300606_2016_金太阳_2016年年度报告_2017-04-19.pdf

东莞金太阳研磨股份有限公司 2016 年年度报告全文1东莞金太阳研磨股份有限公司东莞金太阳研磨股份有限公司20162016 年年度报告年年度报告2017-012017-015 520172017 年年 0404 月月东莞金太阳研磨股份有限公司 2016 年年度报告全文2第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。连带的法律责任。公司负责人杨璐公司负责人杨璐、主管会计工作负责人主管会计工作负责人诸远继诸远继及会计机构负责人及会计机构负责人(会计主管会计主管人员人员)刘斌全声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。刘斌全声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本报告中如涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对本报告中如涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对投资者及相关人士的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认投资者及相关人士的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。1 1、宏观经济波动风险、宏观经济波动风险20172017 年是中国经济推进结构性改革的攻坚之年，实体企业也将面临更大的年是中国经济推进结构性改革的攻坚之年，实体企业也将面临更大的挑战与困难。如宏观经济出现大幅不利波动、上下游产业链的价格大面积上涨挑战与困难。如宏观经济出现大幅不利波动、上下游产业链的价格大面积上涨或产品的市场需求整体下降导致原材料价格大幅波动、产品销售价格下降，将或产品的市场需求整体下降导致原材料价格大幅波动、产品销售价格下降，将会对本公司经营业绩产生一定影响。会对本公司经营业绩产生一定影响。2 2、经销商管理风险、经销商管理风险随着公司业务规模扩张，对经销商的培训、组织以及风险管理难度将会加随着公司业务规模扩张，对经销商的培训、组织以及风险管理难度将会加大。若经销商大幅度出现自身经营不善、违法违规等行为，或者与本公司产生大。若经销商大幅度出现自身经营不善、违法违规等行为，或者与本公司产生纠纷甚至合作关系终止等不稳定情形，可能导致本公司产品销量减少，从而影纠纷甚至合作关系终止等不稳定情形，可能导致本公司产品销量减少，从而影响本公司的销售收入。响本公司的销售收入。东莞金太阳研磨股份有限公司 2016 年年度报告全文33 3、市场竞争风险、市场竞争风险涂附磨具行业已经形成以优势企业为主的竞争格局，产品竞争从中低端产涂附磨具行业已经形成以优势企业为主的竞争格局，产品竞争从中低端产品向中高端产品转变；为适应优势企业之间中高端产品的竞争，行业内主要生品向中高端产品转变；为适应优势企业之间中高端产品的竞争，行业内主要生产商致力于整合研发、品牌、渠道等环节优势资源，增强竞争力。行业竞争处产商致力于整合研发、品牌、渠道等环节优势资源，增强竞争力。行业竞争处于高水平、高层次的竞争，本公司如果未来不能有效整合公司内外部资源、提于高水平、高层次的竞争，本公司如果未来不能有效整合公司内外部资源、提升核心竞争力，公司持续盈利能力将受到影响。升核心竞争力，公司持续盈利能力将受到影响。4 4、技术革新风险、技术革新风险经过十余年对涂附磨具生产工艺的钻研，公司整体科研能力和研究成果均经过十余年对涂附磨具生产工艺的钻研，公司整体科研能力和研究成果均在业内拥有不俗的地位，但仍与国际顶尖企业存在一定的技术差距。如本公司在业内拥有不俗的地位，但仍与国际顶尖企业存在一定的技术差距。如本公司不能进行持续的技术创新，填补国内高端市场的空白，将会对公司的未来发展不能进行持续的技术创新，填补国内高端市场的空白，将会对公司的未来发展产生影响。产生影响。5 5、技术人员流失风险、技术人员流失风险掌握行业核心技术与保持核心技术团队稳定是公司保持科技创新和持续发掌握行业核心技术与保持核心技术团队稳定是公司保持科技创新和持续发展的基础，公司通过自主培养、人才引进等方式积累了稳定的核心技术团队，展的基础，公司通过自主培养、人才引进等方式积累了稳定的核心技术团队，已采取与核心技术人员签订保密协议、建立研发激励制度等措施保护核心已采取与核心技术人员签订保密协议、建立研发激励制度等措施保护核心技术与稳定技术团队，但如果仍出现核心技术泄密、核心技术人员流失，将对技术与稳定技术团队，但如果仍出现核心技术泄密、核心技术人员流失，将对公司正常生产经营和持续发展造成不利影响。公司正常生产经营和持续发展造成不利影响。6 6、募集资金投资项目实施风险、募集资金投资项目实施风险本次募集资金投资项目符合国家产业政策，且由本公司经过充分的市场调本次募集资金投资项目符合国家产业政策，且由本公司经过充分的市场调研、慎重的可行性分析研究，并结合公司实际生产经营状况而确定，预期能产研、慎重的可行性分析研究，并结合公司实际生产经营状况而确定，预期能产生良好的经济效益。但可行性研究根据当前宏观经济环境、产业政策、产品需生良好的经济效益。但可行性研究根据当前宏观经济环境、产业政策、产品需东莞金太阳研磨股份有限公司 2016 年年度报告全文4求、产品价格、设备价格及行业状况进行测算，若上述因素发生变化，有可能求、产品价格、设备价格及行业状况进行测算，若上述因素发生变化，有可能会出现市场竞争加剧、市场需求变化、产品价格波动等情况，存在不能实现预会出现市场竞争加剧、市场需求变化、产品价格波动等情况，存在不能实现预期收益的风险，从而对本公司发展战略的实施、综合竞争力和经营业绩的提升期收益的风险，从而对本公司发展战略的实施、综合竞争力和经营业绩的提升产生影响。产生影响。敬请投资者注意以上投资风险。敬请投资者注意以上投资风险。公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以以 89,200,00089,200,000 为基数为基数，向向全体股东每全体股东每 1010 股派发现金红利股派发现金红利 0.000.00 元（含税），送红股元（含税），送红股 0 0 股（含税），以资股（含税），以资本公积金向全体股东每本公积金向全体股东每 1010 股转增股转增 0 0 股。股。东莞金太阳研磨股份有限公司 2016 年年度报告全文5目录目录第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.2 2第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.7 7第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.1 11 1第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析.1414第五节第五节 重要事项重要事项.2 25 5第六节第六节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.3 37 7第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.4 42 2第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.4 43 3第九节第九节 公司治理公司治理.4 49 9第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况.5 54 4第十一节第十一节 财务报告财务报告.5 55 5第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录.1 14545东莞金太阳研磨股份有限公司 2016 年年度报告全文6释义释义释义项指释义内容公司、本公司、金太阳指东莞金太阳研磨股份有限公司中国证监会指中国证券监督管理委员会深交所指深圳证券交易所保荐人、保荐机构指申万宏源证券承销保荐有限责任公司审计机构指大华会计师事务所（特殊普通合伙）江西金阳指江西金阳砂纸有限公司公司法指中华人民共和国公司法证券法指中华人民共和国证券法公司章程指东莞金太阳研磨股份有限公司章程报告期指2016 年度元指人民币元东莞金太阳研磨股份有限公司 2016 年年度报告全文7第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标一、公司信息一、公司信息股票简称金太阳股票代码300606公司的中文名称东莞金太阳研磨股份有限公司公司的中文简称金太阳公司的外文名称（如有）DONGGUAN GOLDEN SUN ABRASIVES CO.,LTD公司的法定代表人杨璐注册地址东莞市大岭山镇大环路东 66 号注册地址的邮政编码523826办公地址东莞市大岭山镇大环路东 66 号办公地址的邮政编码523826公司国际互联网网址http:/电子信箱二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名杨璐联系地址东莞市大岭山镇大环路东 66 号电话0769-38823020传真0769-85652839电子信箱三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点公司选定的信息披露媒体的名称证券时报、中国证券报、上海证券报登载年度报告的中国证监会指定网站的网址巨潮资讯网 http:/公司年度报告备置地点公司董事会办公室四、其他有关资料四、其他有关资料公司聘请的会计师事务所会计师事务所名称大华会计师事务所（特殊普通合伙）东莞金太阳研磨股份有限公司 2016 年年度报告全文8会计师事务所办公地址北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层签字会计师姓名周珊珊、程纯公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用保荐机构名称保荐机构办公地址保荐代表人姓名持续督导期间申万宏源证券承销保荐有限责任公司新疆乌鲁木齐高新区（新市区）北京南路 358 号大成国际大厦 20 楼 2004 室周忠军、黄自军2017 年 2 月 8 日至 2020 年12 月 31 日公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用五、主要会计数据和财务指标五、主要会计数据和财务指标公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否2016 年2015 年本年比上年增减2014 年营业收入（元）220,272,168.80205,908,861.976.98%229,739,879.58归属于上市公司股东的净利润（元）40,208,300.1032,460,240.5523.87%29,071,484.56归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）39,608,146.3332,694,952.1421.14%28,351,647.95经营活动产生的现金流量净额（元）52,072,434.6137,887,643.7237.44%22,551,981.76基本每股收益（元/股）0.600.4922.45%0.43稀释每股收益（元/股）0.600.4922.45%0.43加权平均净资产收益率18.07%17.20%0.87%18.41%2016 年末2015 年末本年末比上年末增减2014 年末资产总额（元）315,392,436.26279,803,096.3912.72%248,305,660.49归属于上市公司股东的净资产（元）242,570,616.31202,362,316.2119.87%172,444,275.66截止披露前一交易日的公司总股本：截止披露前一交易日的公司总股本（股）89,200,000公司报告期末至年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额 是 否用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股）0.4508是否存在公司债 是 否东莞金太阳研磨股份有限公司 2016 年年度报告全文9六、分季度主要财务指标六、分季度主要财务指标单位：元第一季度第二季度第三季度第四季度营业收入37,886,263.1663,051,330.6053,105,683.7466,228,891.30归属于上市公司股东的净利润6,341,141.4911,426,000.499,278,756.8613,162,401.26归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润6,290,981.4911,178,777.839,089,604.9713,048,782.04经营活动产生的现金流量净额7,924,293.3114,743,266.057,487,763.7821,917,111.47上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 是 否七、境内外会计准则下会计数据差异七、境内外会计准则下会计数据差异1 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。2 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。八、非经常性损益项目及金额八、非经常性损益项目及金额 适用 不适用单位：元项目2016 年金额2015 年金额2014 年金额说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-589,708.92-340,073.0636,308.31计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,364,431.402,448,450.00753,050.00除上述各项之外的其他营业外收入和支出-2,087,753.80-28,602.85减：所得税影响额174,568.71255,334.7340,918.85合计600,153.77-234,711.59719,836.61-对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目，以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应东莞金太阳研磨股份有限公司 2016 年年度报告全文10说明原因 适用 不适用公司报告期不存在将根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。东莞金太阳研磨股份有限公司 2016 年年度报告全文11第三节第三节 公司业务概要公司业务概要一、报告期内公司从事的主要业务一、报告期内公司从事的主要业务公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否（一）公司主要业务情况（一）公司主要业务情况报告期内公司主要从事砂纸等涂附磨具的制造和销售业务，主要产品为砂纸，属于磨料磨具行业子行业涂附磨具行业。1、产品种类和用途公司产品分为耐水砂纸、干磨砂纸、干磨涂层砂纸、薄膜砂纸四大类，被广泛应用于金属、木材、皮革、玻璃、塑料、陶瓷等制品的磨削与抛光，涉及航天、航空、汽车、船舶、机床、机械、化工、建筑、冶金、能源、家电、电子、通讯、家具、珠宝、乐器、医学美容等传统和新兴行业。2、经营模式（1）采购模式公司以采购部为核心，根据销售计划、生产计划情况制定物资采购计划，并结合生产经营、市场销售和库存情况实行采购。公司制定了采购循环相关的内部控制制度，对采购计划、采购作业、存货流转、仓储等采购业务流程中的重要环节进行全面监控和管理。（2）生产模式公司坚持以市场为导向，采取“以销定产”的生产模式。公司销售部根据上年度销售情况，结合本年度需求预测和订货情况编制销售计划。生产部根据销售计划制定生产计划，并严格按计划组织生产。为提高对市场需求变化的应对能力，生产系统根据销售部的市场预测进行必要的储备性生产，保证产品合理库存。（3）营销模式公司采取直销与经销相结合的营销模式，主攻国内市场兼顾国外重点市场。经销方面，公司根据产品销售的市场区域和服务半径建立办事处，充分利用经销商的销售网络，拓宽市场覆盖面，帮助公司快速提升产品的市场占有率和品牌知名。直销方面，公司通过媒体、杂志等开展广告宣传、参加国际国内展会、参与大型招投标进行售前开发、售后维护等方式寻求重大的直销客户。除销售自有品牌砂纸外，公司还采用ODM方式销售：即客户提供品牌商标，本公司根据客户需求进行设计、研发、生产，知识产权归属本公司的方式。（4）研发模式目前公司采用“引进吸收、自主研发与合作研发相结合”的研发模式，将新产品、新技术、新工艺的设计研发交给技术部和工程技术中心主要负责。技术部负责制定实施技术储备和技术创新的长期规划和项目计划，推进落实技术创新的激励机制和考核办法，并为生产、销售提供技术支持与服务；工程技术中心负责公司科技管理制度建设，各类科技项目的申报、实施、跟踪监控和评审验收、成果转化工作，组织产、学、研项目的调研、实施、研究开发工作。为保证产研结合，本公司在研发上采取以下工作流程：同销售部共同立项收集资料及样品确定项目方案确定工艺配方并提供小样上线中试并提供大样根据客户反馈优化工艺经过多次中试并确定最终工艺制定完整生产工艺文件最后根据客户返单量稳定生产。3、业绩驱动因素公司业绩的主要驱动因素为国家整体宏观经济状况、涂附磨具行业发展空间、市场需求情况、市场竞争态势、公司技术研发持续创新能力。东莞金太阳研磨股份有限公司 2016 年年度报告全文12（二）行业发展情况及公司所处地位（二）行业发展情况及公司所处地位1、行业发展情况近几年来，我国涂附磨具行业以市场为导向，调整产品结构，加快发展速度，在行业规模、产品质量、工艺技术等方面均发生了较大的飞跃，从整体实力上已经发展成为世界涂附磨具生产大国。虽然制造业比重在下降，但在未来相当长时期，经济增长主要还是依靠实体经济、依靠制造业的发展。制造业在国民经济中的主导作用和支柱地位在较长时期内不会改变，作为服务于制造业的持续发展并以此实现自身的发展的行业，国内涂附磨具形成了完全市场化的竞争格局。未来发展趋势：随着国内电子、汽车、通讯、智能家居等行业快速发展，对高端涂附磨具产品的需求相应增长，高端产品占涂附磨具销售比例不断提升。2017年将是中国涂附磨具市场竞争更加激烈的一年，同时也将是下游行业的技术转型升级和智能制造所引发的产业裂变的一年，这一产业裂变定将引发新型研磨材料产品对现有涂附磨具产品的全方位的覆盖和替代，尤其是新型陶瓷材料手机外壳技术瓶颈的逐步攻克将为涂附磨具产品提供巨大的市场空间。2、周期性特点涂附磨具作为一种机床工具，属于广泛应用于各行各业的工业消耗品，不易受个别行业大幅波动的影响，更多与宏观经济整体波动相关，其周期性与国民经济发展的周期性基本一致。3、公司所处的行业地位本公司一直专注于中高端纸基类涂附磨具产品的研发与制造，是涂附磨具行业标准主要起草单位、中国机床工业协会涂附磨具分会副理事长单位、广东省磨料磨具协会理事会名誉主席单位。在下游行业向精细、高效、专业化方向发展的同时，公司凭借对科技发展趋势的精准定位，通过持续的技术创新、精细化的生产管理、严格的质量控制和高效的售后服务，保持着在国内涂附磨具行业的领先地位。面对日益激烈的竞争格局，公司将加大超精细、高精密涂附磨具产品的研发与生产的研发力度，依托科技创新，实现公司向高端制造和新型研磨材料产品的转型升级，全面提升公司的技术服务水平。二、主要资产重大变化情况二、主要资产重大变化情况1 1、主要资产重大变化情况、主要资产重大变化情况主要资产重大变化说明股权资产不适用固定资产不适用无形资产不适用在建工程不适用2 2、主要境外资产情况、主要境外资产情况 适用 不适用三、核心竞争力分析三、核心竞争力分析公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否1、雄厚的研发实力东莞金太阳研磨股份有限公司 2016 年年度报告全文13公司依托已建立的“东莞金太阳精密研磨材料工程中心”等公司研发机构，集合行业内一流专家、一线技术开发人员和客户服务专家等组建研发团队；根据客户的个性化需求，与供应商共同致力于涂附磨具生产所需的基材、粘结剂和磨料等三大材料的性能改进和提升，实现产业链的互动。公司自主研发的创新性产品主要包括全树脂重磅砂纸卷、聚酯薄膜砂纸、高档乐器专用砂纸卷、美容美体砂纸等，成功稳固了公司高端产品研发技术在国内行业的领先地位，打破了国外厂商长期垄断市场的局面，尤其是主要应用于美容美体和日常保健的美容美体砂纸，极大地拓展了砂纸的应用边界。在3C电子、汽车专用研磨材料领域，公司的研发技术已接近国际领先水平，能够实现产品替代。在此之上，公司抢先研发其他各类新型研磨材料，时刻保持着在技术创新方面的敏锐嗅觉和领先地位。此外，公司获得诸多实用新型专利，被认定为国家高新技术企业、广东省民营科技企业、东莞市民营科技企业。2、明确的产品战略公司始终贯彻“以持续创新推动公司发展”的理念，密切关注下游行业科技和智能制造产业的发展趋势，加快产品结构的调整，在以现有纸基类涂附磨具为主要经营产品的前提下，结合公司产品在行业的优势，积极向行业纵深发展，优化布局 3C 电子、汽车等研磨市场，积极培育新型研磨材料产品，开拓超精细、高精密研磨市场，使产品朝精密、高效方向发展，以提升产品的技术含量、保证公司利润的持续增长。3、规模扩张优势公司自成立之日起就专注于砂纸的生产与销售，通过与客户建立并维持长期稳定的合作关系，实现产品销量的持续扩张。作为国内主要涂附磨具生产商之一，报告期内，公司砂纸生产量超过2,000万平方米，位列行业前茅。凭借这种规模优势，本公司能够以合理的价格采购原材料，降低采购成本；实现生产上的规模效应，优化生产成本；增强对客户的议价能力，取得较优的销售价格，最终实现公司经营效益的提升。4、市场推广高效稳定涂附磨具最终为制造企业所使用，而制造企业对涂附磨具产品质量的认同建立在长期业务合作的基础上，涂附磨具生产企业很难在短期内建立品牌认知度。制造企业为了保证其产品的“高精密度和高一致性”，通常一旦选定了涂附磨具生产商，就不会轻易改变，相对而言业务合作具有稳定性和长期性。公司经过多年的发展，积累了丰富的市场营销经验和客户资源，营业额逐年增加。公司结合纸基类中高端涂附磨具快速增长的市场需求和主要客户的需求特征等，以直销和经销相结合的营销模式进行产品销售。公司一方面充分合理利用经销商的销售网络，以合理的成本捕捉市场销售机会，促进产品销售的持续扩张；另一方面，对于采取直销模式的客户，公司在客户所在区域建立区域销售网点和售后服务机构，提升对客户需求和服务的响应速度。5、品牌认知度高公司自设立以来即重视品牌建设，积极推进品牌建设，2016年5月12日“GOLDSUN及图”被国家工商工商行政管理总局认定为中国驰名商标，“金太阳”品牌产品已经成为信誉的保障，优秀的品牌效应同时也为公司的发展提供了强有力的支持和促进作用。东莞金太阳研磨股份有限公司 2016 年年度报告全文14第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析一、概述一、概述2016年我国国民经济潜在增长率下移、结构性矛盾突出，经济发展所面临的内外部环境较往年更加复杂。面对严峻的市场环境，公司立足自身实际情况、结合行业发展趋势、充分发挥既有的竞争优势在外部资源整合、经营规模扩张、技术创新投入、管理层治理等多方面进行突破，较好的完成了公司的各项经营指标。经过全体员工及各中介机构的辛勤工作，公司在2016年12月30日收到了证监会关于核准东莞金太阳研磨股份有限公司首次公开发行股票的批复，实现了IPO成功过会。报告期内，公司实现营业收入220,272,168.80元，同比增长6.98%；实现营业利润46,272,605.72元，同比增长21.98%；实现利润总额47,047,328.20元，同比增长23.95%；实现归属于上市公司股东的净利润40,208,300.10元，同比增长23.87%。1、技术研发方面2016年全年研发投入8,804,716.56元，占营业收入的比例为4.00%。为保证科研能力持续提升，公司在合理使用激励措施引进高新技术人才与加强现有技术力量培育的同时，充分利用高等院校雄厚的研发实力，坚持产学研相结合，以“高效、精密、专业”为研发方向，结合下游行业的需求及变化不断进行新产品、新工艺的研究开发，形成了高效的科技研发体系。报告期内，公司共实施产品研发及工艺改进项目九大项，其中新产品研发五项，研发项目广泛应用于3C电子、汽车制造及售后等领域的精密加工研磨。公司推出的专用于汽车发动机曲轴、凸轮轴及镜面辊的打磨与抛光和用于汽车面漆和轻微划痕的修复系列产品综合性能得到了极大提升，均实现了替代出口，市场反应良好；用于3C电子手机外壳的打磨与抛光的SG33、SG35系列综合性能已达到国际领先水平的95%并实现批量生产。2、营销方面在经济运行景气指数下行压力下，公司2016年依然取得了海内外销售额保持增长的成绩，这和公司采购部持续扩充及优化供应商让其产生竞争意识并最终达到稳定原材料价格、降低采购成本的能力密切相关。报告期内，销售部规范的内部管理、完善的办事处财务管理制度以及优秀的市场推广能力对销售额增长起到了关键作用。从产品布局方面，干磨系列产品在汽车售后渠道已经积累一定知名度，销售额实现稳步增长。SG33、SG35系列新产品在国内智能手机应用方面已经得到客户认可，在德国、欧美等海外市场与EU26汽车专用系列部署时间上一新一老，均推广顺利并逐步获得各国客户信任。3、生产管理方面生产是贯穿从原材料加工到成品出货全过程中的重要环节，根据公司精细化管理要求，生产体系积极完善标准化工艺流程，加强绩效考核，实施精益生产项目，从管理、指挥、调度、协调等多方全面地优化质量管理体系，贯彻落实国家对绿色生产的要求，不仅实现了产品质量和生产效率双提高，还有效降低了能源消耗。4、公司治理方面报告期内，公司管理层人员稳定，治理结构不断完善，形成了有效的约束机制和内部管理制度。公司持续推行有效的人才优化管理体制和激励考核制度，加强了管理、技术、内外营销、生产等中高层人才队伍建设，为企业战略的实施提供了有力的人才储备。东莞金太阳研磨股份有限公司 2016 年年度报告全文15二、主营业务分析二、主营业务分析1 1、概述、概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。2 2、收入与成本、收入与成本（1 1）营业收入构成）营业收入构成公司是否需要遵守光伏产业链相关业的披露要求否公司是否需遵守深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号上市公司从事广播电影电视业务的披露要求：否公司是否需遵守深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号上市公司从事互联网游戏业务的披露要求：否公司是否需遵守深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 9 号上市公司从事 LED 产业链相关业务的披露要求：否公司是否需遵守深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 10 号上市公司从事医疗器械业务的披露要求：否单位：元2016 年2015 年同比增减金额占营业收入比重金额占营业收入比重营业收入合计220,272,168.80100%205,908,861.97100%6.98%分行业非金属矿物制品业220,272,168.80100.00%205,908,861.97100.00%6.98%分产品耐水砂纸103,133,408.5046.82%100,917,965.6949.01%-2.19%干磨砂纸34,005,007.9715.44%28,527,127.4513.85%1.59%干磨涂层砂纸74,348,010.2233.75%69,079,376.0333.55%0.20%薄膜砂纸7,847,925.663.56%6,068,532.602.95%0.61%其他937,816.450.43%1,315,860.200.64%-0.21%分地区国内销售194,446,292.5088.28%182,674,603.0288.72%-0.44%出口销售25,825,876.3011.72%23,234,258.9511.28%0.44%东莞金太阳研磨股份有限公司 2016 年年度报告全文16（2 2）占公司营业收入或营业利润）占公司营业收入或营业利润 10%10%以上的行业、产品或地区情况以上的行业、产品或地区情况 适用 不适用公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否单位：元营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减分行业非金属矿物制品业220,272,168.80140,644,750.4736.15%6.98%2.62%2.71%分产品耐水砂纸103,133,408.0567,617,010.9534.44%2.20%0.95%0.81%干磨砂纸34,005,007.9721,988,826.8735.34%19.20%16.51%1.50%干磨涂层砂纸74,348,010.2246,120,010.5937.97%7.63%-1.32%5.62%分地区国内销售194,446,292.50122,476,361.5037.01%6.44%1.43%3.11%出口销售25,825,876.3018,168,388.9729.65%11.15%11.36%-0.13%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用（3 3）公司实物销售收入是否大于劳务收入）公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否行业分类项目单位2016 年2015 年同比增减非金属矿物制品业销售量平方米29,600,715.8527,666,895.056.99%生产量平方米30,310,393.3227,756,800.228.47%库存量平方米4,519,443.543,809,766.0718.63%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用（4 4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 适用 不适用（5 5）营业成本构成）营业成本构成产品分类单位：元东莞金太阳研磨股份有限公司 2016 年年度报告全文17产品分类项目2016 年2015 年同比增减金额占营业成本比重金额占营业成本比重非金属矿物制品业直接材料103,715,572.1573.74%101,657,000.6574.17%-0.43%直接人工7,629,667.575.42%7,687,071.655.61%-0.19%制造费用29,299,510.7520.84%27,715,641.6020.22%0.62%耐水砂纸直接材料46,716,619.6969.09%48,377,121.1972.23%-3.14%直接人工4,638,966.966.86%4,516,048.796.74%0.12%制造费用16,261,424.3024.05%14,087,670.5521.03%3.02%干磨砂纸直接材料16,680,195.9475.86%14,141,287.6074.93%0.93%直接人工897,569.994.08%729,954.933.87%0.21%制造费用4,411,060.9520.06%4,002,081.8021.20%-1.14%干磨涂层砂纸直接材料35,935,848.9977.92%35,330,368.6175.59%2.33%直接人工2,000,847.744.34%2,339,958.125.01%-0.67%制造费用8,183,313.8617.74%9,066,156.3419.40%-1.66%薄膜砂纸直接材料3,439,668.0186.52%2,960,769.2181.75%4.77%直接人工92,282.882.32%101,109.812.79%-0.47%制造费用443,711.6411.16%559,732.9015.46%-4.30%其他直接材料943,239.52100.00%847,454.00100.00%0.00%（6 6）报告期内合并范围是否发生变动）报告期内合并范围是否发生变动 是 否（7 7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用（8 8）主要销售客户和主要供应商情况）主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况前五名客户合计销售金额（元）33,820,306.04前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例15.35%前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例0.00%公司前 5 大客户资料序号客户名称销售额（元）占年度销售总额比例1第一名8,503,737.393.86%2第二名7,818,759.613.55%东莞金太阳研磨股份有限公司 2016 年年度报告全文183第三名6,888,498.963.13%4第四名5,339,206.982.42%5第五名5,270,103.102.39%合计-33,820,306.0415.35%主要客户其他情况说明 适用 不适用公司主要供应商情况前五名供应商合计采购金额（元）53,463,882.10前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例46.79%前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例0.00%公司前 5 名供应商资料序号供应商名称采购额（元）占年度采购总额比例1第一名15,991,908.3414.00%2第二名11,798,617.4010.33%3第三名10,629,877.039.30%4第四名8,540,769.917.48%5第五名6,502,709.425.69%合计-53,463,882.1046.79%主要供应商其他情况说明 适用 不适用3 3、费用、费用单位：元2016 年2015 年同比增减重大变动说明销售费用7,555,600.297,271,226.033.91%管理费用21,571,951.0721,181,856.011.84%财务费用-67,005.64681,711.20-109.83%4 4、研发投入、研发投入 适用 不适用2016年度研发项目依然侧重于研发新型中高端涂附磨具产品，同时对已投产的产品进行了提升并拓展系列化产品，适应了客户面对新工艺、新材料的施工需求。研发进展情况详见“经营情况讨论与分析”的相关描述。近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例2016 年2015 年2014 年研发人员数量（人）323635东莞金太阳研磨股份有限公司 2016 年年度报告全文19研发人员数量占比12.40%13.28%11.11%研发投入金额（元）8,804,716.569,437,179.818,703,641.76研发投入占营业收入比例4.00%4.58%3.79%研发支出资本化的金额（元）0.000.000.00资本化研发支出占研发投入的比例0.00%0.00%0.00%资本化研发支出占当期净利润的比重0.00%0.00%0.00%研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 适用 不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 适用 不适用5 5、现金流、现金流单位：元项目2016 年2015 年同比增减经营活动现金流入小计247,767,265.58229,310,853.108.05%经营活动现金流出小计195,694,830.97191,423,209.382.23%经营活动产生的现金流量净额52,072,434.6137,887,643.7237.44%投资活动现金流入小计4,873,726.50160,000.002,946.08%投资活动现金流出小计14,950,830.8320,259,123.68-26.20%投资活动产生的现金流量净额-10,077,104.33-20,099,123.68-49.86%筹资活动现金流入小计9,000,000.0035,205,943.78-74.44%筹资活动现金流出小计23,533,774.2048,117,474.96-51.0