300179_2016_四方达_2016年年度报告_2017-03-22.pdf

河南四方达超硬材料股份有限公司河南四方达超硬材料股份有限公司 2016 年年度报告年年度报告 2017 年年 03 月月 河南四方达超硬材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 1 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、公司负责人方海江、主管会计工作负责人刘海兵及会计机构负责人(会计主管人员)汤友增声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。三、所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。四、本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对任何投资者及相关人士的承诺。投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并应当理解计划、预测与承诺之间的差异。五、本公司请投资者认真阅读本年度报告全文，并特别注意下列风险因素。1、新产品市场开拓风险 公司超募项目推出的创新产品，虽然市场前景十分可观，但是存在市场对新产品的认可过程较慢，导致达不到预期收益水平的风险。2、宏观经济波动风险 目前，国内外经济环境复杂多变，给经济稳定增长带来诸多不确定性，在经济全球化背景下，国际贸易合作的日趋紧密，经济体彼此间经济关联度日益密切，经济波动影响的连锁反应也更加广泛和深远。六、公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。河南四方达超硬材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 2 目目 录录 第一节 重要提示、目录和释义.4 第二节 公司简介和主要财务指标.8 第三节 公司业务概要.11 第四节 经营情况讨论与分析.28 第五节 重要事项.42 第六节 股份变动及股东情况.48 第七节 优先股相关情况.48 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.49 第九节 公司治理.57 第十节 公司债券相关情况.64 第十一节 财务报告.65 第十二节 备查文件目录.157 河南四方达超硬材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 3 释释 义义 释义项 指 释义内容 四方达、公司 指 河南四方达超硬材料股份有限公司 股东大会 指 河南四方达超硬材料股份有限公司股东大会 董事会 指 河南四方达超硬材料股份有限公司董事会 监事会 指 河南四方达超硬材料股份有限公司监事会 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 国泰君安、保荐机构 指 国泰君安证券股份有限公司 PCD 指 聚晶金刚石，Polycrystalline Diamond 的英文简称。PDC 指 聚晶金刚石复合片，Polycrystalline Diamond Compact 的英文简写。郑州华源 指 郑州华源超硬材料工具有限公司 开封四方达 指 开封四方达超硬材料有限公司 四方晟达 指 宁波四方晟达投资管理有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 河南四方达超硬材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 4 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、公司信息一、公司信息 股票简称 四方达 股票代码 300179 公司的中文名称 河南四方达超硬材料股份有限公司 公司的中文简称 四方达 公司的外文名称（如有）SF DIAMOND CO.,LTD 公司的外文名称缩写（如有）SF Diamond 公司的法定代表人 方海江 注册地址 郑州市经济技术开发区第十大街 109 号 注册地址的邮政编码 450016 办公地址 郑州市经济技术开发区第十大街 109 号 办公地址的邮政编码 450016 公司国际互联网网址 www.sf- 电子信箱 srsf- 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 刘海兵 曹要杰 联系地址 郑州市经济技术开发区第十大街 109 号 郑州市经济技术开发区第十大街 109 号 电话 0371-66728022 0371-66728022 传真 0371-86070182-321 0371-86070182-321 电子信箱 srsf- srsf- 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司证券事务部 四、其他有关资料四、其他有关资料 河南四方达超硬材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 5 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址 北京海淀区车公庄西路 19 号外文文化创意园 12 号楼 签字会计师姓名 汪吉军、施涛 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 国泰君安证券股份有限公司 深圳市益田路 6009 号新世界中心 35 楼 谢良宁、胡耀飞 2011年2月15日至2017年12月 31 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 五、主要会计数据和财务指标五、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2016 年 2015 年 本年比上年增减 2014 年 营业收入（元）166,873,023.81 203,261,730.10-17.90%189,073,155.21 归属于上市公司股东的净利润（元）29,515,228.60 46,127,011.13-36.01%37,818,733.96 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）19,260,395.04 39,213,750.60-50.88%-25,629,114.03 经营活动产生的现金流量净额（元）43,170,286.78-9,725,873.42-543.87%38,587,389.68 基本每股收益（元/股）0.0618 0.0971-36.35%0.0795 稀释每股收益（元/股）0.0616 0.0970-36.49%0.0795 加权平均净资产收益率 3.98%6.37%减少 2.39 个百分点 5.40%2016 年末 2015 年末 本年末比上年末增减 2014 年末 资产总额（元）861,618,004.20 855,745,654.05 0.69%849,112,657.50 归属于上市公司股东的净资产（元）745,785,273.22 740,729,724.41 0.68%715,900,635.46 六、分季度主要财务指标六、分季度主要财务指标 河南四方达超硬材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 6 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 29,631,916.68 34,176,320.61 41,452,339.86 61,612,446.66 归属于上市公司股东的净利润 5,214,577.28 3,539,497.22 5,528,548.60 15,232,605.50 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 4,564,297.63 1,076,442.68 5,079,137.30 8,540,517.43 经营活动产生的现金流量净额 3,868,861.46 1,771,878.85 4,873,881.96 32,655,664.51 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 是 否 七、境内外会计准则下会计数据差异七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。八、非经常性损益项目及金额八、非经常性损益项目及金额 适用 不适用 单位：元 项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-530,715.55-1,302,323.91-1,389,690.63 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）6,137,400.00 2,513,800.00 4,437,200.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 6,481,705.15 河南四方达超硬材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 7 委托他人投资或管理资产的损益 6,895,973.73 6,489,438.22 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 54,989,251.77 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-669,892.27 96,982.02 36,049.88 减：所得税影响额 1,671,239.87 1,055,664.99 1,303,541.07 少数股东权益影响额（税后）-93,307.52-171,029.19-196,872.89 合计 10,254,833.56 6,913,260.53 63,447,847.99 对公司根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义界定的非经常性损益项目，以及把公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 公司报告期不存在将根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。河南四方达超硬材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 8 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1、公司情况 公司主要从事聚晶金刚石（简称 PCD）及其相关制品的研发、生产和销售，产品包括石油/天然气钻探用聚晶金刚石复合片、煤田及矿山用金刚石复合片、切削刀具用金刚石复合片、聚晶金刚石拉丝模坯，截齿、潜孔钻头、公路齿、旋挖机齿、成品聚晶金刚石模具、超硬刀具、金刚石砂轮等，形成了有自身特色的产品系列，由生产常规产品向高端产品转变，由简单加工行业向高端加工制造业转变；产品广泛应用于石油钻探及矿山开采、机械、冶金、地质、石材、建筑、电子信息、航天航空、国防军工等领域。2、行业发展情况 我国超硬材料行业现已形成一个门类齐全、具有相当规模的完整工业体系，超硬材料行业上游竞争格局基本形成，中下游行业由于产品应用领域多且技术壁垒较高，各细分行业仍存在许多产品单一、规模较小企业，中高端复合超硬材料及制品仍主要由国际领先的企业控制。近年来，在国家产业政策支持下，超硬材料行业得到了迅速发展，原有优势得到了更充分的发挥，国际市场占有率更高；随着国内超硬材料研发投入增加，研发水平不断提高，高端产品的技术壁垒逐渐被打破，创新能力得到有效提高，不断向市场推出新产品；大量的科研成果转化为实际的生产力，填补了部分国内空白，有力地支撑了国防军工、航空航天、电子信息、高端装备制造、清洁能源等高技术领域的发展，超硬材料行业的产业结构和产品结构得到了初步改善，缩短了超硬材料尖端应用方面与发达国家水平的差距。公司是国内规模最大、产品品种、规格最为齐全复合超硬材料生产企业，产品质量达到国际先进水平。公司产品远销欧洲、美洲、东南亚、非洲等四十多个国家和地区，具有一定的国际知名度。目前公司正依托复合超硬材料技术优势向下游各领域延伸。全球高端拉丝模坯市场份额主要被国外供应商所占有，公司是国内最大、国际第三的聚晶金刚石拉丝模坯生产企业。河南四方达超硬材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 9 我国煤田/矿山用 PCD 复合片领域竞争较充分，公司着力开发高端煤田/矿山用 PCD 复合片市场，以寻求产品的差异化竞争。石油/天然气钻探用 PCD 复合片由于技术壁垒高和生产工艺复杂，高端产品大部分为国际著名厂商供应。公司中高端石油/天然气钻探用复合片性价比优势明显，国外市场稳步推进。PCD/PCBN 刀具用复合片高端市场主要由国外著名企业等占据。公司 PCD/PCBN 刀具用复合片依靠大直径和品质稳定等特点，销售规模不断扩大。二、主要资产重大变化情况二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 无变化 固定资产 本报告期新增固定资产 2,159.73 万元 无形资产 本报告期无新增无形资产 在建工程 本报告期增加 224.35 万，期初为零主要为本年投入未达到使用条件的资产 2、主要境外资产情况、主要境外资产情况 适用 不适用 三、核心竞争力分析三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1、研发创新优势 公司以求实创新为核心价值观，拥有河南省企业技术中心、河南省复合超硬材料工程技术研究中心，并成立了博士后科研工作站分站，与国内知名的大学及科研院所建立产学研战略合作与专家委员会，积极引进高精尖人才，组建有高素质的研发团队，在多个研发项目上取得重大突破。公司先后承担国家级科技研发项目 2 项，参与制定 3 项国家和行业标准，“超大直径切削刀具用聚晶金刚石复合片开发研究”和“高档优质聚晶金刚石拉丝模坯开发研究”技术性达到国际先进水平。河南四方达超硬材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 10 2、品质优势 公司“SFD 牌超硬材料”获得省商务厅、省发改委等七部门联合评定的“河南省国际知名品牌”；“四方达牌石油/矿山钻头用聚晶金刚石复合片”被授予“河南省名牌”，通过 ISO9001 质量管理体系认证。公司产品的各项性能和技术指标领先于国内同类产品，部分产品达到国际先进水平。公司产品远销欧洲、美洲、非洲、东南亚等四十多个国家和地区，在下游客户享有较高的品质声誉。3、装备优势 公司工艺装备水平达到国内先进水平，开发出了与国外年轮式两面顶压机合成技术截然不同的具有自主知识产权的六面顶压机合成技术及成套加工工艺，针对不同应用领域，采用自主设计、委托开发、联合开发等多种渠道打造出一系列专用于超硬复合材料加工的设备，建立了一套高效、完善、经济、可靠的生产线，在产品制造工艺、生产配方上形成领先于对手的优势，在新产品退出速度和客户需求追踪服务上都处于市场领先地位。4、管理优势 经过多年发展，公司已形成一套完善的管理体系，确立有明确的企业使命、愿景、核心价值观，领导团队卓越，员工队伍忠诚，企业凝聚力较强，逐渐形成公司“动车组文化”、“工程师文化”、“客户导向”、“持续创新”等文化氛围。通过开展信息化、标准化和自动化建设，有效提高公司生产、经营、管理、决策的规范性和高效性，对市场及行业变化具备敏锐的洞察力和适应能力。河南四方达超硬材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 11 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、概述一、概述 报告期内，受国际原油价格波动影响，公司产品销售收入较上年同期出现下降，归属于公司股东的净利润较上年同期出现下滑。随着国际原油价格上涨，带动公司石油/天然气钻探用聚晶金刚石复合片销售增加，公司季度销售收入环比明显增长，全年收入及利润出现前低后高趋势。一年来公司紧紧围绕全年经营目标，坚持稳健发展方针，积极开拓国内外市场，增强研发创新能力，强化内部控制，统筹全面均衡发展，进一步优化产品结构和生产经营效率，促进公司可持续健康发展。2016 年度，公司实现营业收入 16,687.3 万元，同比下降 17.9%；实现营业利润 2,971.9万元，同比下降 32.77%；实现利润总额 3,465.58 万元，同比下降 23.85%；实现归属于上市公司股东的净利润 2,951.52 万元，同比下降 36.01%。报告期内，公司围绕年度经营目标，主要开展以下工作：1、完善和调整战略落地措施。结合市场形势变化及未来市场研判，公司成立“销售力提升领导小组”和“产品力提升领导小组”，提升公司整体经营市场的能力，强化公司核心竞争力。2、强化成本控制工作。报告期内，公司不断完善成本管理体系，促使公司各项生产经营活动及管理工作合理化、规范化、高效化。强化统筹管理，促进生产经营各环节的无缝对接；落实预算管理机制，强化事前预算、事中控制、事后考评；加强各部门、事业部的责任意识和自我控制能力，挖掘一切潜力，动员广大职工建立成本意识，全员参与到成本管理中来，做好成本控制工作；完善供应商管理制度及采购管控模式，通过有效的定价模式，进一步降低采购成本。3、持续研发创新和市场开拓。2016 年公司研发费用占营业收入比重达 7.79%，公司新获授权实用新型专利 14 项，自主创新能力不断提升。持续推进新产品研发和市场拓展等工作，积极寻求产品在新领域的技术升级之路，不断储备、推出具有广阔市场前景的新产品；持续研发创新，提高产品的综合性河南四方达超硬材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 12 能，不断提升公司产品附加值，依靠优秀的技术解决方案和产品质量稳步拓展市场。4、增强团队建设。报告期内，公司持续创新激励机制和约束机制，维护人才队伍稳定，优化管理体制和用人机制，加强管理、技术、营销、生产等中高级人才队伍建设，提升团队的向心力和凝聚力。5、抓好募投项目建设。把握好各募投项目建设进度，开拓募投项目产品的市场投入及推广力度，促使募投项目尽快实现预期效益；聚晶金刚石复合片（PDC）截齿及潜孔钻头产业化项目本期投入 870.31万元，已累计投入 7,385.52 万元，投资进度达到 55.82%。6、严格按照子公司管理制度，加强投资管理，强化对子公司的管控力度，对其各项经营活动进行全面、有效的监督管理，提高公司的对外投资效果，促进子公司经营业绩的提升，为母公司提供利润贡献。7、深化三化工作，提升管理效率。报告期内，公司引入 SAP 管理系统，通过整合业务链条，深化管控体系，实现企业集成化管理，高效提升企业应变力，护航企业精细化管理。利用公司信息化优势，努力打造内部标准化和流程化，深入推进自动化，实现技术沉淀。通过定期评估流程运行绩效、建立流程持续优化的机制，不断提高企业的运营效率。二、主营业务分析二、主营业务分析 1、概述、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。2、收入与成本、收入与成本（1）营业收入构成）营业收入构成 公司是否需要遵守光伏产业链相关业的披露要求 否 公司是否需遵守深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号上市公司从事广播电影电视业务的披露要求：河南四方达超硬材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 13 否 公司是否需遵守深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号上市公司从事从事互联网游戏业务的披露要求：否 单位：元 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 166,873,023.81 100%203,261,730.10 100%-17.90%分行业 制造业 166,873,023.81 100.00%203,261,730.10 100.00%-17.90%分产品 超硬复合材料 135,639,878.74 81.28%166,868,024.15 82.10%-18.71%超硬复合材料制品 25,465,181.92 15.26%23,514,435.67 11.57%8.30%微粉 5,767,963.15 3.46%12,879,270.28 6.34%-55.22%分地区 国内 60,859,839.16 36.47%93,475,557.10 45.99%-34.89%国外 106,013,184.65 63.53%109,786,173.00 54.01%-3.44%（2）占公司营业收入或营业利润）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况以上的行业、产品或地区情况 适用 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年同期增减 营业成本比上年同期增减 毛利率比上年同期增减 分行业 制造业 166,873,023.81 93,638,341.14 43.89%-17.90%-9.84%减少 5.02 个百分点 分产品 超硬复合材料 135,639,878.74 67,647,049.13 50.13%-18.71%-12.73%减少 3.42 个百分点 超硬复合材料制品 25,465,181.92 22,903,571.07 10.06%8.30%5.67%增加 2.23 个百分点 分地区 河南四方达超硬材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 14 国内 60,859,839.16 42,271,791.83 30.54%-34.89%-24.88%减少 9.26 个百分点 国外 106,013,184.65 51,366,549.31 51.55%-3.44%7.94%减少 5.11 个百分点 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入）公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否 行业分类 项目 单位 2016 年 2015 年 同比增减 超硬复合材料 销售量 个、粒 1,955,604.76 2,407,316.85-18.76%生产量 个、粒 1,796,181.8 2,373,789.98-24.33%库存量 个、粒 815,232.69 974,655.65-16.36%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 适用 不适用 （5）营业成本构成）营业成本构成 行业和产品分类 单位：元 行业分类 项目 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 制造业 营业成本 93,638,341.14 100.00%103,858,693.41 100.00%-9.84%单位：元 产品分类 项目 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 超硬复合材料 营业成本 67,647,049.13 72.24%77,510,326.39 74.63%-12.73%超硬复合材料制品 营业成本 22,903,571.07 24.46%21,674,105.92 20.87%5.67%微粉 营业成本 3,087,720.94 3.30%4,674,261.10 4.50%-33.94%河南四方达超硬材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 15（6）报告期内合并范围是否发生变动）报告期内合并范围是否发生变动 是 否 报告期内，公司新投资设立宁波四方晟达投资管理有限公司、郑州速科特超硬工具有限公司，纳入本年度财务报表合并范围。（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元）59,994,686.97 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 37.95%前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00%公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元）占年度销售总额比例 1 第一名 39,430,254.54 24.94%2 第二名 6,268,426.75 3.96%3 第三名 5,881,974.91 3.72%4 第四名 4,704,233.55 2.98%5 第五名 3,709,797.22 2.35%合计-59,994,686.97 37.95%主要客户其他情况说明 适用 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元）23,177,991.12 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 35.16%前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 0.00%河南四方达超硬材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 16 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元）占年度采购总额比例 1 第一名 10,021,749.24 15.20%2 第二名 4,141,760.70 6.28%3 第三名 3,169,503.67 4.81%4 第四名 3,027,350.43 4.59%5 第五名 2,817,627.08 4.27%合计-23,177,991.12 35.16%主要供应商其他情况说明 适用 不适用 3、费用、费用 单位：元 2016 年 2015 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 9,978,260.51 11,384,497.54-12.35%本报告期收入同比减少 17.90%管理费用 36,394,443.28 40,205,872.13-9.48%本报告期研发材料减少 405 万所致 财务费用-7,124,441.02-9,492,317.64-24.95%本报告期资金总量减少和利率下降所致 4、研发投入、研发投入 适用 不适用 研发项目 项目进展/所处阶段 矿山开采PDC截齿 研发试生产阶段 复合超硬刀具 试生产阶段 聚晶立方氮化硼（PCBN）复合材料系列化产品开发 试生产阶段 复合超硬材料制品（拉丝模、砂轮）批量生产阶段 金属切削用PCD/PCBN复合片 试生产阶段 矿山开采用PDC 潜孔钻头 研发试生产阶段 高耐磨石油钻探用聚晶金刚石复合片系列 研发试生产阶段 高抗冲击石油钻探用聚晶金刚石复合片系列 试生产阶段 复杂地层石油钻探用异形聚晶金刚石复合片 研发试生产阶段 河南四方达超硬材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 17 近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2016 年 2015 年 2014 年 研发人员数量（人）85 88 75 研发人员数量占比 16.80%18.78%16.52%研发投入金额（元）12,991,964.64 17,147,810.59 16,479,049.41 研发投入占营业收入比例 7.79%8.44%8.72%研发支出资本化的金额（元）0.00 0.00 0.00 资本化研发支出占研发投入的比例 0.00%0.00%0.00%资本化研发支出占当期净利润的比重 0.00%0.00%0.00%研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 适用 不适用 本报告期内公司加强研发进度管理，对研发过程进行严格管控，严格控制研发材料投入进度，导致研发材料支出同比减少 406 万元。研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 适用 不适用 5、现金流、现金流 单位：元 项目 2016 年 2015 年 同比增减 经营活动现金流入小计 173,645,890.09 163,291,916.12 6.34%经营活动现金流出小计 130,475,603.31 173,017,789.54-24.59%经营活动产生的现金流量净额 43,170,286.78-9,725,873.42-543.87%投资活动现金流入小计 441,895,973.73 575,581,038.22-23.23%投资活动现金流出小计 648,015,268.95 469,481,411.12 38.03%投资活动产生的现金流量净额-206,119,295.22 106,099,627.10-294.27%筹资活动现金流入小计 3,443,629.40 20,593,198.85-83.28%筹资活动现金流出小计 25,195,172.48 21,600,000.00 16.64%筹资活动产生的现金流量净额-21,751,543.08-1,006,801.15 2,060.46%现金及现金等价物净增加额-184,694,011.51 95,145,438.48-294.12%河南四方达超硬材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 18 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 适用 不适用 1、经营活动产生的现金流量净额增加主要是本报告期供应商付款条件改善，费用和往来款同比减少及收到专项补助 949 万所形成。2、投资活动产生的现金流量净额减少主要是本报告期投资宁波晨晖二期款 3500 万和未到期理财资金支出 1.4 亿。3、筹资活动产生的现金流量净额减少主要是向股东现金分红所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 不适用 三、非主营业务情况三、非主营业务情况 适用 不适用 四、资产及负债状况四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况、资产构成重大变动情况 单位：元 2016 年末 2015 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 货币资金 174,956,990.58 20.31%336,827,275.46 39.36%-19.05%期末未到期理财资金 1.42 亿元重分类至其他流动资产 应收账款 124,798,786.08 14.48%123,534,319.34 14.44%0.04%存货 91,814,271.85 10.66%88,579,265.16 10.35%0.31%期末备货增加所致 固定资产 172,752,645.75 20.05%171,650,985.44 20.06%-0.01%在建工程 2,243,459.88 0.26%0.00%0.26%本年投入未达到使用条件的资产 预付款项 659,732.71 0.08%1,033,740.84 0.12%-0.04%供应商付款条件改善，材料采购预付款减少。应收利息 3,420,397.26 0.40%847,700.44 0.10%0.30%期末未到期理财产品增加 一年内到期的非流动资产 0.00 0.00%10,000,000.00 1.17%-1.17%德邦创新资本.星浩资本星光耀 3 期（1 号）专项资产管理计划（B 类）本金 1000 万元到期收回 河南四方达超硬材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 19 其他流动资产 142,065,992.39 16.49%64,695.49 0.01%16.48%期末未到期理财产品 可供出售金融资产 70,011,000.00 8.13%35,000,000.00 4.09%4.04%支付宁波晨晖盛景股权投资合伙企业（有限合伙）二期款 3500 万 其他非流动资产 3,025,340.00 0.35%5,082,553.71 0.59%-0.24%设备采购到司导致预付设备款减少 应付票据 14,280,622.61 1.66%9,028,419.40 1.06%0.60%供应商付款条件改善，承兑付款比例增加。应交税费 3,730,410.57 0.43%6,168,840.91 0.72%-0.29%本报告期收入和利润减少 应付股利 153,186.76 0.02%0.00%0.02%限售股未付股利 预计负债 1,463,800.00 0.17%3,152,800.00 0.37%-0.20%未过质保期的压机数量减少 递延收益 31,240,607.56 3.63%23,625,607.56 2.76%0.87%收到政府专项资金造成 其他综合收益 54,860.78 0.01%11,206.60 0.00%0.01%外币报表折算差异*少数股东权益 2,133,478.40 0.25%3,364,076.56 0.39%-0.14%郑州华源少数股东比例减少 2、以公允价值计量的资产和负债、以公允价值计量的资产和负债 适用 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况、截至报告期末的资产权利受限情况 不适用 五、投资状况分析五、投资状况分析 1、总体情况、总体情况 适用 不适用 报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度 35,022,000.00 35,260,786.60-0.68%2、报告期内获取的重大的股权投资情况、报告期内获取的重大的股权投资情况 适用 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 适用 不适用 河南四方达超硬材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 20 单位：元 项目名称 投资方式 是否为固定资产投资 投资项目涉及行业 本报告期投入金额 截至报告期末累计实际投入金额 资金来源 项目进度 预计收益 截止报告期末累计实现的收益 未达到计划进度和预计收益的原因 披露日期（如有）披露索引（如有）宁波晨晖盛景股权投资合伙企业（有限合伙）其他 否 并购基金 35,000,000.00 70,000,000.00 自有资金 100.00%0.00 0.00 不适用 2015 年05月15日 合计-35,000,000.00 70,000,000.00-0.00 0.00-进展说明：公司于2015年6月2日召开的2015年第二次临时股东大会审议通过关于公司对外投资暨关联交易的议案。公司与公司控股股东方海江先生、宁波晨晖创鼎投资管理合伙企业(有限合伙)及其他有限合伙人共同投资设立宁波晨晖盛景股权投资合伙企业（有限合伙）（简称“宁波晨晖”）。募集规模为10亿元，其中，宁波晨晖创鼎投资管理合伙企业(有限合伙)作为普通合伙人认缴基金规模的1%，公司作为有限合伙人认缴基金份额人民币7,000万元，其他有限合伙人认缴剩余部分，具体详见公司于2015年5月15日在巨潮资讯网（ 年 5 月 21 日，宁波晨晖注册成立，总实际出资额 91,313.13万元；截至 2016 年 2 月，公司已支付全部认缴出资额 7,000 万元，占总出资额约 7.67%。目前宁波晨晖对外投资业务正常，不存在对公司有重大影响的投资或资产收购等事项。4、以公允、以公允价值计量的金融资产价值计量的金融资产 适用 不适用 5、募集资金使用情况、募集资金使用情况 适用 不适用 （1）募集资金总体使用情况）募集资金总体使用情况 适用 不适用 河南四方达超硬材料股份有限公司 2016 年年度报告全文 21 单位：万元 募集年份 募集方式 募集资金总额 本期已使用募集资金总额 已累计使用募集资金总额 报告期内变更用途的募集资金总额 累计变更用途的募集资金总额 累计变更用途的募集资金总额比例 尚未使用募集资金总额 尚未使用募集资金用途及去向 闲置两年以上募集资金金额 2011 公开发行证券 46,311.88 870.31 40,383.34 0 2,068 4.47%5,928.55 存放专户 0 合计-46,311.88 870.31 40,383.34 0 2,068 4.47%5,928.55-0 募集资金总体使用情况说明 截止 2016 年 12 月 31 日，公司累计使用的募集资金 40,383.34 万元，剩余未使用募集资金 5,928.55 万元，主要以活期及结构性存款的形式存在。（2）募集资金承诺项目情况）募集资金承诺项目情况 适用 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超募资金投向 是否已变更项目(含部分变更)募集资金承诺投资总额 调整后投资总额(1)本报告期投入金额 截至期末累计投入金额(2)截至期末投资进度(3)(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期 本报告期实现的效益 是否达到预计效益 项目可行性是否发生重大变化 承诺投资项目 1、复合超硬材料高技术产业化项目 否 12,858.07 12,858.07 12,859.2 100.01%2012 年 12月 31 日 3,580.48