600111_2016_北方稀土_2016年年度报告_2017-04-14.pdf

公司代码：600111 公司简称：北方稀土 中国北方稀土（集团）高科技股份有限公司中国北方稀土（集团）高科技股份有限公司 2012016 6 年度报告年度报告 二一七年四月十四日 中国北方稀土（集团）高科技股份有限公司 2016 年度报告全文 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、未出席董事情况未出席董事情况 未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名 董事 汪辉文 工作原因 甘韶球 独立董事 丁文江 工作原因 苍大强 三、三、致同会计师事务所（特殊普通合伙）致同会计师事务所（特殊普通合伙）为为本公司出具了本公司出具了标准无保标准无保留意见留意见的审计报告。的审计报告。四、四、公司负责人公司负责人魏栓师魏栓师、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人王占成王占成及会计机构负及会计机构负责人（会计主管人员）责人（会计主管人员）郭根全郭根全声明：保证年度报告中财务报告的真实、声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。准确、完整。五、五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 2016年度，公司拟以2016年12月31日的总股本3,633,066,000股为基数，向全体股东每10股派发0.1元现金红利（含税），共计派发现金红利36,330,660元。本次利润分配后，剩余未分配利润4,694,192,866.66元转入下一年度。2016年度，公司不进行资本公积金转增股本。本利润分配方案尚需公司2016年度股东大会审议批准。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本年度报告中涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，因存在不确定性，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者应对此保持足够的风险认识，并应当理解计划、预测与承诺之间的差异。请注意投资风险。中国北方稀土（集团）高科技股份有限公司 2016 年度报告全文 七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、九、重大风险提示重大风险提示 适用 不适用 公司已在本报告中描述了存在的经营风险，敬请查阅第四节经营情况讨论与分析“可能面对的风险”相关内容。十、十、其他其他 适用 不适用 中国北方稀土（集团）高科技股份有限公司 2016 年度报告全文 目目 录录 第一节 释义.1 第二节 公司简介和主要财务指标.2 第三节 公司业务概要.6 第四节 经营情况讨论与分析.10 第五节 重要事项.27 第六节 普通股股份变动及股东情况.45 第七节 优先股相关情况.51 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.51 第九节 公司治理.64 第十节 公司债券相关情况.70 第十一节 财务报告.73 第十二节 备查文件目录.170 中国北方稀土（集团）高科技股份有限公司 2016 年度报告全文 1 第一节第一节 释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 包钢/包钢（集团）公司 指 包头钢铁（集团）有限责任公司 包钢股份 指 内蒙古包钢钢联股份有限公司 包钢财务公司 指 包钢集团财务有限责任公司 本公司/公司/北方稀土 指 中国北方稀土（集团）高科技股份有限公司 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元。中国法定流通货币单位。报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 中国北方稀土（集团）高科技股份有限公司 2016 年度报告全文 2 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 中国北方稀土（集团）高科技股份有限公司 公司的中文简称 北方稀土 公司的外文名称 China Northern Rare Earth(Group)High-Tech Co.,Ltd 公司的外文名称缩写 CNRE 公司的法定代表人 魏栓师 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 姓名 李金玲 联系地址 内蒙古自治区包头市稀土高新技术产业开发区黄河大街83号 电话 0472-2207525 2207799 传真 0472-2207788 电子信箱 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 内蒙古包头市稀土高新技术产业开发区 公司注册地址的邮政编码 014030 公司办公地址 内蒙古包头市稀土高新技术产业开发区黄河大街83号 公司办公地址的邮政编码 014030 公司网址 电子信箱 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 中国证券报、上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 内蒙古包头市稀土高新技术产业开发区黄河大街83号北方稀土证券部 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 中国北方稀土（集团）高科技股份有限公司 2016 年度报告全文 3 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 北方稀土 600111 包钢稀土 六、六、其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 致同会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场五层 签字会计师姓名 刘存有、王凯峰 七、七、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2016年 2015年 本期比上年同期增减(%)2014年 营业收入 5,113,163,183.02 6,548,805,376.24-21.92 5,837,826,426.56 归属于上市公司股东的净利润 90,835,566.52 325,715,421.39-72.11 643,027,413.92 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 19,257,497.64 264,746,961.30-92.73 613,639,004.14 经营活动产生的现金流量净额 100,954,958.37 2,708,499,173.38-96.27 697,351,286.69 2016年末 2015年末 本期末比上年同期末增减（%）2014年末 归属于上市公司股东的净资产 8,296,610,154.39 8,315,843,677.91-0.23 8,303,760,122.57 总资产 15,621,644,424.53 14,537,629,092.97 7.46 17,691,173,650.78(二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2016年 2015年 本期比上年同期增减(%)2014年 基本每股收益（元股）0.025 0.090-72.11 0.177 稀释每股收益（元股）0.025 0.090-72.11 0.177 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）0.005 0.073-92.73 0.169 加权平均净资产收益率（%）1.094 3.931 减少2.837个百分点 7.858 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）0.232 3.194 减少2.962个百分点 7.499 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 中国北方稀土（集团）高科技股份有限公司 2016 年度报告全文 4 八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 适用 不适用 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和利润和归归属于上市公司股东的净资产差异情况属于上市公司股东的净资产差异情况 适用 不适用 (三三)境内外会计准则差异的说明境内外会计准则差异的说明 适用 不适用 九、九、20162016 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入 794,049,300.45 1,424,014,186.45 1,346,995,388.27 1,548,104,307.85 归属于上市公司股东的净利润 6,655,967.58 24,594,192.04 3,087,403.03 56,498,003.87 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-3,227,581.97 12,209,074.25-8,373,607.96 18,649,613.32 经营活动产生的现金流量净额 105,903,962.5 540,904,881.00 336,206,839.54-882,060,724.67 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 十十、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额 非流动资产处置损益 2,115,878.32-30,228,350.33-14,000,496.78 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 125,338,363.31 88,300,967.09 66,244,383.09 企业取得子公司、联营企业及合营 26,142,177.47-中国北方稀土（集团）高科技股份有限公司 2016 年度报告全文 5 企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益-24,630.00 101,310.00 37,590.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 179,476.49 3,878,446.86 1,672,417.52 其他符合非经常性损益定义的损益项目 21,552.00-少数股东权益影响额-30,233,214.75-16,717,041.16-10,564,543.84 所得税影响额-25,819,356.49-10,509,049.84-14,000,940.21 合计 71,578,068.88 60,968,460.09 29,388,409.78 十一、十一、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 交易性金融资产 259,230.00 234,600.00-24,630.00-24,630.00 合计 259,230.00 234,600.00-24,630.00-24,630.00 十二、十二、其他其他 适用 不适用 中国北方稀土（集团）高科技股份有限公司 2016 年度报告全文 6 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 1 1、公司主要业务、公司主要业务 北方稀土是中国乃至全球最大的稀土产品供应商。公司主要生产经营稀土原料产品（稀土精矿、碳酸稀土、稀土氧化物及稀土盐类）、稀土功能材料产品（稀土磁性材料、抛光材料、贮氢材料、发光材料）和部分稀土应用产品（镍氢动力电池、稀土永磁磁共振仪）。报告期内，公司投资启动稀土催化材料项目建设，待项目建成投产后，公司稀土功能材料产品种类将新增稀土催化材料产品。其他主要业务较前期相比未发生重大变化。2 2、公司经营模式、公司经营模式 公司依靠控股股东包钢（集团）公司所掌控的白云鄂博稀土资源优势，采购控股股东及其下属企业的稀土原料，在国家稀土总量控制计划的指导下，委托公司的控股、参股公司将稀土原料加工成碳酸稀土，再由公司的直属、控股、参股公司将碳酸稀土分离为单一或混合稀土氧化物、稀土盐类产品。公司下属国贸公司对以上稀土冶炼分离产品进行统一收购、统一销售。公司发挥下属稀土研究院的科研优势为产业运营提供技术支撑。为提高稀土产品附加值，促进稀土资源优势发挥和高值转化，公司通过独资、合资组建、联合重组的稀土材料加工和应用公司，开发、生产、销售稀土功能材料和终端应用产品，延伸产业链。报告期内，公司经营模式较前期相比未发生变化。3 3、行业情况、行业情况 稀土是不可再生的重要战略资源。由于稀土具有特殊优良的物理化学性能，是改造石油、化工、玻璃、陶瓷等传统产业，发展新能源汽车、风力发电、航空航天、高端装备制造、环保等新兴产业以及国防科技工业不中国北方稀土（集团）高科技股份有限公司 2016 年度报告全文 7 可或缺的关键元素，发挥着重要作用。随着世界科技革命和产业变革的不断深化，稀土在国民经济和社会发展中的应用领域不断拓展，应用价值持续提升。依托稀土资源储量优势，在国家大力引导和推动及全行业的共同努力下，稀土行业在资源保护、产业提档升级、应用产业发展、创新能力提升、管理体系建设等方面取得长足进步，我国已经成为世界最大的稀土生产、应用和出口国。2016 年，国家继续大力扶持和规范稀土行业发展，以组建完成的六大稀土集团为主导，以新发展理念为引领，严格行业准入，推进供给侧结构性改革，淘汰化解过剩产能，缓解供需矛盾，优化行业运行。继续实施稀土开采和生产总量控制管理，加强稀土资源保护，规范上游生产秩序。将稀土列入战略性矿产目录，引导实施差别化管理，提高资源安全供应能力和开发利用水平。八部委再度联合开展专项行动严厉打击稀土开采、生产、流通、出口等环节违法违规行为，整治以“综合利用为名”变相加工非法矿产品；推行稀土产品全过程追溯体系，强化稀土专用发票督查管控，大力整顿规范行业秩序。出台稀土行业“十三五”发展规划，引导行业提档升级、创新发展，进一步提高产品附加值，推动产业迈向中高端。稀土行业发展环境持续改善。行业发展方面，受供过于求等因素影响，稀土产品价格持续低位震荡，稀土上游原料加工企业利润率下降，业绩整体低迷。稀土功能材料产业集中度不足，受产能过剩、开工率不足、产品同质化竞争等影响，企业整体效益不佳。虽然稀土行业面临困难复杂的发展环境，但在国家新发展理念及稀土行业政策规划的引导下，稀土骨干企业推进供给侧改革，调整产业结构，加快转型升级，在资源保护、产业结构调整等方面取得一定进展，行业发展质量得到提升。六大稀土集团发挥主导作用及各自优势，改善经营管理，努力提高发展质量和效益，带动行业有序发展。部分稀土上市公中国北方稀土（集团）高科技股份有限公司 2016 年度报告全文 8 司借力资本市场以资本运作为手段推进兼并重组，拓展产业领域和规模，加快横纵向一体化发展。稀土下游功能材料产业，在节能环保趋势带动下，风力发电、变频家电、节能电梯、新能源汽车等新兴领域对稀土永磁材料需求持续增长，稀土磁性材料生产企业的稀土原料成本压力有所缓解，企业盈利状况有所改善，行业稳步增长；其他稀土材料及应用企业也在积极提升竞争优势，促进各自优质高效发展。二、二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 适用 不适用 本部分内容详见本报告第四节“经营情况讨论与分析”部分“二、报告期内主要经营情况”项下的“（三）资产、负债情况分析”相关内容。公司不存在境外资产。三、三、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 报告期内，公司核心竞争力较前期未发生重大变化。具体如下：1、资源优势 北方稀土的控股股东包钢（集团）公司拥有全球最大的稀土矿白云鄂博矿的独家开采权，拥有内蒙古地区稀土产品专营权。控股股东以北方稀土为平台发展稀土产业，开发利用稀土资源，将其资源优势转化为上市公司的产业发展优势，奠定了北方稀土发展的基础。2、全产业链与规模优势 北方稀土是我国最早建立并发展壮大的国有控股稀土企业。经过 60多年的建设与发展，公司在行业内率先发展成为集稀土选矿、冶炼、功能材料、应用产品、科研和贸易一体化的集团化企业，形成以稀土资源控制为基础、冶炼分离为核心、新材料领域建设为重点、终端应用为拓展方向的产业结构，实现稀土上中下游一体化发展，构筑了领先的全产业链优势。中国北方稀土（集团）高科技股份有限公司 2016 年度报告全文 9 目前，公司拥有下属分工明确、各具优势和特色的直属、控股、参股企业近 40 家，成为全球最大的稀土企业集团和稀土产业基地，是我国六大稀土集团之一，在我国稀土行业有着重要影响力。3、科研与技术优势 通过开发利用白云鄂博稀土资源，公司建立了层次分明、特长突出、契合公司发展需求的科研工作体系，并由此形成了公司雄厚的稀土科研、技术、人才等软硬件资源积累与储备。以此为基础，公司下属的稀土研究院是全球最大的稀土专业科研院所，该院及依托该院组建的各类国家、自治区级重点中心、重点实验室、中试基地等科研平台，在国内外稀土基础前沿领域、新产品开发、新技术推广应用、检测分析、情报收集与应用等方面具有领先优势。公司各子企业建立的技术（研发）中心，服务于公司基层生产与市场一线需要，是公司科技研发与技术创新的基础载体。4、政策和区位优势 国家始终高度重视对稀土资源的开发利用和保护。北方稀土作为行业龙头企业，在贯彻执行国家总量控制计划、加快推进稀土上游并购重组、改造淘汰落后产能、提升自主创新能力、加强环保治理、延伸产业链条等方面，备受国家政策关注和扶持。内蒙古自治区和包头市大力规划发展稀土产业，积极促进区域内稀土企业整合重组、结构调整和转型升级，公司发展得到了地方政府的关注与支持。北方稀土不仅靠近白云鄂博稀土矿产资源地，而且地处我国唯一以“稀土”命名的国家级高新技术产业开发区、我国稀土产业“硅谷”包头国家稀土高新技术产业开发区。区内稀土上中下游企业集聚，围绕产业链布局相互衔接配套，高新技术企业蓬勃发展，特别是国家及地方围绕包头市稀土产业发展的规划政策提出后，稀土新材料企业数量不断增多，为北方稀土发展创造了良好的地域环境。中国北方稀土（集团）高科技股份有限公司 2016 年度报告全文 10 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 2016 年，世界经济疲软复苏，国内经济缓中趋稳、稳中向好，但经济下行压力依然较大。受宏观经济环境影响，稀土行业延续低迷走势，市场需求不振，稀土产品价格持续低位运行。国家通过制定实施行业治理政策、开展专项行动打击开采、生产、流通环节违法违规行为等，持续整治规范业界生态和秩序，行业发展环境得到一定改善。但稀土非法生产依然存在，产能过剩、供过于求矛盾未得到根本缓解，稀土上游生产企业经营压力有增无减，稀土产品毛利率下降。面对持续低迷的外部发展环境，公司以新发展理念为引领，坚持“提质增效、优化结构”主线，调整实施公司“十三五”发展规划，通过强化全面预算管理与考核，持续深入推进降本增效和转型升级，强化市场营销，精心运作市场等，努力提升经营质量和效益，在生产经营、环保治理、重点项目建设、产业链延伸、科技创新、综合管理等方面经受了严峻的市场考验和内外部压力，取得了来之不易的经营业绩。1 1、加强加强生产生产管理，深化降本增效，管理，深化降本增效，完成生产任务完成生产任务 公司严格按照稀土生产总量控制计划科学组产，推进上下游协调发展。持续提高下属稀土选矿企业收率，实现稳产顺产达产；克服冶炼分离企业环保改造项目建设与生产组织交叉进行的影响，协调配合、精心组产，优化生产衔接，最大限度提高产能利用率；强化功能材料及应用企业市场意识，完善产销对接模式，实现预期目标。生产组织中，公司以绩效考核为抓手，强化全面预算管理，坚持产业协同降本增效。进一步提升全员降本增效主动性，在各板块、各层面、全流程深化对标升级和降本增效，优化工艺流程和指标，努力降低产品单耗，完善物资采购价格形成机制，压缩可控期间费用，促进全年产量与成本目中国北方稀土（集团）高科技股份有限公司 2016 年度报告全文 11 标的实现。2 2、强化市场营销，强化市场营销，精心运作市场，精心运作市场，圆满圆满完成完成营收营收计划计划 在持续低迷、成交不足、竞争加剧的市场形势下，公司坚持以市场为导向、以效益为中心，在营销端精准施策、持续发力，强化全员市场意识和主动增收创效能力，调整营销策略，拓展贸易模式，加大国内外市场开发力度，圆满完成营收计划。稀土原料产品销售方面，公司在完善已有营销措施基础上，组建并发挥包头稀土产业联盟、中国轻稀土企业联盟作用，积极运作市场，加强镧铈产品销售，有效去库存，减少资金占用，平衡产品供需；提高镨钕产品销量，借助区位优势，加大向属地稀土下游企业营销力度，促进地区稀土产业发展。稀土功能材料及应用产品销售方面，公司克服产能过剩困难，坚持以销定产，充分发挥母公司稀土原料支持优势，重点加强研发和产品品质性能升级，大力开拓国内外市场，扩大市场份额，提升销售业绩。同时发挥包头稀土产品交易所的电商交易平台优势与价格指数作用，引导市场平稳运行。3 3、推进、推进重点重点项目建设，项目建设，筑牢环保防线，筑牢环保防线，打造打造绿色企业绿色企业 公司以稀土生产“三废”综合治理改造工程为重点，持续推进上游工艺升级改造，提升环保治理水平，实现产业绿色化、减量化、高效化发展。冶炼区域后处理、配碳铵、废水预处理生产线等 14 个子项目建成并交付使用；基本完成华美区域脱硫、渣库等环保项目；硫酸镁废水处理及氟酸深加工项目有序推进。按照地区政策要求，全面完成炉窑清洁能源替代工程。落实区域管理责任，强化环保监管，通过中央环保督查，全年实现达标运行。4 4、开展投融资开展投融资，加强战略合作，加强战略合作，促进企业发展促进企业发展 报告期内，公司加强资本运作，优化产业布局，延伸产业链。以资本中国北方稀土（集团）高科技股份有限公司 2016 年度报告全文 12 为纽带与北京京运通科技发展有限公司等合资成立内蒙古希捷环保科技有限公司，建设“年产 5 万立方米稀土基烟气脱硝催化剂”项目，提高镧铈类产品附加值，培育新的利润增长点，实现五大功能材料产业全覆盖，填补产业发展空白。融合稀土、医疗产业优势，投资 2 亿元建设稀土医疗产业基地，以“轻资产”运营模式打造稀土终端应用医疗业务板块，努力提高下游应用企业经济总量在产业链中的比重。同时，公司与中国稀有稀土股份有限公司、四川万凯丰稀土新能源科技有限公司等国内大型稀土企业建立战略合作关系，维护稀土生产流通秩序，稳定稀土产品市场，促进稀土产业持续健康发展。报告期内，公司拓展融资渠道，优化融资结构，借助资本市场启动并推进面向合格投资者公开发行公司债券工作。目前，已完成首期 20 亿元债券发行上市。5 5、加强加强科研科研平台建设平台建设，推动推动自主创新自主创新，提升提升科研支撑力科研支撑力 公司加强科研平台建设，持续提升自主创新能力。向下属稀土研究院增资 5000 万元用于“白云鄂博稀土资源研究与综合利用国家重点实验室”建设，各项工作有序推进。完善科研激励机制，进一步提升科研创新能力和动能。发挥重点实验室、中科院包头稀土研发中心、稀土材料中试实验基地等科研平台优势，协同提升自主创新能力，科研成果转化取得新进展。公司年内 9 个项目获得工信部稀土产业转型升级资金支持。6 6、强化基础管理强化基础管理，推进管理创新，推进管理创新，提高整体管理水平提高整体管理水平 公司深入推进集团化管理，优化集团管控，丰富管理内涵。不断加强公司综合管理能力，加强对下属企业的安全、环保、财务和法律等风险防控。梳理规范内部管理制度，健全内控制度体系，加强制度落实与执行效果。坚持 5S 管理、精益管理等创新管理模式与基础管理并行常态化运行。发挥下属企业利润中心功能，提升对直属企业的产购销与人财物直管水平，中国北方稀土（集团）高科技股份有限公司 2016 年度报告全文 13 加大对子公司支持力度，强化子公司市场竞争力。提高职能部门服务与管理水平。企业整体管理水平稳步提高。二、二、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 2016 年度，公司实现营业收入 51.13 亿元，同比下降 21.92%；实现归属于母公司所有者的净利润 9083.56 万元，同比下降 72.11%。(一一)主营业务分析主营业务分析 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 5,113,163,183.02 6,548,805,376.24-21.92 营业成本 4,011,463,209.31 5,011,135,126.30-19.95 销售费用 67,134,656.23 78,687,910.77-14.68 管理费用 598,220,897.79 701,117,708.91-14.68 财务费用 85,080,652.96 145,872,163.06-41.67 经营活动产生的现金流量净额 100,954,958.37 2,708,499,173.38-96.27 投资活动产生的现金流量净额-139,732,229.36-275,300,391.13 49.24 筹资活动产生的现金流量净额 554,709,054.26-2,056,552,122.14-研发支出 50,601,998.46 62,153,965.39-18.59 变动原因说明：营业收入、营业成本变动原因：报告期内，公司售价较高的镨钕产品和中重稀土产品销量同比减少，售价较低的镧铈产品销量增加，导致营业收入、营业成本同比减少。销售费用变动原因：报告期内，公司国储销售比上年同期减少，包装费用同比减少。管理费用变动原因：报告期内，公司停工损失较上年大幅减少，并按照增值税会计处理规定（财会201622 号）调整科目。财务费用变动原因：报告期内，公司总体贷款规模下降，贷款利率中国北方稀土（集团）高科技股份有限公司 2016 年度报告全文 14 同比下降。经营活动产生的现金流量净额变动原因：报告期内，公司销售回款较上年减少。投资活动产生的现金流量净额变动原因：报告期内，公司投资支付的现金较上年大幅减少。筹资活动产生的现金流量净额变动原因：报告期内，公司偿债金额较上年减少。研发支出变动原因：报告期内，公司研发支出资本化项目较上年减少。1.1.收入和成本分析收入和成本分析 适用 不适用 a、驱动业务收入变化的因素 报告期内，公司实现营业收入 51.13 亿元，同比减少 21.92%，主要原因是：报告期内，公司售价较高的镨钕产品和中重稀土产品销量同比减少，售价较低的镧铈产品销量增加，导致营业收入同比减少。b、以实物销售为主的公司产品收入影响因素 报告期内，公司原料产品销量与上年同期持平，但由于销售售价较低的镧铈产品较多，收入同比减少；钕铁硼销量比上年同期增加，收入同比增加；抛光粉及贮氢合金销量与上年同期持平，收入与上年同期持平；发光材料销量比上年同期减少，收入同比减少。c、主要销售客户的情况 公司前五名销售金额为12.58亿元，占公司营业收入的比例为24.60%。(1).(1).主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区情况、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）中国北方稀土（集团）高科技股份有限公司 2016 年度报告全文 15 稀土行业 4,894,975,164.75 3,853,001,029.28 21.29-23.38-21.50 减少1.88 个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）稀土原料产品 2,937,816,954.78 2,232,952,899.95 23.99-34.23-32.67 减少1.76 个百分点 稀土功能材料 1,957,158,209.97 1,620,048,129.33 17.22 1.87 1.79 增加0.06 个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）国内 4,699,447,259.47 3,698,419,455.56 21.30-23.01-21.01 减少2.00 个百分点 国外 339,883,890.32 265,009,485.14 22.03-15.25-12.91 减少2.09 个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 适用 不适用 a.报告期内，稀土原料产品营业收入比上年同期减少，主要原因是：公司售价较高的镨钕产品和中重稀土产品销量同比减少，售价较低的镧铈产品销量增加。b.报告期内，稀土功能材料营业收入比上年同期增加，主要原因是：功能材料销量比上年同期增加。(2).(2).产销量情况产销量情况分析表分析表 适用 不适用 主要产品 生产量（吨）销售量（吨）库存量（吨）生产量比上年增减（%）销售量比上年增减（%）库存量比上年增减（%）稀土原料产品 44,535.51 46,816.76 161,838.64 7.04 1.72-1.39 稀土功能材料 23,023.27 22,126.21 2,197.07 29.32 26.21 69.00 中国北方稀土（集团）高科技股份有限公司 2016 年度报告全文 16 (3).(3).成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成 项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)稀土行业 原料 2,739,483,731.82 71.10 3,441,647,076.84 70.12-20.40 材料与动力 593,362,158.51 15.40 783,352,643.27 15.96-24.25 人工成本 324,037,386.56 8.41 406,400,995.38 8.28-20.27 制造费用 196,117,752.39 5.09 276,823,866.42 5.64-29.15 分产品情况 分产品 成本构成 项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)稀土原料产品 原料 1,481,340,953.83 66.34 2,180,046,964.58 65.73-32.05 材料与动力 410,416,743.01 18.38 619,885,558.62 18.69-33.79 人工成本 227,984,491.08 10.21 355,546,987.07 10.72-35.88 制造费用 113,210,712.03 5.07 161,190,145.26 4.86-29.77 合计 2,232,952,899.95 100.00 3,316,669,655.53 100.00-32.67 稀土功能材料 原料 1,258,142,777.99 77.66 1,261,600,112.26 79.27-0.27 材料与动力 182,945,415.50 11.29 163,467,084.65 10.27 11.92 人工成本 58,096,931.26 3.59 50,854,008.31 3.20 14.24 制造费用 120,863,004.58 7.46 115,633,721.16 7.27 4.52 合计 1,620,048,129.33 100.00 1,591,554,926.38 100.00 1.79 成本分析其他情况说明：适用 不适用 报告期内，公司售价较高的镨钕产品和中重稀土产品销量同比减少，镧铈产品销量增加，导致营业成本同比减少。(4).(4).主要销售客户及主要供应商情况主要销售客户及主要供应商情况 适用 不适用 中国北方稀土（集团）高科技股份有限公司 2016 年度报告全文 17 前五名客户销售额 125,784.39 万元，占年度销售总额 24.6%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 30,795.39 万元，占年度销售总额6.02%。前五名供应商采购额 140,557.47 万元，占年度采购总额 46.79%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 73,530 万元，占年度采购总额24.48%。2.2.费用费用 适用 不适用 项目名称 本期期末数 上期期末数 本期期末金额较上期期末变动比例（%）情况说明 财务费用 85,080,652.96 145,872,163.06-41.67 报告期内，总体公司贷款规模下降，贷款利率同比下降。资产减值损失 115,792,716.25 305,777,696.53-62.13 报告期末，稀土产品价格较上年末变动较小，存货跌价准备本年计提金额较上年减少。投资收益 8,988,739.47 23,669,872.40-62.02 报告期末，联营企业利润较上年减少。营业外支出 10,383,481.54 33,784,419.18-69.27 报告期内，公司固定资产报废损失同比大幅减少。3.3.研发投入研发投入 研发投入情况表 适用 不适用 单位：元 本期费用化研发投入 50,601,998.46 本期资本化研发投入 -研发投入合计 50,601,998.46 研发投入总额占营业收入比例（%）0.99 公司研发人员的数量 560 研发人员数量占公司总人数的比例（%）5.69 研发投入资本化的比重（%）-情况说明情况说明 中国北方稀土（集团）高科技股份有限公司 2016 年度报告全文 18 适用 不适用 4.4.现金流现金流 适用 不适用 项目名称 本期期末数 上期期末数 本期期末金额较上期期末变动比例（%）情况说明 经营活动产生的现金流量净额 100,954,958.37 2,708,499,173.38 -96.27 报告期内，公司销售回款较上年减少。投资活动产生的现金流量净额-139,732,229.36 -275,300,391.13 -报告期内，公司投资支付的现金较上年大幅减少。筹资活动产生的现金流量净额 554,709,054.26 -2,056,552,122.14 -报告期内，公司偿债金额较上年减少。(二二)非主营业务导致利润重大变化的说明非主营业务导致利润重大变化的说明 适用 不适用 (三三)资产、负债情况分析资产、负债情况分析 适用 不适用 1.1.资产资产及及负债负债状状况况 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%）上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%）本期期末金额较上期期末变动比例（%）情况说明 应收票据 858,019,636.14 5.49 503,728,322.34 3.46 70.33 报告期末，公司未到期票据较上年期末增加。其他应收款 49,152,757.96 0.31 127,172,794.33 0.87-61.35 报告期末，公司应收泰达公司款转为预付土地出让金。一年内到期的非流动资产 8,914,641.00 0.06 5,803,800.00 0.04 53.6 报告期末，公司一年内到期的长期应收款增加。在建工程 48