002842_2016_翔鹭钨业_2016年年度报告_2017-04-25.pdf

广东翔鹭钨业股份有限公司 2016 年年度报告全文 1 广东翔鹭钨业股份有限公司广东翔鹭钨业股份有限公司 Guangdong Xianglu Tungsten Co.,Ltd.2016 年年度报告年年度报告 股票代码：股票代码：002842 股票简称：翔鹭钨业股票简称：翔鹭钨业 披露日期：披露日期：2017 年年 4 月月 26 日日 广东翔鹭钨业股份有限公司 2016 年年度报告全文 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人陈启丰、主管会计工作负责人李晓生及会计机构负责人公司负责人陈启丰、主管会计工作负责人李晓生及会计机构负责人(会计主管人员会计主管人员)郑丽芳声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。郑丽芳声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，属于计划性事项，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异，注意投资风险。本公司请投资者认真阅读报告全文，并特别注意下列风险因素：本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，属于计划性事项，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异，注意投资风险。本公司请投资者认真阅读报告全文，并特别注意下列风险因素：1、宏观经济波动对公司营业绩的影响、宏观经济波动对公司营业绩的影响 目前，全球经济尚处在“后危机时代”。美国经济虽呈现复苏状态，但仍充满不确定性。欧元区仍增长缓慢，日本也维持低速增长态势，主要新兴经济体虽然保持增长，但两面受夹，一方面出口增长困难，另一方面通胀威胁加大。钨产品广泛应用于装备制造、机械加工、冶金矿山、军工和电子通讯行业等各个行业，但如果公司主要客户所在国家经济出现周期性大幅波动，将对钨产品市场需求以及公司应收账款的回收产生较大影响，进而使得公司经营业绩受到影响。2、原材料供应及价格风险、原材料供应及价格风险 公司主营业务为钨制品的开发、生产与销售，主要原料为钨精矿。公司生产所需的钨精矿通过外购获得，公司产品的销售价格根据钨精矿价格变动情况相应调整，从而降低了原材料价格波动对公司经营业绩的影响，但如果未来钨精矿价格发生剧烈变化而钨制品价格未能同步变动，将会对公司主要产品的毛利率水平及经营业绩产生影响。此外，公司向多家供应商外购钨精矿，不存在依赖某一或少数供应商的情形，但由于该等原料采购合同多为按批采购，合同采购期限一般不超过1年，如果未来市场对钨精矿的需求发生爆发式增长，或国家突然压缩钨精矿开采配额，公司存在不能在合理价格范围内确保外购原材料稳定供应的风险。3、出口贸易资格风险、出口贸易资格风险 我国属钨资源大国和钨消费大国，目前我国钨制品的产量、出口量和消费量均位居世界第一位。但由于钨是一种不可再生资源，国家对钨行业的各个环节（开采、冶炼、经营、出口等）均采取了较为严格的管理。商务部对钨品直接出口企业资格制定非常严格的标准。公司是我国2016年14家获得钨品直接出口资广东翔鹭钨业股份有限公司 2016 年年度报告全文 3 格的企业之一。目前公司部分产品销往国外，如果国家对出口企业资格标准进行大幅调整，则可能使公司出口业务受到影响，从而影响公司的经营业绩。4、汇率波动风险、汇率波动风险 公司出口量占一定比例，汇率变动将对公司的经营业绩产生一定的影响。公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 100,000,000 股为基数，向全体股东每股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利股派发现金红利 1.00 元（含税），送红股元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积金转增股本。股（含税），不以公积金转增股本。广东翔鹭钨业股份有限公司 2016 年年度报告全文 4 目录目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.7 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.12 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.16 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析.31 第五节第五节 重要事项重要事项.45 第六节第六节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.51 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.51 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.52 第九节第九节 公司治理公司治理.60 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况.69 第十一节第十一节 财务报告财务报告.70 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录.180 广东翔鹭钨业股份有限公司 2016 年年度报告全文 5 释义释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、股份公司、翔鹭钨业 指 广东翔鹭钨业股份有限公司 启龙有限 指 潮州启龙贸易有限公司，以及前身：潮州启龙有色金属有限公司 众达投资 指 潮州市众达投资有限公司 开达加工厂 指 启龙有限前身：潮安县开达矿产品加工厂 福州金达 指 福州金达有色金属贸易有限公司 天科汇能 指 新疆天科汇能环境工程有限公司 坤祥矿业 指 新疆坤祥矿业开发有限公司 金鑫矿业 指 安远县金鑫矿业有限公司 力奥盈辉 指 广州市力奥盈辉投资合伙企业（有限合伙）永宣科技 指 潮州市永宣陶瓷科技有限公司 兆丰股份 指 潮州市湘桥区兆丰小额贷款股份有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 国家发改委 指 中华人民共和国国家发展和改革委员会 广东省发改委 指 广东省发展和改革委员会 潮州市工商局 指 广东省潮州市工商行政管理局 保荐机构、主承销商 指 广发证券股份有限公司 律师、精诚申衡 指 上海精诚申衡律师事务所 正中珠江、会计师 指 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）及其前身广东正中珠江会计师事务所有限公司 报告期 指 2016 年 1-12 月 广东翔鹭钨业股份有限公司 2016 年年度报告全文 6 元 指 人民币元 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程（草案）指 广东翔鹭钨业股份有限公司章程（草案）股东会 指 公司前身潮州翔鹭钨业有限公司股东会 广东翔鹭钨业股份有限公司 2016 年年度报告全文 7 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、公司信息一、公司信息 股票简称 翔鹭钨业 股票代码 002842 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 广东翔鹭钨业股份有限公司 公司的中文简称 翔鹭钨业 公司的外文名称（如有）Guangdong Xianglu Tungsten Co.,Ltd.公司的法定代表人 陈启丰 注册地址 广东省潮州市湘桥区官塘镇庵头工业区 注册地址的邮政编码 515633 办公地址 广东省潮州市湘桥区官塘镇庵头工业区 办公地址的邮政编码 515633 公司网址 http:/www.xl- 电子信箱 Stockxl- 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 李盛意 杨逢 联系地址 广东省潮州市湘桥区官塘镇庵头工业区 广东省潮州市湘桥区官塘镇庵头工业区 电话 0768-6303888 0768-6303888 传真 0768-6303998 0768-6303998 电子信箱 Stockxl- Stockxl- 广东翔鹭钨业股份有限公司 2016 年年度报告全文 8 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（http:/）公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 四、注册变更情况四、注册变更情况 组织机构代码 914451002823643033 公司上市以来主营业务的变化情况（如有）无变更 历次控股股东的变更情况（如有）无变更 五、其他有关资料五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址 广州市越秀区东风东路 555 号 1001-1008 房 签字会计师姓名 王旭彬，张腾 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 广发证券股份有限公司 广州市天河北路 183 号大都会广场 43 楼 凌鹏、陈家茂 2017 年 1 月 19 日2019 年 12月 31 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 广东翔鹭钨业股份有限公司 2016 年年度报告全文 9 六、主要会计数据和财务指标六、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2016 年 2015 年 本年比上年增减 2014 年 营业收入（元）714,754,264.53 728,645,397.10-1.91%740,553,425.05 归属于上市公司股东的净利润（元）57,111,920.89 52,147,963.81 9.52%56,117,069.04 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）53,496,152.78 49,689,509.69 7.66%52,749,912.62 经营活动产生的现金流量净额（元）85,022,569.43 72,349,439.93 17.52%69,518,087.57 基本每股收益（元/股）0.76 0.70 8.57%0.75 稀释每股收益（元/股）0.76 0.70 8.57%0.75 加权平均净资产收益率 13.12%13.45%-0.33%16.19%2016 年末 2015 年末 本年末比上年末增减 2014 年末 总资产（元）736,102,179.40 680,260,897.27 8.21%621,422,233.91 归属于上市公司股东的净资产（元）465,826,570.47 415,999,737.75 11.98%359,459,926.09 七、境内外会计准则下会计数据差异七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 广东翔鹭钨业股份有限公司 2016 年年度报告全文 10 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 八、分季度主要财务指标八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 168,884,909.31 185,792,347.20 163,043,847.32 197,033,160.70 归属于上市公司股东的净利润 15,748,064.02 18,964,091.92 12,509,266.31 9,890,498.64 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 15,260,730.68 16,932,365.24 11,965,266.30 9,337,790.56 经营活动产生的现金流量净额-56,875,191.87 108,192,979.71-34,946,408.45 68,651,190.04 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 是 否 九、非经常性损益项目及金额九、非经常性损益项目及金额 适用 不适用 单位：元 项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-189,901.88 固定资产处置净损失 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）4,296,196.71 2,892,298.96 3,587,339.78 主要政府补助金4,196,196.71 元，财政100,000 元 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 374,020.71 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 147,550.00 广东翔鹭钨业股份有限公司 2016 年年度报告全文 11 减：所得税影响额 638,076.72 433,844.84 594,204.07 合计 3,615,768.11 2,458,454.12 3,367,156.42-对公司根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义界定的非经常性损益项目，以及把公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 公司报告期不存在将根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。广东翔鹭钨业股份有限公司 2016 年年度报告全文 12 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务一、报告期内公司从事的主要业务 1、主要业务 公司自成立以来，一直专注于钨制品的开发、生产与销售，主要产品包括各种规格的氧化钨、钨粉、碳化钨粉、钨合金粉及钨硬质合金等。报告期内，公司主要业务未发生重大变化。2、主要产品及其用途 公司通过多年的发展，形成了从APT到硬质合金的产品体系。公司的主要产品为氧化钨（包括黄色氧化钨、蓝色氧化钨、紫色氧化钨等）、钨粉，碳化钨粉、钨合金粉及钨硬质合金等深加工产品。公司产品结构在产业链中的位置如下图所示：注：红色线框内为公司目前所生产的产品，其中碳化钨粉为公司主要收入来源。APT：属钨工业的中间产品，由钨精矿经压煮、离子交换、蒸发结晶而制得，主要用于制造氧化钨、偏钨酸铵及其他钨化合物，也可以用于石油化工行业作添加剂。氧化钨：属钨工业的中间产品，由APT煅烧制成，有黄色氧化钨、蓝色氧化钨和紫色氧化钨等多种氧化形态。氧化钨是生产钨粉的主要原料，主要用于生产金属钨粉和碳化钨粉，同时也可以用于生产化工产品，如油漆和涂料、石油工业催化剂等。钨粉：以氧化钨为原料，用氢气还原制成，主要用作钨材加工及碳化钨生产的原料。钨粉是加工钨材制品和钨合金的主要原料。纯钨粉可制成丝、棒、管、板等加工材和一定形状的制品；钨粉与其他金属粉末混合，可以制成各种钨合金，如钨钼合金、钨铼合金、钨铜合金等。碳化钨粉：以金属钨粉和炭黑为原料，经过配碳、碳化、球磨、过筛工序制成，黑色六方晶体，有金属光泽，为电、热的良好导体，具有较高熔沸点，化学性质非常稳定。碳化钨粉是生产硬质合金的主要原料。钨硬质合金：以碳化钨粉为硬质相，以钴为粘结剂，经混合、湿磨、干燥、制粒后制成混合料，再将混合料压制成坯料，经过压制、烧结制成具备所需性能的硬质合金材料，主要用于制作各种切削工具、刀广东翔鹭钨业股份有限公司 2016 年年度报告全文 13 具、钻具、矿山工具和耐磨零部件等。3、主要经营模式（1）公司生产模式 公司的生产模式是以订单式生产为主。根据销售部门接受的订单安排生产计划，组织人员进行生产。同时，结合销售预测、库存情况及生产周期进行中间产品的备货生产，提高生产效率及对客户产品订单的响应速度。（2）公司销售模式 公司采用了直销为主，经销为辅的销售模式，这两种销售模式都属于买断式销售。直销模式下，公司开拓客户，销售人员直接联系客户推广。经销模式下，公司产品直接销售给经销商，经销商负责产品销售并自负盈亏，同时，公司为经销商的下游客户提供技术指导，下游客户的使用反馈也直接提供给公司。在实际经营中，大部分业务均直接与用户对接，客户向公司提出产品的具体要求，公司再安排生产、销售及售后服务。（3）公司采购模式 公司根据物料的不同，采取不同的采购模式。对于钨精矿，按照生产计划进行采购，结合钨精矿的库存确定采购量，并根据供应商报价以及三大网站（亚洲金属网、中华商务网、伦敦金属导报）的报价情况确定采购价格。综合考虑正常采购流程及突发情况两方面因素，公司钨精矿通常需要1-2个月的安全库存。对于APT，公司根据自产APT数量与所需APT的耗用量之间的缺口进行补充采购。4、主要业绩驱动因素（1）公司主要从事钨系列产品的研发、生产与销售，通过加强管理，提高钨金属的回收率，降低加工环节损耗能耗，有效降低生产成本。（2）报告期内钨资源价格企稳回升，公司主要产品销量稳定增长。5、公司所处的行业地位和竞争优势（1）领先的生产技术水平 公司通过在超细碳化钨粉和超粗碳化钨粉两个方向持续的技术攻关，在碳化钨粉的粒度分布、颗粒集中度、减少团聚和夹粗等方面取得了领先的技术水平，目前已经能够生产粒度在0.05 m60 m的碳化钨粉，远高于3m8m的行业平均水平，极大提高了硬质合金的产品性能。围绕高质量碳化钨粉的制备，公司从钨矿分解、氧化钨制备以及钨粉制备等各个环节整体提升技术实力，形成了白钨矿磷酸盐分解技术、高钠氧化钨生产制备技术、针状紫色氧化钨的制备技术、高压坯强度钨粉生产技术、超细晶粒硬质合金生产技术等相关核心技术集群，从而使公司具有较强的综合技术领先优广东翔鹭钨业股份有限公司 2016 年年度报告全文 14 势。领先的技术优势一方面提高了金属回收率，降低了单位产品的生产成本，另一方面提高了产品质量，提高了单位产品销售价格。公司生产的碳化钨粉先后获得了“国家重点新产品”、“广东省高新技术产品”等多项称号。（2）先进的生产管理制度 由于钨制品的生产加工具有较高的传承性，上游原材料的质量和稳定性直接影响到客户产品的质量和声誉，因此，客户都非常重视供应商的生产管理能力，以保证能够提供优质、稳定的产品，其中国外优秀企业对供应商生产管理能力的要求更加严格。公司在生产过程中不断改进生产管理，取得了丰富的生产管理经验，成为韩国TAEGUTEC、美国KENNAMETAL和IMC国际金属切削（大连）等国内外知名企业的合格供应商。在合作过程中，双方进行了更加深入的合作，对生产工艺和生产管理制度不断探讨、优化和调整，进一步提升了公司的生产管理能力，目前公司已成为上述客户的优质供应商。（3）丰富的产品结构 公司自成立以来专注于钨制品的开发、生产和销售，经过多年的发展，逐步形成了涵盖APT、氧化钨、钨粉、碳化钨粉、钨合金粉到硬质合金的产品线。在产品线纵向延伸的同时，公司也注重同类产品的横向扩展，不断向“超细”和“超粗”两个方向延伸，形成近百种不同规格和型号的系列产品。丰富的产品结构能够满足不同客户的多层次需求，并进一步拓宽公司产品的应用领域，从而获得更广阔的成长空间。同时，丰富的产品结构能够形成不同产品间技术进步的协同效用，缩短新产品研发时间，加快技术转化进程。（4）广泛稳定的客户资源 凭借优异的产品质量、丰富的产品结构以及较高的性价比，公司产品获得了众多海内外知名企业的认可，并保持了长期的合作关系。（5）完善的销售服务体系 公司非常重视客户关系的管理和维护，建立了较完备的客户服务档案，能根据客户的需求制定对应的销售方案，为客户编制个性化、专业化的咨询。同时，销售部门及技术人员定期对客户进行回访，及时收集客户的产品使用信息，并对客户遇到的技术问题提供快速有效的解决方案。完善的销售服务体系使公司与客户保持长期、稳定的沟通，提高了客户的稳定性。广东翔鹭钨业股份有限公司 2016 年年度报告全文 15 二、主要资产重大变化情况二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 报告期末，可供出售金融资产 1276.35 万元，报告期内没有发生变动。固定资产 报告期末，固定资产净额 9883.54 万元，较年初减少 4.3%，期间对固定资产进行清理报废处理。无形资产 报告期末，无形资产净额 3967.31 万元，较年初减少 2.28%，报告期内没有发生重大变化。在建工程 报告期末，在建工程金额 1199.36 万元，较年初增长 156.29%，主要为 600 吨硬质合金募投项目投建。2、主要境外资产情况、主要境外资产情况 适用 不适用 三、核心竞争力分析三、核心竞争力分析 1、公司拥有较为丰富的钨粉末系列产品，通过在超细碳化钨粉和超粗碳化钨粉两个方向持续的技术攻关，在碳化钨粉的粒度分布、颗粒集中度、减少团聚和夹粗等方面取得了领先的技术水平，公司能够根据产业链上下游的技术变化、产能变化、市场与客户变化等灵活改变产品组合，及时集中公司资源进行技术攻关，开发具有市场竞争力的产品。2、公司技术力量和技术创新能力在行业内处于先进水平。通过引进与自主创新、产学研相结合的模式，在钨产业技术发展方面取得了多项重大技术突破，并在产业链的各环节均拥有核心技术。公司拥有“包装桶封闭箍”、“用于湿法冶钨的氨气回收利用装置”、“碳化钨钴铬金属复合粉的生产工艺”、“高钠WO3的生产工艺”、“具有高硬度高韧性双高性能WC基硬质合金的制备方法”等实用新型与发明专利。3、公司是商务部批准的14家钨品国营贸易出口资格企业之一。4、公司凭借优异的产品质量、丰富的产品结构以及较高的性价比，公司产品获得了众多海内外知名企业的认可，并保持了长期的合作关系。广东翔鹭钨业股份有限公司 2016 年年度报告全文 16 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、概述一、概述 2016年，全球经济持续低迷，国内经济平稳运行，钨行业原材料钨精矿价格继续低位运行，于下半年企稳回升，行业总体经营趋势好转，但钨系列产品价格仍处于低位震荡徘徊。报告期内，钨行业仍处于相对低迷，公司依托原有广泛而稳定的客户群体，通过对已有市场深度挖掘、不断开拓新市场、适时调整产品结构等方式提高公司产品的市场认可度；通过不断疏通产能瓶颈，完善设备设施，在全员的共同努力下，使得公司产销量在钨市场波动中保持了一定的增长。报告期内，公司营业收入71475.43万元，同比减少为1.91%，利润总额6582.64元，同比增幅为9.77%，净利润5711.19万元，同比增幅为9.52%，所得税费用871.45万元，销售费用576.09万元，管理费用4638.07万元，财务费用-71.76万元。报告期内公司生产经营情况 1、产品质量稳中有升，客户订单量进一步稳固提升，有效提升公司产品市场占有率。公司集中对细颗粒产品的质量攻关、对高端中颗粒产品的工艺完善和固化、对中颗粒产品客户差异化要求的工艺探索的基础上，继续深化几个特殊牌号产品的质量、在对影响产品质量的细节方面做了一系列优化改进。加强与客户技术管理人员的沟通，产品开发方面，根据客户不同的需求，研究不同的生产工艺，生产出符合客户要求的产品。2、技改扩产、设备升级，有效实现增产降耗。在APT、氧化钨生产阶段，通过技改扩建，采用节能型高效蓝钨炉，产能在2016年得到了良好释放，销量也得到了大幅提升，能耗水平也得以大幅下降。APT冶炼环节，通过设备升级，顺利实现了APT至氧化钨生产过程中绿色循环冶炼的技改，使流程中的氨得以回收，并循环使用，每年可为公司节约液氨、氯化铵消耗在100万元以上。3、夯实基础、深化提升质量，合金产品市场认可度广泛提升。在硬质合金生产方面，2016年作为全面夯实基础、深化提升质量和挖掘效益的一年，在硬质合金产品合格率和实收率指标上均取得了良好进展。完成了2050mm超粗尺寸棒材的的工艺研制工作，并顺利投放市场，成为了国内少数几家能够在150mm宽幅尺寸范围内生产硬质合金棒材的企业。广东翔鹭钨业股份有限公司 2016 年年度报告全文 17 二、主营业务分析二、主营业务分析 1、概述、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。2、收入与成本、收入与成本（1）营业收入构成）营业收入构成 单位：元 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 714,754,264.53 100%728,645,397.10 100%-1.91%分行业 有色金属冶炼和压延加工业 714,754,264.53 100.00%728,645,397.10 100.00%-1.91%分产品 氧化钨 211,706,682.33 29.62%177,175,794.19 24.32%19.49%钨粉 13,312,779.00 1.86%56,378,182.04 7.74%-76.39%碳化钨粉 424,021,699.04 59.32%403,732,229.36 55.41%5.03%合金粉 6,045,169.93 0.85%44,973,022.33 6.17%-86.56%硬质合金 59,583,072.69 8.34%46,335,682.77 6.36%28.59%其他业务收入 84,861.54 0.01%50,486.41 0.01%68.09%分地区 华中 201,369,190.62 28.17%197,736,034.74 27.14%1.84%华南 36,282,350.40 5.08%42,095,477.73 5.78%-13.81%华东 155,718,964.52 21.79%176,452,080.08 24.22%-11.77%广东翔鹭钨业股份有限公司 2016 年年度报告全文 18 华北 43,485,359.38 6.08%33,753,302.00 4.63%28.83%东北 58,078,204.82 8.13%41,478,632.57 5.69%40.02%西南 31,640,195.69 4.43%25,580,171.06 3.51%23.69%西北 74,358.97 0.01%0.00%亚洲 151,774,337.71 21.23%166,225,207.03 22.81%-8.69%欧洲 21,654,898.40 3.03%21,376,361.32 2.93%1.30%北美洲 14,676,404.02 2.05%23,948,130.57 3.29%-38.72%（2）占公司营业收入或营业利润）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况以上的行业、产品或地区情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年同期增减 营业成本比上年同期增减 毛利率比上年同期增减 分行业 有色金属冶炼和压延加工业 714,754,264.53 598,844,040.61 16.22%-1.91%-3.50%1.38%分产品 氧化钨 211,706,682.33 189,054,925.16 10.70%19.49%20.45%-0.71%碳化钨粉 424,021,699.04 353,785,066.68 16.56%5.03%2.22%2.29%分地区 华中 201,369,190.62 171,077,377.16 15.04%1.84%0.15%1.43%华东 155,718,964.52 122,241,359.92 21.50%-11.75%-16.25%4.22%亚洲 151,774,337.71 133,891,209.54 11.78%-8.69%-8.05%-0.62%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用 广东翔鹭钨业股份有限公司 2016 年年度报告全文 19（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入）公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否 行业分类 项目 单位 2016 年 2015 年 同比增减 有色金属冶炼和压延加工业-氧化钨粉 销售量 吨 1,990.05 1,355.68 46.79%生产量 吨 6,008.71 4,895.89 22.73%库存量 吨 146.45 125.2 16.97%有色金属冶炼和压延加工业-钨粉 销售量 吨 92.14 322.4-71.42%生产量 吨 3,177.6 2,705.19 17.46%库存量 吨 42.45 17.8 138.48%有色金属冶炼和压延加工业-碳化钨粉 销售量 吨 2,932.9 2,217.43 32.27%生产量 吨 3,241.09 2,607.86 24.28%库存量 吨 222.3 205.89 7.97%有色金属冶炼和压延加工业-合金粉 销售量 吨 40.68 228.53-82.20%生产量 吨 39.23 230.03-82.95%库存量 吨 1.05 2.5-58.00%有色金属冶炼和压延加工业-硬质合金 销售量 吨 194.34 130.61 48.79%生产量 吨 194.34 130.61 48.79%库存量 吨 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 公司按需求安排生产，报告期在 APT、氧化钨生产阶段，通过技改扩建，产能在今年得到了良好释放，销量也得到了大幅提升，钨粉碳化钨粉通过不断梳理产能瓶颈，完善设备设施，产量得到明显提升。钨粉、合金粉为后端产品的中间产品，由于后续生产耗用增加，而对外销售减少。广东翔鹭钨业股份有限公司 2016 年年度报告全文 20（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 适用 不适用 2016年12月31日前已签订的未履行完毕的大额销售合同履行情况：粉末合同含税总金额RMB6215.59万元，未履行合同含税总金额RMB2419.32万元。（5）营业成本构成）营业成本构成 单位：元 产品分类 项目 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 氧化钨 主要材料 187,601,087.71 99.23%155,909,173.51 99.33%-0.10%氧化钨 其他原材料 220,687.39 0.12%129,487.82 0.08%0.03%氧化钨 直接人工 282,440.81 0.15%191,944.48 0.12%0.03%氧化钨 折旧 156,627.74 0.08%119,629.35 0.08%0.01%氧化钨 燃料及动力金额 634,977.88 0.34%482,113.38 0.31%0.03%氧化钨 其他费用 159,103.63 0.08%127,469.21 0.08%0.00%氧化钨 小计 189,054,925.16 100.00%156,959,817.75 100.00%0.00%钨粉 主要材料 11,023,643.99 95.07%46,435,219.88 95.48%-0.41%钨粉 其他原材料 8,403.05 0.07%97,241.50 0.20%-0.13%钨粉 直接人工 124,389.04 1.07%420,785.87 0.87%0.21%钨粉 折旧 69,407.59 0.60%263,491.64 0.54%0.06%钨粉 燃料及动力金额 297,982.44 2.57%1,134,057.30 2.33%0.24%钨粉 其他费用 71,024.73 0.61%280,430.30 0.58%0.04%钨粉 小计 11,594,850.84 100.00%48,631,226.49 100.00%0.00%碳化钨粉 主要材料 341,831,457.53 96.62%336,133,329.89 97.12%-0.50%广东翔鹭钨业股份有限公司 2016 年年度报告全文 21 碳化钨粉 其他原材料 4,494,820.85 1.27%3,602,015.39 1.04%0.23%碳化钨粉 直接人工 1,941,672.16 0.55%1,497,045.18 0.43%0.12%碳化钨粉 折旧 1,081,290.68 0.31%939,348.95 0.27%0.03%碳化钨粉 燃料及动力金额 3,316,365.37 0.94%2,897,381.81 0.84%0.10%碳化钨粉 其他费用 1,119,460.09 0.32%1,018,677.70 0.29%0.02%碳化钨粉 小计 353,785,066.68 100.00%346,087,798.92 100.00%0.00%合金粉 主要材料 4,577,907.37 94.45%35,991,947.06 96.12%-1.67%合金粉 其他原材料 266,401.19 5.50%1,434,231.93 3.83%1.67%合金粉 直接人工 781.27 0.02%4,597.58 0.01%0.00%合金粉 折旧 445.10 0.01%2,942.14 0.01%0.00%合金粉 燃料及动力金额 1,084.75 0.02%7,313.82 0.02%0.00%合金粉 其他费用 466.36 0.01%3,261.73 0.01%0.00%合金粉 小计 4,847,086.04 100.00%37,444,294.26 100.00%0.00%硬质合金 主要材料 30,423,496.65 77.06%24,467,072.95 77.97%-0.90%硬质合金 其他原材料 5,138,151.60 13.01%4,133,209.01 13.17%-0.16%硬质合金 直接人工 1,644,580.69 4.17%1,084,446.11 3.46%0.71%硬质合金 折旧 913,646.13 2.31%675,760.40 2.15%0.16%硬质合金 燃料及动力金额 423,075.94 1.07%306,190.78 0.98%0.10%硬质合金 其他费用 936,420.88 2.37%715,205.12 2.28%0.09%硬质合金 小计 39,479,371.89 100.00%31,381,884.37 100.00%0.00%其他 成本费用 82,740.00 100.00%49,020.00 100.00%0.00%（6）报告期内合并范围是否发生变动）报告期内合并范围是否发生变动 是 否 广东翔鹭钨业股份有限公司 2016 年年度报告全文 22（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元）324,906,751.88 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 45.46%前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00%公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元）占年度销售总额比例 1 第一名 121,854,273.53 17.05%2 第二名 72,545,299.16 10.15%3 第三名 58,074,358.67 8.13%4 第四名 41,393,760.65 5.79%5 第五名 31,039,059.87 4.34%合计-324,906,751.88 45.