300056_2017_三维丝_2017年年度报告（更新后）_2018-11-08.pdf

厦门三维丝环保股份有限公司 2017 年年度报告全文 0 厦门三维丝环保股份有限公司厦门三维丝环保股份有限公司 20172017 年年度报告年年度报告 20182018-056056 20182018 年年 4 4 月月 厦门三维丝环保股份有限公司 2017 年年度报告全文-1-第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 公司第三届董事会第三十五次会议(定期会议)、第三届监事会第二十六次会议(定期会议)审议通过了关于及其摘要的提案；除董事屈冀彤先生外，公司董事会、监事会及其他董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。董事、监事、高级管理人员异议声明：姓名 职务 无法保证本报告内容真实、准确、完整的原因 屈冀彤 董事 董事屈冀彤先生对关于及其摘要的提案投弃权票，弃权理由是：本人非财务专业人士，无法对复杂的财务处理是否合规、合理发表意见，故投弃权票。王智勇 独立董事 独立董事王智勇先生对关于及其摘要的提案投弃权票，弃权理由是：年审机构在对厦门珀挺 2017 年财务报表审计中，就应收账款及计提坏账准备的会计处理发生很大争议，并进行了相应会计调整；对此，厦门珀挺未予认可，产生严重分歧；本人作为非财务专业的独立董事，虽经多方求证仍无法做出判断。因此，就前述涉及厦门珀挺 2017 年利润的相关提案，本人投弃权票。公司负责人罗祥波、主管会计工作负责人张永辉及会计机构负责人(会计主管人员)徐秀丽声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议 未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名 屈冀彤 董事 行程安排冲突 罗祥波 刘 勇 董事 行程安排冲突 罗祥波 本年度报告中涉及未来计划或规划等前瞻性陈述的，均不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。敬请投资者注意投资风险。1、经营资金短缺的风险 随着公司各项业务的不断拓展，尤其一些热电联产及厦门珀挺海外业务投资对资金需求相对较大；同时，公司银行授信申请受到影响，导致公司经营资金日趋紧张。为规避资金短缺风险，一方面公司将通过自身经营积累，加快应收账款和已投资项目收款进度，提高资金使用效率；另一方面，公司将积极与银行沟通争取满足公司发展对资金的需求。2、应收账款回收风险 2015 年末至 2017 年末，公司的应收账款余额分别为 36,497 万元、45,785 万元、60,425 万元，占总资产的比例分别为23.88%、16.44%、22.17%。公司从高温滤料供应商向综合环保服务商转型后，业务范围及规模不断扩展，随着向客户提供整体解决方案和工程建设项目的增多，前期垫付的资金较多，造成应收账款增长也较快。因此，公司在大力拓展业务的同时，厦门三维丝环保股份有限公司 2017 年年度报告全文-2-将加大公司内部市场开拓与财务管理的有效协调，强化客户信用追踪管理；同时进一步完善应收账款催收小组工作机制，落实催收人员的责任，加强对应收账款的催收。针对齐星项目的应收款项，公司已组建专门小组全面负责与齐星集团应收款项相关事宜，并积极与齐星集团(破产)管理人沟通；2017 年 11 月 29 日齐星集团有限公司等二十七家公司合并重整案召开第一次债权人会议，公司子公司北京洛卡及厦门洛卡参加了会议并进行了债权申报及认定。2018 年 3 月 20 日，齐星集团有限公司等二十七家公司合并重整案召开第二次债权人委员会对债权进行了进一步认定；齐星集团现处于重整程序中。3、公司股权分散的风险 公司股权相对分散，且公司目前无实际控制人。公司股权分散有利于股东对公司重大事项进行民主决策，但如果股东意见不一致，在一定程度上也会降低股东大会对于重大事项决策的效率和影响公司管理层的稳定，从而给公司生产经营和发展带来潜在的风险。公司提请广大投资者认真阅读本年度报告全文，并特别注意各项风险因素。公司需遵守深圳证券交易所行业信息披露指引第 5 号上市公司从事工程机械相关业务的披露要求。报告期内，公司主要业务产品、经营模式和业绩的驱动力未发生较大变化，公司业务收入和利润构成也未发生改变。报告期内，公司取得销售收入 130,910.35 万元，同比增长 38.08%；归属于上市公司股东的净利润 4,210.86 万元，同比增长 137.27%；经营活动产生的现金流量净额为 18,654.89 万元，同比增加 761.74%。其中：滤料销售收入为 29,736.55万元，同比增长 5.21%，占销售收入的比重由上年的 29.81%下降为 22.72%，滤料业务毛利率由上年的 26.59%下降为 26.21%，下降的主要原因是市场竞争激烈，平均销售价格下降；环保工程销售收入为 11,439.46 万元，毛利率由上年的 37.42%下降为 35.40%，占销售收入的比重由上年的 9.83%降为 8.74%;散物料输储系统销售收入为 73,303.78 万元，毛利率由上年的33.08%上升为 33.24%，占销售收入的比重由上年的 44.41%上升为 56.00%。报告期内，公司秉持内生外延式的发展战略，初步搭建了工业废气净化综合服务商的架构。公司的主营业务包含袋式除尘器核心部件高性能高温滤料的研发、生产和销售，烟气脱硝核心部件业务的研发、生产和销售和环保行业烟气治理相关BOT、BT 业务；清洁能源投资运营，以及散物料输储系统的研发、生产和销售。公司与高温烟气治理相关的主营业务突出，除尘、脱硝及 BOT 业务的最终客户都主要属于火力发电行业，公司在火力发电行业具有一定的竞争力。1、烟气岛治理 公司成立以来专注于从事大气粉尘污染整治，是袋式除尘器所需高性能高温滤料的专业供应商，主营业务为袋式除尘器核心部件高性能高温滤料的研发、生产、销售。2015 年公司通过收购洛卡环保进入烟气脱硝领域。公司烟气岛治理业务范围覆盖粉尘污染治理和烟气脱硝等领域，主要产品包括除尘设备、脱硝关键设备、SNCR 脱硝一体化设备、脱硝成套设备、为烟气脱硝系统集成商(工程公司)及业主提供技术支持、系统性能保证(设计/优化)服务等。随着国家政策的大力支持及社会公众对环保的不断重视，烟气岛治理业务将在各种积极因素的推动下迎来新的发展机遇。2、清洁能源投资运营 公司通过增资文安县众鑫生物质供热有限公司的方式进入生物质供热行业，这是公司切入洁净能源领域，拓展新板块业务的第一个项目。未来公司将考虑采取 PPP/BOT/EMC/EPC 等模式进一步拓展清洁能源投资运营项目。我国已进入推进能源革命的战略机遇期，随着各项政策出台及规划的落实到位，清洁能源的发展将会迎来更多机会，经济和社会效益将会更加明显。3、散物料输储领域 外延式并购发展创造的利润成为公司业绩驱动的主要支撑力。2016 年，公司并购厦门珀挺进入散物料输储领域，厦门珀挺贡献收入 73,303.78 万元，占总营业收入的 56%，其中海外业务实现收入 69,541.57 万元，占总营业收入的 53.12%。厦厦门三维丝环保股份有限公司 2017 年年度报告全文-3-门珀挺主要从事散物料输送系统研发、设计、集成及相关主要高端智能设备、粉尘治理设备、环保设备、智能物流仓储设备的研发、设计、制造、销售及维修保养等业务。散物料输储项目的执行需经历投标及中标、确定技术方案、规划设计、采购及订制、产品交付、售后服务等过程。厦门珀挺拥有强大的系统研发设计和集成能力以及丰富的项目管理经验，是国际知名的散物料输储系统综合服务商。依托行业领先的技术优势和强大的系统设计和集成能力，厦门珀挺为电力、港口、钢铁等行业提供优质高效的散物料输储系统整体解决方案，业务已遍及中国大陆地区、台湾地区、美国、德国、澳大利亚、越南、菲律宾、印尼等地。(1)物料输储系统的行业发展特点 散物料输储系统的研发、设计、集成服务一般是根据总承包单位或者业主的需求进行定制化、个性化的服务，针对实际地理环境、建造条件等的不同，设计出不同的技术方案。而对于部分施工难度系数较高的大型工程项目而言，不仅需要有先进的设备，更需要有先进、完善、充分的技术设计方案以及整个大型项目的建设管理能力，以满足不同项目、不同实际情况的需求。一个大型建设项目不仅仅只是将各种先进的机器设备组合安装到一起，而是通过系统研发、设计与集成来实现建设成本、运营维护成本最小化、更环保、更节能的目的。因此，从某种程度上来说，输储系统研发设计与集成能力以及大型项目建设管理经验在一定程度上是决定某个项目能否高质量完成的关键。(2)散物料输储系统的行业周期性及与上下游行业关系 散物料输储行业对电厂、冶金等下游终端行业存在一定依赖性，由于电厂、港口码头、建材、冶金、煤炭等主要工业领域的投资增长速度与国民经济的发展正相关，因此散物料输储行业与宏观经济周期呈正相关关系。厦门珀挺上游行业主要是通用/专用设备制造商、金属材料制造商。上游的建材原料、设备零部件和人力资源的价格直接影响整个散物料输储系统的成本，从而影响利润。全球能源、大宗原材料价格的上涨，工人工资水平的提高，都会增加厦门珀挺所处行业营运成本，对行业盈利能力产生不利影响。厦门珀挺的主要直接客户为电厂等项目总承包商或业主单位，最终客户主要为燃煤电厂等。下游项目总承包商通常具有较强的资金实力、实施能力和项目管理经验，但对于某些具体项目的设计与实施需要由专业的服务商提供专业化支持。厦门珀挺所处的散物料输储行业的终端客户，诸如电厂、港口、煤炭、冶金等行业的持续发展，为行业提供了广阔的发展空间。(3)散物料输储行业的市场竞争格局 散物料输储行业主要有四类参与者：第一类参与者为设计院，如电力、冶金、港口、化工等行业的各类专业设计院，各类专业设计院按照项目需求进行定制化、针对性地设计，提出技术解决方案；第二类参与者为设备制造商，该类参与者根据设计和合同标准进行各部件设备的生产，主要为散物料输储系统设备提供商；第三类参与者为建设施工企业，主要提供散物料输储系统的建设施工安装服务；第四类参与者为综合性专业服务企业，该类参与者不仅需要有优秀的系统设计能力，而且需要具备大型项目的管理经验和强大的系统集成能力，同时还须具备适当的设备研发和制造能力。在散物料输储行业中，这四类参与者既存在竞争又存在合作的关系。目前国内散物料输储行业综合性专业服务企业较少，尤其缺乏能提供大型电力、冶金等项目综合解决方案的企业。华电重工股份有限公司在国内电力、港口、冶金等领域有较多的项目总承包业绩，业务体系完整，在国内散物料输储行业综合服务市场占有率较高。厦门珀挺主要承接国外电力、冶金、港口等大型项目的散物料输储系统综合服务，包括系统设计、集成和维修保养等。近年来在国内市场涉足较少，和国内散物料输储系统设备制造商更多处于合作关系，和国内设计机构及综合服务商的直接竞争也较少。从厦门珀挺的业务模式和客户范围考量，目前国内外主要企业有：华电重工股份有限公司、印度 Macmet Engineering、德国蒂森克虏伯集团、泰富重装集团有限公司、韩国现代重工集团等。由于各家公司开展业务的地域不完全相同，也没有权威数据统计各区域散物料输储系统业务的发展情况，因此难以测算各家公司占有的市场份额。(4)厦门珀挺行业地位 厦门珀挺自成立以来，一直专注于散物料输储系统的研发，经过多年的技术创新和积累，已自主掌握了高效节能带式输送技术、气垫带式输送技术、曲线落煤管技术、数字化料场管理系统技术等一批行业领先的核心技术。此外，厦门珀挺生产的清扫器、缓冲床等输送机械设备部件，均取得自主知识产权，在行业内处于领先地位。近年来厦门珀挺先后承担了菲律宾托莱多电厂输煤系统、菲律宾塔加尼电厂输储煤系统、越南河静钢厂项目、福建漳州后石电厂输储煤系统、古雷码头输送机项目等海内外大型建设项目以及与台塑集团、菲律宾生力集团等海内外知名大型企业建立了长期合作伙伴关系。目前，厦门厦门三维丝环保股份有限公司 2017 年年度报告全文-4-珀挺是台塑集团火电、钢铁、化工等工程项目散物料输储系统的主要合作方。“厦门珀挺”已成为散物料输储行业内具有较强影响力的品牌之一。厦门珀挺的业务来源主要为境外，在国内开展的业务量较少，而境外市场尚没有权威数据统计各家公司的市场占有率。因散物料输储系统应用领域较广，电力、港口、冶金、矿山、化工、建筑等行业及世界范围内各个国家均有不同程度的需求，从目前厦门珀挺的收入规模及开展业务涉及的地区来看，厦门珀挺在国际市场仍有较大的发展空间。4、危废固废领域 公司于 2017 年 12 月 11 日召开第三届董事会第三十二次会议审议通过了关于投资设立北京三维丝固废处置有限公司的提案，决定投资成立北京三维丝固废处置有限公司，后经工商登记名称为北京三维丝环保技术有限公司，作为公司战略投资平台，根据公司投资发展规划，北京三维丝专注于环保行业中危废领域内标的项目投资，布局危废领域投资并购，培育新的业绩增长点，增强公司未来市场竞争综合实力。危险废物是指具有腐蚀性、毒性、易燃性、反应性或者感染性等一种或者几种危险特性的固体或液体废物。最新的国家危险废物名录中将危废由原来的 49 类 362 种调整为 46 大类 479 种，包括工业危险废物、医疗废物和其他危险废物等。危废处理关乎国民健康与生态安全，我国对危废领域的重视度正在不断提升，随着环保政策趋严，危废处理的要求正在提高。由于我国危废处理产业起步晚，目前行业还存在巨大的发展空间。在 2018 年政策收紧的情势下，危废行业将持续高速发展。近年来，我国危险废物产生量总体呈现不断增加的趋势。根据环保部数据，2016 年，我国危险废物产生量多达 5347 万吨，而危废的产生量和处理量之间存在巨大缺口。尽管处理量有所提升，2016 年处理率为 85.8%，仍然维持于低水平，显示处理能力整体供应短缺。根据资料，鉴于大量危险废物遭非法处置，实际的合法处理率可能更低。从危险废弃物处置量情况来看，2006-2016 年，我国危废整体处置量出现不断上升趋势。2011 年由于危废产品扩容，使得处置量急剧攀升。2016 年，我国危废处置量 1230 万吨，创历史新高。目前，我国每年约有 300 万吨危险废物临时储存在各生产单位，累计储存量己达3000 万吨以上。每年有数千吨危险废物被排放到环境中，污染隐患极大。根据 2013 年两高司法解释，非法排放、倾倒、处理 3 吨以上危废将入刑，这使得企业污染环境的行为由承担民事责任上升到承担刑事责任，促进危废处理行业需求的释放，也是我国危废处理行业启动的关键点；2016 年国务院下发“十三五”生态环境保护规划的通知对以含铬、铅、汞、镉、砷等重金属废物和生活垃圾焚烧飞灰、抗生素菌渣、高毒持久性废物等为重点开展专项整治且明确了危险废物利用处置二次污染的控制要求及综合利用过程环境保护的要求，促进危废处理行业的规范化发展，体现国家对于环境整治的决心；2017 年环保督查如火如荼，地方政府对环保的重视程度进一步提升，环保排放不达标的企业停产整改甚至关停成为常态；2018 年新的环境保护税法即将实施，环保税的实施将进一步推动环保监管的日常化和规范化。以全国环境统计公报数据为基础，假设未来几年危废产生量保持过去十年复合增长率 12%的增速，假设单位处置成本为2500 元/吨，则预计 2020 年危废处置市场为 613 亿元，2018-2023 处置市场空间增长近 500 亿元。考虑到还有大量的危废没有进入国家统计口径，若未来几年这一部分的危废产生量逐渐释放，市场空间还将提升 2-3 倍。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。厦门三维丝环保股份有限公司 2017 年年度报告全文-5-目录目录 第一节 重要提示、目录和释义.1 第二节 公司简介和主要财务指标.7 第三节 公司业务概要.11 第四节 经营情况讨论与分析.16 第五节 重要事项.37 第六节 股份变动及股东情况.64 第七节 优先股相关情况.71 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.72 第九节 公司治理.82 第十节 公司债券相关情况.92 第十一节 财务报告.90 第十二节 备查文件目录.203 厦门三维丝环保股份有限公司 2017 年年度报告全文-6-释义释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、三维丝 指 厦门三维丝环保股份有限公司 三维丝有限 指 厦门三维丝环保工业有限公司，公司前身 佰瑞福 指 厦门佰瑞福环保科技有限公司 天津三维丝 指 天津三维丝环保设备有限公司、天津三维丝环保科技有限公司 新疆三维丝 指 新疆三维丝环保科技有限公司 厦门珀挺 指 珀挺机械工业(厦门)有限公司 北京洛卡、洛卡环保 指 北京洛卡环保技术有限公司 厦门洛卡 指 厦门洛卡环保技术有限公司 洛卡润泽 指 北京洛卡润泽电力技术有限公司 重庆三维丝 指 重庆三维丝过滤技术有限公司、重庆三维丝节能环保工程有限公司 南京三维丝 指 南京三维丝环保工程有限公司、南京三维丝节能环保工程有限公司 北京三维丝 指 北京三维丝环保技术有限公司、北京三维丝固废处置有限公司 厦门三维丝 指 厦门三维丝过滤技术有限公司 文安众鑫、众鑫供热 指 文安县众鑫生物质供热有限公司 厦门物流 指 厦门三维丝国际物流有限责任公司 香港物流 指 香港三维丝国际物流有限公司 厦门坤拿、坤拿商贸 指 厦门坤拿商贸有限公司 厦门上越、上越投资 指 厦门上越投资咨询有限公司 上海中创、中创凌兴 指 上海中创凌兴能源科技有限公司 审计机构、希格玛 指 希格玛会计师事务所(特殊普通合伙)公司法、公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法、证券法 指 中华人民共和国证券法 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 厦门证监局 指 中国证券监督管理委员会厦门监管局 滤料 指 过滤材料，包括滤袋和滤毡 高温滤料 指 适用于高温烟气过滤的滤料 高性能高温滤料 指 耐高温、耐腐蚀、过滤精度高、透气性能好、使用寿命长的过滤材料 厦门三维丝环保股份有限公司 2017 年年度报告全文-7-第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、公司信息一、公司信息 股票简称 三维丝 股票代码 300056 公司的中文名称 厦门三维丝环保股份有限公司 公司的中文简称 三维丝 公司的外文名称(如有)Xiamen Savings Environmental Co.,Ltd 公司的外文名称缩写(如有)Savings 公司的法定代表人 罗祥波 注册地址 厦门火炬高新区(翔安)产业区春光路 1178-1182 号 注册地址的邮政编码 361101 办公地址 厦门火炬高新区(翔安)产业区春光路 1178-1182 号 办公地址的邮政编码 361101 公司国际互联网网址 http:/ 电子信箱 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 杨未来 洪建章 联系地址 厦门火炬高新区(翔安)产业区春光路1178-1182 号 厦门火炬高新区(翔安)产业区春光路1178-1182 号 电话 0592-7769767 0592-7769767 传真 0592-7769502 0592-7769502 电子信箱 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http:/ 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 四、其他有关资料四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 厦门三维丝环保股份有限公司 2017 年年度报告全文-8-会计师事务所名称 希格玛会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所办公地址 西安市浐灞生态区浐灞大道 1 号商务中心二期五楼 511-512 签字会计师姓名 陈长源、陈颖洁 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 财务顾问名称 财务顾问办公地址 财务顾问主办人姓名 持续督导期间 安信证券股份有限公司 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元 吴中华、周小金 2016 年 2 月 29 日至 2017 年12 月 31 日 五、主要会计数据和财务指标五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 追溯调整或重述原因 会计差错更正 单位：人民币元 2017 年 2016 年 本年比上年 增减 2015 年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入(元)1,309,103,505.30 1,044,545,962.23 948,059,057.56 38.08%688,206,692.70 688,206,692.70 归属于上市公司股东的净利润(元)42,108,591.29 220,614,796.08-112,992,489.86 137.27%68,873,239.97 68,873,239.97 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元)31,610,746.70 98,653,733.07-234,953,552.87 113.45%60,015,510.55 60,015,510.55 经营活动产生的现金流量净额(元)186,548,899.01-28,190,538.61-28,190,538.61 761.74%-114,180,110.87-114,180,110.87 基本每股收益(元/股)0.11 0.6-0.31 135.48%0.21 0.21 稀释每股收益(元/股)0.11 0.6-0.31 135.48%0.21 0.21 加权平均净资产收益率 3.10%16.78%-9.84%12.94%11.49%11.49%2017 年末 2016 年末 本年末比 上年末增减 2015 年末 厦门三维丝环保股份有限公司 2017 年年度报告全文-9-调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 资产总额(元)2,724,976,604.18 3,123,878,615.41 2,785,381,657.48-2.17%1,528,256,557.83 1,528,256,557.83 归属于上市公司股东的净资产(元)1,400,283,208.92 1,493,259,582.01 1,159,652,296.07 20.75%742,333,041.48 742,333,041.48 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 详见希格玛会计师事务所(特殊普通合伙)出具的关于厦门三维丝环保股份有限公司 2017 年度财务报告前期差错更正的专项报告 希会审字(2018)1525 号及财务报表附注。六、分季度主要财务指标六、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 95,868,772.98 126,736,135.75 239,761,250.63 846,737,345.94 归属于上市公司股东的净利润-18,315,377.04-41,873,613.92-4,372,043.53 106,669,625.78 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-19,004,067.88-41,411,820.90-4,778,059.14 96,804,694.62 经营活动产生的现金流量净额-5,561,420.70 105,814,486.05 51,555,125.14 34,740,708.52 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 是 否 公司在编制2017年半年报时，综合考虑当时齐星集团的相关情况，经审计委员会讨论决定对齐星项目的长期应收款和应收账款累计计提了50%的坏账准备。公司在进行2017年年度审计过程，与会计师及北京洛卡现管理层及原股东进行多次沟通，且因齐星集团目前已进入破产重整阶段，公司全资子公司北京洛卡和厦门洛卡作为其债权人的齐星集团子公司长山电力、开发区电力、电力集团的资产负债率均已达到85%95%，且厦门洛卡2015年末对上述三家公司的应收账款在2016年末已全部逾期，目前公司无法确定与齐星集团相关收入的经济利益能够流入。鉴于上述情况，且为保持北京洛卡和厦门洛卡在对齐星集团事件影响处理方案的一致性，公司认定全资子公司北京洛卡和厦门洛卡对2016年与齐星集团相关的收入1.10亿元全部不予确认，对北京洛卡的已发生合同成本计提坏账准备，对厦门洛卡长期应收款、应收账款及已发生合同成本计提坏账准备；并回转于2017年6月因对齐星项目的长期应收款和应收账款按累计计提50%坏账准备而补提的坏账准备；从而导致已公告的2017年半年报数据与上述财务指标存在重大差异。七、境内外会计准则下会计数据差异七、境内外会计准则下会计数据差异 1 1、同时按照国际会、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。厦门三维丝环保股份有限公司 2017 年年度报告全文-10-2 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。八、非经常性损益项目及金额八、非经常性损益项目及金额 适用 不适用 单位：元 项目 2017 年金额 2016 年金额 2015 年金额 说明 非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)-54,911.75 438,194.68 45,354.75 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)11,337,163.03 27,391,781.87 10,450,672.22 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 104,264,933.52 债务重组损益 -117,000.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 71,600.84 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 630,412.86 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,096,522.99-7,031,432.72-411,208.14 减：所得税影响额 1,879,676.76 3,102,414.34 1,550,677.72 少数股东权益影响额(税后)1,252.92 261,425.39 合计 10,497,844.59 121,961,063.01 8,857,729.42-对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目，以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 公司报告期不存在将根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。厦门三维丝环保股份有限公司 2017 年年度报告全文-11-第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 工程机械业 公司需遵守深圳证券交易所行业信息披露指引第 5 号上市公司从事工程机械相关业务的披露要求 报告期内，公司主要业务产品、经营模式和业绩的驱动力未发生较大变化，公司业务收入和利润构成也未发生改变。报告期内，公司取得销售收入130,910.35万元，同比增长38.08%；归属于上市公司股东的净利润4,210.86万元，同比增长137.27%；经营活动产生的现金流量净额为18,654.89万元，同比增加761.74%。其中：滤料销售收入为29,736.55万元，同比增长5.21%，占销售收入的比重由上年的29.81%下降为22.72%，滤料业务毛利率由上年的26.59%下降为26.21%，下降的主要原因是市场竞争激烈，平均销售价格下降；环保工程销售收入为11439.46万元，毛利率由上年的37.42%降为35.4%，占销售收入的比重由上年的9.83%降为8.74%，散物料输储系统销售收入为73,303.78万元，毛利率由上年的33.08%上升为33.24%，占销售收入的比重由上年的44.41%上升为56.00%。报告期内，公司秉持内生外延式的发展战略，初步搭建了工业废气净化综合服务商的架构。公司的主营业务包含袋式除尘器核心部件高性能高温滤料的研发、生产和销售，烟气脱硝核心部件业务的研发、生产和销售和环保行业烟气治理相关BOT、BT业务；清洁能源投资运营，以及散物料输储系统的研发、生产和销售。公司与高温烟气治理相关的主营业务突出，除尘、脱硝及BOT业务的最终客户都主要属于火力发电行业，公司在火力发电行业具有一定的竞争力。1、烟气岛治理 公司成立以来专注于从事大气粉尘污染整治，是袋式除尘器所需高性能高温滤料的专业供应商，主营业务为袋式除尘器核心部件高性能高温滤料的研发、生产、销售。2015年公司通过收购洛卡环保进入烟气脱硝领域。公司烟气岛治理业务范围覆盖粉尘污染治理和烟气脱硝等领域，主要产品包括除尘设备、脱硝关键设备、SNCR脱硝一体化设备、脱硝成套设备、为烟气脱硝系统集成商(工程公司)及业主提供技术支持、系统性能保证(设计/优化)服务等。随着国家政策的大力支持及社会公众对环保的不断重视，烟气岛治理业务将在各种积极因素的推动下迎来新的发展机遇。2、清洁能源投资运营 公司通过增资文安县众鑫生物质供热有限公司的方式进入生物质供热行业，这是公司切入洁净能源领域，拓展新板块业务的第一个项目。未来公司将考虑采取PPP/BOT/EMC/EPC等模式进一步拓展清洁能源投资运营项目。我国已进入推进能源革命的战略机遇期，随着各项政策出台及规划的落实到位，清洁能源的发展将会迎来更多机会，经济和社会效益将会更加明显。3、散物料输储领域 外延式并购发展创造的利润成为公司业绩驱动的主要支撑力。报告期内，厦门珀挺贡献收入73,303.78万元，占总营业收入的56%，其中海外业务实现收入69,541.57万元，占总营业收入的53.12%。厦门珀挺主要从事散物料输送系统研发、设计、厦门三维丝环保股份有限公司 2017 年年度报告全文-12-集成及相关主要高端智能设备、粉尘治理设备、环保设备、智能物流仓储设备的研发、设计、制造、销售及维修保养等业务。散物料输储项目的执行需经历投标及中标、确定技术方案、规划设计、采购及订制、产品交付、售后服务等过程。厦门珀挺拥有强大的系统研发设计和集成能力以及丰富的项目管理经验，是国际知名的散物料输储系统综合服务商。依托行业领先的技术优势和强大的系统设计和集成能力，厦门珀挺为电力、港口、钢铁等行业提供优质高效的散物料输储系统整体解决方案，业务已遍及中国大陆地区、台湾地区、美国、德国、澳大利亚、越南、菲律宾、印尼等地。(1)物料输储系统的行业发展特点 散物料输储系统的研发、设计、集成服务一般是根据总承包单位或者业主的需求进行定制化、个性化的服务，针对实际地理环境、建造条件等的不同，设计出不同的技术方案。而对于部分施工难度系数较高的大型工程项目而言，不仅需要有先进的设备，更需要有先进、完善、充分的技术设计方案以及整个大型项目的建设管理能力，以满足不同项目、不同实际情况的需求。一个大型建设项目不仅仅只是将各种先进的机器设备组合安装到一起，而是通过系统研发、设计与集成来实现建设成本、运营维护成本最小化、更环保、更节能的目的。因此，从某种程度上来说，输储系统研发设计与集成能力以及大型项目建设管理经验在一定程度上是决定某个项目能否高质量完成的关键。(2)散物料输储系统的行业周期性及与上下游行业关系 散物料输储行业对电厂、冶金等下游终端行业存在一定依赖性，由于电厂、港口码头、建材、冶金、煤炭等主要工业领域的投资增长速度与国民经济的发展正相关，因此散物料输储行业与宏观经济周期呈正相关关系。厦门珀挺上游行业主要是通用/专用设备制造商、金属材料制造商。上游的建材原料、设备零部件和人力资源的价格直接影响整个散物料输储系统的成本，从而影响利润。全球能源、大宗原材料价格的上涨，工人工资水平的提高，都会增加厦门珀挺所处行业营运成本，对行业盈利能力产生不利影响。厦门珀挺的主要直接客户为电厂等项目总承包商或业主单位，最终客户主要为燃煤电厂等。下游项目总承包商通常具有较强的资金实力、实施能力和项目管理经验，但对于某些具体项目的设计与实施需要由专业的服务商提供专业化支持。厦门珀挺所处的散物料输储行业的终端客户，诸如电厂、港口、煤炭、冶金等行业的持续发展，为行业的发展提供了广阔的空间。(3)散物料输储行业的市场竞争格局 散物料输储行业主要有四类参与者：第一类参与者为设计院，如电力、冶金、港口、化工等行业的各类专业设计院，各类专业设计院按照项目需求进行定制化、针对性地设计，提出技术解决方案；第二类参与者为设备制造商，该类参与者根据设计和合同标准进行各部件设备的生产，主要为散物料输储系统设备提供商；第三类参与者为建设施工企业，主要提供散物料输储系统的建设施工安装服务；第四类参与者为综合性专业服务企业，该类参与者不仅需要有优秀的系统设计能力，而且需要具备大型项目的管理经验和强大的系统集成能力，同时还须具备适当的设备研发和制造能力。在散物料输储行业中，这四类参与者既存在竞争又存在合作的关系。目前国内散物料输储行业综合性专业服务企业较少，尤其缺乏能提供大型电力、冶金等项目综合解决方案的企业。华电重工股份有限公司在国内电力、港口、冶金等领域有较多的项目总承包业绩，业务体系完整，在国内散物料输储行业综合服务市场占有率较高。厦门珀挺主要承接国外电力、冶金、港口等大型项目的散物料输储系统综合服务，包括系统设计、集成和维修保养等。近年来在国内市场涉足较少，和国内散物料输储系统设备制造商更多处于合作关系，和国内设计机构及综合服务商的直接竞争也较少。从厦门珀挺的业务模式和客户范围考量，目前国内外主要企业有：华电重工股份有限公司、印度Macmet Engineering、德国蒂森克虏伯集团、泰富重装集团有限公司、韩国现代重工集团等。由于各家公司开展业务的地域不完全相同，也没有权威数据统计各区域散物料输储系统业务的发展情况，因此难以测算各家公司占有的市场份额。(4)厦门珀挺行业地位 厦门三维丝环保股份有限公司 2017 年年度报告全文-13-厦门珀挺自成立以来，一直专注于散物料输储系统的研发，经过多年的技术创新和积累，已自主掌握了高效节能带式输送技术、气垫带式输送技术、曲线落煤管技术、数字化料场管理系统技术等一批行业领先的核心技术。此外，厦门珀挺生产的清扫器、缓冲床等输送机械设备部件，均取得自主知识产权，在行业内处于领先地位。近年来厦门珀挺先后承担了菲律宾托莱多电厂输煤系统、菲律宾塔加尼电厂输储煤系统、越南河静钢厂项目、福建漳州后石电厂输储煤系统、古雷码头输送机项目等海内外大型建设项目以及与台塑集团、菲律宾生力集团等海内外知名大型企业建立了长期合作伙伴关系。目前，厦门珀挺是台塑集团火电、钢铁、化工等工程项目散物料输储系统的主要合作方。“厦门珀挺”已成为散物料输储行业内具有较强影响力的品牌之一。厦门珀挺的业务来源主要为境外，在国内开展的业务量较少，而境外市场尚没有权威数据统计各家公司的市场占有率。因散物料输储系统应用领域较广，电力、港口、冶金、矿山、化工、建筑等行业及世界范围内各个国家均有不同程度的需求，从目前厦门珀挺的收入规模及开展业