002288_2017_超华科技_2017年年度报告（更新后）_2018-10-25.pdf

广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 1 广东超华科技股份有限公司广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 2018 年年 04 月月 广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人梁健锋、主管会计工作负责人王旭东及会计机构负责人公司负责人梁健锋、主管会计工作负责人王旭东及会计机构负责人(会计主管人员会计主管人员)梁新贤声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。梁新贤声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。利安达会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。利安达会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。但公司于根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。但公司于 2013 年收购的全资孙公司惠州合正电子科技有限公司（以下简称年收购的全资孙公司惠州合正电子科技有限公司（以下简称“惠州合正惠州合正”），在），在 2014 年以前存在废料销售管理的重大缺陷，由于年以前存在废料销售管理的重大缺陷，由于 2014 年度废料收入存在虚假确认年度废料收入存在虚假确认 270 多万元的问题，公司于多万元的问题，公司于 2017 年年 12 月月 15 日收到中国证券监督管理委员会广东监管局下发的行政处罚决定书（【日收到中国证券监督管理委员会广东监管局下发的行政处罚决定书（【2017】14 号）。尽管上述事项发生在以前年度，但公司对完成收购号）。尽管上述事项发生在以前年度，但公司对完成收购(惠州合正惠州合正)后尚未规范的内部控制管理迅速进行了全面检查、纠正和完善。公司今后将不断加强对下属公司的控制管理后尚未规范的内部控制管理迅速进行了全面检查、纠正和完善。公司今后将不断加强对下属公司的控制管理,不断完善母子公司系统的内部控制和各方面的管理。不断完善母子公司系统的内部控制和各方面的管理。本报告中涉及的未来发展规划等前瞻性事项的陈述，属于计划性事项，不本报告中涉及的未来发展规划等前瞻性事项的陈述，属于计划性事项，不广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 3 构成公司对投资者的实质承诺，投资者和相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。构成公司对投资者的实质承诺，投资者和相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。公司可能面临的风险详见本报告公司可能面临的风险详见本报告“第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析”之之“九、公司未来发展的展望九、公司未来发展的展望”中的中的“公司可能面临的风险公司可能面临的风险”，敬请投资者予以关注。，敬请投资者予以关注。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 4 目录目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.2 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.6 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.10 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析.12 第五节第五节 重要事项重要事项.33 第六节第六节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.49 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.55 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.56 第九节第九节 公司治理公司治理.64 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况.71 第十一节第十一节 财务报告财务报告.72 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录.178 广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 5 释义释义 释义项 指 释义内容 超华科技、公司 指 广东超华科技股份有限公司 控股股东、实际控制人 指 梁俊丰、梁健锋 深圳分公司 指 广东超华科技股份有限公司深圳分公司 广州泰华 指 广州泰华多层电路股份有限公司，原名广州三祥多层电路有限公司 梅州泰华 指 梅州泰华电路板有限公司 超华香港 指 超华科技股份（香港）有限公司 香港三祥 指 三祥电路有限公司 绝缘材料公司 指 梅州超华电子绝缘材料有限公司 超华电路板公司 指 梅州超华电路板有限公司 富华矿业 指 梅州富华矿业有限公司 超华数控公司 指 梅州超华数控科技有限公司 惠州合正 指 惠州合正电子科技有限公司 超华销售公司 指 广东超华销售有限公司 前海超华 指 深圳市前海超华投资控股有限公司 超华股权投资 指 深圳超华股权投资管理有限公司 贝尔信 指 深圳市贝尔信智能系统有限公司 芯迪半导体 指 XINGTERA（芯迪半导体）梅州客商银行 指 梅州客商银行股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 广东超华科技股份有限公司章程 会计师、审计机构 指 利安达会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2017 年 1 月 1 日-2017 年 12 月 31 日 CCL 指 覆铜板 PCB 指 电路板 广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 6 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、公司信息一、公司信息 股票简称 超华科技 股票代码 002288 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 广东超华科技股份有限公司 公司的中文简称 超华科技 公司的外文名称（如有）Guangdong Chaohua Technology Co.,Ltd.公司的外文名称缩写（如有）CHAOHUA TECH 公司的法定代表人 梁健锋 注册地址 广东省梅州市梅县区宪梓南路 19 号 注册地址的邮政编码 514700 办公地址 广东省梅州市梅县区宪梓南路 19 号 办公地址的邮政编码 514700 公司网址 http:/ 电子信箱 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 梁健锋（代）梁芳 联系地址 深圳市福田区天安数码城创新科技广场一期 B 座 1312 室 深圳市福田区天安数码城创新科技广场一期 B 座 1312 室 电话 0755-83432838 0755-83432838 传真 0755-83433868 0755-83433868 电子信箱 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 证券时报、中国证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司证券部办公室 广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 7 四、注册变更情况四、注册变更情况 组织机构代码 无变更 公司上市以来主营业务的变化情况（如有）无变更 历次控股股东的变更情况（如有）无变更 五、其他有关资料五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 利安达会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址 北京市朝阳区慈云寺北里 210 号楼 1101 室 签字会计师姓名 周阿春、白漫 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 六、主要会计数据和财务指标六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 追溯调整或重述原因 会计差错更正 2017 年 2016 年 本年比上年增减 2015 年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入（元）1,438,602,275.74 1,035,279,445.06 1,035,279,445.06 38.96%1,047,767,155.45 1,047,767,155.45 归属于上市公司股东的净利润（元）46,854,356.18-61,934,305.87-77,506,986.98 160.45%25,984,138.24-162,633,256.51 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）32,558,545.49-72,487,450.18-88,060,131.29 136.97%8,724,286.94-179,893,107.81 经营活动产生的现金流量净额（元）34,878,060.00 125,684,545.65 125,684,545.65-72.25%21,435,792.92 21,435,792.92 基本每股收益（元/股）0.0503-0.0665-0.0832 160.46%0.0294-0.1838 稀释每股收益（元/股）0.0503-0.0665-0.0832 160.46%0.0294-0.1838 加权平均净资产收益率 3.15%-3.63%-5.14%8.29%1.68%-11.25%广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 8 2017 年末 2016 年末 本年末比上年末增减 2015 年末 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产（元）2,717,471,583.29 2,479,337,164.95 2,272,067,672.64 19.60%2,604,041,828.19 2,412,345,016.99 归属于上市公司股东的净资产（元）1,509,049,535.49 1,675,977,200.23 1,469,178,693.79 2.71%1,739,879,860.16 1,548,654,034.83 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况（一）会计差错更正情况 1、前期重大会计差错的原因 公司于 2017 年 12 月 15 日收到中国证券监督管理委员会广东监管局下发的行政处罚决定书（【2017】14 号），2014年期间，公司全资孙公司惠州合正向常州市鑫之达电子有限公司（以下简称“鑫之达”）销售覆铜板边料。惠州合正虚假确认了对鑫之达废料销售收入 2,770,505.13 元，导致超华科技 2014 年度利润总额、合并净利润均虚增 2,770,505.13 元。并公司根据相关规定的要求，对公司前期会计差错进行更正并追溯调整相关财务数据。2、影响金额 因上述会计差错分别影响：减少 2014 年度归属于上市公司股东的净利润 2,608,430.58 元、减少 2014 年末归属于上市公司股东权益 2,608,430.58 元；增加 2015 年度归属于上市公司股东的净利润 486,223.65 元、减少 2015 年末归属于上市公司股东权益 2,122,206.93 元；增加 2016 年度归属于上市公司股东的净利润 972,447.30 元、减少 2016 年末归属于上市公司股东权益 1,149,759.63 元。公司对上述差错结果，进行相应账务调整。七、境内外会计准则下会计数据差异七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。八、分季度主要财务指标八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 283,662,926.29 342,612,974.09 368,061,907.54 444,264,467.82 归属于上市公司股东的净利润 11,140,843.34 19,982,294.33 5,236,227.00 10,494,991.51 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 10,952,101.32 18,230,349.33-995,306.05 4,371,400.89 经营活动产生的现金流量净额 25,151,535.20-4,540,555.29-17,011,067.65 31,278,147.74 广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 9 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 是 否 九、非经常性损益项目及金额九、非经常性损益项目及金额 适用 不适用 单位：元 项目 2017 年金额 2016 年金额 2015 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）49,815.69-393,074.20 2,106.58 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 0.00 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）10,451,069.82 6,144,232.86 1,495,734.91 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 8,659,500.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-2,266,487.41 4,950,019.68 15,833,510.76 减：所得税影响额 2,598,087.41 148,034.03 71,500.95 少数股东权益影响额（税后）0.00 合计 14,295,810.69 10,553,144.31 17,259,851.30-对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目，以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 公司报告期不存在将根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 10 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 公司主要从事高精度电子铜箔、各类覆铜板等电子基材和印制电路板的研发、生产和销售。公司近年坚持“纵向一体化”产业链发展战略，并持续向上游原材料产业拓展，目前已具备提供包括铜箔基板、铜箔、半固化片、单/双面覆铜板、单面印制电路板、双面多层印制电路板、覆铜板专用木浆纸、钻孔及压合加工在内的全产业链产品线的生产和服务能力，为客户提供“一站式”产品服务。公司产品可广泛应用于通信、汽车电子、消费电子、新能源、节能照明、汽车电子、航空航天、军用、精密仪表等众多电子产品领域，是现代电子信息产品中不可缺少的电子元器件。目前，公司已拥有万吨铜箔的产能，成为国内少数拥有万吨高精度铜箔产能的企业。同时，公司已具备目前最高精度6um锂电铜箔的生产能力。发展过程中，公司始终坚持“市场驱动+技术创新”的发展战略，以市场为导向，加强新产品开发，加码电子基材产品，持续努力优化产品结构，并取得了阶段性成果。2017年，公司铜箔、覆铜板的收入为76,813.90万元，占营业收入的比重为53.40%，公司电子基材产品占比持续提升。此外，报告期内，公司启动非公开发行股票项目，公司拟募集资金总额不超过88,330万元，用于年产8000吨高精度电子铜箔工程（二期）、年产600万张高端芯板项目、年产700万平方米FCCL项目的建设，以期通过上述项目实施有效完善和补充公司现有电子基材的产品结构和产能，为公司提升行业竞争力提供强有力支撑。报告期内，公司联合华南理工大学、哈尔滨理工大学研制成功了“纳米纸基高频高速基板技术”，该技术已通过行业协会组织的专家成果鉴定，鉴定认为“该技术在国内首次研制成功了超低介电常数和超低介质损耗的纳米纸基高频高速覆铜板，总体技术已达到国内领先水平，填补了国内空白”。高频高速覆铜板将在5G通讯领域有广泛应用。在新能源汽车、5G通讯、汽车电子、智能穿戴等产业快速发展的推动下，铜箔、高端覆铜板等电子基材产业迎来了良好的发展机遇。公司将继续加强研发投入，加码电子基材主业，以覆盖印制电路完整产业链条的资源配置能力，致力成为中国最具规模的电子基材新材料提供商。二、主要资产重大变化情况二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 报告期内，公司新增对梅州客商银行的投资，合计持有其 17.60%的股权 固定资产 报告期内，增加年产 8000 吨高精度电子铜箔项目的固定资产转入 无形资产 无 在建工程 年产 8000 吨高精度电子铜箔项目完工，转入固定资产 广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 11 2、主要境外资产情况、主要境外资产情况 适用 不适用 三、核心竞争力分析三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 经过二十余年的深耕细作和不断创新、发展和积累，公司已形成独特的企业文化及深厚的行业底蕴，建立了完善的研发、生产和营销体系，为公司的持续稳定发展奠定了坚实的基础，具体如下：1、纵向一体化的产业链布局优势 公司坚持“纵向一体化”产业链发展战略，并持续向上游原材料产业拓展。目前公司已具备提供包括铜箔基板、铜箔、半固化片、单/双面覆铜板、单面印制电路板、双面多层印制电路板、覆铜板专用木浆纸、钻孔及压合加工在内的全产业链产品线的生产和服务能力，为有效应对产业链各个环节的市场变化提供了有利保障。在PCB行业景气度回升及新能源汽车行业快速发展带动下，上下游联动助推产业链的发展。公司持续加大对上游铜箔等原材料的资本投入，不断增强对自身产业链的把控力度，保证产业链条的产品质量，同时灵活配置产业链资源，及时反馈市场需求并对产业链上游传导，从而迅速抓住市场机遇。2、技术优势 公司在电子基材和印制电路板行业经过二十多年的技术积累，已建立了完善的技术研发平台，产品技术处于行业领先水平。公司被评为国家级高新技术企业，国家火炬计划重点高新技术企业、广东省创新型企业、2017年广东省自主创新标杆企业，并获批承建广东省电子基材工程技术研究中心、广东省纸基覆铜板基材料技术企业重点实验室（产学研）培育基地。此外，公司与华南理工大学、哈尔滨理工大学材料科学与工程学院、嘉应学院建立了稳定的产学研合作关系，为公司掌握行业领先技术，保持产品的技术领先优势提供有力支撑。报告期内，公司联合华南理工大学、哈尔滨理工大学研制成功了“纳米纸基高频高速基板技术”，该技术已通过行业协会组织的专家成果鉴定，鉴定认为“该技术在国内首次研制成功了超低介电常数和超低介质损耗的纳米纸基高频高速覆铜板，总体技术已达到国内领先水平，填补了国内空白”。高频高速覆铜板将在5G通讯领域有广泛应用。截至报告期末，公司已申请/授权专利29项，其中发明专利10项，实用新型专利19项。3、品牌优势 公司凭借稳定的产品质量、准时的交货期，在行业内具有较高的知名度和美誉度。公司“M”牌覆铜板连续多年被评为“广东省名牌产品”，“M”商标亦连续多年被认定为“广东省著名商标”，公司产品在业界树立了良好的品牌形象。4、管理优势 公司建立了涵盖质量管控、安全生产、内部控制和营销管理等方面的管理体系，将“品质、安全、高效”的管理理念渗透到技术开发、原料采购、加工生产、检验测试、客户服务、财务管理、后勤保障的各个环节，确保每个环节的制度化、专业化、规范化，以推动生产经营的有序开展。同时，公司正引进SAP等先进信息化管理系统，充分运用现代化技术手段提高生产、管理的效率，降低管理成本，提升公司整体管理水平。5、高端客户优势 目前，公司拥有稳定的大客户资源，与骨干客户飞利浦、美的、欧普照明、雷士照明、广东依顿、景旺电子、崇达技术、中京电子、博敏电子、奥士康、广东骏亚、华正新材、金安国纪等众多国内外知名企业展开了深度的战略合作。经过近年对客户结构的优化调整，公司已实现铜箔、覆铜板等电子基材产品对下游高端客户的覆盖，并建立了稳固的合作关系。广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 12 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、概述一、概述 2017年，全球经济迎来逐步向好局面，经济增长率明显回升。我国GDP增长达到6.9%，经济发展呈现出增长与质量、结构、效益相得益彰的良好局面。在国内外经济明显回暖和相关政策的支持下，新能源汽车、5G通讯、汽车电子、智能穿戴等行业取得了快速发展，并带动了上游电子基材产业的迅速增长。报告期内，铜箔、覆铜板等电子基材延续了景气上行的市场行情，产品价格平稳上升。为抓住行业发展机遇，公司一方面坚持“纵向一体化“，不断向上游原材料产业延伸发展战略，全力推动新产品新技术开发，提升电子基材产能，优化产品结构；另一方面，不断加强营销推广，深入推进客户结构调整，一系列战略调整和改革措施初见成效。报告期内，公司实现营业收入143,860.23万元，同比增长38.96%，实现归属于上市公司股东的净利润4,685.44万元，同比增长160.45%。具体情况如下：1、持续加码电子基材主业，完善产业布局 报告期内，公司从日本引进的6-8um高精度锂电铜箔设备完成安装调试，并成功投产。加上公司原有铜箔产能，公司已拥有万吨的铜箔产能，并成为国内少数几家拥有万吨级高精度铜箔生产能力的企业。同时，公司已成功实现6um高精度锂电铜箔的试产并获得成品，标志着公司已具备目前最高精度6um锂电铜箔的生产能力。在铜箔、覆铜板等电子基材产品市场行情持续向好的推动下，报告期内，公司新增铜箔产能已产生利润，对公司业绩增长做出了积极贡献。此外，公司计划通过一系列的投融资活动，推进电子基材新产品新技术开发和产能扩充，以进一步抓住行业发展机遇，优化电子基材产业结构，抢占行业发展的先机。报告期内，公司推出非公开发行股票项目方案。公司拟募集资金总额不超过88,330万元，用于年产8000吨高精度电子铜箔工程（二期）、年产600万张高端芯板项目、年产700万平方米FCCL项目的建设。公司本次定增募投项目是公司结合行业发展趋势作出的项目布局，项目的实施将有效完善和补充公司现有电子基材的产品结构和产能，为公司提升行业竞争力提供强有力支撑。此外，公司计划总投资30亿元，在梅州市梅县区白渡镇梅州坑打造电子信息产业基地，首期规划建设年产20,000吨高精度电子铜箔项目，二期规划建设年产2,000万张高频高速覆铜板项目。项目采取分期投入分期建设的方式，目前该项目仍在积极推进中。2、公司技术创新成果突出，为产品产业化奠定坚实基础 发展过程中，公司一直秉承“市场驱动+技术创新”的产品战略，高度重视行业发展动态和趋势研究，并通过自主创新和产学研合作等技术创新方式，开展一系列技术研究活动，积极推进产品升级和新产品开发储备。报告期内，公司继续加强与华南理工大学、哈尔滨理工大学、嘉应学院等高校的合作，并取得了突出成果。公司联合华南理工大学、哈尔滨理工大学研制的“纳米纸基高频高速基板技术”通过了行业协会组织的专家成果鉴定，鉴定认为“该项目总体技术水平已达到国内领先水平，填补了国内空白”。本项技术成果的取得标志着公司高端覆铜板技术水平迈入了新的台阶，将为公司 2017 年非公开发行股票募投项目之一“年产 600 万张高端芯板项目”的实施和相关技术成果的产业化奠定坚实基础。高频高速覆铜板将在5G通讯领域有广泛运用。此外，报告期内，公司分别与华南理工大学、哈尔滨理工大学合作，成功完成“一种电路板用高性能对位芳纶绝缘纸的制造方法”、“一种高频覆铜板用聚苯醚改性环氧树脂及其制备方法和应用”两项发明专利的申报，并得到受理。3、持续推进客户结构调整，已初见成效 为优化客户资源，改善回款情况，公司自2016年下半年开始对客户结构进行调整，引入优质大客户资源，优先选择回款周期短、风险低的客户及长期友好合作的老客户，并在2017年度持续推进。截至目前，公司客户结构调整已初见成效。其中铜箔、覆铜板等电子基材客户已基本覆盖行业下游的龙头企业和上市公司，并建立了稳定的合作关系，有效改善了客户回款情况。同时。公司大力推进内部营销体系建设，加强营销团队建设，拓展营销渠道，加大销售推广力度，并取得了阶段性成果，有效推动了公司收入规模的增长。广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 13 二、主营业务分析二、主营业务分析 1、概述、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。2、收入与成本、收入与成本（1）营业收入构成）营业收入构成 单位：元 2017 年 2016 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 1,438,602,275.74 100%1,035,279,445.06 100%38.96%分行业 主营业务 1,404,667,147.79 97.64%1,021,894,067.65 98.71%37.46%其他业务 33,935,127.95 2.36%13,385,377.41 1.29%153.52%分产品 印制电路板 602,612,562.95 41.89%516,490,792.06 49.89%16.67%覆铜箔板 434,862,627.66 30.23%336,623,823.42 32.52%29.18%铜箔 333,276,352.26 23.17%122,224,239.57 11.81%172.68%半固化片 32,197,181.83 2.24%28,418,771.24 2.75%13.30%钻孔 770,230.03 0.05%4,251,427.37 0.41%-81.88%其他 34,883,321.01 2.42%27,270,391.40 2.63%27.92%分地区 香港 283,440,268.76 19.70%128,870,899.86 12.45%119.94%华东 241,790,458.89 16.81%152,976,913.08 14.77%58.06%华南 774,899,680.95 53.86%668,579,027.30 64.58%15.90%华中 2,636,470.13 0.18%10,348,113.71 1.00%-74.52%华北 204,629.46 0.01%482,396.74 0.05%-57.58%西南 100,790,492.43 7.01%42,624,682.82 4.12%136.46%东北 4,843,789.96 0.34%4,124,424.63 0.40%17.44%国外 29,996,485.16 2.09%27,272,986.92 2.63%9.99%（2）占公司营业收入或营业利润）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况以上的行业、产品或地区情况 适用 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 14 否 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年同期增减 营业成本比上年同期增减 毛利率比上年同期增减 分行业 主营业务 1,404,667,147.79 1,215,310,125.24 13.48%37.46%31.77%3.73%分产品 印制电路板 602,612,562.95 548,232,569.28 9.02%16.67%10.29%5.26%覆铜箔板 434,862,627.66 383,532,874.09 11.80%29.18%26.14%2.13%铜箔 333,276,352.26 245,509,955.61 26.33%172.68%154.48%5.26%分地区 香港 283,440,268.76 243,496,125.80 14.09%119.94%110.95%3.66%华东 241,790,458.89 205,425,173.87 15.04%58.06%49.36%4.95%华南 774,899,680.95 651,710,617.56 15.90%15.90%8.78%5.51%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入）公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否 行业分类 项目 单位 2017 年 2016 年 同比增减 电子元器件制造业(线路板）销售量 万 217.37 215.01 1.10%生产量 万 226.68 218.09 3.94%库存量 万 22.78 13.46 69.24%电子元器件制造业(覆铜板）销售量 万 630.77 446.71 41.20%生产量 万 695.42 567.65 22.51%库存量 万 45.17 51.79-12.78%自用量 万 71.27 204.66-65.18%电子元器件制造业（铜箔）销售量 吨 4,551.57 2,460.89 84.96%生产量 吨 6,799.94 3,431.33 98.17%库存量 吨 123.41 221.09-44.18%自用量 吨 2,346.04 1,514.85 54.87%电子元器件制造业（专用木浆纸）销售量 吨 1,730.9 生产量 吨 4,346.26 1,358.08 220.03%库存量 吨 18.79 153.72-87.78%自用量 吨 2,750.29 1,428.04 92.59%广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 15 电子元器件制造业（半固化片 PP）销售量 万米 291.74 175.25 66.47%生产量 万米 1,909.64 1,636.45 16.69%库存量 万米 0 0 自用量 万米 1,617.9 1,461.2 10.72%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 1、线路板库存增长主要原因是月底未出货造成；2、覆铜板产销量增加主要是因为母公司增加双面覆铜板产能量产，同时增加铜箔、木浆纸的自用量；3、铜箔产销量增长主要是3000吨铜箔生产线下半年投产，铜箔自用量增长原因是母公司增加双面覆铜板的产能；4、木浆纸产销量增长主要是年初有对外销售木浆纸；5、半固化片（PP）产销量增长主要是因覆铜板市场需求增加，销售增加。（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 适用 不适用 （5）营业成本构成）营业成本构成 行业和产品分类 单位：元 行业分类 项目 2017 年 2016 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 电子元器件制造业 主营业务营业成本 1,207,454,125.24 99.13%922,301,429.79 99.36%30.92%电子元器件制造业 其他业务营业成本 10,618,963.13 0.87%5,955,468.74 0.64%78.31%单位：元 产品分类 项目 2017 年 2016 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 印制电路板 营业成本 548,232,569.28 45.01%497,068,988.92 53.55%10.29%覆铜箔板 营业成本 383,532,874.09 31.49%304,057,557.87 32.76%26.14%铜箔 营业成本 245,509,955.61 20.16%96,476,242.49 10.39%154.48%半固化片 营业成本 29,567,666.96 2.43%22,510,307.89 2.43%31.35%钻孔 营业成本 620,631.95 0.05%3,431,190.22 0.37%-81.91%其他 营业成本 10,609,390.48 0.87%4,712,611.14 0.50%125.13%说明 单位：元 广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 16 产品分类 项目 2017年 2016年 金额 占营业成本比重（%）金额 占营业成本比重（%）同比增减 印制电路板 原材料 362,546,198.06 66.13%323,194,256.60 65.02%1.11%直接人工 71,325,057.26 13.01%63,940,888.92 12.86%0.15%制造费用 114,361,313.95 20.86%109,933,843.41 22.12%-1.26%覆铜箔板 原材料 341,459,317.80 89.03%270,520,009.24 88.97%0.06%直接人工 14,650,955.79 3.82%10,733,231.79 3.53%0.29%制造费用 27,422,600.50 7.15%22,804,316.84 7.50%-0.35%铜箔 原材料 189,680,991.70 77.26%74,180,582.85 76.89%0.37%直接人工 6,997,033.73 2.85%3,116,182.63 3.23%-0.38%制造费用 48,831,930.17 19.89%19,179,477.01 19.88%0.01%半固化片 原材料 26,332,964.19 89.06%20,232,264.73 89.88%-0.82%直接人工 706,667.24 2.39%459,210.28 2.04%0.35%制造费用 2,528,035.53 8.55%1,818,832.88 8.08%0.47%钻孔 原材料 187,306.72 30.18%1,026,268.99 29.91%0.27%直接人工 72,676.00 11.71%384,636.42 11.21%0.50%制造费用 360,649.23 58.11%2,020,284.80 58.88%-0.77%（6）报告期内合并范围是否发生变动）报告期内合并范围是否发生变动 是 否 报告期内，公司新设全资子公司深圳市前海超华投资控股有限公司、深圳超华股权投资管理有限公司在本年度纳入公司财务报表合并范围。（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元）475,730,759.75 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 33.07%前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00%公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元）占年度销售总额比例 1 第一名 140,501,738.37 9.77%2 第二名 125,745,653.66 8.74%广东超华科技股份有限公司 2017 年年度报告全文 17 3 第三名 87,763,297.79 6.10%4 第四名 74,543,505.68 5.18%5 第五