300606_2017_金太阳_2017年年度报告_2018-04-19.pdf

东莞金太阳研磨股份有限公司 2017 年年度报告全文 1 东莞金太阳研磨股份有限公司东莞金太阳研磨股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 2018-008 2018 年年 04 月月 东莞金太阳研磨股份有限公司 2017 年年度报告全文 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。带的法律责任。公司负责人杨璐、主管会计工作负责人诸远继及会计机构负责人公司负责人杨璐、主管会计工作负责人诸远继及会计机构负责人(会计主管会计主管人员人员)丁琼英声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。丁琼英声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本报告中如涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对本报告中如涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对投资者及投资者及相关人士的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认相关人士的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。公司存在业务整合风险、市场竞争加剧风险、原材料价格上涨风险、超精公司存在业务整合风险、市场竞争加剧风险、原材料价格上涨风险、超精细和细和 3D 磨料研磨项目风险、核心技术泄密及核心技术人员流失风险、所得税税磨料研磨项目风险、核心技术泄密及核心技术人员流失风险、所得税税收政策变化的风险等，敬请广大投资者注意投资风险。详细内容见“第四节收政策变化的风险等，敬请广大投资者注意投资风险。详细内容见“第四节 管管理层讨论与分析”之“九、公司未来发展的展望”中公司可能面对的风险因素。理层讨论与分析”之“九、公司未来发展的展望”中公司可能面对的风险因素。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。东莞金太阳研磨股份有限公司 2017 年年度报告全文 3 目录目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .2 2 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 .5 5 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 .8 8 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2828 第六节第六节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况 .4242 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况 .4848 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况 .4949 第九节第九节 公司治理公司治理 .5555 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况 .6060 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .6161 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录 .142142 东莞金太阳研磨股份有限公司 2017 年年度报告全文 4 释义释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、金太阳 指 东莞金太阳研磨股份有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 保荐人、保荐机构 指 申万宏源证券承销保荐有限责任公司 审计机构 指 大华会计师事务所（特殊普通合伙）金太阳精密 指 东莞市金太阳精密技术有限责任公司 江西金阳 指 江西金阳砂纸有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 东莞金太阳研磨股份有限公司章程 报告期 指 2017 年度 元 指 人民币元 中润龙鼎 指 深圳中润龙鼎投资管理企业（有限合伙）东莞金太阳研磨股份有限公司 2017 年年度报告全文 5 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、公司信息一、公司信息 股票简称 金太阳 股票代码 300606 公司的中文名称 东莞金太阳研磨股份有限公司 公司的中文简称 金太阳 公司的外文名称（如有）DONGGUAN GOLDEN SUN ABRASIVES CO.,LTD 公司的法定代表人 杨璐 注册地址 东莞市大岭山镇大环路东 66 号 注册地址的邮政编码 523826 办公地址 东莞市大岭山镇大环路东 66 号 办公地址的邮政编码 523826 公司国际互联网网址 http:/ 电子信箱 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 姓名 杜燕艳 联系地址 东莞市大岭山镇大环路东 66 号 电话 0769-38823020 传真 0769-85652839 电子信箱 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网 http:/ 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 四、其他有关资料四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙）东莞金太阳研磨股份有限公司 2017 年年度报告全文 6 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 签字会计师姓名 何祚文、刘伟明 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 申万宏源证券承销保荐有限责任公司 新疆乌鲁木齐高新区（新市区）北京南路 358 号大成国际大厦 20 楼 2004 室 周忠军、黄自军 2017 年 2 月 8 日至 2020 年12 月 31 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 五、主要会计数据和财务指标五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2017 年 2016 年 本年比上年增减 2015 年 营业收入（元）257,913,454.69 220,272,168.80 17.09%205,908,861.97 归属于上市公司股东的净利润（元）54,964,030.31 40,208,300.10 36.70%32,460,240.55 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）49,378,158.07 39,608,146.33 24.67%32,694,952.14 经营活动产生的现金流量净额（元）59,251,907.50 52,072,434.61 13.79%37,887,643.72 基本每股收益（元/股）0.63 0.60 5.00%0.49 稀释每股收益（元/股）0.63 0.60 5.00%0.49 加权平均净资产收益率 12.61%18.07%-5.46%17.20%2017 年末 2016 年末 本年末比上年末增减 2015 年末 资产总额（元）584,678,495.07 315,392,436.26 85.38%279,803,096.39 归属于上市公司股东的净资产（元）456,605,493.28 242,570,616.31 88.24%202,362,316.21 六、分季度主要财务指标六、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 55,643,301.11 66,496,736.26 64,135,324.64 71,638,092.68 归属于上市公司股东的净利润 14,322,082.46 11,618,895.95 17,059,688.80 11,963,363.10 归属于上市公司股东的扣除非12,052,859.65 11,618,895.95 17,059,688.80 8,646,713.67 东莞金太阳研磨股份有限公司 2017 年年度报告全文 7 经常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 6,124,121.88 18,908,509.81 12,221,463.29 21,997,812.52 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 是 否 七、境内外会计准则下会计数据差异七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。八、非经常性损益项目及金额八、非经常性损益项目及金额 适用 不适用 单位：元 项目 2017 年金额 2016 年金额 2015 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-1,376,058.94-589,708.92-340,073.06-计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）3,867,085.34 1,364,431.40 2,448,450.00 包含了计入财务费用的贷款贴息195,883,34 元 委托他人投资或管理资产的损益 2,661,571.27 -除上述各项之外的其他营业外收入和支出 318,730.16 -2,087,753.80-募集资金存放在银行产生的利息收入 817,039.67 减：所得税影响额 702,495.26 174,568.71 255,334.73-合计 5,585,872.24 600,153.77-234,711.59-对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目，以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 公司报告期不存在将根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。东莞金太阳研磨股份有限公司 2017 年年度报告全文 8 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否（一）公司主要业务情况（一）公司主要业务情况 报告期内公司主要从事纸基类及新型材料类涂附磨具的生产研发和销售业务，主要产品为砂纸和新型研磨耗材，属于磨料磨具行业子行业涂附磨具行业。公司产品分为耐水砂纸、干磨砂纸、干磨涂层砂纸、薄膜砂纸四大类，被广泛应用于玻璃、陶瓷、金属、木材、皮革、塑料等制品的磨削与抛光，涉及航天、航空、3C电子、汽车制造、汽车售后、家具、家电、船舶、机床、机械、化工、建筑、冶金、能源、珠宝、乐器、医学美容等传统和新兴行业。报告期内的公司主营业务未发生重大变化。（二）公司主要经营模式（二）公司主要经营模式 1 1、采购模式、采购模式 公司以采购部为核心，根据销售计划、生产计划情况制定物资采购计划，并结合生产经营、市场销售和库存情况实行采购。公司制定了采购循环相关的内部控制制度，对采购计划、采购作业、存货流转、仓储等采购业务流程中的重要环节进行全面监控和管理。2 2、生产模式、生产模式 公司坚持以市场为导向，采取“以销定产”的生产模式。公司销售部根据上年度销售情况，结合本年度需求预测和订货情况编制销售计划。生产部根据销售计划制定生产计划，并严格按计划组织生产。为提高对市场需求变化的应对能力，生产系统根据销量预测进行必要的储备性生产，保证产品合理库存。3 3、营销模式、营销模式 公司采取直销与经销相结合的营销模式，主攻国内市场兼顾国外重点市场。经销方面，公司根据产品销售的市场区域和服务半径建立办事处，充分利用经销商的销售网络，拓宽市场覆盖面，帮助公司快速提升产品的市场占有率和品牌知名；直销方面，公司通过媒体、杂志等开展广告宣传、参加国际国内展会、参与大型招投标进行售前开发、售后维护等方式寻求重大的直销客户。除销售自有品牌砂纸外，公司还采用ODM方式销售：即客户提供品牌商标，本公司根据客户需求进行设计、研发、生产，知识产权归属本公司的方式。随着2017年控股子公司成立，公司与子公司在营销上形成了一定的协同效应，双方借助对方资源和技术优势，以子公司设备带动公司研磨耗材销售，以公司耗材销售反过来带动子公司设备销售，形成了强大的销售渠道和售后服务体系。4 4、研发模式、研发模式 目前公司采用“引进吸收、自主研发与合作研发相结合”的研发模式，将新产品、新技术、新工艺的设计研发交给技术部和工程技术中心主要负责。技术部负责制定实施技术储备和技术创新的长期规划和项目计划，推进落实技术创新的激励机制和考核办法，并为生产、销售提供技术支持与服务；公司省级工程技术中心负责科技管理制度建设，各类科技项目的申报、实施、跟踪监控和评审验收、成果转化工作，组织产、学、研项目的调研、实施、研究开发工作。为保证产研结合，本公司在研发上采取以下工作流程：同销售部共同立项收集资料及样品确定项目方案确定工艺配方并提供小样上线中试并提供大样根据客户反馈优化工艺经过多次中试并确定最终工艺制定完整生产工艺文件最后根据客户返单量稳定生产。东莞金太阳研磨股份有限公司 2017 年年度报告全文 9（三）报告期内主要的业绩驱动因素（三）报告期内主要的业绩驱动因素 公司业绩的主要驱动因素为：（1）中国经济由高速增长转向高质量发展的重要时期对精密加工的需求；（2）涂附磨具海内外市场发展空间巨大；（3）5G来临下游手机背板材料变化对新型研磨耗材提出的新要求；（4）汽车保有量持续上升、汽车制造厂商对油漆、零配件的更高要求使得汽车售后和汽车制造市场对高精密砂纸需求旺盛；（5）公司技术研发持续创新能力。（四）公司所处行业分析（四）公司所处行业分析 1 1、行业发展情况、行业发展情况 近年来，中央大力推进供给侧结构改革以及大气污染和环保治理，中国经济发展进入新常态。涂附磨具行业作为服务于制造业的持续发展并以此实现自身发展的行业，一直谋求在转型升级中发展，在调整提升中前行。目前，整个行业发展势头平稳向好，依然保持着世界涂附磨具生产大国的地位。同时，受国内外经济形势和全球制造业全面升级的双重影响，行业内涵质量发生明显变化，落后过剩产能被淘汰，产品结构档次明显优化，服务质量显著提升；行业内各大企业开始全面与世界接轨追赶，无论是在结构还是品质上都有明显突破和进步。行业整体发展开始呈现出产能相对集中，产品差异化发展的良好态势。2 2、周期性特点、周期性特点 涂附磨具作为一种机床工具，属于广泛应用于各行各业的工业消耗品，不易受个别行业大幅波动的影响，更多与宏观经济整体波动相关，其周期性与国民经济发展的周期性基本一致。3 3、公司所处的行业地位、公司所处的行业地位 本公司是一家集研发、生产、销售中高档涂附磨具于一体的民营高科技企业，是涂附磨具行业首家A股上市公司。在下游行业向精细、高效、专业化方向发展的同时，公司凭借对科技发展趋势的精准定位，通过持续的技术创新、精细化的生产管理、严格的质量控制和高效的售后服务，始终保持着在国内涂附磨具行业的领先地位。同时，公司是涂附磨具行业标准主要起草单位、中国机床工业协会涂附磨具分会副理事长单位、广东省磨料磨具协会理事会名誉主席单位。二、主要资产重大变化情况二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 公司出资 6120 万元设立控股子公司金太阳精密，占 51%股权 固定资产 控股子公司金太阳精密购买 5880 万经营性资产 无形资产 不适用 在建工程 不适用 2、主要境外资产情况、主要境外资产情况 适用 不适用 三、核心竞争力分析三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 东莞金太阳研磨股份有限公司 2017 年年度报告全文 10 否 1 1、雄厚的研发实力、雄厚的研发实力 公司依托“广东省金太阳新材料工程技术研究中心”，集合行业内一流专家、一线技术开发人员和客户服务专家等组建研发团队；根据客户的个性化需求，与供应商共同致力于涂附磨具生产所需的基材、粘结剂和磨料等三大材料的性能改进和提升，实现产业链的互动。公司自主研发的创新性产品主要包括全树脂重磅砂纸卷、聚酯薄膜砂纸、高档乐器专用砂纸卷、美容美体砂纸、弹性抛光膜，成功稳固了公司高端产品研发技术在国内行业的领先地位，打破了国外厂商长期垄断市场的局面。尤其是在3C电子、汽车专用研磨材料领域，公司的研发技术已接近国际领先水平，产品已进军到欧美主流汽车制造厂及汽车售后市场。在此之上，公司抢先研发出应用于玻璃、陶瓷手机背板材料磨抛的新型耗材，时刻保持着在技术创新方面的敏锐嗅觉和领先地位。目前公司已拥有专利22项，其中发明专利1项、实用新型专利20项、外观专利1项；商标29项。2 2、明确的产品战略、明确的产品战略 公司始终贯彻“以持续创新推动公司发展”的理念，密切关注下游行业科技和智能制造产业的发展趋势，不断加快产品结构调整，在以现有纸基类及新材料类涂附磨具为主要经营产品的前提下，积极向行业纵深发展，优化布局3C电子、汽车等研磨市场，积极培育新型研磨材料产品，开拓超精细、高精密研磨市场，使产品朝精密、高效方向发展，以提升产品的技术含量、保证公司利润的持续增长。3 3、行业整合优势、行业整合优势 公司控股子公司金太阳精密成立之前，手机背板等通讯类结构件的打磨服务、设备制造和耗材供应都是分开的，公司的耗材须通过经销商卖给终端，打磨服务和设备通过不同公司提供。在这种模式下，由于耗材提供不准确、加工工艺或者设备配合不到位导致诸多磨抛问题无法得到根本解决。如今公司通过整合资源、投资成立金太阳精密，使得公司研磨耗材研制、控股子公司设备开发制造和工艺改进能够相互配合互相促进，根据下游客户需求，提供全制程的一体化整体解决方案。这一整合有利于双方实现客户资源共享，技术支持共享，深化产业链，共同推动3C电子行业发展。4 4、销售渠道稳定，市场推广高效、销售渠道稳定，市场推广高效 各制造企业对涂附磨具产品质量的认同是建立在长期业务合作的基础上，涂附磨具生产企业很难在短期内建立品牌认知度。制造企业为了保证其产品的“高精密度和高一致性”，通常一旦选定了涂附磨具生产商，就不会轻易改变，相对而言业务合作具有稳定性和长期性。另外，在销售渠道方面，公司能够与子公司在资源上共享，以设备、加工带动耗材销售，以耗材销售带动设备销售和加工订单；更系统的为客户服务，提高市场推广效率。5 5、品牌认知度高、品牌认知度高 公司自设立以来即重视品牌建设，积极推进品牌建设，2016年5月12日“GOLDSUN及图”被国家工商行政管理总局认定为中国驰名商标，同时，公司成功上市也为公司品牌宣传和认知度起到了良好的促进作用，现在“金太阳”品牌已经成为信誉的保障，为公司的发展提供了强有力的支持。东莞金太阳研磨股份有限公司 2017 年年度报告全文 11 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、概述一、概述 2017年，在国家供给侧结构性改革不断深化的背景下，面对原材料涨价、市场竞争激烈等诸多不利因素，公司管理层按照董事会制定的年度经营目标，贯彻“聚焦客户需求，实现差异化竞争”的策略，对内加大技术研发投入，强化精益生产和资源配置。对外及时把握市场动态、实现产品精准定位，加大市场推广力度。经过全体员工的共同努力，公司业绩持续稳步增长，很好地完成了2017年度各项经济指标和管理目标。另外，为抓住陶瓷、玻璃等智能手机背板新材料迭代更新及市场需求的变化，公司立足于在新材料方面打磨、抛光的技术优势，积极进行产业链延伸布局，实现行业资源的有效整合，与合作方合资设立金太阳精密并持有控股股权，为公司培育新的业务增长点。报告期内，公司管理层紧紧围绕年度经营目标开展工作，规范公司治理结构，完善内部运营流程，调动各方工作积极性，有效地控制了公司的运营成本和经营风险，进一步提升了公司管理水平和运营效率。2017年，公司实现营业收入257,913,454.69元，同比增长17.09%；实现归属于上市公司股东的净利润54,964,030.31元，同比增长36.69%。1 1、完善公司治理结构，成功登陆资本市场、完善公司治理结构，成功登陆资本市场 经中国证券监督管理委员会关于核准东莞金太阳研磨股份有限公司首次公开发行股票的批复（证监许可20163233号文）核准，东莞金太阳研磨股份有限公司于2017年2月8号正式在深圳证券交易所创业板挂牌上市。这是金太阳发展史上一个重要的里程碑，同时也标志着公司及公司管理层由单一的生产经营管理向资本运营管理的角色转换。公司以登陆资本市场为契机，继续专注于超精细、高精密涂附磨具产品的研发与生产，依托科技创新，实现公司向高端制造和新型研磨材料产品的转型升级。报告期内，公司管理层人员稳定，董事长和各董监高积极参与省证监局、交易所等部门的培训，治理结构不断完善，形成了有效的约束机制和内部管理制度。公司持续推行有效的人才优化管理体制和绩效考核制度，加强管理、技术、营销、生产等中高层人才队伍建设，为企业战略的实施提供了有力的保障。2 2、研发及质量管理方面、研发及质量管理方面 2017年全年研发投入995.52万元，同比增长13%，占营业收入的比例为3.86%；为保证公司科研能力的持续提升，在积极引进高新技术人才的同时，加强现有技术力量的培育。坚持“产学研”结合，充分利用高等院校和科研机构雄厚的技术储备和人才优势，以“高端、精密”为新产品研发方向，紧紧围绕下游行业的需求变化进行新产品、新工艺的研究开发，以获得互补性的研发资源，形成了高效的科技研发体系。公司全年申请国内发明专利8项、国外发明专利4项、实用新型专利5项，外观专利1项。报告期内，公司持续提升应用于3C电子、汽车制造及售后等领域的精密研磨产品性能，尤其是SG、EU、DH、EN等系列产品，由于综合效率和产品稳定性的提升，2017年上述系列新产品产销量均实现了较大幅度的增长。同时，公司申报的“广东省金太阳新材料工程技术研究中心”于2017年9月被认定为广东省工程技术研究中心。公司参与制定的中国涂附磨具行业国家标准涂附磨具 聚酯砂膜标准于2017年通过工信部批准并于2018年4月1日起实施。3 3、营销方面、营销方面 2017年公司贯彻“聚焦客户需求，实现差异化竞争”的营销策略，进一步规范营销管理，及时把握市场动态、实现产品精准定位，加大汽车售后、3C电子等应用市场的推广力度，并成功中标中车株洲电力机车有限公司城轨机车通用项目，成为国内首家通过招标方式进入中车供应商名单的涂附磨具行业公司。报告期内，应用于汽车售后市场的涂层砂纸销量增长稳定；应用于各种手机背板材料及金属中框的高亮光打磨、精密抛光及汽车漆面精抛领域的SG系列产品已经量产，得到了客户的高度认可，销量增长迅猛。东莞金太阳研磨股份有限公司 2017 年年度报告全文 12 在备受关注的海外市场，由于营销定位精准，产品成功进入欧美主流汽车制造厂和汽车售后市场，出口额同比增长47.83%，创造了最好的出口记录，取得了可喜的业绩。4 4、生产及设备管理方面、生产及设备管理方面 进一步完善生产流程的精细化管理，加强绩效考核，强化品牌质量意识，形成了一套富有特色的全面质量管理体系。为贯彻落实国家对绿色环保的要求，公司对所有生产线进行环保、能耗系统排查评估，并投入巨资进行节能降耗改造。经过全面的升级改造，不仅很好地改善了生产环境，还实现了各生产线能耗的大幅度下降，取得了很好的经济效益。经统计，2017年大环1#生产线天燃气消耗量下降13.80%、2#生产线下降28.60%、湖畔生产线下降21.08%。结合国家对智能制造升级的要求，公司对募投项目生产线的建设方案在进行反复论证后，加大了机械设备的自动化生产流程和智能化控制的投资，大幅度提升了在高端智能制造方面的技术含量，如公司募投项目-“超精细研磨材料智能化生产项目”已被列入广东省“支持信息化和信息产业发展超高速无线局域网在制造业与互联网融合发展中的应用”试点项目，并被纳入了广东省工业与信息化发展专项资金项目资助计划。希望通过这一项目的建设实施，逐步使公司的生产经营管理实现网络化、信息化、数据化，并以此为契机实现物料仓储、生产流程、销售管控的高效、简捷、规范，实现企业内部管理各流程环节的全面集成，打造成智能制造管控信息平台。促使公司管理向信息化及互联网与生产经营管理紧密融合，为提高生产自动化及公司全面信息化系统管理提供更为坚实的保障 5 5、对外投资方面、对外投资方面 2017年12月，公司出资6120万元成立东莞市金太阳精密技术有限责任公司（以下简称“金太阳精密”），占注册资本51%。同月，金太阳精密以5,880万元现金收购广东城锐精密五金科技有限公司和东莞磨锐智能机械科技有限公司的经营性资产，这是公司进入资本市场后对下游产业链实现延伸的第一个投资项目。金太阳精密的主营业务为开发销售自动化智能打磨抛光设备、提供CNC加工及打磨抛光工序服务，该业务与公司主业能够产生协同效应，属公司产业链的下游延伸，实现这一产业整合后可为双方带来更多的客户资源，并为彼此提供强有力的技术支持，在配合公司主营业务的拓展和产业深化方面能够实现1+1大于2的效果，助力公司实现产业融合。二、主营业务分析二、主营业务分析 1、概述、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。2、收入与成本、收入与成本（1）营业收入构成）营业收入构成 公司是否需要遵守光伏产业链相关业的披露要求 否 公司是否需遵守深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号上市公司从事广播电影电视业务的披露要求：否 公司是否需遵守深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号上市公司从事互联网游戏业务的披露要求：否 公司是否需遵守深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 9 号上市公司从事 LED 产业链相关业务的披露要求：否 公司是否需遵守深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 10 号上市公司从事医疗器械业务的披露要求：东莞金太阳研磨股份有限公司 2017 年年度报告全文 13 否 营业收入整体情况 单位：元 2017 年 2016 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 257,913,454.69 100%220,272,168.80 100%17.09%分行业 非金属矿物制品业 257,913,454.69 100.00%220,272,168.80 100.00%17.09%分产品 耐水砂纸 107,253,955.13 41.59%103,133,408.50 46.82%4.00%干磨砂纸 34,933,557.80 13.54%34,005,007.97 15.44%2.73%干磨涂层砂纸 92,449,336.57 35.85%74,348,010.22 33.75%24.35%薄膜砂纸 9,918,944.82 3.84%7,847,925.66 3.56%26.39%其他 13,357,660.37 5.18%937,816.45 0.43%1,324.34%分地区 国内销售 219,736,251.68 85.20%194,446,292.50 88.28%13.01%出口销售 38,177,203.01 14.80%25,825,876.30 11.72%47.83%（2）占公司营业收入或营业利润）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况以上的行业、产品或地区情况 适用 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年同期增减 营业成本比上年同期增减 毛利率比上年同期增减 分行业 非金属矿物制品业 257,913,454.69 164,307,580.17 36.29%17.09%16.90%17.64%分产品 耐水砂纸 107,253,955.13 72,234,727.68 32.65%4.00%6.83%-1.40%干磨砂纸 34,933,557.80 23,123,136.12 33.81%2.73%5.16%-1.71%干磨涂层砂纸 92,449,336.57 59,021,354.51 36.16%24.35%27.97%18.42%分地区 国内销售 219,736,251.68 137,147,804.44 37.59%13.01%11.98%14.75%东莞金太阳研磨股份有限公司 2017 年年度报告全文 14 出口销售 38,177,203.01 27,159,775.73 28.86%47.83%49.49%43.88%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入）公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否 行业分类 项目 单位 2017 年 2016 年 同比增减 非金属矿物制品 销售量 平方米 32,124,331.2 29,600,715.85 8.53%生产量 平方米 32,099,797.16 30,310,393.32 5.91%库存量 平方米 4,494,909.5 4,519,443.54-0.54%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 适用 不适用 否 公司 2017 年 7 月成功中标中车株洲电力机车有限公司城轨机车通用项目，成为首家通过招标方式进入中车供应商名单的国产品牌涂附磨具制造企业。报告期内，产品用量按照每月需求额正常签订订单。（5）营业成本构成）营业成本构成 行业和产品分类 单位：元 行业分类 项目 2017 年 2016 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 非金属矿物制品业 直接材料 124,805,800.16 75.96%103,715,572.15 73.74%20.33%非金属矿物制品业 直接人工 8,567,890.55 5.21%7,629,667.57 5.42%12.30%非金属矿物制品业 制造费用 30,933,889.46 18.83%29,299,510.75 20.84%5.58%单位：元 产品分类 项目 2017 年 2016 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 耐水砂纸 直接材料 52,264,646.72 72.35%46,716,619.69 69.09%11.88%耐水砂纸 直接人工 4,843,887.27 6.71%4,638,966.96 6.86%4.42%东莞金太阳研磨股份有限公司 2017 年年度报告全文 15 耐水砂纸 制造费用 15,126,193.69 20.94%16,261,424.30 24.05%-6.98%干磨砂纸 直接材料 18,048,093.61 78.05%16,680,195.94 75.86%8.20%干磨砂纸 直接人工 1,005,105.88 4.35%897,569.99 4.08%11.98%干磨砂纸 制造费用 4,069,936.63 17.60%4,411,060.95 20.06%-7.73%干磨涂层砂纸 直接材料 45,423,877.29 76.96%35,935,848.99 77.92%26.40%干磨涂层砂纸 直接人工 2,547,353.94 4.32%2,000,847.74 4.34%27.31%干磨涂层砂纸 制造费用 11,050,123.28 18.72%8,183,313.86 17.74%35.03%薄膜砂纸 直接材料 3,571,760.92 80.61%3,439,668.01 86.52%3.84%薄膜砂纸 直接人工 171,543.46 3.87%92,282.88 2.32%85.89%薄膜砂纸 制造费用 687,635.86 15.52%443,711.64 11.16%54.97%其他 直接材料 5,497,421.62 100.00%943,239.52 100.00%482.82%（6）报告期内合并范围是否发生变动）报告期内合并范围是否发生变动 是 否 报告期内公司新设立了控股子公司东莞市金太阳精密技术有限责任公司，持股51%，该公司纳入了财务报告合并范围。（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元）41,180,358.20 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 15.97%前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00%公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元）占年度销售总额比例 1 第一名 9,313,923.45 3.61%2 第二名 8,673,559.74 3.36%3 第三名 8,217,166.13 3.19%4 第四名 7,515,906.76 2.91%5 第五名 7,459,802.12 2.90%合计-41,180,358.20 15.97%主要客户其他情况说明 东莞金太阳研磨股份有限公司 2017 年年度报告全文 16 适用 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元）61,930,304.94 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 45.42%前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 0.00%公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元）占年度采购总额比例 1 第一名 20,708,564.13 15.19%2 第二名 16,021,498.54 11.75%3 第三名 9,974,130.57 7.31%4 第四名 7,905,158.25 5.80%5 第五名 7,320,953.45 5.37%合计-61,930,304.94 45.42%主要供应商其他情况说明 适用 不适用 3、费用、费用 单位：元 2017 年 2016 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 10,636,108.78 7,555,600.29 40.77%国内外参展、广告、运费增加 管理费用 20,330,144.50 21,571,951.07-5.76%财务费用-417,608.07-67,005.64 523.24%结构性存款利息收入增加 4、研发投入、研发投入 适用 不适用 2017年度研发项目依然侧重于研发新型中高端涂附磨具产品，同时对已投产的产品性能进行优化提升，适应下游对新工艺、新材料的需求。研发进展情况详见“经营情况讨论与分析”的相关描述。近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2017 年 2016 年 2015 年 研发人员数量（人）37 32 36 研发人员数量占比 14.45%12.40%13.28%研发投入金额（元）9,955,244.73 8,804,716.56 9,437,179.81 研发投入占营业收入比例 3.86%4.00%4.58%研发支出资本化的金额（元）0.00 0.00 0.00 东莞金太阳研磨股份有限公司 2017 年年度报告全文 17 资本化研发支出占研发投入的比例 0.00%0.00%0.00%资本化研发支出占当期净利润的比重 0.00%0.00%0.00%研发投入