300401_2017_花园生物_2017年年度报告（更新后）_2018-04-27.pdf

浙江花园生物高科股份有限公司 2017 年年度报告全文 1 浙江花园生物高科股份有限公司浙江花园生物高科股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 2018 年年 04 月月 浙江花园生物高科股份有限公司 2017 年年度报告全文 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人邵君芳、主管会计工作负责人吴春华及会计机构负责人公司负责人邵君芳、主管会计工作负责人吴春华及会计机构负责人(会计主管人员会计主管人员)姚丽锦声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。姚丽锦声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。1、维生素、维生素 D3 价格波动风险：公司维生素价格波动风险：公司维生素 D3 及类似物的收入占营业收入的比例较高，因此维生素及类似物的收入占营业收入的比例较高，因此维生素 D3 相关产品销售价格的波动对公司业绩影响较大。若维生素相关产品销售价格的波动对公司业绩影响较大。若维生素 D3 产品价格朝不利方向变动，公司经营业绩存在下滑的风险。产品价格朝不利方向变动，公司经营业绩存在下滑的风险。2、项目投资风险：公司全资子公司搬迁及非公开发行募投项目的建设将对公司发展战略的实施、经营规模的扩大产生较大影响，但项目在建设进度、实施过程和实施效果等方面存在一定不确定性。虽然公司技术实力较强，投资项目有较好的技术基础，但在项目实施过程中仍可能存在因工程进度、工程质量、投资成本等发生变化而引致的风险。、项目投资风险：公司全资子公司搬迁及非公开发行募投项目的建设将对公司发展战略的实施、经营规模的扩大产生较大影响，但项目在建设进度、实施过程和实施效果等方面存在一定不确定性。虽然公司技术实力较强，投资项目有较好的技术基础，但在项目实施过程中仍可能存在因工程进度、工程质量、投资成本等发生变化而引致的风险。3、管理及人力资源整合风险：随着公司发展战略的实施，公司对高素质的研发、生产、销售、管理等方面专业人才的需求将大幅上升。但培养和引进高素质人才是一个长期的过程，需要公司进行大量资金投入和人力资本投入，此外人才培养完成后，还面临人员稳定问题，需要公司进一步完善薪酬及激励制度，公司在未来几年面临一定的人力资源风险。、管理及人力资源整合风险：随着公司发展战略的实施，公司对高素质的研发、生产、销售、管理等方面专业人才的需求将大幅上升。但培养和引进高素质人才是一个长期的过程，需要公司进行大量资金投入和人力资本投入，此外人才培养完成后，还面临人员稳定问题，需要公司进一步完善薪酬及激励制度，公司在未来几年面临一定的人力资源风险。浙江花园生物高科股份有限公司 2017 年年度报告全文 3 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 191,715,326 股为基数，向全体股东每股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利股派发现金红利 1.40 元（含税），送红股元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公积金向全体股东每股（含税），以资本公积金向全体股东每 10 股转增股转增 15 股。股。浙江花园生物高科股份有限公司 2017 年年度报告全文 4 目目 录录 第一节 重要提示、目录和释义.6 第二节 公司简介和主要财务指标.9 第三节 公司业务概要.11 第四节 经营情况讨论与分析.21 第五节 重要事项.33 第六节 股份变动及股东情况.40 第七节 优先股相关情况.40 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.41 第九节 公司治理.47 第十节 公司债券相关情况.52 第十一节 财务报告.53 第十二节 备查文件目录.154 浙江花园生物高科股份有限公司 2017 年年度报告全文 5 释释 义义 释义项 指 释义内容 花园生物、公司、本公司 指 浙江花园生物高科股份有限公司 下沙生物 指 杭州下沙生物科技有限公司 洛神科技 指 杭州洛神科技有限公司 杭州朋茂 指 杭州朋茂进出口有限公司 公司章程 指 浙江花园生物高科股份有限公司章程 股东大会、董事会、监事会 指 浙江花园生物高科股份有限公司股东大会、董事会、监事会 花园集团 指 花园集团有限公司 祥云科技 指 浙江祥云科技股份有限公司 维生素 D3、VD3 指 一种重要的维生素，又称胆骨化醇、胆钙化醇，其基本功能是调节钙、磷代谢 25-羟基维生素 D3 指 活性维生素 D3，是可以绕过肝脏直接起作用的维生素 D3 活性代谢物 1,25-羟基维生素 D3 指 全活性维生素 D3，是可以绕过肝脏、肾脏直接起作用的 25-羟基维生素 D3 活性代谢物 胆固醇 指 又名胆甾醇，环戊烷多氢菲的衍生物，广泛存在于动物体内，工业应用主要以 NF 级胆固醇为主 NF 级胆固醇 指 纯度在 95%以上的羊毛脂胆固醇，生产维生素 D3 的主要原材料 I.U.指 国际单位，对维生素 D3,1g=40I.U.，1I.U.=0.025g 饲料级维生素 D3 油 指 饲料级维生素 D3 油剂，规格自 100 万 I.U./g 至 4000 万 I.U./g 不等 饲料级维生素 D3 粉 指 含 50 万 I.U./g 的饲料级维生素 D3 粉 维生素 D3 结晶 指 含 4000 万 I.U./g 的纯品维生素 D3 产品 食品级维生素 D3 油 指 食品级维生素 D3 油剂，规格一般为 100 万 I.U./g、200 万 I.U./g、400万 I.U./g 食品级维生素 D3 粉 指 食品级维生素 D3 粉，规格自 10 万 I.U./g 至 100 万 I.U./g 不等 FDA 指 美国食品和药物管理局（Food and Drug Administration）的简称 收率 指 生产的产品数量除以投入的原料数量 报告期 指 2017 年度 浙江花园生物高科股份有限公司 2017 年年度报告全文 6 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、公司信息一、公司信息 股票简称 花园生物 股票代码 300401 公司的中文名称 浙江花园生物高科股份有限公司 公司的中文简称 花园生物 公司的外文名称（如有）Zhejiang Garden Bio-chemical High-tech Co.,Ltd.公司的外文名称缩写（如有）GARDEN BIO-CHEM 公司的法定代表人 邵君芳 注册地址 浙江省东阳市南马镇花园村 注册地址的邮政编码 322121 办公地址 浙江省东阳市南马镇花园村 办公地址的邮政编码 322121 公司国际互联网网址 电子信箱 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 喻铨衡 联系地址 浙江省东阳市南马镇花园村 电话 0579-86271622 传真 0579-86271615 电子信箱 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（）公司年度报告备置地点 公司证券部 四、其他有关资料四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 浙江花园生物高科股份有限公司 2017 年年度报告全文 7 会计师事务所名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址 江西省南昌市高新开发区火炬大街 188 号 签字会计师姓名 周益平、毛英莉 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 民生证券股份有限公司 北京市东城区建国门内大街 28 号民生金融中心 A 座 16-18 层 贺骞、马初进 自 2016 年 7 月 29 日起至 2019年 12 月 31 日止 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 五、主要会计数据和财务指标五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2017 年 2016 年 本年比上年增减 2015 年 营业收入（元）419,868,699.41 329,093,755.62 27.58%151,221,057.40 归属于上市公司股东的净利润（元）130,403,327.65 43,772,785.03 197.91%12,074,699.33 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）122,807,508.92 38,436,637.86 219.51%4,759,352.56 经营活动产生的现金流量净额（元）146,743,897.35 49,266,348.80 197.86%42,519,381.99 基本每股收益（元/股）0.72 0.24 200.00%0.07 稀释每股收益（元/股）0.72 0.24 200.00%0.07 加权平均净资产收益率 16.07%5.98%10.09%1.70%2017 年末 2016 年末 本年末比上年末增减 2015 年末 资产总额（元）1,394,834,071.76 877,146,580.49 59.02%787,837,573.71 归属于上市公司股东的净资产（元）1,281,117,280.91 753,076,716.91 70.12%712,024,930.99 六、分季度主要财务指标六、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 86,690,649.04 146,288,673.01 77,187,458.57 109,701,918.79 归属于上市公司股东的净利润 20,537,261.18 54,651,649.15 27,962,875.94 27,251,541.38 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 19,138,230.42 52,538,119.14 26,088,588.53 25,042,570.83 经营活动产生的现金流量净额 16,493,562.75 39,526,908.29 67,766,345.74 22,957,080.57 浙江花园生物高科股份有限公司 2017 年年度报告全文 8 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 是 否 七、境内外会计准则下会计数据差异七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。八、非经常性损益项目及金额八、非经常性损益项目及金额 适用 不适用 单位：元 项目 2017 年金额 2016 年金额 2015 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-319,098.64-1,868,173.75-812,844.13 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）5,737,872.17 7,691,830.16 5,660,478.02 委托他人投资或管理资产的损益 2,422,764.31 91,534.25 3,563,315.59 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 302,586.38 144,069.12 其他营业外收入 995,097.94 其他营业外支出-2,900.02 减：少数股东权益影响额(减少以-表示）减：所得税影响额 1,237,917.03 881,629.87 1,239,671.83 合计 7,595,818.73 5,336,147.17 7,315,346.77-对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目，以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 公司报告期不存在将根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。浙江花园生物高科股份有限公司 2017 年年度报告全文 9 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1、公司从事的主要业务 公司主营业务为维生素D3上下游系列产品的研发、生产和销售。目前公司的主要产品为维生素D3、25-羟基维生素D3原、胆固醇及精制羊毛脂。主要产品所属行业为食品制造业。2、公司所处行业特点 维生素D3行业的发展具有一定的周期性，其波峰波谷出现的时点及持续时间受国内外宏观经济环境及行业自我调整等多种因素共同影响，这种周期性主要体现为行业产能增减变化及产品价格涨跌。行业景气度较高时，产品价格持续上升，市场新进入者增多，行业开始扩产。行业高景气度经过一段时间发展后，由于产能过剩，产品价格下降，激烈的竞争导致部分生产成本相对较高、竞争能力欠佳的企业被市场淘汰，关停并转，行业再次进行整合，逐步迎来新一轮波峰，周而复始循环。2017年国家加大了环保督察力度，生产企业环保压力普遍较大，加上维生素D3价格在低位徘徊时间较长，2017年下半年维生素D3价格开始暴涨，并创出历史新高。随着环保监管越来越严格，维生素D3行业竞争格局开始变化，并有望形成良性循环。3、公司所处行业地位 经过近20年的发展，公司现已发展成为独具维生素D3产业链一体化优势，可同时生产NF级胆固醇及维生素D3系列产品，且产销量在维生素D3行业位居前列的全球知名企业。二、主要资产重大变化情况二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 不适用 固定资产 不适用 无形资产 本期末较上期末增加 48.68%，主要系本期新增土地使用权所致。在建工程 本期末较上期末减少 51.62%，主要系本期在建工程转固定资产所致。货币资金 本期末余额较上期增加 655.86，主要系公司收到非公开发行募集资金所致。预付款项 本期末余额较期初增加 46.90%，主要系本期采用先款后货结算模式供应商增加所致 其他流动资产 本期末余额较期初增加 167.14%，主要系公司购买保本型银行理财产品增加所致。工程物资 本期末余额较期初增加 300.70%，主要系为下一年度工程项目建设预先购入工程用设备、材料增加所致。其他非流动资产 本期末余额较期初增加 35.64%，主要系本期预付设备工程款增加所致。浙江花园生物高科股份有限公司 2017 年年度报告全文 10 2、主要境外资产情况、主要境外资产情况 适用 不适用 三、核心竞争力分析三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 公司的核心竞争力主要体现如下：1、清晰的全产业链优势 公司自成立之初就建立了清晰的发展战略：“打造完整的维生素D3上下游产业链”，该发展战略是公司发展过程中形成核心竞争力的关键性因素。以维生素D3产品为基础，上游原材料方面发展NF级胆固醇、精制羊毛脂，逐步介入化妆品原材料领域，下游应用方面进入25-羟基维生素D3、核心预混料、环保灭鼠剂，进入维生素D3高端领域；未来还将开发全活性维生素D3及类似物，进入医药保健品市场。2、领先的生产工艺技术优势 公司现有三大核心生产工艺：维生素D3生产工艺、NF级胆固醇生产工艺、25-羟基维生素D3生产工艺，均处于国内或国际领先水平。公司建立了省级高新技术企业研究开发中心，并建立了省级院士专家工作站。通过持续研发投入，提升研发实力及工艺技术水平，确立了公司在行业内领先的生产工艺技术优势。3、较低的生产成本优势 与行业内其他企业不同，公司以羊毛脂为原材料，自产NF级胆固醇，用于维生素D3生产，公司维生素D3生产成本大幅低于行业内其他企业。4、突出的业务规模优势 公司是国内乃至全球提供维生素D3上下游系列产品种类最多的生产厂商，也是可同时生产原材料NF级胆固醇及维生素D3系列产品的生产厂商，公司维生素D3产量及销量均位居世界前列。5、较好的质量和品牌优势 公司是全球维生素D3行业的龙头企业，高度重视产品的质量管理工作，经过近20年的经营积累，花园品牌在饲料、食品医药等行业已具有较高的知名度，公司已与国际知名生产商和经销商建立了长期合作关系，销售渠道和客户关系稳定。2017年度公司未发生关键管理人员及核心技术人员的离职从而使得公司核心竞争力受到影响的情况。浙江花园生物高科股份有限公司 2017 年年度报告全文 11 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、概述一、概述 2017年，虽然外部经济环境严峻、维生素D3市场竞争激烈、安全环保督察严格，但在公司董事会的正确决策下，管理层精心经营和战略布局，紧紧围绕公司的发展战略目标，取得了不斐的成绩。2017年，公司首发两个募投项目羊毛脂综合利用项目和25-羟基维生素D3项目均顺利达产，并实现了产销两旺。胆固醇满负荷生产，产量创历史新高；25-羟基维生素D3原产量同比大幅增长，产品的收率和品质也得到提升；维生素D3生产平稳，其价格在经历长时间低位徘徊后于2017年下半年暴涨，创出历史新高，但价格暴涨后下游客户观望情绪浓厚，去库存降低采购量，导致公司2017年下半年维生素D3销量同比大幅下降；完成了食品级SDS粉工艺的开发和生产，产品得到了客户的认可，有助于提高公司食品级维生素D3的销售。2017年，公司环保管理方面连创佳绩，金华市“VOCS”治理现场会在公司召开，公司被推荐为“浙江省环保领跑示范企业”，极大提升了公司形象。2017年，公司完成了维生素D3微粒浙江制造标准的起草、研讨与评审，该标准已发布；公司作为主要生产企业，参与了食品级胆钙化醇国家标准的制定工作，目前该标准等待终审；参与了饲料级25-羟基维生素D3国家标准推进计划。二、主营业务分析二、主营业务分析 1、概述、概述 2017年度公司业务分析如下：（1）营业收入：报告期营业收入41,986.87万元，较上年增长27.58%，主要原因是：本期25-羟基维生素D3原产品销量增加以及维生素D3产品售价上升所致。（2）营业成本：报告期营业成本17,900.00万元，较上年减少13.63%，主要原因是：维生素D3销量及主要产品的单位成本下降所致。（3）费用：报告期财务费用791.20万元，上年为-571.07万元，主要原因是本期汇兑损益支出较上期增加所致。（4）研发投入：报告期研发投入2,210.25万元，较上年同期增长39.58%，主要原因是本期公司加大了研发投入力度。（5）现金流：报告期经营活动现金流量净额为14,674.39万元，较上年增长197.86%。主要原因是本期销售收入增加，产品毛利率上升，收到货款增加所致。报告期投资活动现金流量净额为-15,858.94万元，较上年减少47.93%。主要原因是本年末未到期的银行理财产品余额增加所致。报告期筹资活动现金流量净额为40,361.04万元，较上年增长1,074.55%。主要原因是本期收到非公开发行募集资金所致。报告期汇率变动对现金及现金等价物的影响为-242.03万元，上年为273.77万元。主要原因是本期美元汇率下跌所致。2、收入与成本、收入与成本（1）营业收入构成）营业收入构成 公司是否需要遵守光伏产业链相关业的披露要求 否 公司是否需遵守深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号上市公司从事广播电影电视业务的披露要求：否 浙江花园生物高科股份有限公司 2017 年年度报告全文 12 公司是否需遵守深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号上市公司从事互联网游戏业务的披露要求：否 公司是否需遵守深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 9 号上市公司从事 LED 产业链相关业务的披露要求：否 公司是否需遵守深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 10 号上市公司从事医疗器械业务的披露要求：否 营业收入整体情况 单位：元 2017 年 2016 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 419,868,699.41 100%329,093,755.62 100%27.58%分行业 食品制造行业 417,992,383.67 99.55%327,224,749.72 99.43%27.74%其他 1,876,315.74 0.45%1,869,005.90 0.57%0.39%分产品 维生素 D3 及 D3 类似物 290,879,911.40 69.28%206,601,427.16 62.78%40.79%羊毛脂及其衍生品 127,112,472.27 30.27%120,623,322.56 36.65%5.38%其他业务收入 1,876,315.74 0.45%1,869,005.90 0.57%0.39%分地区 国内销售 118,406,499.75 28.20%76,769,280.85 23.33%54.24%国外销售 301,462,199.66 71.80%252,324,474.77 76.67%19.47%（2）占公司营业收入或营业利润）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况以上的行业、产品或地区情况 适用 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年同期增减 营业成本比上年同期增减 毛利率比上年同期增减 分行业 食品制造行业 417,992,383.67 178,020,530.87 57.41%27.74%-13.74%20.48%其他 1,876,315.74 979,444.43 47.80%0.39%10.22%-4.65%合计 419,868,699.41 178,999,975.30 57.37%27.58%-13.63%20.35%分产品 维生素 D3 及 D3 类似物 290,879,911.40 91,346,939.30 68.60%40.79%-21.77%25.12%浙江花园生物高科股份有限公司 2017 年年度报告全文 13 羊毛脂及其衍生品 127,112,472.27 86,673,591.57 31.81%5.38%-3.26%6.09%分地区 国内销售 116,530,184.01 55,537,284.99 52.34%55.58%5.88%22.37%国外销售 301,462,199.66 122,483,245.88 59.37%19.47%-20.42%20.37%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入）公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否 行业分类 项目 单位 2017 年 2016 年 同比增减 食品制造业 销售量 吨 3,500.6 3,958.07-11.56%生产量 吨 5,347.48 7,181.5-25.54%库存量 吨 7,310.53 5,616.5 30.16%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 适用 不适用 （5）营业成本构成）营业成本构成 产品分类 单位：元 产品分类 项目 2017 年 2016 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 食品制造业 原材料 125,315,512.83 70.01%150,800,549.14 72.76%-2.75%直接人工 9,189,457.89 5.13%10,166,760.07 4.91%0.22%制造费用 26,523,588.60 14.82%27,169,409.99 13.11%1.71%燃料动力 17,971,415.98 10.04%19,116,722.40 9.22%0.82%合计 178,999,975.30 100.00%207,253,441.60 100.00%（6）报告期内合并范围是否发生变动）报告期内合并范围是否发生变动 是 否 浙江花园生物高科股份有限公司 2017 年年度报告全文 14（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元）232,681,086.17 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 55.41%前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00%公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元）占年度销售总额比例 1 客户一 114,975,002.55 27.38%2 客户二 46,366,961.16 11.04%3 客户三 30,879,631.19 7.35%4 客户四 24,166,927.20 5.76%5 客户五 16,292,564.07 3.88%合计-232,681,086.17 55.41%主要客户其他情况说明 适用 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元）91,559,679.85 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 46.01%前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 0.00%公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元）占年度采购总额比例 1 供应商一 23,774,748.72 11.95%2 供应商二 23,703,060.00 11.91%3 供应商三 21,124,396.76 10.62%4 供应商四 12,505,117.95 6.28%5 供应商五 10,452,356.42 5.25%合计-91,559,679.85 46.01%主要供应商其他情况说明 适用 不适用 浙江花园生物高科股份有限公司 2017 年年度报告全文 15 3、费用、费用 单位：元 2017 年 2016 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 12,927,663.65 11,742,593.60 10.09%管理费用 68,823,892.90 57,461,892.46 19.77%财务费用 7,912,021.08-5,710,679.82 本期汇兑损益支出较上期增加所致 4、研发投入、研发投入 适用 不适用 公司作为国家高新技术企业，为了进一步增强和提高核心技术与产品竞争力，公司加强了研发投入，优化了产品性能和生产工艺。主要研发项目有：超纯级羊毛脂工艺优化、全活性维生素D3产业化工艺技术研究、粒状羊毛醇产品开发、变性淀粉包被技术研发等。通过上述研发投入，将提高公司产品品质与收率，降低生产成本，进一步丰富公司的产品结构，巩固公司在维生素D3行业的龙头地位。近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2017 年 2016 年 2015 年 研发人员数量（人）78 60 41 研发人员数量占比 16.63%12.96%11.00%研发投入金额（元）22,102,535.26 16,434,638.64 14,387,845.07 研发投入占营业收入比例 5.26%4.99%9.51%研发支出资本化的金额（元）0.00 600,000.00 3,320,687.70 资本化研发支出占研发投入的比例 0.00%3.65%23.08%资本化研发支出占当期净利润的比重 0.00%1.37%27.50%研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 适用 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 适用 不适用 5、现金流、现金流 单位：元 项目 2017 年 2016 年 同比增减 经营活动现金流入小计 386,360,044.32 338,093,757.36 14.28%经营活动现金流出小计 239,616,146.97 288,827,408.56-17.04%经营活动产生的现金流量净额 146,743,897.35 49,266,348.80 197.86%浙江花园生物高科股份有限公司 2017 年年度报告全文 16 投资活动现金流入小计 752,941,133.59 21,303,051.61 3,434.43%投资活动现金流出小计 911,530,520.06 128,506,490.92 609.33%投资活动产生的现金流量净额-158,589,386.47-107,203,439.31 47.93%筹资活动现金流入小计 461,422,816.84 64,795,000.00 612.13%筹资活动现金流出小计 57,812,395.51 30,432,124.11 89.97%筹资活动产生的现金流量净额 403,610,421.33 34,362,875.89 1,074.55%现金及现金等价物净增加额 389,344,624.34-20,836,521.05 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 适用 不适用 1、2017年经营活动现金流量净额为14,674.39万元，较上年增长197.86%。主要原因是本期销售收入增加，产品毛利率上升，收到货款增加所致。2、2017年投资活动现金流量净额为-15,858.94万元，较上年减少47.93%。主要原因是本年末未到期的银行理财产品余额增加所致。3、2017年筹资活动现金流量净额为40,361.04万元，较上年增长1,074.55%。主要原因是本期收到非公开发行募集资金所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 不适用 三、非主营业务情况三、非主营业务情况 适用 不适用 四、资产及负债状况四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况、资产构成重大变动情况 单位：元 2017 年末 2016 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 货币资金 440,675,594.77 31.59%58,300,970.43 6.65%24.94%公司于 2017 年 12 月收到非公开发行募集资金所致 应收账款 64,593,216.96 4.63%89,560,851.13 10.21%-5.58%存货 202,988,558.29 14.55%165,000,667.83 18.81%-4.26%固定资产 397,634,838.17 28.51%382,635,172.39 43.62%-15.11%在建工程 22,044,064.73 1.58%45,562,832.10 5.19%-3.61%短期借款 45,000,000.00 3.23%45,000,000.00 5.13%-1.90%浙江花园生物高科股份有限公司 2017 年年度报告全文 17 2、以公允价值计量的资产和负债、以公允价值计量的资产和负债 适用 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况、截至报告期末的资产权利受限情况 2016年6月28日，公司与中国建设银行股份有限公司东阳支行签定了最高额抵押合同，抵押物为固定资产、在建工程、无形资产，包括宿舍楼、食堂、车间、土地使用权等。截止2017年12月31日，用于抵押的固定资产账面净值为30,694,704.16元，在建工程账面净值为3,897,897.35元，无形资产账面净值为10,478,200.11元。截止2017年12月31日，取得中国建设银行股份有限公司东阳支行人民币45,000,000.00元短期借款，期限为2017年5月17日起至2018年5月16日。五、投资状况分析五、投资状况分析 1、总体情况、总体情况 适用 不适用 2、报告期内获取的重大的股权投资情况、报告期内获取的重大的股权投资情况 适用 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 适用 不适用 4、以公允价值计量的金融资产、以公允价值计量的金融资产 适用 不适用 5、募集资金使用情况、募集资金使用情况 适用 不适用 （1）募集资金总体使用情况）募集资金总体使用情况 适用 不适用 单位：万元 募集年份 募集方式 募集资金总额 本期已使用募集资金总额 已累计使用募集资金总额 报告期内变更用途的募集资金总额 累计变更用途的募集资金总额 累计变更用途的募集资金总额比例 尚未使用募集资金总额 尚未使用募集资金用途及去向 闲置两年以上募集资金金额 2017 非公开发行 406,707,236.34 0 0 0 0 0.00%406,707,236.34 银行存款 0 合计-406,707,236.34 0 0 0 0 0.00%406,707,236.34-0 浙江花园生物高科股份有限公司 2017 年年度报告全文 18 募集资金总体使用情况说明 1、截至 2017 年 12 月 31 日止，尚未使用募集资金投入投资项目。2、募集资金投资项目先期投入及置换情况 2018 年 1 月19 日，根据公司第五届董事会第三次会议审议通过 关于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案，对截至 2017年 12 月 25 日公司预先投入募投项目“核心预混料项目”、“年产 4,000 吨环保杀鼠剂项目”及“花园生物研发中心项目”先期投入的 49,658,738.30 元自筹资金进行置换，置换募集资金总额 49,658,738.30 元，本次募集资金置换符合发行申请文件相关内容。（2）募集资金承诺项目情况）募集资金承诺项目情况 适用 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超募资金投向 是否已变更项目(含部分变更)募集资金承诺投资总额 调整后投资总额(1)本报告期投入金额 截至期末累计投入金额(2)截至期末投资进度(3)(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期 本报告期实现的效益 是否达到预计效益 项目可行性是否发生重大变化 承诺投资项目 1.核心预混料项目 否 125,500,000 125,500,000 0 0 0.00%2019 年 12月 31 日 0 不适用 否 2.年产 4,000 吨环保杀鼠剂项目 否 155,000,000 155,000,000 0 0 0.00%2019 年 12月 31 日 0 不适用 否 3.花园生物研发中心项目 否 141,500,000 141,500,000 0 0 0.00%2019 年 10月 31 日 0 不适用 否 承诺投资项目小计-422,000,000 422,000,000 0 0-0-超募资金投向 不适用 合计-422,000,000 422,000,000 0 0-0-未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）无 项目可行性发生重大变化的情况说明 无 超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用 浙江花园生物高科股份有限公司 2017 年年度报告全文 19 募集资金投资项目先期投入及置换情况 适用 2018 年 1 月发生募集资金投资项目先期投入及置换 49,658,738.30 元 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用 项目实施出现募集资金结余的金额及