002198_2017_嘉应制药_2017年年度报告_2018-04-23.pdf

广东嘉应制药股份有限公司 2017 年年度报告全文 1 广东嘉应制药股份有限公司广东嘉应制药股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 2018-022 2018 年年 04 月月 广东嘉应制药股份有限公司 2017 年年度报告全文 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人陈泳洪、主管会计工作负责人黄利兵及会计机构负责人公司负责人陈泳洪、主管会计工作负责人黄利兵及会计机构负责人(会计主管人员会计主管人员)陈晓燕声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。陈晓燕声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本报告中如有涉及未来发展陈述，属于计划性事项，均不构成公司对投资者的实质承诺，敬请广大投资者注意投资风险。本报告中如有涉及未来发展陈述，属于计划性事项，均不构成公司对投资者的实质承诺，敬请广大投资者注意投资风险。报告期内可能存在行业政策变化、主导产品较为集中、市场竞争加剧、新药开发等风险，详见本报告第四节报告期内可能存在行业政策变化、主导产品较为集中、市场竞争加剧、新药开发等风险，详见本报告第四节”经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析“的的”九、公司未来发展的展望九、公司未来发展的展望“中对公司可能面临风险的相关描述，敬请广大投资者注意投资风险。中对公司可能面临风险的相关描述，敬请广大投资者注意投资风险。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。广东嘉应制药股份有限公司 2017 年年度报告全文 3 目录目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.5 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.9 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.12 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析.25 第五节第五节 重要事项重要事项.45 第六节第六节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.51 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.51 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.52 第九节第九节 公司治理公司治理.59 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况.68 第十一节第十一节 财务报告财务报告.69 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录.158 广东嘉应制药股份有限公司 2017 年年度报告全文 4 释义释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、嘉应制药 指 广东嘉应制药股份有限公司 嘉应医药 指 广东嘉应医药有限公司 仁康药业 指 广东仁康药业有限公司 湖南金沙、金沙药业 指 湖南金沙药业有限责任公司 华清园生物 指 广东华清园生物科技有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 广东证监局 指 中国证券监督管理委员会广东监管局 深交所 指 深圳证券交易所 GMP 指 药品生产质量管理规范 药大控股 指 江苏省中国药科大学控股有限责任公司 长沙大邦 指 长沙大邦日用品贸易有限责任公司 老虎汇 指 深圳市老虎汇资产管理有限公司 广东嘉应制药股份有限公司 2017 年年度报告全文 5 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、公司信息一、公司信息 股票简称 嘉应制药 股票代码 002198 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 广东嘉应制药股份有限公司 公司的中文简称 嘉应制药 公司的外文名称（如有）GUANGDONG JIAYING PHARMACEUTICAL CO.,LTD 公司的外文名称缩写（如有）JYPC 公司的法定代表人 陈泳洪 注册地址 广东省梅州市东升工业园 B 区 注册地址的邮政编码 514021 办公地址 广东省梅州市东升工业园 B 区 办公地址的邮政编码 514021 公司网址 http:/ 电子信箱 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 黄康民 黄礼云 联系地址 广东省梅州市东升工业园 B 区 广东省梅州市东升工业园 B 区 电话 0753-2321916 0753-2321916 传真 0753-2321586 0753-2321586 电子信箱 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 证券时报、中国证券报、证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http:/ 公司年度报告备置地点 公司二楼证券部 广东嘉应制药股份有限公司 2017 年年度报告全文 6 四、注册变更情况四、注册变更情况 组织机构代码 91441400748002647K 公司上市以来主营业务的变化情况（如有）无变更 历次控股股东的变更情况（如有）2016 年 12 月 1 日，原控股股东黄小彪和老虎汇签署了广东嘉应制药股份有限公司股份转让协议，将其持有的本公司 57,200,000 股（占公司总股本的 11.27%）无限售流通股以协议转让方式转让给老虎汇，转让价格为 18.30 元/股，转让股份价款总额为 1,046,760,000 元。2017 年 2 月 23 日，中国证券登记结算有限责任公司出具了证券过户登记确认书，至此上述协议转让的股份过户登记手续办理完成。黄小彪不再为嘉应制药控股股东及实际控制人。老虎汇虽然通过受让上述股份成为嘉应制药第一大股东，但仍无法实际支配控制嘉应制药，嘉应制药目前无控股股东及实际控制人。五、其他有关资料五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址 深圳福田香梅路 1061 号中投国际商务中心 A 栋 16 楼 签字会计师姓名 陈延柏、宋保军 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 六、主要会计数据和财务指标六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2017 年 2016 年 本年比上年增减 2015 年 营业收入（元）468,080,735.66 449,950,868.63 4.03%475,805,044.29 归属于上市公司股东的净利润（元）-214,761,693.31 55,172,042.10-489.26%66,354,921.06 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）-215,383,138.82 55,214,007.63-490.09%63,739,521.99 经营活动产生的现金流量净额（元）30,631,917.68 53,126,869.00-42.34%42,312,921.81 基本每股收益（元/股）-0.4232 0.1087-489.33%0.1307 稀释每股收益（元/股）-0.4232 0.1087-489.33%0.1307 广东嘉应制药股份有限公司 2017 年年度报告全文 7 加权平均净资产收益率-24.62%5.76%-30.38%7.40%2017 年末 2016 年末 本年末比上年末增减 2015 年末 总资产（元）876,610,240.21 1,099,254,401.78-20.25%1,047,997,444.15 归属于上市公司股东的净资产（元）749,810,780.63 984,872,497.95-23.87%929,700,455.85 七、境内外会计准则下会计数据差异七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。八、分季度主要财务指标八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 78,461,064.68 108,291,489.37 106,681,384.91 174,646,796.70 归属于上市公司股东的净利润 7,835,931.73 2,063,354.46 3,845,652.81-228,506,632.31 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 7,837,030.76 2,152,687.02 2,615,671.03-227,988,527.63 经营活动产生的现金流量净额-15,249,516.29 14,357,942.90-8,240,452.47 39,763,943.50 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 是 否 九、非经常性损益项目及金额九、非经常性损益项目及金额 适用 不适用 单位：元 项目 2017 年金额 2016 年金额 2015 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-208,136.28-27,314.33-150,256.81 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,169,458.33 38,404.50 3,542,000.00 广东嘉应制药股份有限公司 2017 年年度报告全文 8 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-90,142.19-71,419.84 393,000.00 减：所得税影响额 249,734.35-18,364.14 1,169,344.12 合计 621,445.51-41,965.53 2,615,399.07-对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目，以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 公司报告期不存在将根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。广东嘉应制药股份有限公司 2017 年年度报告全文 9 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 本公司是一家集研发、生产、销售为一体的中成药制造企业，拥有5种剂型共70多个药品品种，主要涉及咽喉类、感冒类、骨科类、风湿类中成药。主导品种多为独家经营产品、国家中药保护品种、国家专利保护品种、国家基本用药目录及医保目录品种，产品深受广大消费者青睐，在全国市场有一定占有率和影响力，已初具品牌规模。(一)公司主要产品情况：主要类别主要类别 主要产品主要产品 产品功能或用途产品功能或用途 咽喉类 双料喉风散、双料喉风含片 清热解毒，消肿利咽。用于肺胃热毒炽盛所致咽喉肿痛，齿龈肿痛。感冒类 重感灵片 解表清热，疏风止痛，用于表邪未解，郁里化热引起的重症感冒。银翘解毒颗粒 疏风解表，清热解毒。用于风热感冒，症见发热头痛、咳嗽口干、咽喉疼痛。橘红痰咳颗粒 理气祛痰，润肺止咳。用于感冒、咽喉炎引起的痰多咳嗽，气喘。连知解毒胶囊 清热解毒，泻肺解表。用于急性上呼吸道感染属外感风热证。骨科类 接骨七厘片、接骨七厘胶囊 活血化瘀，接骨止痛。用于跌打损伤，续筋接骨，血瘀疼痛。风湿类 疏风活络片 疏风活络，散寒祛湿。用于风寒湿痹，四肢麻木，关节、腰背酸痛等症。妇科类 调经活血片 调经活血，行气止痛。用于月经不调，行经腹痛。清热类 消炎利胆片 清热，祛湿，利胆。用于肝胆湿热所致的胁痛、口苦；急性胆囊炎、胆管炎见上述证候者。金菊五花茶颗粒 清热利湿，凉血解毒，清肝明目。用于大肠湿热所致的泄泻、痔血以及肝热目赤，风热咽痛，口舌溃烂。补益类 壮腰健肾丸 壮腰健肾，养血，祛风湿。用于肾亏腰痛，膝软无力，小便频数，风湿骨痛,神经衰弱。固精参茸丸 补气补血，养心健肾。用于气虚血弱，精神不振，肾亏遗精，产后体弱。广东嘉应制药股份有限公司 2017 年年度报告全文 10 桂附理中丸 补肾助阳，温中健脾。用于肾阳衰弱，脾胃虚寒，脘腹冷痛，呕吐泄泻，四肢厥冷。肠胃类 胃痛片 芳香行气，和中止痛。用于胃酸过多，胃痛及脘闷，呕吐等属气滞证者。吐泻肚痛胶囊 化气消滞，祛湿止泻。用于湿热积滞引起的肚痛泄泻，晕眩呕吐。（二）公司所处医药行业的发展趋势和竞争格局（二）公司所处医药行业的发展趋势和竞争格局 近年来，随着经济发展和居民生活水平的提高，其对自身健康的重视程度不断提高，对药品的消费需求也随之提升。我国医药行业整体规模不断扩大，医药工业总产值占国内GDP的比重也不断上升，据工信部消费品工业司发布的2017年1-12月消费品工业运行总体情况显示，医药行业增速逐渐回升。2017年规模以上医药工业增加值同比增长12.1%，增速比去年提高1.5%。与其他行业相比，医药行业增速处于全行业工业增速最高。与此同时，医疗改革进一步深化，政府对药品价格加强调控，医药行业政策持续变革，促使医药行业日益趋于规范，医药市场也进入格局重构期。为实现深化医药卫生体制改革阶段性目标，国家医药政策频出，医改工作渐入深水区。政府从研发、生产、流通、招标等方面加强了对医药行业的监管。医药企业在各个环节面临越来越高的合规要求。本年度由国家卫生和计划生育委员会、食品药品监督管理局等部门联合下发的关于在公立医疗机构药品采购中推行“两票制”的实施意见（实行）标志着两票制正式落地。该政策减少了药品流通环节，降低药品单价，提升行业集中度。另外，人社部发布国家基药医疗保险、工商保险和生育保险药品目录（2017版），表示药品招标价格持续降低，医保控费从严，对市场产生较大的冲击。中华人民共和国中医药法的实行，有利于集成和弘扬中医药，保障和促进中医药事业的发展。二、主要资产重大变化情况二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 无重大变化 固定资产 无重大变化 无形资产 无重大变化 在建工程 在建工程期末余额 0 元，较期初减少 3,659,824.53 元，降幅 100.00%，主要系报告期内在建工程全部完工验收并投入使用，结转至固定资产科目所致。商誉 商誉期末余额 120,786,711.01 元，较期初减少 240,132,283.47 元，降幅 66.53%，主要系报告期金沙药业的业绩大幅下降，公司对合并报表商誉计提减值准备所致。其他非流动资产 其他非流动资产期末余额2,330,268.03元，较期初减少2,725,340.00元，降幅53.91%，主要系金沙药业及嘉应制药预付工程款和设备款减少所致。广东嘉应制药股份有限公司 2017 年年度报告全文 11 2、主要境外资产情况、主要境外资产情况 适用 不适用 三、核心竞争力分析三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 报告期内，公司核心竞争力与上年相比未发生大的变化。公司共拥有5个剂型65种药品品种，主导产品双料喉风散、重感灵片均为国家中药保护品种，国家专利保护且均荣获“广东省名牌产品”称号，具有一定的品牌影响力。双料喉风散是根据清朝雍正年间民间秘方研制而成，已具有二百多年的悠久历史，其生产工艺独特，疗效确切，应用广泛，对肺胃热毒炽盛所致的咽喉肿痛、口腔糜烂、鼻窦脓肿、皮肤溃烂等症状均有较好疗效，在华南地区乃至全国部分地区都有较高的知名度和良好的口碑，目前已占据一定的市场份额。重感灵片是梅州制药厂于80年代首创开发的感冒类品种，其价格便宜，对治疗风热感冒疗效显著，起效迅速，在市场有较强的竞争优势。子公司金沙药业的接骨七厘片、疏风活络片、调经活血片是全国独家产品，均申请了专利保护或中药保护品种，在产品定价、招标采购、销售议价等方面有着得天独厚的竞争优势。金沙药业通过15年的专业市场推广，大大提高了产品的市场成熟度，主打产品具有一定的品牌效应和良好的口碑；产品在临床上反应好，医生和病人的接受程度高。同时，“中理”商标被国家工商总局评定为中国驰名商标，极大的提升了金沙药业的品牌形象。广东嘉应制药股份有限公司 2017 年年度报告全文 12 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、概述一、概述 2017年是“十三五规划”深化医药卫生体制改革实施的第一年，更是深化医药卫生体制改革阶段性目标的攻坚之年。这一年里，医改政策叠加，医药行业整合加速。伴随“三医联动”改革政策的快速推进，医药行业步入新的政策周期。在新版医保目录实施后，药品价格整体呈下降趋势，使公司的生产经营面临巨大的挑战和考验。面对政策环境趋严和市场竞争加剧的趋势，公司董事会坚持“以德正心，嘉惠于民”的经营理念，紧紧围绕战略规划，审时度势，顺应变革，不畏艰难，积极进取，保证公司平稳健康发展。报告期内，公司实现营业收入46,808万元，较上年同期增长4.03%；归属上市公司股东的净利润-21,476.17万元，较上年同期下降489.26%。回顾2017年，公司主要做好以下几方面工作：1、市场营销方面，面对日益激烈的市场竞争，营销团队围绕董事会发展战略，对外积极拓展市场，对内狠抓部门建设，齐心协力务实进取。密切关注市场变化，积极调整营销体系和销售模式，对市场业务费用进行改革，对市场冲窜货进行整顿清理，加强对销售人员日常工作培训和管理，提高市场运作灵活性和规范性，充分调动销售人员的积极性，销售工作得以更加有效运行。同时，坚持多品种运作的营销策略，完善市场产品结构。本年度主要品种双料喉风散、重感灵片、消炎利胆片、金菊五花茶、壮腰健肾丸等均有比较大的增长，为公司业绩创造了新的增长点。2.生产系统方面，继续优化生产质量管理体系和安全生产体系，维持生产系统全年良好运转。做好生产计划和营销需求的衔接，根据产品安全库存量合理安排生产计划，保质保量完成生产任务。严格按照GMP要求，加强生产人员常规业务及安全生产等培训，强化对技能的考核，保证产品质量的可控性和稳定性。同时通过更新以及增加厂房设施和设备，缓解生产车间产能矛盾，提高车间工作效率，节约生产管理成本。报告期内，公司两个车间成功完成两次省级检察员的注册现场检查，生产组织水平显著提升。3.业务拓展方面，以子公司和参股公司为建设平台，通过资源整合，横纵向拓展公司产业链，进一步提高公司盈利能力和综合竞争力。报告期内，子公司金沙药业顺利完成各类职能部门多次对企业的年审、飞检、安全生产检查工作。面对复杂多变的市场形势，在基药系列政策改革中主动寻求机遇，抓住广大医院和基层医疗的广阔市场，努力提升重点品种接骨七厘片、接骨七厘胶囊等产品的市场占有份额。今年共实现营业收入31,342万元，同比增长2.12%;净利润3,577万元，同比下降42.15%。参股公司华清园得到广东省林业厅、广东省农业厅、梅州市委市政府的高度重视和各相关部门大力支持，今年梅片树种植面积扩大二千多亩。同时，通过“梅片树枝叶深加工关键技术与副产物高值利用”成果鉴定及国家高新技术企业认定、成功申报梅州市工程技术研究中心，并获得广东省农业龙头企业荣誉。今年，通过市场直接销售、代理销售和电商销售等多种销售模式，积极开拓市场，营业收入实现同比大幅增长。广东嘉应制药股份有限公司 2017 年年度报告全文 13 4.研究开发方面，公司继续加大科研投入力度，积极推进上市品种的再研究和新产品研发。报告期内，本公司与华南理工大学继续推进就“梅树精油全成分的精细化分离和高纯度天然右旋龙脑绿色高效制备关键技术”的研发工作。公司与暨南大学合作开发的“抗肿瘤纳米药物”（暂定名）项目仍处于临床前研究阶段，基于研究结果在该领域重要SCI刊物发表论文超过10篇。5.公司治理方面，公司致力于完善法人治理结构，进一步规范董事会、监事会、股东会和管理层工作制度，严格按照上市公司和“三会”工作机制进行各项决策。2017年公司共召开了2次股东大会、4次董事会及4次监事会，公司管理层认真落实会议决议，切实完成各项工作任务。依法依规履行信息披露义务，确保信息披露公平公正及时，内容真实、准确、完整。加强投资者关系管理工作、公司及公司相关主体承诺事项管理工作以及防范内幕交易相关工作，维护投资者和股东的合法权益。二、主营业务分析二、主营业务分析 1、概述、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。2、收入与成本、收入与成本（1）营业收入构成）营业收入构成 单位：元 2017 年 2016 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 468,080,735.66 100%449,950,868.63 100%4.03%分行业 医药行业 464,253,759.66 99.18%449,423,279.95 99.96%3.21%其他行业 3,826,976.00 0.82%527,588.68 0.12%625.37%分产品 接骨七厘 306,270,147.75 65.43%302,270,576.13 67.18%1.32%双料喉风散 63,538,513.89 13.57%57,907,880.83 12.87%9.72%塑瓶重感灵片 29,879,624.28 6.38%31,016,628.36 6.89%-3.67%消炎利胆片 22,606,727.02 4.83%21,077,254.90 4.68%7.26%其它医药产品 41,958,746.72 8.96%37,150,939.73 8.26%12.94%其他（投资性房地产）3,826,976.00 0.82%527,588.68 0.12%625.37%分地区 广东嘉应制药股份有限公司 2017 年年度报告全文 14 国内市场 468,080,735.66 100.00%449,950,868.63 100.00%4.03%（2）占公司营业收入或营业利润）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况以上的行业、产品或地区情况 适用 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年同期增减 营业成本比上年同期增减 毛利率比上年同期增减 分行业 医药行业 464,253,759.66 121,275,644.91 73.88%3.30%16.46%-2.95%其他（投资性房地产）3,826,976.00 3,758,379.04 1.79%625.37%526.67%15.47%分产品 一、自产类药品 464,253,759.66 121,275,644.91 73.88%3.30%16.46%-2.95%接骨七厘 306,270,147.75 38,017,955.00 87.59%1.32%3.36%-0.24%双料喉风散 63,538,513.89 11,506,752.39 81.89%9.72%6.52%0.54%塑瓶重感灵片 29,879,624.28 17,358,690.23 41.90%-3.67%10.91%-7.64%消炎利胆片 22,606,727.02 18,989,360.50 16.00%7.26%10.68%-2.60%其它产品 41,958,746.71 35,402,886.79 15.62%12.94%49.11%-20.47%二、其他（投资性房地产）3,826,976.00 3,758,379.04 1.79%625.37%526.67%15.47%分地区 国内市场 468,080,735.66 125,034,023.95 73.29%4.03%19.38%-3.44%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入）公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否 行业分类 项目 单位 2017 年 2016 年 同比增减 医药工业 销售量 元 464,253,759.66 449,423,279.95 3.30%生产量 元 168,342,940.33 147,220,997.37 14.35%库存量 元 34,189,998.35 24,985,424.37 36.84%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 2017年库存量比2016年增加920.46万元，增幅36.84%，主要是2017年末嘉应制药在产品及产成品增加。广东嘉应制药股份有限公司 2017 年年度报告全文 15（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 适用 不适用 （5）营业成本构成）营业成本构成 行业分类 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2017 年 2016 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 医药行业 原材料 83,038,660.97 66.41%66,004,993.23 63.02%25.81%医药行业 人工成本 25,267,828.05 20.21%24,228,328.18 23.13%4.29%医药行业 折旧摊销费用 12,969,155.89 10.37%13,900,311.76 13.27%-6.70%医药行业 合计 121,275,644.91 96.99%104,133,633.17 99.43%16.46%其他（投资性房地产）营业成本 3,758,379.04 3.01%599,742.66 0.57%526.67%说明 无。（6）报告期内合并范围是否发生变动）报告期内合并范围是否发生变动 是 否 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元）34,062,795.62 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 7.28%前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00%公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元）占年度销售总额比例 1 第一名 13,587,597.74 2.90%2 第二名 7,474,706.64 1.60%广东嘉应制药股份有限公司 2017 年年度报告全文 16 3 第三名 4,684,324.73 1.00%4 第四名 4,567,392.72 0.98%5 第五名 3,748,773.79 0.80%合计-34,062,795.62 7.28%主要客户其他情况说明 适用 不适用 公司前五名客户与公司不存在关联关系，公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股5%以上股东、实际控制人和其他关联方在主要客户中不存在直接或者间接拥有权益。公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元）46,316,282.45 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 35.05%前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 0.00%公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元）占年度采购总额比例 1 第一名 15,174,400.30 11.48%2 第二名 13,892,434.14 10.51%3 第三名 6,703,705.90 5.07%4 第四名 5,802,078.91 4.39%5 第五名 4,743,663.20 3.59%合计-46,316,282.45 35.05%主要供应商其他情况说明 适用 不适用 公司前五名供应商与公司不存在关联关系，公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股5%以上股东、实际控制人和其他关联方在主要供应商中不存在直接或者间接拥有权益。3、费用、费用 单位：元 2017 年 2016 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 235,284,883.22 202,538,181.64 16.17%管理费用 58,299,347.44 59,567,764.70-2.13%财务费用 1,596,089.25 1,417,996.45 12.56%广东嘉应制药股份有限公司 2017 年年度报告全文 17 4、研发投入、研发投入 适用 不适用 报告期内公司研发项目的情况详见“经营情况讨论与分析”中“一、概述”的相关内容 公司研发投入情况 2017 年 2016 年 变动比例 研发人员数量（人）91 94-3.19%研发人员数量占比 8.11%7.28%0.83%研发投入金额（元）10,107,688.33 11,202,475.39-9.77%研发投入占营业收入比例 2.16%2.49%-0.33%研发投入资本化的金额（元）0.00 0.00 0.00%资本化研发投入占研发投入的比例 0.00%0.00%0.00%研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 适用 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 适用 不适用 5、现金流、现金流 单位：元 项目 2017 年 2016 年 同比增减 经营活动现金流入小计 505,292,183.49 469,674,626.90 7.58%经营活动现金流出小计 474,660,265.81 416,547,757.90 13.95%经营活动产生的现金流量净额 30,631,917.68 53,126,869.00-42.34%投资活动现金流入小计 2,475,709.56 76,834.95 3,122.11%投资活动现金流出小计 22,688,492.59 14,480,860.76 56.68%投资活动产生的现金流量净额-20,212,783.03-14,404,025.81 40.33%筹资活动现金流入小计 40,000,000.00 19,900,000.00 101.01%筹资活动现金流出小计 41,787,381.58 31,505,119.72 32.64%筹资活动产生的现金流量净额-1,787,381.58-11,605,119.72-84.60%现金及现金等价物净增加额 8,631,753.07 27,117,723.47-68.17%相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 适用 不适用 广东嘉应制药股份有限公司 2017 年年度报告全文 18（1）经营活动产生的现金流量净额30,631,917.68元，较上年同期减少22,494,951.32元，降幅为42.34%，主要系本期购买商品支付的现金和支付的其他与经营活动有关的现金增加所致。（1）报告期内购买商品、接受劳务支付的现金87,900,714.85元，较上年同期增加31,981,241.64元，增幅57.19%，主要系报告期内嘉应制药采购生产所需的原材料支付的货款增加所致。（2）投资活动现金流入小计2,475,709.56元，较上年同期增加2,398,874.61元，增幅3122.11%，主要系报告期子公司金沙药业出售投资性房地产收到的现金所致。（3）投资活动现金流出小计22,688,492.59元，较上年同期增加8,207,631.83元，增幅56.68%，主要系嘉应制药新大门及护坡道路等固定资产投入增加及缴纳对联营企业华清园的注册资本金所致。（4）投资活动产生的现金流量净额-20,212,783.03元，较上年同期减少5,808,757.22元，降幅为40.33%，主要系本期购建固定资产支付的现金及投资支付的现金增加所致。（5）筹资活动现金流入40,000,000.00元，较上年同期增加20,100,000.00元，增幅101.01%，主要系本期嘉应制药取得银行短期借款增加所致。（6）筹资活动现金流出小计41,787,381.58元，较上年同期增加10,282,261.86 元，增幅32.64%，主要系嘉应制药偿还银行短期借款19,900,000.00元，嘉应制药对全体股东进行2017年半年度现金分红支付现金21,887,381.58元所致。（7）筹资活动产生的现金流量净额-1,787,381.58元，较上年同期增加9,817,738.14元，增幅为84.60%，主要系本期取得借款收到的现金增加和偿还债务支付的现金减少所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 不适用 三、非主营业务分析三、非主营业务分析 适用 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 543,293.57-0.26%联营企业的损益变动 否 资产减值 244,122,892.83-118.60%坏账损失和商誉减值准备金 否 营业外收入 1,179,716.27-0.57%政府补助 否 营业外支出 100,400.13-0.05%固定资产处置损失和滞纳金缴付 否 资产处置损益-208,136.28 0.10%固定资产处置损失 否 广东嘉应制药股份有限公司 2017 年年度报告全文 19 四、资产及负债状况分析四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况、资产构成重大变动情况 单位：元 2017 年末 2016 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 货币资金 81,965,877.85 9.35%73,334,124.78 6.67%2.68%应收账款 148,388,094.78 16.93%152,903,709.02 13.91%3.02%存货 63,334,620.40 7.22%48,170,837.23 4.38%2.84%投资性房地产 0.00%3,758,379.04 0.34%-0.34%长期股权投资 26,015,475.46 2.97%21,222,181.89 1.93%1.04%固定资产 264,988,394.04 30.23%257,669,405.78 23.44%6.79%在建工程 0.00%3,659,824.53 0.33%-0.33%短期借款 40,000,000.00 4.56%19,900,000.00 1.81%2.75%2、以公允价值计量的资产和负债、以公允价值计量的资产和负债 适用 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况、截至报告期末的资产权利受限情况 具体情况详见“合并财务报表项目注释”中“7、所有权或使用权收到限制的资产”的相关内容 五、投资状况分析五、投资状况分析 1、总体情况、总体情况 适用 不适用 2、报告期内获取的重大的股权投资情况、报告期内获取的重大的股权投资情况 适用 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 适用 不适用 广东嘉应制药股份有限公司 2017 年年度报告全文 20 4、以公允价值计量的金融资产、以公允价值计量的金融资产 适用 不适用 5、募集资金使用情况、募集资金使用情况 适用 不适用 公司报告期无募集资金使用情况。六、重大资产和股权出售六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况、出售重大资产情况 适用 不适用 公司报告期未出售重大资产。2、出售重大股权情况、出售重大股权情况 适用 不适用 七、主要控股参股公司分析七、主要控股参股公司分析 适用 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 嘉应