900951_2016_大化B股_2016年年度报告_2017-04-21.pdf

2016 年年度报告 1/92 公司代码：900951 公司简称：大化 B 股 大化集团大连化工股份有限公司大化集团大连化工股份有限公司 2012016 6 年年度报告年年度报告 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。三、三、大华会计师事务所（特殊普通合伙）大华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。四、四、公司负责人公司负责人刘平芹刘平芹、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人易力易力及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）田松田松声明：声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 按照审计机构大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计结果，报告期内，公司实现利润-87,245,773.14元，加上上一年度未分配利润-559,585,058.39元，可供股东分配的利润为-646,830,831.53元。由于公司2016年度未分配利润余额为负数，同时公司生产经营尚需资金，故不进行利润分配或资本公积金转增。本次利润分配预案尚需提交公司2016年度股东大会审议。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本年度报告内容中涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述因存在不确定性，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 2016 年年度报告 2/92 九、九、重大风险提示重大风险提示 适用 不适用 根据上海证券交易所股票上市规则的有关规定，由于公司 2015 年、2016 年连续两年亏损，公司股票在年度报告披露后将被实施退市风险警示处理。公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第四节关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素的内容。十、十、其他其他 适用 不适用 2016 年年度报告 3/92 目录目录 第一节第一节 释义释义.4 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.4 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.8 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析.10 第五节第五节 重要事项重要事项.23 第六节第六节 普通股股份变动及股东情况普通股股份变动及股东情况.31 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.34 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.35 第九节第九节 公司治理公司治理.40 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况.42 第十一节第十一节 财务报告财务报告.43 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录.92 2016 年年度报告 4/92 第一节第一节 释义释义 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 大化 B 股、公司 指 大化集团大连化工股份有限公司 大化集团、控股股东 指 大化集团有限责任公司 报告期 指 2016 年度 元/万元/亿元 指 人民币元/万元/亿元 证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 上交所网站 指 公司信息披露指定网站，上海证券交易所官方网站（）联碱法 指 一种以氨、工业盐、二氧化碳为主要原料、同一工艺流程下，联产氯化铵的纯碱的生产方法 联碱产品 指 行业中习惯的采用联碱法生产所产出的纯碱和氯化铵产品 纯碱 指 化学名为碳酸钠，广泛应用于日化、洗涤、玻璃、冶金、造纸等行业 氯化铵 指 是一种速效氮素肥料，主要用于作为复合肥原料和农业施肥 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 大化集团大连化工股份有限公司 公司的中文简称 大化B股 公司的外文名称 DAHUA GROUP DALIAN CHEMICAL INDUSTRY CO.,LTD 公司的外文名称缩写 DLHG 公司的法定代表人 刘平芹 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 周魏 李晓峰 联系地址 大化集团大连化工股份有限公司证券部 大化集团大连化工股份有限公司证券部 电话 0411-86893436 0411-86893436 传真 0411-85187331 0411-85187331 电子信箱 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 大连市普湾新区松木岛化工园区 公司注册地址的邮政编码 116308 公司办公地址 大连市普湾新区松木岛化工园区 公司办公地址的邮政编码 116308 2016 年年度报告 5/92 公司网址 电子信箱 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 上海证券报、中国证券报、香港商报（英文）登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 大化集团大连化工股份有限公司证券部 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 B股 上海证券交易所 大化B股 900951*ST大化B 六、六、其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 中国北京海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 签字会计师姓名 刘璐、段晓军 七、七、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2016年 2015年 本期比上年同期增减(%)2014年 营业收入 817,542,717.22 836,694,825.02-2.29 901,292,607.93 归属于上市公司股东的净利润-87,245,773.14-94,444,641.61 9,273,081.20 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-87,152,585.83-94,388,236.37 -31,107,269.70 经营活动产生的现金流量净额-114,739,488.98 45,371,572.29-352.89-1,866,520.69 2016年末 2015年末 本期末比上年同期末增减（%）2014年末 归属于上市公司股东的净资产 162,978,787.13 250,224,560.27-34.87 344,669,201.88 总资产 874,593,926.43 904,537,852.92-3.31 937,354,879.73 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2016年 2015年 本期比上年同期增减(%)2014年 基本每股收益（元股）-0.32-0.34 0.03 稀释每股收益（元股）-0.32-0.34 0.03 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）-0.32-0.34 -0.11 2016 年年度报告 6/92 加权平均净资产收益率（%）-42.23-31.75 5.43 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）-42.18-31.73 -18.21 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司股东的属于上市公司股东的净资产差异情况净资产差异情况 适用 不适用 (三三)境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明：适用 不适用 九、九、2016 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入 199,006,566.47 233,056,318.13 130,512,518.77 254,967,313.85 归属于上市公司股东的净利润-41,270,812.16 14,356,700.96-7,717,659.88-52,614,002.06 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-41,255,268.16 14,435,023.54-7,718,654.15-52,613,687.06 经营活动产生的现金流量净额-22,366,380.27 6,157,756.57 3,033,162.28-101,564,027.56 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 第四季度亏损较大，主要为第四季度氯化铵市场价格继续走低及公司相关费用年底集中结算所致，同时公司计提了部分减值准备；经营活动产生的现金流量净额减少主要为公司应收账款增加较大所致。十、十、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2016 年金额 附注（如适用）2015 年金额 2014 年金额 非流动资产处置损益 -3,666,134.90 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的 2016 年年度报告 7/92 税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 44,143,631.00 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-93,187.31 -56,405.24-97,145.20 其他符合非经常性损益定义的损益项目 少数股东权益影响额 所得税影响额 合计-93,187.31 -56,405.24 40,380,350.90 十一、十一、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 2016 年年度报告 8/92 十二、十二、其他其他 适用 不适用 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 1、主要业务 公司属于基础化工行业，主要产品为纯碱、粗铵(农业氯化铵)、精铵及碳酸氢铵，主要生产装置为同时生产 60 万吨纯碱及 60 万吨氯化铵的联碱生产装置。公司主导产品纯碱主要的下游行业为玻璃、冶金、化工等诸多相关行业，主导产品氯化铵为氮肥的一种，广泛用于农业。2、经营模式 公司主要经营模式是集采购、生产、销售为一体的传统经营模式，公司长期坚持“质量第一、用户至上”的生产经营宗旨，努力提供优质的产品和服务。（1）采购方面：公司的主要生产原料及动力为水、电、蒸汽、合成氨、原盐等，公司的采购模式主要为定向采购与市场化采购相结合。定向采购就是公司定向从控股股东大化集团有限责任公司采购水、电、蒸汽、合成氨等原料及动力，由于公司与控股股东大化集团有限责任公司在生产工艺上的紧密关联性，公司必须依赖控股股东提供相关原材料及动力，基于公司的生产历史延续，此定向采购还将持续下去。公司定向采购价格均遵循公平合理的定价原则，以市场价格为基础，根据自愿、平等、互惠互利原则签署协议，并保证相互提供的产品和服务的价格不偏离第三方价格。执行市场价格时，双方可随时根据市场价格变化情况对关联交易价格进行相应调整。公司的定向采购保持了持续性，定向采购价格保持了一贯性。公司原盐、包装物、机械设备等采取市场化采购模式。公司建立了完善的招投标和购销比价制度，执行严格的供方准入制度，实施源头采购，努力降低采购成本。（2）生产方面：公司的 60 万吨联碱项目，生产技术先进、工艺成熟可靠、没有三废排放，投产后可以长期稳定、安全、高负荷地生产。公司致力于绿色环保安全生产，不断采用新技术、新工艺对现有生产装置进行升级改造，努力提高产品质量、降低物料消耗，并根据市场行情走势来调节公司的产品结构、生产负荷，以实现生产经营效益最大化。（3）销售方面：针对不同产品的特点及市场情况，公司分别采用不同的销售模式。公司产品出口销售，主要通过大化国际经济贸易公司及大化集团大连冠林国际贸易有限公司销售出口。公司纯碱国内销售采取直销为主、经销商为辅的模式。一般情况下直销比例维持在 50-60%，在市场有波动时期，为避免资金风险而引入经销商，比例在 40-50%。公司积极参与客户招投标，加大与央企、国企的合作，注重避免销售风险、稳定市场、提高回款质量。公司氯化铵国内销售采取以直销为主的模式，直销率达 98%以上，主要客户为大的复合肥生产厂家。公司重点开发东北市场，基本退出华北及南方地区低价位市场。公司按照“合作创造价值、竞合创造共赢”的营销理念，与竞争对手既竞争又合作，与上下游客户在共赢中获得竞争优势，通过把握质量、诚信服务、塑造品牌、提供超值产品与服务，实现产品产销平衡。面对复杂多变的市场环境，公司重点抓好与客户的共建共享、和同行的竞合共赢、对市场的引领推动，预判市场走势，主动优化市场布局和投放结构，强化客户和渠道管理，努力完成销售目标。3、行业情况 2016 年年度报告 9/92 （1）纯碱行业 公司的主导产品纯碱属基本原材料行业，受宏观经济及相关政策影响较大。2016 年上半年国内纯碱市场呈现向下抛物线走势，下半年纯碱价格稳定回升，到 2016 年 9月开始纯碱价格迅速上涨，纯碱价格创下 2012 年以来的新高。2016 年第三季度纯碱价格上涨主要缘于多因素的共振：1）供给端受制于环保巡查，部分企业开工受压制；2）需求端玻璃复苏超预期，在产产能明显增加；3）成本端煤炭、原盐价格上涨。纯碱供需格局自 2014 年以来持续改善，高成本产能不断退出，20142015 年共退出产能超过290 万吨，2016 年行业整体产能利用率攀升到 88%的高位。下半年开工率更是逐月上升，12 月达到 94%的开工率。据中国纯碱协会统计数据，截止到 2016 年底，我国纯碱装置生产总能力为 2937万吨，相比2015年同比增加1%；纯碱产量累计2606万吨，比2015年少产7万吨，同比下降0.27%，全行业平均产能发挥 88.7%。2016 年公司实际生产纯碱 50.37 万吨，国内市场占有率 1.93%左右。（2）化肥行业 目前国内基础化肥产能的严重过剩，市场竞争越来越激烈。随着新增产能的释放以及国家各项扶持政策的逐步退出，行业重组与兼并增加，产业布局逐步向资源地集中。随着国家化肥产业规则政策的实施及农村土地流转加快、用肥专业化程度提高，用肥趋势将逐步从单质肥转向以复合肥为主导，水溶肥、生物质肥等新型高效肥料转变。随着农资电商企业不断涌现，行业信息化水平快速提高，化肥行业企业只有主动适应新变化，加快转型升级和创新，才能在未来的市场中立足和发展。报告期内，化肥行业整体景气度显著下滑。近年来，国内基础化肥（尤其是氮肥）产能过快增长，造成了国内化肥出现产能过剩、产品同质化竞争加剧的不利市场局面；国家农业政策调整和“到 2020 年化肥使用量零增长行动方案”的实施，使得报告期内国内化肥需求量增长进一步放缓；加之出口市场价格的加速下滑，倒逼国内竞争的加剧。2016 年受产能过剩、农副产品价格低等影响，化肥产品价格跌幅超过 400 元/吨，12 月份后随着国内化肥生产装置开工不足、运输、煤炭等原材料的上涨等因素的影响，化肥产品的价格才有所稳定。2016 年 4 月份、11 月份，国家分别取消电费及天然气的优惠政策和优惠电价政策，化肥生产企业成本压力增加，加之生产原材料价格上涨，这些使化肥行业面临更为严峻形势。二、二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 适用 不适用 三、三、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 公司建厂 70 余年，其间经历了计划经济、市场经济、企业体制改革等重要历史进程，并完成了相关搬迁建设，摆脱了原废液排放、废渣运输等环保压力及工艺设备落后、规模不经济匹配等历史包袱，进入一个全新的发展阶段，其优势主要表现在以下几个方面。1、区位优势 公司坐落于大连普湾新区松木岛化工园区，是大连市四个石化基地和化工产业园区之一，公司紧挨大连盐化集团原盐生产基地，能够实现盐碱联合，地理优势十分明显。公司南距大连市区仅 50 公里的路程，临港临海，加之四通八达的公路、铁路交通，为公司与京津冀、山东半岛、东北地区形成完善的物流网络，其陆运辐射东北、海运辐射各沿海经济带，使公司具有先天的区位优势。公司主导产品纯碱及氯化铵销售地域性较强，运费成本已成为影响销售的重要因素，特别是2016 年年度报告 10/92 由于陆运运费较高，因此也决定了企业的销售半径，所以公司的主要国内客户在东北、广东，国外客户在东南亚，公司的主要竞争对手是地域较近、产量较大、海运方便的国内纯碱生产企业。相比而言，在东北地区，公司的区位优势十分明显。2、产品品牌及质量优势 公司一直致力于建立和完善严格的产品质量控制体系和产品质量控制标准，公司主要产品均严格执行国家标准和企业标准，在市场享有较高声誉。公司纯碱和氯化铵产品通过GB/T19001-2008 质量管理体系认证，公司产品质量卓越，曾荣获国家经济委员会颁发的国家质量奖金奖，并获得中国质量诚信企业称号。公司工联牌纯碱和大地牌氯化铵分别获国家名牌产品称号，氯化铵产品在行业首家获得环保生态肥产品认证。公司的品牌优势使得公司在行业内有较高的知名度和影响力。多年来公司一直竭诚为用户提供最优服务，重合同、守信用，深得用户信赖。3、生产装置优势 公司的 60 万吨联碱项目，淘汰了原来的排放废液废渣环保压力大的氨碱生产装置，适当扩大了联碱生产装置能力，并通过搬迁改造提升了装置的技术水平。装置采用 DCS 控制，采用了碳化塔大型化、卧式螺旋卸料沉降离心机技术、水平带式真空滤碱机等先进技术和装备，生产技术先进、工艺成熟可靠、没有三废排放，投产后可以长期稳定、安全、高负荷地生产。公司生产普通重质纯碱、低盐重质纯碱、农业氯化铵和工业氯化铵，产品结构合理，符合国家产业及环保政策。4、历史传统优势 公司历史悠久，20 世纪 90 年代前一直为全国及亚洲最大纯碱生产企业，现在国内诸多纯碱生产企业曾得到公司的援建和技术援助，虽然公司产能规模缩小，但公司在行业内有较大的影响。公司原料供应与存货控制系统健全，与供应商多年的联盟性伙伴关系使得供货及时、原材料仓储效率高、费用低。公司在国内拥有成熟完备的销售网络，保证产品在国内外销售顺畅。公司将扬长避短，充分发挥公司的核心竞争优势，促进公司的发展。第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 2016 年是“十三五”规划的开局之年，是我国全面建成小康社会决胜阶段的开局之年,也是我国推进供给侧结构性改革和“去产能、去库存、去杠杆、降成本、补短板”的攻坚之年。2016 年公司主导产品纯碱先抑后扬，主导产品氯化铵呈持续走低的趋势。2016 年公司面对复杂严峻的宏观经济和行业形势，特别是面对化肥市场疲软、产能过剩，化肥增值税复征，国家对化肥行业优惠政策取消，加之农副产品价格低，农民购肥积极性不高，价格持续走低的局面和严峻的市场经营形势。公司管理层在董事会领导下，按照平稳运行保安全，技术改造增效益，精细管理深挖潜，调整结构促发展的经营方针，积极展开各方面的工作。2016 年公司强化了环保设施整治及安全隐患整改，公司实际生产纯碱 50.37 万吨，较上年减少 4.66 万吨，减少 8.47%，实际生产氯化铵 50.35 万吨，较上年减少 5.43 万吨，减少 9.73%，公司主导产品产量及销量减少使公司主营业务收入相应减少；2016 年公司主导产品氯化铵市场价格持续低迷，虽然第四季度主导产品纯碱市场价格回升，但由于 2016 年公司相关费用发生较多，同时公司计提了部分减值准备，公司 2016 年净利润亏损-8724.58 万元。2016 年公司重点开展了以下几个方面工作：1）抓好生产管理，确保平稳高效运行 公司努力抓好生产运行管理。公司通过努力提高操作人员的工作水平，完善各种技术措施和2016 年年度报告 11/92 反事故措施，确保稳定工艺操作，实现了装置长周期和经济环保的稳定运行。公司将主要工艺指标、主要设备的运行周期和消耗指标纳入大班一条龙竞赛，强化工艺管理、设备包机管理，通过优化工艺、节能减排、加强设备维护保养、修旧利废等措施，达到系统生产的经济平稳运行。公司加大员工队伍培训力度，通过举办技能培训班和业务知识学习讲座等途径，全面培养复合型生产人员，保证新装置对技术人员的需求。2）落实安全责任，重视环保发展 2016 年公司通过强化落实安全生产责任制，强化安全管理，做好安全生产的监察工作。公司重点抓住现场的安全督察，把 安全第一，预防为主的方针落实到整个过程之中。公司通过有效的管理手段、有针对性的安全教育，提高了员工自我安全保护意识，防止了事故的发生。公司秉承着环保工作和节能减排、清洁生产工作齐头并进、齐抓共管的方针，在抓各项生产工作的同时重视环保工作，从大事着眼、小事着手，一点一滴做起，厉行节约，既减少了浪费，又保护了环境，对各处污染物排放点及重点部位做到实时监控，对异常及时处置。较好履行了环保责任。3）加强技改技措，提高企业效益 为了降低消耗，提高企业效益，公司加大技术创新和改造力度，采取“走出去，请进来”的方式，引进新技术、新工艺，挖掘内部潜能，节能降耗，降成本，增收入。2016 年公司实施了“进口盐清洗工艺调整”、“重碱带滤机刮刀改造”、“副产饱和 3.2MPa 蒸汽全部利用”、“煅烧出碱温度及重灰流化床蒸汽用量控制”、“系统母液平衡”等多项技改技措。4）实施精细管理，做好节能挖潜 2016 年公司细化分解各项经营指标，费用指标层层分解。公司加大财务监督、效能监察和内部审计工作力度，堵塞管理漏洞，严格控制费用成本，确保各项成本费用指标的完成。公司还全面加强设备、工艺、质量等各个方面的管理，强化过程控制，努力降低消耗，确保产量、消耗、费用等指标任务的完成，公司通过持续开展竞赛活动，极大的调动了职工的降耗积极性，推动了降耗工作的开展。5）、优化产品结构，做好产品开发 2016 年公司根据市场需求，及时调整产品结构，适当提高重质纯碱和精制氯化铵的产量。2016 年公司加大产品结构调整力度，积极开发新品种，研发主导产品的下游产品，将产品向高精尖方向调整，培育新的经济增长点。公司利用闲置资产，开发生产了氨水新产品；为增加产品的附加值及市场份额，公司立项氯化铵造粒项目，2016 年公司已进行了技术及市场调研、设备考察，目前已经完成设计工作。二、二、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 2016 年公司实现营业收入 8.18 亿元，比上年同期 8.37 亿元减少 0.19 亿元，减少 2.29%，2016年公司实现净利润为-8725 万元，比上年亏损-9444 万元减少亏损 719 万元。(一一)主营业务分析主营业务分析 利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 817,542,717.22 836,694,825.02-2.29 营业成本 839,069,561.05 878,040,910.06-4.44 销售费用 21,089,065.86 17,892,214.70 17.87 2016 年年度报告 12/92 管理费用 25,040,387.16 21,241,907.07 17.88 财务费用 8,549,068.92 9,370,377.40-8.76 经营活动产生的现金流量净额-114,739,488.98 45,371,572.29-352.89 投资活动产生的现金流量净额-2,108,283.00-6,079,812.47 65.32 筹资活动产生的现金流量净额 110,634,917.81-40,684,659.11 371.93 研发支出 8,820,535.37 5,967,630.59 47.81 1.1.收入和成本分析收入和成本分析 适用 不适用 2016 年度公司实现主营业务收入 8.11 亿元，较上年减少 2.02%，主要为公司主导产品纯碱及氯化铵产量分别较上年减少 4.66 万吨、5.43 万吨，相应减少了公司主营业务收入。虽然公司第四季度主导产品纯碱市场价格上涨较大，相应增加了主营业务收入，但公司 2016 年主营业务收入较 2015 年减少 0.16 亿元。2016 年公司实现主营业务成本 8.36 亿元，较上年减少 4.49%，主要为公司主导产品产量减少降低了成本。虽然原料涨价增加了主营成本，产量减少降低了规模效益、相应增加了产品消耗成本，但 2016 年公司主营业务成本较 2015 年减少 0.39 亿元。(1).(1).主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区情况、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）化工行业 810,658,584.28 836,172,072.65-3.15-2.02-4.49 增加 2.66个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）联碱（纯碱及氯化铵）810,658,584.28 836,172,072.65-3.15-2.02-4.49 增加 2.66个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）东北 643,293,934.64 651,534,118.23-1.28-1.42-5.14 增加 3.97个百分点 南方 36,359,998 36,825,405.97-1.28-55.90-57.56 增加 3.97个百分点 境外 131,004,651.64 147,812,548.45-12.83 41.88 45.10 减少 2.50个百分点 2016 年年度报告 13/92 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 适用 不适用 2016 年上半年公司主导产品纯碱及氯化铵市场低迷，公司努力保证国内市场特别是东北市场的产品供应及产品价格相对稳定，同时为回笼资金公司降价向境外销售纯碱和氯化铵，造成境外出口销售毛利率较低。随着第四季度产品市场的好转，公司减少了出口销售。(2).(2).产销量情况产销量情况分析表分析表 适用 不适用 主要产品 生产量 销售量 库存量 生产量比上年增减（%）销售量比上年增减（%）库存量比上年增减（%）纯碱（万吨）50.37 47.81 0.22-8.47-11.25-78.22 氯化铵（万吨）50.35 51.79 0.11-9.73-7.05-81.36 产销量情况说明 纯碱库存量减少 78.22%，氯化铵库存量减少 81.36%，主要原因为年底纯碱及氯化铵市场有所好转，销量增加。(3).(3).成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 化工行业 直接材料 673,710,880.57 81.47 730,414,212.60 83.27-7.76 产量减少 直接人工 32,085,307.44 3.88 33,775,207.29 3.85-5.00 制造费用 121,115,654.71 14.65 112,937,383.10 12.88 7.24 修理费增加 合计 826,911,842.42 100.00 877,126,802.99 100-5.72 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 联碱（纯碱和氯化铵）直接材料 673,710,880.57 81.47 730,414,212.60 83.27-7.76 产量减少 直接人工 32,085,307.44 3.88 33,775,207.29 3.85-5.00 制造费用 121,115,654.71 14.65 112,937,383.10 12.88 7.24 修理费增加 合计 826,911,842.42 100.00 877,126,802.99 100-5.72 成本分析其他情况说明 适用 不适用 (4).(4).主要销售客户及主要供应商情况主要销售客户及主要供应商情况 适用 不适用 前五名客户销售额 28,463.56 万元，占年度销售总额 34.82%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 14,301.06 万元，占年度销售总额 17.49%。前五名供应商采购额 58,478.64 万元，占年度采购总额 75.20%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 51,764.76 万元，占年度采购总额 66.57%。2016 年年度报告 14/92 2.2.费用费用 适用 不适用 3.3.研发投入研发投入 研发研发投入投入情况表情况表 适用 不适用 单位：元 本期费用化研发投入 329,461.00 本期资本化研发投入 8,491,074.37 研发投入合计 8,820,535.37 研发投入总额占营业收入比例（%）1.08 公司研发人员的数量 6 研发人员数量占公司总人数的比例（%）0.62 研发投入资本化的比重（%）96.26 情况说明情况说明 适用 不适用 研发支出总额较上年增加 47.81%，主要为公司本年新增加技措项目较多。4.4.现金流现金流 适用 不适用 项目项目 本期发生额本期发生额 上期发生额上期发生额 变动比例变动比例（%）变动原因变动原因 销售商品、提供劳务收到的现金 740,673,269.19 993,514,472.31-25.45 本期公司赊销增加较大 收到其他与经营活动有关的现金 3,827,904.60 7,919,946.99-51.67 上期票据贴现现金数额较大 购买商品、接受劳务支付的现金 762,306,814.69 861,513,629.44-11.52 本期支付货款减少 支付给职工以及为职工支付的现金 64,920,368.53 84,540,582.97-23.21 本期职工薪酬减少 支付的各项税费 20,844,100.61 1,107,141.44 1782.70 上年 9 月起对以前免征增值税的农用氯化铵征收 13%的增值税，本期全年征收 支付其他与经营活动有关的现金 11,169,378.94 8,901,493.16 25.48 本期实际支付运费、劳务费增加 经营活动产生的现金流量净额-114,739,488.98 45,371,572.29-352.89 本期公司赊销增加较大，销售商品收到现金减少，购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 2,108,283.00 6,079,812.47-65.32 上年同期支付以前工程款金额较大 取得借款收到的现金 166,170,000.00 106,170,000.00 56.51 本期借款增加 收到其他与筹资活动有关的现金 60,000,000.00 收到的银行承兑汇票及信用证保证金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 9,365,082.19 11,254,659.11-16.79 上年前 11 个月有一年内到期的非流动负债利息支出 2016 年年度报告 15/92 支付其他与筹资活动有关的现金 22,000,000.00-100.00 上期支付银行承兑汇票及信用证保证金 (二二)非主营业务导致利润重大变化的说明非主营业务导致利润重大变化的说明 适用 不适用 (三三)资产、负债情况分析资产、负债情况分析 适用 不适用 1.1.资产资产及及负债负债状状况况 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%）上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%）本期期末金额较上期期末变动比例（%）情况说明 货币资金 70,725,508.20 8.09 136,725,581.07 15.12-48.27 本期票据保证金减少 应收账款 137,700,733.49 15.74 44,592,025.42 4.93 208.80 本期公司赊销增加较大 预付款项 4,427,160.56 0.51 9,544,541.06 1.06-53.62 本期预付客户货款减少 存货 14,837,544.84 1.70 26,742,190.64 2.96-44.52 本期库存商品出库量增加 短期借款 166,170,000.00 19.00 106,170,000.00 11.74 56.51 本期借款增加 应付票据 134,000,000.00 15.32 204,000,000.00 22.55-34.31 本期票据到期解付 应付账款 283,446,529.79 32.41 212,552,094.32 23.50 33.35 本期支付货款减少 2.2.截至报告期末主要资产受限情截至报告期末主要资产受限情况况 适用 不适用 3.3.其他说明其他说明 适用 不适用 (四四)行业经营性信息分析行业经营性信息分析 适用 不适用 公司行业为化工行业，公司主导产品为纯碱及氯化铵，细分行业为化肥行业及其他化工行业。化工行业经营化工行业经营性信息分析性信息分析 1 1 行业基本情况行业基本情况(1).(1).行业政策及其变动行业政策及其变动 适用 不适用 2015 年 2 月 1 日，中央发布 2015 年一号文件，明确提出加大农业面源污染防治力度。以此为指引，2015 年 2 月 17 日，农业部制定2020 年化肥使用量零增长行动方案，以“增产施2016 年年度报告 16/92 肥、经济施肥、环保施肥”为理念，提出目标 2015 年到 2019 年，逐步将化肥使用量年增长率控制在 1%以内；力争到 2020 年，主