000530_2017_大冷股份_2017年年度报告（更新后）_2018-06-19.pdf

大连冷冻机股份有限公司 2017 年年度报告全文 1 大连冷冻机股份有限公司大连冷冻机股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 2018 年年 04 月月 大连冷冻机股份有限公司 2017 年年度报告全文 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。带的法律责任。公司负责人纪志坚、主管会计工作负责人马云及会计机构负责人公司负责人纪志坚、主管会计工作负责人马云及会计机构负责人(会计主管会计主管人员人员)毛春华声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。毛春华声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。公司不存在对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的重大风公司不存在对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的重大风险。在本年度报告第四节经营情况讨论与分析中的险。在本年度报告第四节经营情况讨论与分析中的“公司未来发展的展望公司未来发展的展望”部分，部分，列示了公司面临的主要风险，包括市场竞争加剧的风险、新产品新技术市场推列示了公司面临的主要风险，包括市场竞争加剧的风险、新产品新技术市场推广缓慢风险及应收账款偏高风险。公司拟采取的应对措施，详见相应章节。广缓慢风险及应收账款偏高风险。公司拟采取的应对措施，详见相应章节。公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 855,908,981 股为基数，股为基数，向全体股东每向全体股东每 10 股派发现金红利股派发现金红利 0.50 元（含税），送红股元（含税），送红股 0 股，不以公积金转股，不以公积金转增股本。增股本。大连冷冻机股份有限公司 2017 年年度报告全文 3 目录目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.2 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.5 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.9 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析.10 第五节第五节 重要事项重要事项.24 第六节第六节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.36 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.41 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.42 第九节第九节 公司治理公司治理.47 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况.51 第十一节第十一节 财务报告财务报告.53 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录.142 大连冷冻机股份有限公司 2017 年年度报告全文 4 释义释义 释义项 指 释义内容 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 公司，本公司 指 大连冷冻机股份有限公司 武新制冷 指 武汉新世界制冷工业有限公司，本公司持股 100%的全资子公司。冰山工程公司 指 大连冰山集团工程有限公司，本公司持股 100%的全资子公司。冰山服务公司 指 冰山技术服务（大连）有限公司，本公司持股 100%的全资子公司。冰山菱设 指 大连冰山菱设速冻设备有限公司，本公司持股 100%的全资子公司。冰山国贸 指 大连冰山国际贸易有限公司，原为本公司控股股东持股 76%的控股子公司，2017年 4 月完成股权收购，现为本公司持股 100%的全资子公司。松下压缩机 指 松下压缩机（大连）有限公司，本公司持股 40%的参股公司。松下冷链 指 松下冷链（大连）有限公司，本公司持股 40%的参股公司。富士冰山 指 大连富士冰山自动售货机有限公司，本公司持股 49%的参股公司。冰山金属技术 指 大连冰山金属技术有限公司，原为本公司控股股东持股 49%的参股公司，2017 年4 月完成股权收购，现为本公司持股 49%的参股公司。京滨大洋 指 京滨大洋冷暖工业（大连）有限公司，本公司持股 20%的参股公司。天然气管网双级螺杆压力能发电及冷能回收系统 指 由螺杆膨胀发电机组、补热系统、冷能综合回收系统等组成。膨胀过程中螺杆膨胀机驱动发电机发出稳定电能，膨胀过程中产生的冷能经冷能回收系统制冰或输送到其他用冷单元。补热系统同时将天然气加热到规范要求。大连冷冻机股份有限公司 2017 年年度报告全文 5 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、公司信息一、公司信息 股票简称 大冷股份；大冷 B 股票代码 000530；200530 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 大连冷冻机股份有限公司 公司的中文简称 大冷股份 公司的外文名称 Dalian Refrigeration Co.,Ltd.公司的外文名称缩写 DRC 公司的法定代表人 纪志坚 注册地址 辽宁省大连经济技术开发区辽河东路 106 号 注册地址的邮政编码 116630 办公地址 辽宁省大连经济技术开发区辽河东路 106 号 办公地址的邮政编码 116630 公司网址 电子信箱 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 宋文宝 杜宇 联系地址 大连经济技术开发区辽河东路 106 号 大冷股份证券法规部 大连经济技术开发区辽河东路 106 号 大冷股份证券法规部 电话 0411-87968130 0411-87968822 传真 0411-87968125 0411-87968125 电子信箱 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 中国证券报、证券时报、香港商报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http:/ 公司年度报告备置地点 公司证券法规部 大连冷冻机股份有限公司 2017 年年度报告全文 6 四、注册变更情况四、注册变更情况 组织机构代码 912102002423613009 公司上市以来主营业务的变化情况 无变更 历次控股股东的变更情况 无变更 注：因公司整体搬迁，报告期内公司注册地址进行了变更，由辽宁省大连市沙河口区西南路 888 号变更为辽宁省大连经济技术开发区辽河东路 106 号。五、其他有关资料五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层 签字会计师姓名 隋国军、王栋 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 国泰君安证券股份有限公司 北京市西城区金融大街28号2号楼盈泰中心九层 曾大成、韩宇鹏 2016 年 6 月 18 日到 2017 年 12 月 31 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 六、主要会计数据和财务指标六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 追溯调整或重述原因：同一控制下企业合并 2017 年 2016 年 本年比上年增减 2015 年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入（元）2,079,715,105.37 1,779,499,226.64 1,893,200,939.64 9.85%1,607,518,439.61 1,721,064,308.11 归属于上市公司股东的净利润（元）200,759,820.17 178,632,660.24 182,234,151.73 10.17%129,947,307.39 134,174,674.88 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）165,044,724.44 145,227,418.21 148,598,436.25 11.07%126,122,809.25 129,659,412.87 经营活动产生的现金流量净额（元）-207,225,851.22-7,706,320.22-6,607,069.97-3,036.00%-50,568,474.38-39,799,347.27 基本每股收益（元/股）0.23 0.31 0.22 4.55%0.36 0.17 稀释每股收益（元/股）0.23 0.31 0.22 4.55%0.36 0.17 加权平均净资产收益率 5.97%5.87%5.98%下降 0.01 个百分点 6.38%6.58%大连冷冻机股份有限公司 2017 年年度报告全文 7 2017 年末 2016 年末 本年末比上年末增减 2015 年末 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产（元）5,619,621,500.67 4,983,511,574.26 5,095,986,440.32 10.28%4,082,499,864.42 4,146,479,416.99 归属于上市公司股东的净资产（元）3,416,531,064.91 3,247,797,768.92 3,301,087,748.86 3.50%2,647,609,091.41 2,697,297,579.86 七、境内外会计准则下会计数据差异七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 单位：元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 200,759,820.17 182,234,151.73 3,416,531,064.91 3,301,087,748.86 按境外会计准则调整的项目及金额 按境外会计准则 200,759,820.17 182,234,151.73 3,416,531,064.91 3,301,087,748.86 公司报告期按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异为0元。3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明、境内外会计准则下会计数据差异原因说明 适用 不适用 八、分季度主要财务指标八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 504,654,807.75 497,723,909.75 461,323,140.51 616,013,247.36 归属于上市公司股东的净利润 34,979,790.84 63,280,372.25 47,073,348.70 55,426,308.38 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 34,254,953.33 35,705,910.16 47,499,687.40 47,584,173.55 经营活动产生的现金流量净额-157,927,050.15 9,349,508.25-55,016,219.36-3,632,089.96 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 是 否 大连冷冻机股份有限公司 2017 年年度报告全文 8 九、非经常性损益项目及金额九、非经常性损益项目及金额 适用 不适用 单位：元 项目 2017 年金额 2016 年金额 2015 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）552,588.02-23,302,552.40-64,700.24 偶发性的税收返还、减免 499,945.82 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）11,830,406.39 4,072,664.60 2,830,070.56 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 30,334,841.93 债务重组损益 229,833.00-586,377.00 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 1,418,670.20 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 27,467,019.93 27,629,395.44 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 668,896.45 976,314.82 2,896,432.61 减：所得税影响额 6,520,362.10 6,190,610.26 901,514.60 少数股东权益影响额（税后）-297,876.84 114,171.65 158,595.14 合计 35,715,095.73 33,635,715.48 4,515,262.01-注：报告期内，公司出售 150 万股国泰君安股票，获得投资收益 27,467,019.93 元。对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目，以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 公司报告期不存在将根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。大连冷冻机股份有限公司 2017 年年度报告全文 9 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 公司是中国最大的工业制冷设备生产企业，致力于发展工业制冷制热事业领域、商用冷冻冷藏事业领域、空调与环境事业领域、核心零部件事业领域、工程与服务事业领域，覆盖了制冷产业链的关键领域，打造了中国最完整的冷热产业链。二、主要资产重大变化情况二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 货币资金 同比明显减少，主要是因非公开发行股票后取得募集资金投资增加。其他流动资产 同比明显增加，主要是因公司使用暂时闲置募集资金购买银行理财产品。固定资产 同比明显增加，主要是因新厂区建筑物转固定资产。在建工程 同比明显减少，主要是因新厂区建筑物转固定资产。投资性房地产 同比明显增加，主要是因公司将老厂区土地房屋整体出租给大连冰山慧谷发展有限公司。短期借款 同比明显增加，主要是因公司增加信用借款。2、主要境外资产情况、主要境外资产情况 适用 不适用 三、核心竞争力分析三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 公司紧紧围绕冷热主业，自主研发与合资合作有效协同，资本资源整合与商业模式创新良性互动，事业与利益共同体双向打造，形成了冰山特色发展模式。公司拥有行业内最完整的冷热产业链，可以为客户提供包括设计、制造、安装、维保等在内的一揽子综合解决方案服务，可以更好地满足客户的个性化需求。公司拥有成熟健全的市场营销网络及线上线下售后服务网络，可以更主动、更迅捷地为广泛地域内的客户提供高质量高附加值的服务。公司通过整体搬迁改造，智能环保高效安全新工厂投入使用，比较优势突出，可以为客户创造更高价值。公司在有序推进原事业转型升级的同时，快速实施新事业培育孵化，可持续的良性成长之路日益清晰。报告期内，公司核心竞争力进一步提升。大连冷冻机股份有限公司 2017 年年度报告全文 10 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、概述一、概述 2017年，公司以“激活融合提升”为主题，保持战略定力，激活内生动力，融合系统资源，汇集竞争合力，提升经营质效，努力实现主要经营指标。2017年，公司实现营业收入207,972万元，同比增长9.85%；实现利润总额21,847万元，同比增长12.90%。报告期内，公司整体搬迁改造工作顺利完成，智能环保高效安全新工厂投入使用。先后被认定为工信部首批服务型制造示范企业、国家技术创新示范企业，荣获2017年辽宁省省长质量奖金奖。报告期内，公司子公司武新制冷由传统制冷空调领域向节能减排与能源综合利用领域以及工艺气体压缩机领域的战略转型成果显著，新产品示范点全国区域布局基本完成，新产品收入同比增长50%以上。通过技术营销、政府营销，天然气管网压力能发电及冷能回收系统等标志性新产品在多地多个项目中实现商用。报告期内，公司子公司冰山工程公司继续深耕细分市场，在冷链物流、渔业捕捞等优势领域实现较好订单增长，签订1,000万元以上合同20余项。船机事业取得新成果，实现冷冻站上船，成功进军高端超低温远洋运输船市场领域，订货金额近亿元，同比增长50%以上。新能源事业拓展取得较大进展，分布式能源项目接连落地。冰雪事业实现新突破，中标广州万达茂高端室内雪场项目，合同总金额约4,000万元。报告期内，公司子公司冰山服务公司灵活运用冰山物联网云平台，业内首创手机APP一键报修及大型制冷系统机房托管服务模式，维保收入同比增长50%以上。报告期内，公司子公司冰山菱设速冻事业快速成长，速冻设备收入超过5,000万元，同比增长50%以上。成功进入景气度高的小龙虾加工行业，未来发展空间进一步拓宽。报告期内，公司联营公司松下压缩机新开发的轨道交通空调用卧式涡旋压缩机在地铁、轻轨等领域开拓效果明显。北方商用“煤改电”热泵压缩机研制成功并批量使用，抢占了市场商机。海外市场拓展取得新成效，欧洲市场收入达到1亿元，韩国市场收入大幅增长。受国家整顿电动客车市场及调低补贴冲击，电动客车用卧式涡旋压缩机销量阶段性萎缩，净利润同比出现较大下降。报告期内，公司联营公司松下冷链顺应消费新趋势，积极拓展细分蓝海市场。便利店事业，基于物联网技术，运用能源管理和店铺智能化系统，助推便利店冷链设备智能化升级，收入同比增长约30%。商用厨房事业，香港市场收入同比增长约40%。生物医疗事业，医疗超低温冰箱、血液冷藏箱、恒温培养箱等新产品在医院、血站、科研等领域均实现应用突破，收入同比增长50%以上。报告期内，公司联营公司富士冰山大力推进产品智能化、模块化、多样化开发，形成了饮料机、食品机、白酒机、乳品机、咖啡机、盒饭机六大产品系列，快速应对客户个性化需求。全球领先的自动售货机智能制造新工厂建成投产，产能实现翻番，可更好应对新零售商机。报告期内，基于冷热产业投资平台总体定位，公司进一步加大资本运营力度。实施了对控股股东优质资产的首批收购，已于大连冷冻机股份有限公司 2017 年年度报告全文 11 2017年4月底前完成，公司目前持有冰山国贸100%股权、冰山金属技术49%股权。启动了非公开发行可交换公司债券项目，谋求低成本债券融资、高价格股票减持。报告期内，公司在原事业转型升级的同时，积极推进新事业培育孵化。通过投资平台公司，与东京盛世利株式会社共同投资设立了大连冰山集团华慧达融资租赁有限公司，开展冷热产业链融资，成立当年就实现盈利；与浙江南方建筑设计有限公司子公司共同投资设立了大连冰山慧谷发展有限公司，对接搬迁后老厂区地块综合利用，努力构建冰山产业生态圈，目前招商工作成效明显、改造工作有序推进；与昆仑智汇数据科技（北京）有限公司子公司共同投资设立了大连开尔文科技有限公司，积极推动冰山在冷热产业的大数据应用创新、物联网平台建设以及在智能制造领域的深入探索，助力冰山核心事业的智慧成长。二、主营业务分析二、主营业务分析 1、概述、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。2、收入与成本、收入与成本（1）营业收入构成）营业收入构成 单位：元 2017 年 2016 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 2,079,715,105.37 100%1,893,200,939.64 100%9.85%分行业 制冷空调业 2,043,986,956.70 98.28%1,872,949,269.50 98.93%9.13%其他业务 35,728,148.67 1.72%20,251,670.14 1.07%76.42%分产品 制冷空调设备 2,043,986,956.70 98.28%1,872,949,269.50 98.93%9.13%其他产品 35,728,148.67 1.72%20,251,670.14 1.07%76.42%分地区 东北地区 1,639,118,557.71 78.81%1,629,449,445.22 86.07%0.59%华中地区 358,707,022.50 17.25%167,673,235.16 8.86%113.93%华东地区 81,889,525.16 3.94%96,078,259.26 5.07%-14.77%（2）占公司营业收入或营业利润）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况以上的行业、产品或地区情况 适用 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位：元 大连冷冻机股份有限公司 2017 年年度报告全文 12 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年同期增减 营业成本比上年同期增减 毛利率比上年同期增减 分行业 制冷空调业 2,043,986,956.70 1,625,595,014.87 20.47%9.13%6.52%增加 1.60 个百分点 分产品 制冷空调设备 2,043,986,956.70 1,625,595,014.87 20.47%9.13%6.52%增加 1.60 个百分点 分地区 东北地区 1,603,390,409.04 1,256,129,764.47 21.66%-0.36%-3.08%增加 2.20 个百分点 华中地区 358,707,022.50 296,519,736.37 17.34%113.93%113.29%增加 0.25 个百分点 华东地区 81,889,525.16 72,945,514.03 10.92%-14.77%-19.88%增加 5.69 个百分点 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入）公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否 行业分类 项目 单位 2017 年 2016 年 同比增减 工商业用制冷主机 销售量 台 2,058 2,216-7.13%生产量 台 2,044 2,197-6.96%库存量 台 385 399-3.51%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 适用 不适用（5）营业成本构成）营业成本构成 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2017 年 2016 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 制冷空调业 直接材料 1,370,277,944.02 83.37%1,320,953,940.65 85.97%3.73%人工工资 179,276,307.57 10.91%142,256,417.94 9.26%26.02%折旧 27,966,168.83 1.70%24,721,220.65 1.61%13.13%水电费 14,846,776.23 0.90%16,679,142.39 1.09%-10.99%其他 51,286,246.29 3.12%31,920,720.45 2.08%60.67%营业成本合计 1,643,653,442.93 100.00%1,536,531,442.08 100.00%6.97%大连冷冻机股份有限公司 2017 年年度报告全文 13（6）报告期内合并范围是否发生变动）报告期内合并范围是否发生变动 是 否 本期纳入合并财务报表范围的主体与上期相比增加两家公司，大连冰山国际贸易有限公司、成都冰山制冷工程有限公司。（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用（8）主要销售客户和主要供应商情况）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元）418,767,043.67 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 20.14%前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 15.14%公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元）占年度销售总额比例 1 松下冷链（大连）有限公司 173,038,902.46 8.32%2 松下制冷（大连）有限公司 107,638,666.72 5.18%3 广州富力地产股份有限公司 62,393,162.39 3.00%4 宏泰国际融资租赁（天津）有限公司 41,559,455.73 2.00%5 大连富士冰山自动售货机有限公司 34,136,856.37 1.64%合计-418,767,043.67 20.14%主要客户其他情况说明 适用 不适用 上述前五大客户中，松下冷链（大连）有限公司、松下制冷（大连）有限公司、大连富士冰山自动售货机有限公司与公司存在关联关系。公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元）238,695,565.48 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 13.62%前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 11.33%公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元）占年度采购总额比例 1 松下冷机系统（大连）有限公司 67,655,354.93 3.86%2 松下制冷（大连）有限公司 47,090,734.64 2.69%3 BAC 大连有限公司 41,865,711.10 2.39%4 松下冷链（大连）有限公司 41,897,553.16 2.39%大连冷冻机股份有限公司 2017 年年度报告全文 14 5 重庆万州金龙铜管销售有限公司 40,186,211.65 2.29%合计-238,695,565.48 13.62%主要供应商其他情况说明 适用 不适用 上述前五名供应商中，松下冷机系统（大连）有限公司，松下制冷（大连）有限公司，BAC 大连有限公司，松下冷链（大连）有限公司与公司存在关联关系。3、费用、费用 单位：元 2017 年 2016 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 113,422,315.47 91,678,326.90 23.72%管理费用 231,345,591.57 219,270,065.31 5.51%财务费用 10,855,836.96 2,378,038.61 356.50%本期短期借款增加，利息支出相应增加 4、研发投入、研发投入 适用 不适用 报告期内，公司研发支出总额9,380万元，占公司2017年末净资产的2.75%，占公司2017年度营业收入的4.51%。相关数据同比未出现明显变化。公司研发投入情况 2017 年 2016 年 变动比例 研发人员数量（人）268 277-3.25%研发人员数量占比 15.52%14.77%增加 0.75 个百分比 研发投入金额（元）93,795,151.25 85,949,812.65 9.13%研发投入占营业收入比例 4.51%4.54%减少 0.03 个百分比 研发投入资本化的金额（元）0.00 0.00 0.00%资本化研发投入占研发投入的比例 0.00%0.00%0.00%研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 适用 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 适用 不适用 5、现金流、现金流 单位：元 项目 2017 年 2016 年 同比增减 经营活动现金流入小计 1,602,754,173.31 1,724,295,026.34-7.05%经营活动现金流出小计 1,809,980,024.53 1,730,902,096.31 4.57%大连冷冻机股份有限公司 2017 年年度报告全文 15 经营活动产生的现金流量净额-207,225,851.22-6,607,069.97-3,036.00%投资活动现金流入小计 126,820,377.97 111,761,688.96 13.47%投资活动现金流出小计 475,753,422.49 377,303,814.52 26.09%投资活动产生的现金流量净额-348,933,044.52-265,542,125.56-31.40%筹资活动现金流入小计 495,706,515.56 977,192,378.02-49.27%筹资活动现金流出小计 263,709,646.02 270,911,050.69-2.66%筹资活动产生的现金流量净额 231,996,869.54 706,281,327.33-67.15%现金及现金等价物净增加额-326,545,416.67 435,856,981.51-174.92%相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 适用 不适用 经营活动产生的现金流量净额同比明显减少，主要是因本期销售回款减少、购买商品支付的现金增加。投资活动产生的现金流量净额同比明显减少，主要是因本期收购大连冰山集团有限公司所持大连冰山金属技术有限公司49%股权。筹资活动产生的现金流量净额同比明显减少，主要是因去年同期非公开发行募集资金。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 不适用 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额与本年度净利润存在重大差异，主要是因公司利润构成中，投资收益所占比重较大。三、非主营业务分析三、非主营业务分析 适用 不适用 四、资产及负债状况四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况、资产构成重大变动情况 单位：元 2017 年末 2016 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 货币资金 394,809,694.11 7.03%715,215,638.54 14.03%减少 7.00 个百分点 货币资金的减少，主要是因非公开发行股票后取得募集资金投资增加。应收账款 1,036,255,895.79 18.44%807,109,959.54 15.84%增加 2.60 个百分点 存货 352,279,664.64 6.27%349,538,424.06 6.86%减少 0.59 个百分点 投资性房地产 103,861,275.27 1.85%28,605,652.94 0.56%增加 1.29 个百分点 长期股权投资 1,568,255,738.12 27.91%1,292,912,901.49 25.37%增加 2.54 个百分点 固定资产 890,874,647.40 15.85%511,008,545.87 10.03%增加 5.82 个百分点 固定资产的增加，主要是因新厂区建筑物转固定资产。在建工程 82,999,382.90 1.48%321,646,676.78 6.31%减少 4.83 个百分点 在建工程的减少，主要是因新厂区建大连冷冻机股份有限公司 2017 年年度报告全文 16 筑物转固定资产。短期借款 349,801,300.00 6.22%45,000,000.00 0.88%增加 5.34 个百分点 短期借款的增加，主要是因公司增加信用借款。长期借款 160,000,000.00 2.85%160,000,000.00 3.14%减少 0.29 个百分点 2、以公允价值计量的资产和负债、以公允价值计量的资产和负债 适用 不适用 单位：元 项目 期初数 本期公允价值变动损益 计入权益的累计公允价值变动 本期计提的减值 本期购买金额 本期出售金额 期末数 金融资产 3.可供出售金融资产 531,653,458.05 0.00 476,197,108.65 0.00 0.00 28,888,171.61 501,871,535.40 上述合计 531,653,458.05 0.00 476,197,108.65 0.00 0.00 28,888,171.61 501,871,535.40 金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 是 否 3、截至报告期末的资产权利受限情况、截至报告期末的资产权利受限情况 无。五、投资状况五、投资状况 1、总体情况、总体情况 适用 不适用 报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度 1,568,255,738.12 1,292,912,901.49 21.30%2、报告期内获取的重大的股权投资情况、报告期内获取的重大的股权投资情况 适用 不适用 大连冷冻机股份有限公司 2017 年年度报告全文 17 单位：元 被投资公司名称 主要业务 投资方式 投资金额 持股比例 资金来源 合作方 投资期限 产品类型 截至资产负债表日的进展情况 预计收益 本期投资盈亏 是否涉诉 披露日期 披露索引 大连冰山金属技术有限公司 管道系统连接件、涡旋压缩机铸件，以及高速铁路连接件、液压阀体、汽车发动机零部件等 收购 172,950,000.00 49.00%自有资金 唯特利国际公司 长期 股权投资 已完成-14,526,852.76 否 2017 年 02月 16 日 http:/ 合计-172,950,000.00-14,526,852.76-3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 适用 不适用 4、金融资产投资、金融资产投资（1）证券投资情况）证券投资情况 适用 不适用 单位：元 证券品种 证券代码 证券简称 最初投资成本 会计计量模式 期初账面价值 本期公允价值变动损益 计入权益的累计公允价值变动 本期购买金额 本期出售金额 报告期损益 期末账面价值 会计核算科目 资金来源 境内外股票 601211 国泰君安 28,598,895.00 公允价值计量 531,653,458.05 0.00 476,197,108.65 0.00 28,888,171.61 11,153,569.05 501,871,535.40 可供出售金融资产 自有资金 合计 28,598,895.00-531,653,458.05 0.00 476,197,108.65 0.00 28,888,171.61 11,153,569.05 501,871,535.40-（2）衍生品投资情况）衍生品投资情况 适用 不适用 公司报告期不存在衍生品投资。5、募集资金使用情况、募集资金使用情况 适用 不适用 大连冷冻机股份有限公司 2017 年年度报告全文 18（1）募集资金总体使用情况）募集资金总体使用情况 适用 不适用 单位：万元 募集年份 募集方式 募集资金总额 本期已使用募集资金总额 已累计使用募集资金总额 报告期内变更用途的募集资金总额 累计变更用途的募集资金总额 累计变更用途的募集资金总额比例 尚未使用募集资金总额 尚未使用募集资金用途及去向 闲置两年以上募集资金金额 2016 年 非公开发行 56,128.14 9,227.33 40,746.99 0 0 0.00%15,617.32 截止 2017 年 12 月 31 日，公司募集资金余额 15,617.32 万元，主要系募投项目相关的设备质保金、工程质保金及扣除上述质保金后的剩余工程款。根据相关合同约定，前述款项将在竣工验收及结算审计后支付。0 合计-56,128.14 9,227.33 40,746.99 0 0 0.00%15,617.32-0 募集资金总体使用情况说明 公司报告期内募集资金承诺投资总额为 58,00