002259_2018_ST升达_2018年年度报告_2019-04-29.pdf

四川升达林业产业股份有限公司 2018 年年度报告全文1四川升达林业产业股份有限公司四川升达林业产业股份有限公司2018 年年度报告年年度报告2019 年年 04 月月四川升达林业产业股份有限公司 2018 年年度报告全文2第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人单洋公司负责人单洋、主管会计工作负责人单洋及会计机构负责人主管会计工作负责人单洋及会计机构负责人(会计主管人员会计主管人员)单洋声明单洋声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。董事、监事、高级管理人员异议声明姓名职务内容和原因李玉周独立董事年度报告的信息内容有遗漏和错误，无法发表意见黄雅虹独立董事年度报告的信息内容有遗漏和错误，无法发表意见王良成独立董事年度报告的信息内容有遗漏和错误，无法发表意见声明王良成先生、黄雅虹女士、李玉周先生无法保证本报告内容的真实、准确、完整，并说明理由，请投资者特别关注。除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议未亲自出席董事姓名未亲自出席董事职务未亲自出席会议原因被委托人姓名黄雅虹独立董事出差王良成四川华信四川华信（集团集团）会计师事务所会计师事务所（特殊普通合伙特殊普通合伙）为本公司出具了无法表示意见的审计报告为本公司出具了无法表示意见的审计报告，本公司本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。公司的财务报告内部控制存在如下重大缺陷：公司的财务报告内部控制存在如下重大缺陷：1、公司原实际控制人、原董事长、原法定代表人江昌政在公司任职期间未经董事会、股东大会审议同意，以公司名义代控股股东升达集团对外借款或向升达集团的债务提供担保，且未履行及时披露义务，表明公司控股股东及实际控制人凌驾于公司内部控制之上，公司在印章管理、内部信息与沟通的控制、内部监督控制等方面存在重大缺陷。公司尚未在报告期内完成上述存在重大缺陷的内部控制的整改工作。2、公司重要子公司陕西公司，由少数股东陕西绿源委派的管理团队（以下简称陕西公司经营层）进行经营，陕西公司经营层在报告期内涉嫌通过延长经销商信用期，签订无商业实质合同转移资金等方式损害上市公司利益，表明公司对子公司管理方面存在重大缺陷。公司尚未在报告期内完成上述存在重大缺陷四川升达林业产业股份有限公司 2018 年年度报告全文3的内部控制的整改工作。3、公司的募集资金被违规使用且未及时履行披露义务，表明公司对募集资金管理和使用、内部信息与沟通的控制方面存在重大缺陷。公司尚未在报告期内完成上述存在重大缺陷的内部控制的整改工作。有效的内部控制能够为财务报告及相关信息的真实完整提供合理保证，而上述重大缺陷使公司内部控制失去这一功能。公司管理层已识别上述重大缺陷，并将其包含在内部控制自我评价报告中，并在所有重大方面得到公允反映。对年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述的风险提示：对年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述的风险提示：1、公司在 2019 年可能面临政策风险、市场风险、资产减值的风险、财务风险、债务逾期风险、法律诉讼风险等。2、公司股票将被暂停上市的风险。由于公司 2018 年度审计报告被会计师事务所出具无法表示意见，根据深圳证券交易所股票上市规则13.2.1 第四条的规定，公司股票将被实行退市风险警示，若相关因素未能及时消除，公司将面临暂停上市及退市的风险。本公司请投资者认真阅读本年度报告全文，并特别注意下列风险因素：本公司请投资者认真阅读本年度报告全文，并特别注意下列风险因素：1、持续经营存在重大不确定性公司的核心资产（两条年产 20 万吨 LNG 生产线）经两次司法拍卖并流拍，若人民法院将其作价交申请执行人或者其他债权人抵债，升达林业将丧失该资产并导致缺少经营资产、缺少收入和利润来源，导致升达林业持续经营存在重大不确定性。2、控股股东违规占用资金的可收回风险截至 2018 年 12 月 31 日，升达林业的控股股东升达集团违规占用资金 116,634.58 万元。其中：因升达林业违规担保被扣划资金 65,793.20 万元形成资金占用、因以升达林业名义进行民间借款承担偿债义务 33,239.48 万元形成资金占用、因违规从升达林业账户划出资金17,401.79 万元用于偿还债务形成资金占用。3、陕西子公司经营层经营期间形成债权以及陕西绿源欠款的可收回风险升达林业于 2015 年 11 月 4日与陕西绿源签订增资扩股协议与盈利预测补偿协议，协议约定升达林业以现金 28,770.35 万元收购陕西公司 51%的股权。因陕西绿源对陕西公司 2015 年度2018 年度的业绩承诺负有补偿义务，在业绩承诺期内，陕西公司的日常生产经营由陕西绿源委派的管理团队（以下简称陕西公司经营层）负责。2016 年 3 月，陕西公司与艾恩吉斯签订液化气天然气买卖合同，合同约定陕西公司向艾恩吉斯供应液化天然气并给予 3 个月的信用期，合同有效期自 2016 年 4 月 1 日起至 2018 年 3 月 31 日止，2018 年合同到期后，陕西公司与艾恩吉斯续签了合同，并将信用期延长至 6 个月。截至 2018 年 12 月 31 日，陕西公司应收艾恩吉斯货款 45,790.88 万元，其中 24,891.92 万元已逾期，陕西公司按账龄分析计提 2,289.54万元坏账准备。2017 年 7 月，陕西公司与延安海舜签订维修工程施工合同，陕西公司向延安海舜预付工程款 850 万元，因延安海舜未提供维修服务也未退还该款项，陕西公司将其转入其他应收账款列报，并按账龄分析计提 85万元坏账准备。四川升达林业产业股份有限公司 2018 年年度报告全文42017 年 12 月 11 日，升达林业与陕西公司及陕西绿源签订关于收购榆林金源天然气有限公司、米脂绿源天然气有限公司和榆林金源物流有限公司 49%的股权框架协议，升达林业拟以不超过 6.3 亿元价格收购陕西绿源持股的榆林金源、米脂绿源和榆林物流 49%的股权，收购完成后，升达林业持有陕西公司100%的股权。升达林业按协议约定向陕西绿源支付定金 6,300 万元。因升达林业和陕西绿源就正式股权转让协议合同条款未达成一致，导致股权收购终止，陕西绿源应退还定金。截至财务报表批准报出日，陕西绿源尚未退还该款项。截至 2018 年 12 月 31 日，陕西公司其他应收款中，应收陕西绿源款项 6,300 万元，升达林业按账龄分析计提 630 万元坏账准备。对陕西公司经营层经营期间形成的债权，陕西绿源负有收回义务，经升达林业催讨，陕西绿源于报告期内相继转入陕西公司资金 10,036.31 万元，并于 2019 年 1 月 5 日签订三方协议，明确上述资金用于归还艾恩吉斯欠款。升达林业管理层将继续向陕西绿源追讨剩余债权。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。四川升达林业产业股份有限公司 2018 年年度报告全文5目录目录第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.7第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.11第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.13第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析.31第五节第五节 重要事项重要事项.84第六节第六节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.90第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.90第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.91第九节第九节 公司治理公司治理.97第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况.107第十一节第十一节 财务报告财务报告.108第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录.232四川升达林业产业股份有限公司 2018 年年度报告全文6释义释义释义项指释义内容公司、升达林业指四川升达林业产业股份有限公司升达集团指四川升达林产工业集团有限公司升达环保指成都市青白江区升达环保装饰材料有限公司升达温江指成都市温江区升达建筑装饰材料有限公司升达上海指上海升达林产有限公司升达广元指广元升达林业产业有限责任公司四川中海指四川中海天然气有限公司贵州中弘达指贵州中弘达能源有限公司升达装饰指四川升达装饰装修工程有限责任公司博通公司、内蒙古博通、博通中海指内蒙古中海博通天然气有限公司陕西绿源指陕西绿源天然气有限公司榆林公司、榆林金源指榆林金源天然气有限公司米脂公司、米脂绿源指米脂绿源天然气有限公司榆林物流、金源物流指榆林金源物流有限公司圣明源公司指陕西圣明源能源有限公司圣明达能源指陕西圣明达能源有限公司胜大天然气公司指神木县胜大天然气加气有限公司山西乾润、乾润能源指山西乾润能源有限公司艾恩吉斯指陕西艾恩吉斯能源科技有限公司华融金租指华融金融租赁股份有限公司国投保理指深圳国投商业保理有限公司陕西公司指榆林金源天然气有限公司、米脂绿源天然气有限公司、榆林金源物流有限公司延安海舜指延安海舜建筑工程有限公司焦作保和堂指保和堂（焦作）制药有限公司升达集团温江人造板分公司指四川升达林产工业集团有限公司温江人造板分公司四川升达林业产业股份有限公司 2018 年年度报告全文7第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标一、公司信息一、公司信息股票简称ST 升达股票代码002259股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称四川升达林业产业股份有限公司公司的中文简称升达林业公司的外文名称（如有）SICHUAN SHENGDAFORESTRYINDUSTRYCO.LTD公司的外文名称缩写（如有）SHENGDAFORESTRY公司的法定代表人单洋注册地址成都市锦江区东华正街 42 号注册地址的邮政编码610016办公地址成都市锦江区东华正街 42 号办公地址的邮政编码610016公司网址电子信箱二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名徐德智易津禾联系地址四川省成都市东华正街 42 号 26 楼四川省成都市东华正街 42 号 26 楼电话028-86783590028-86783590传真028-86755286028-86755286电子信箱三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点公司选定的信息披露媒体的名称证券时报、中国证券报、证券日报登载年度报告的中国证监会指定网站的网址http:/公司年度报告备置地点深圳证券交易所、成都市锦江区东华正街 42 号 26 楼公司证券部四川升达林业产业股份有限公司 2018 年年度报告全文8四、注册变更情况四、注册变更情况组织机构代码91510000621605256E公司上市以来主营业务的变化情况（如有）自上市以来公司主营为地板、纤维板、门柜等家居产品，2015 年通过重大资产重组，公司主营业务由家居和清洁能源两大业务构成。2016 年底，公司向控股股东升达集团整体出售家具业务后，本报告期内，公司主营业务为“清洁能源”。历次控股股东的变更情况（如有）无变更五、其他有关资料五、其他有关资料公司聘请的会计师事务所会计师事务所名称四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址成都市武侯区洗面桥 18 号签字会计师姓名张兰、周平公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用六、主要会计数据和财务指标六、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否2018 年2017 年本年比上年增减2016 年营业收入（元）960,246,763.971,177,742,766.51-18.47%1,555,401,032.78归属于上市公司股东的净利润（元）-178,125,812.0013,716,541.91-1,398.62%71,382,701.93归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）-177,474,557.47-18,288,837.22-870.40%10,533,304.94经营活动产生的现金流量净额（元）-41,765,657.2416,369,263.39-355.15%95,911,211.28基本每股收益（元/股）-0.2370.018-1,416.67%0.101稀释每股收益（元/股）-0.2370.018-1,416.67%0.101加权平均净资产收益率-11.26%0.81%-12.07%5.40%2018 年末2017 年末本年末比上年末增减2016 年末总资产（元）3,069,953,593.852,937,610,106.744.51%3,696,634,807.92归属于上市公司股东的净资产（元）1,493,980,104.291,669,363,949.24-10.51%1,664,810,512.78四川升达林业产业股份有限公司 2018 年年度报告全文9七、境内外会计准则下会计数据差异七、境内外会计准则下会计数据差异1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。八、分季度主要财务指标八、分季度主要财务指标单位：元第一季度第二季度第三季度第四季度营业收入185,066,199.51311,883,810.79243,001,929.49220,294,824.18归属于上市公司股东的净利润-10,779,231.79-21,827,719.85-7,967,239.44-137,551,620.92归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-11,562,999.65-21,585,735.48-7,834,328.94-136,491,493.40经营活动产生的现金流量净额12,840,540.01-234,398,984.82-544,109,458.08723,902,245.65上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 是 否九、非经常性损益项目及金额九、非经常性损益项目及金额 适用 不适用单位：元项目2018 年金额2017 年金额2016 年金额说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-435,392.6678,488.9270,433,153.85计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）343,650.711,081,703.414,395,624.32计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费10,018,184.043,406,417.81除上述各项之外的其他营业外收入和支出-858,533.3048,080,882.043,054,618.99其他符合非经常性损益定义的损益项目-61,617.00减：所得税影响额-28,860.597,167,336.5618,928,543.50四川升达林业产业股份有限公司 2018 年年度报告全文10少数股东权益影响额（税后）-270,160.1320,086,542.721,450,257.48合计-651,254.5332,005,379.1360,849,396.99-对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目，以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用公司报告期不存在将根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。四川升达林业产业股份有限公司 2018 年年度报告全文11第三节第三节 公司业务概要公司业务概要一、报告期内公司从事的主要业务一、报告期内公司从事的主要业务公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否（一）报告期内，公司所从事的主要业务、经营模式业绩驱动等因素2016年底，公司向控股股东升达集团整体出售家居业务后，本报告期内，公司主营业务为“清洁能源”。公司自2013年切入清洁能源行业以来，通过并购、自建等方式快速布局清洁能源业务板块，现已拥有多家涉及 LNG业务的子公司，其主要经营业务为液化天然气的生产和销售、城镇燃气、加气站等。公司的主要经营模式为：从上游天然气生产和销售企业购买气源后，通过LNG工厂加工销售，或通过自身城镇燃气管网系统以及CNG/LNG加气站，销售给居民、商业、工业等终端用户并提供相关输配服务；同时，公司为城镇燃气新用户提供燃气安装服务，现已初步形成“液化天然气生产与销售天然气管道液化天然气运输城镇燃气（管道输配）加气站与调峰站”的产业链格局。公司目前的业绩主要来源于液化天然气销售业务。公司利润的增长主要取决于天然气供应能力、气源成本、气价管控、环保政策和公司管理成本控制等多方面因素。2018年，中国天然气行业有所回暖，工商业以及城镇燃气的需求逐步增加。（二）报告期内，公司所处的行业发展阶段、周期性特点等天然气是世界公认的绿色能源，洁净、无毒、燃烧污染物极少，因此国家制定了一系列的行业政策以推动天然气行业的发展，提高天然气在我国一次能源消费结构中的比重，以期显著减少二氧化碳等温室气体和细颗粒物（PM2.5）等污染物排放、改善环境，对于优化我国能源结构、提高人民生活水平具有积极作用。近年来，随着我国对环境治理的不断加强，国内天然气行业整体向上，需求量逐步增加，特别是2018年国内天然气需求旺盛。未来随着LNG汽车、LNG 船舶、城市燃气和城镇燃气的需求也将逐步增长。二、主要资产重大变化情况二、主要资产重大变化情况1、主要资产重大变化情况、主要资产重大变化情况主要资产重大变化说明股权资产因债务违约，公司持有的榆林金源、米脂绿源、金源物流股权被冻结固定资产因债务违约，公司大部分固定资产被冻结无形资产因债务违约，公司大部分无形资产被冻结，同时因彭山中海 LNG 项目建设中止，土地将被收回，公司计提了坏账准备在建工程因实际控制人发生变化，公司未来战略定位亦发生变化，且项目用地将被收回，公司全额计提彭山中海 LNG 项目在建工程坏账准备货币资金因债务违约，公司货币资金 16,990.68 万元被冻结投资性房地产因债务违约，公司投资性房地产被冻结四川升达林业产业股份有限公司 2018 年年度报告全文122、主要境外资产情况、主要境外资产情况 适用 不适用三、核心竞争力分析三、核心竞争力分析公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否2019年公司将主要围绕解决占用、化解债务风险、保障资金安全，追讨货款等可能导致公司经营状况恶化的因素，最大限度的保障公司利益，维护全体股东的权益。四川升达林业产业股份有限公司 2018 年年度报告全文13第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析一、概述一、概述2018 年公司实现销售收入 960,246,763.97 元，与上年同期相比下降 18.47%；实现利润-178,125,812.00元，与去年同期相比下降 1,398.62%。2018 年是公司困难的一年，2018 年度公司核心经营资产陕西子公司公司业绩未能实现，其原因如下：1、受原料气供应影响，榆林金源、米脂绿源一直未能满负荷运行，产销量下降，导致报告期内主营业务收入下降；2、原料气价格较以前年度有较大幅度上涨，产量下降，导致产品单位成本分摊的折旧费用等上涨，二者共同影响，使得公司产品成本大幅上涨，降低了公司营利能力；3、LNG 产品整体售价虽较上年同期有所上涨，但涨幅小于原材料的上涨；4、陕西公司经营层延长了对艾恩吉斯信用期，且在过程中存在超信发货的情形，应收账款增加，影响公司资金周转，对华融金租、国投保理重要债务违约，被债权人起诉，要求公司支付较高的违约金及罚息，本年度财务费用较上年同期大幅增加。2018 年是公司发生重大问题的一年，由于公司内部控制失效，导致公司在治理、资金、管理出现了重大问题，主要以下主要问题：1、持续经营存在重大不确定性截至 2018 年 12 月 31 日，公司有息债务息 107,963.37 万元，上述债务绝大部分已逾期或触发违约条款，公司包括募集资金专户在内的银行存款大部分被扣划，多个银行账户被司法冻结，核心资产（两条年产 20 万吨 LNG 生产线）经两次司法拍卖并流拍，若人民法院将其作价交申请执行人或者其他债权人抵债，公司将丧失该资产并导致缺少经营资产、缺少收入和利润来源，导致公司持续经营存在重大不确定性。2、控股股东违规占用资金的可收回风险截至 2018 年 12 月 31 日，公司的控股股东升达集团违规占用资金 116,492.46 万元。其中：因公司违规担保被扣划资金 65,793.20 万元形成资金占用、因以公司名义进行民间借款承担偿债义务 33,239.48 万元形成资金占用、因违规从公司账户划出资金 17,401.79 万元用于偿还债务形成资金占用。3、因陕西公司少数股东涉嫌损害上市公司利益形成债权的可收回风险公司于 2015 年 11 月 4 日与陕西绿源签订增资扩股协议与盈利预测补偿协议，协议约定公司以现金 28,770.35 万元收购陕西公司 51%的股权。因陕西绿源对陕西公司 2015 年度2018 年度的业绩承诺四川升达林业产业股份有限公司 2018 年年度报告全文14负有补偿义务，在业绩承诺期内，陕西公司的日常生产经营由陕西绿源委派的管理团队（以下简称陕西公司经营层）负责。2016 年 3 月，陕西公司与艾恩吉斯签订液化气天然气买卖合同，合同约定陕西公司向艾恩吉斯供应液化天然气并给予 3 个月的信用期，合同有效期自 2016 年 4 月 1 日起至 2018 年 3 月 31 日止，2018 年合同到期后，陕西公司与艾恩吉斯续签了合同，并将信用期延长至 6 个月。截至 2018 年 12 月 31 日，陕西公司应收艾恩吉斯货款 45,790.88 万元，其中 24,891.92 万元已逾期。2017 年 7 月，陕西公司与延安海舜签订维修工程本工合同，陕西公司向延安海舜预付工程款 850 万元，因延安海舜未提供维修服务也未退还该款项，陕西公司将其转入其他应收账款列报。2017 年 12 月 11 日，公司与陕西公司及陕西绿源签订关于收购榆林金源天然气有限公司、米脂绿源天然气有限公司和榆林金源物流有限公司 49%的股权框架协议，公司拟以不超过 6.3 亿元价格收购陕西绿源持股的榆林金源、米脂绿源和榆林物流 49%的股权，收购完成后，公司持有陕西公司 100%的股权。公司按协议约定向陕西绿源支付定金 6300 万元。因公司和陕西绿源就正式股权转让协议合同条款未达成一致，导致股权收购终止，陕西绿源应退还定金。截至财务报表批准报出日，陕西绿源尚未退还该款项。截至 2018 年 12 月 31 日，陕西公司其他应收款中，应收陕西绿源款项 6300 万元。上述事项导致公司财务报告被四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）出具了无法表示意见的审计报告，与财务报表相关的内部控制有效性也被出具否定意见的鉴证报告。二、主营业务分析二、主营业务分析1、概述、概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。2、收入与成本、收入与成本（1）营业收入构成）营业收入构成单位：元2018 年2017 年同比增减金额占营业收入比重金额占营业收入比重营业收入合计960,246,763.97100%1,177,742,766.51100%-18.47%分行业燃气行业959,640,064.2899.94%1,171,598,677.0699.48%-18.09%四川升达林业产业股份有限公司 2018 年年度报告全文15其他业务606,699.690.06%6,144,089.450.52%-90.13%分产品LNG606,699.690.06%6,144,089.450.52%-90.13%其他959,640,064.2899.94%1,171,598,677.0699.48%-18.09%分地区国内销售960,246,763.97100.00%1,177,742,766.51100.00%-18.47%国外销售（2）占公司营业收入或营业利润）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况以上的行业、产品或地区情况 适用 不适用公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否单位：元营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减分行业燃气行业959,640,064.28835,169,014.5712.97%-18.09%-7.27%-10.16%分产品LNG959,640,064.28835,169,014.5712.97%-18.09%-7.27%-10.16%分地区国内销售960,246,763.97835,410,970.8113.00%-18.47%-7.86%-10.01%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入）公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否行业分类项目单位2018 年2017 年同比增减LNG销售量万吨26.0838.41-32.10%生产量万吨25.9537.92-31.57%库存量万吨0.110.21-47.62%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用由于国家天然气政策的调整中石油天然气销售公司对LNG工厂严重供给不足，榆林金源、米脂绿源一直处于半负荷运行造成产销量下降。四川升达林业产业股份有限公司 2018 年年度报告全文16（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 适用 不适用（5）营业成本构成）营业成本构成产品分类单位：元产品分类项目2018 年2017 年同比增减金额占营业成本比重金额占营业成本比重LNG直接材料709,058,493.3784.90%756,287,609.4583.97%-6.24%LNG人工及福利费7,182,453.530.86%6,394,714.810.71%12.32%LNG其他制造费用118,928,067.6714.24%137,981,733.6815.32%-13.81%说明（6）报告期内合并范围是否发生变动）报告期内合并范围是否发生变动 是 否因陕西圣明达能源有限公司股东之间存在分歧，公司于2018年向陕西省黄陵县人民法院提请解散陕西圣明达能源有限公司，法院已作出生效判决，圣明达能源本期不纳入合并范围。（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用（8）主要销售客户和主要供应商情况）主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况前五名客户合计销售金额（元）842,339,291.68前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例87.72%前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例0.00%公司前 5 大客户资料序号客户名称销售额（元）占年度销售总额比例1陕西艾恩吉斯能源科技有限公司587,802,512.6861.21%2新奥能源贸易有限公司126,475,386.3613.17%3东方能源（平原）燃气有限公司112,014,513.6411.67%四川升达林业产业股份有限公司 2018 年年度报告全文174华恒能源有限公司11,517,630.821.20%5清涧县石化有限责任公司4,529,248.180.47%合计-842,339,291.6887.72%主要客户其他情况说明 适用 不适用公司主要供应商情况前五名供应商合计采购金额（元）867,085,898.57前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例98.98%前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例0.85%公司前 5 名供应商资料序号供应商名称采购额（元）占年度采购总额比例1中国石油天然气股份有限公司天然气销售陕西分公司730,816,577.3983.42%2榆林供电局66,258,744.007.56%3陕西圣地佰诚石化有限公司31,438,133.813.59%4汉中海源汽贸有限责任公司31,108,078.403.55%5陕西绿源石化运输有限公司7,464,364.970.85%合计-867,085,898.5798.98%主要供应商其他情况说明 适用 不适用3、费用、费用单位：元2018 年2017 年同比增减重大变动说明销售费用7,396,400.669,350,665.79-20.90%主要系物流费、职工薪酬及其他费用减少所致。管理费用67,408,686.9654,154,885.8024.47%主要系停工损失及中介机构费增加所致。财务费用122,139,609.6488,931,520.4037.34%主要系本期利息支出增加及利息收入减少所致。4、研发投入、研发投入 适用 不适用四川升达林业产业股份有限公司 2018 年年度报告全文185、现金流、现金流单位：元项目2018 年2017 年同比增减经营活动现金流入小计959,837,417.801,124,155,734.57-14.62%经营活动现金流出小计1,001,603,075.041,107,786,471.18-9.59%经营活动产生的现金流量净额-41,765,657.2416,369,263.39-355.15%投资活动现金流入小计2,247,604,464.49-100.00%投资活动现金流出小计224,986,439.961,156,198,532.00-80.54%投资活动产生的现金流量净额-224,986,439.961,091,405,932.49-120.61%筹资活动现金流入小计485,265,624.35853,747,237.43-43.16%筹资活动现金流出小计1,558,786,449.441,614,863,865.29-3.47%筹资活动产生的现金流量净额-1,073,520,825.09-761,116,627.86-41.05%现金及现金等价物净增加额-1,340,272,922.29346,658,568.02-486.63%相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 适用 不适用经营活动产生的现金流量净额减少主要系收入减少及应收账款增加，导致销售商品收到的现金减少所致。投资活动现金流入小计减少主要系上期收回投资及收到处置子公司款项，本期没有该项目所致。投资活动现金流出小计减少主要系上期购买产品金额较大，以及支付股权投资预付款所致。投资活动产生的现金流量净额减少主要系上期收回投资及收到处置子公司款项，本期没有该项目所致。筹资活动现金流入小计减少主要系取得贷款收到的现金减少所致。筹资活动产生的现金流量净额减少主要系控股股东占用资金所致。现金及现金等价物净增加额减少主要系控股股东占用资金及购买理财产品所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 不适用四川升达林业产业股份有限公司 2018 年年度报告全文19三、非主营业务分析三、非主营业务分析 适用 不适用四、资产及负债状况分析四、资产及负债状况分析1、资产构成重大变动情况、资产构成重大变动情况单位：元2018 年末2017 年末比重增减重大变动说明金额占总资产比例金额占总资产比例货币资金174,760,022.765.69%1,382,940,741.9147.08%-41.39%主要系控股股东占用资金及购买理财产品所致。应收账款448,875,290.1914.62%312,889,763.8010.65%3.97%主要系应收陕西艾恩吉斯能源科技有限公司货款增加所致存货13,072,639.590.43%17,029,209.300.58%-0.15%投资性房地产4,925,221.330.16%5,127,291.130.17%-0.01%长期股权投资6,906,092.460.22%10,598,221.020.36%-0.14%固定资产792,797,665.1525.82%816,691,184.1627.80%-1.98%在建工程26,873,199.940.88%69,936,513.512.38%-1.50%主要系本期转入固定资产及计提在建工程减值准备所致短期借款324,353,253.8110.57%425,990,000.0014.50%-3.93%主要系本期偿还所致长期借款20,000,000.000.65%37,000,000.001.26%-0.61%其他应收款1,243,144,680.0040.49%28,651,557.660.98%39.51%主要系控股股东占用资金所致及将部分其他非流动资产转入所致。其他流动资产222,497,565.107.25%3,640,082.060.12%7.13%主要系本期购买理财产品还未到期2、以公允价值计量的资产和负债、以公允价值计量的资产和负债 适用 不适用四川升达林业产业股份有限公司 2018 年年度报告全文203、截至报告期末的资产权利受限情况、截至报告期末的资产权利受限情况项目期末账面价值受限原因货币资金169,906,770.64债务违约被司法冻结固定资产635,028,454.33债务违约被司法冻结无形资产21,561,656.70债务违约被司法冻结投资性房地产4,925,221.33债务违约被司法冻结合计831,422,103.00-五、投资状况分析五、投资状况分析1、总体情况、总体情况 适用 不适用2、报告期内获取的重大的股权投资情况、报告期内获取的重大的股权投资情况 适用 不适用3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 适用 不适用4、以公允价值计量的金融资产、以公允价值计量的金融资产 适用 不适用5、募集资金使用情况、募集资金使用情况 适用 不适用（1）募集资金总体使用情况）募集资金总体使用情况 适用 不适用单位：万元募集年份募集方式募集资金总额本期已使用募集资金总额已累计使用募集资金总额报告期内变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额比例尚未使用募集资金总额尚未使用募集资金用途及去向闲置两年以上募集资金金额2016 年非公开74,533.131,560.836,148.638,384.4募集资四川升达林业产业股份有限公司 2018 年年度报告全文21发行股票4959金账户和募集资金购买的理财产品已被司法冻结合计-74,533.1431,560.8936,148.65000.00%38,384.49-0募集资金总体使用情况说明由于公司原实际控制人、原董事长、原法定代表人江昌政在公司任职期间未经董事会、股东大会审议同意，以公司名义代控股股东升达集团对外借款或向升达集团的债务提供担保。因升达集团资金链断裂难以偿还相关债务，公司被迫代为清偿债务。公司存放于募集资金专户上的资金以及用募集资金购买的理财产品份额被债权人直接扣划或者通过法院强行扣划，造成公司违规使用募集资金。（2）募集资金承诺项目情况）募集资金承诺项目情况 适用