900951_2019_ST大化B_2019年年度报告_2020-04-24.pdf

2019 年年度报告 1/131 公司代码：900951 公司简称：ST 大化 B 大化集团大连化工股份有限公司大化集团大连化工股份有限公司 20192019 年年度报告年年度报告 2019 年年度报告 2/131 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。三、三、永拓会计师事务所（特殊普通合伙）永拓会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了保留意见保留意见的审计报告，本公司董事的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。永拓会计师事务所（特殊普通合伙）审计了大化集团大连化工股份有限公司（以下简称“大化股份公司”）财务报表，包括 2019 年 12 月 31 日的资产负债表，2019 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及相关财务报表附注。永拓会计师事务所认为，除“形成保留意见的基础”部分所述事项产生的影响外，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了大化股份公司 2019 年 12 月 31 日的财务状况以及 2019 年度的经营成果和现金流量。四、四、公司负责公司负责人人张伟张伟、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人张伟张伟及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）田松田松声明：声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 按照审计机构永拓会计师事务所（特殊普通合伙）审计结果，报告期内，公司实现利润-236,693,086.67元，加上上一年度未分配利润-756,662,206.24元，可供股东分配的利润为-993,355,292.91元。由于公司2019年度未分配利润余额为负数，故不进行利润分配或资本公积金转增。本次利润分配预案尚需提交公司2019年度股东大会审议。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本年度报告内容中涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述因存在不确定性，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 2019 年年度报告 3/131 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 九、九、重大风险提示重大风险提示 公司存在生产经营风险、债务违约风险、安全环保风险、公司股票被实施“退市风险警示”风险、暂停上市风险、退市风险。公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第四节关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素的内容。十、十、其他其他 适用 不适用 2019 年年度报告 4/131 目录目录 第一节第一节 释义释义.5 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.5 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.9 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析.11 第五节第五节 重要事项重要事项.27 第六节第六节 普通股股份变动及股东情况普通股股份变动及股东情况.38 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.42 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.43 第九节第九节 公司治理公司治理.48 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况.50 第十一节第十一节 财务报告财务报告.51 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录.131 2019 年年度报告 5/131 第一节第一节 释义释义 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 ST 大化 B、大化股份、公司 指 大化集团大连化工股份有限公司 大化集团、控股股东 指 大化集团有限责任公司 铭源集团 指 铭源控股集团有限公司 铭勃发展 指 大连铭勃发展有限公司 报告期 指 2019 年度 元/万元/亿元 指 人民币元/万元/亿元 证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 上交所网站 指 公司信息披露指定网站，上海证券交易所官方网站（）联碱法 指 一种以氨、工业盐、二氧化碳为主要原料、同一工艺流程下，联产氯化铵和纯碱的生产方法 联碱产品 指 行业中习惯的采用联碱法生产所产出的纯碱和氯化铵产品 纯碱 指 化学名为碳酸钠，广泛应用于日化、洗涤、玻璃、冶金、造纸等行业 氯化铵 指 是一种速效氮素肥料，主要用于作为复合肥原料和农业施肥 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 大化集团大连化工股份有限公司 公司的中文简称 大化B股 公司的外文名称 DAHUA GROUP DALIAN CHEMICAL INDUSTRY CO.,LTD 公司的外文名称缩写 DLHG 公司的法定代表人 易力 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 周魏 李晓峰 联系地址 大化集团大连化工股份有限公司证券部 大化集团大连化工股份有限公司证券部 电话 0411-86893436 0411-86893436 传真 0411-85187331 0411-85187331 电子信箱 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 大连市普湾新区松木岛化工园区 公司注册地址的邮政编码 116308 2019 年年度报告 6/131 公司办公地址 大连市普湾新区松木岛化工园区 公司办公地址的邮政编码 116308 公司网址 电子信箱 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 上海证券报、香港商报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 大化集团大连化工股份有限公司证券部 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 B股 上海证券交易所 ST大化B 900951 大化B股 六、六、其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 永拓会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 北京市朝阳区关东店北街 1 号 2 幢 13 层 签字会计师姓名 贾天波、冷作祥 七、七、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2019年 2018年 本期比上年同期增减(%)2017年 营业收入 111,360,845.51 317,971,143.87-64.98 904,597,098.15 归属于上市公司股东的净利润-236,693,086.67-138,642,659.36 28,811,284.65 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-237,365,178.39-138,371,639.74 30,223,377.63 经营活动产生的现金流量净额-151,486,037.76-56,287,437.48 59,700,916.82 2019年末 2018年末 本期末比上年同期末增减（%）2017年末 归属于上市公司股东的净资产-183,545,674.25 53,147,412.42-445.35 191,790,071.78 总资产 592,207,617.43 742,586,613.26-20.25 898,265,283.60 2019 年年度报告 7/131 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2019年 2018年 本期比上年同期增减(%)2017年 基本每股收益（元股）-0.86-0.50 0.10 稀释每股收益（元股）-0.86-0.50 0.10 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）-0.86-0.50 0.11 加权平均净资产收益率（%）不适用-113.21 16.24 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）不适用-112.99 17.04 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司股东的属于上市公司股东的净资产差异情况净资产差异情况 适用 不适用 (三三)境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明：适用 不适用 九、九、2019 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入 23,232,910.85 12,167,593.53 27,393,913.95 48,566,427.18 归属于上市公司股东的净利润-42,427,808.91-22,983,751.25-37,511,014.94-133,770,511.57 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-42,345,994.41-22,694,996.21-38,453,319.82-133,870,867.95 经营活动产生的现金流量净额-2,282,392.02 84,896.43-23,168,080.51-126,120,461.66 2019 年 1-10 月期间，公司主要生产装置一直处于停产状态，期间公司主导产品纯碱及氯化铵未实现生产。但公司利用现有设备，实施升级改造，进行颗粒氯化铵的生产及销售；另外公司还根据市场需求，开展一般贸易活动，实现一部分营业收入。公司颗粒氯化铵及一般贸易活动实现营业收入 6279 万元。2019 年 11 月 11 日，公司开车复产成功并转入正常生产阶段，针对公司资金紧张等实际情况，公司与大化集团开展了委托加工业务，实现委托加工收入 4857 万元。停产期间，公司每季度固定费用将近 3800 万元，形成公司每季度的亏损。其中第二季度由于发生的费用较小，使第二季度亏损减少。第四季度亏损 13377 万元，主要原因：由于 2019 年公司发生债务违约，公司在 12 月末补提全年利息，其中，应付未付中航国际租赁有限公司的罚息为 1899 万元；按单项金额重大并单独计2019 年年度报告 8/131 提坏账准备的应收款项对大化国贸应收账款单独进行减值测试，计提坏账准备 6731 万元；对存货进行减值测试，计提存货跌价准备 1751 万元；公司自 11 月开车成功后，相关装置设备检修及开车相关费用计入当期损益。以上等原因使公司第四季度亏损较大。停产期间，公司向大化集团定向筹措资金用于装置检修、设备维护、发放工资等生产经营活动；第三季度公司准备复产，生产准备、设备维修等费用增加；第四季度公司向大化集团借款，支付本期备品备件、设备检修及开车准备等发生的相关费用，这使公司第四季度经营性现金流量净额流出较大。季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 十、十、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2019 年金额 附注（如适用）2018 年金额 2017 年金额 非流动资产处置损益-10,095.00 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 91,800.00 265,399.70 1,175,846.37 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益/除同公司正常经营业务相关的有效 /2019 年年度报告 9/131 套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 590,386.72 -536,419.32-2,587,939.35 其他符合非经常性损益定义的损益项目 少数股东权益影响额 所得税影响额 合计 672,091.72 -271,019.62-1,412,092.98 十一、十一、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 十二、十二、其他其他 适用 不适用 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 1、主要业务、主要业务 公司属于基础化工行业，主要产品为纯碱、粗铵(农业氯化铵)、精铵及碳酸氢铵，主要生产装置为同时生产 60 万吨纯碱及 60 万吨氯化铵的联碱生产装置。公司主导产品纯碱主要的下游行业为玻璃、冶金、化工等诸多相关行业，主导产品氯化铵为氮肥的一种，广泛用于农业。2、经营模式、经营模式 公司主要经营模式是集采购、生产、销售为一体的传统经营模式，公司长期坚持“质量第一、用户至上”的生产经营宗旨，努力提供优质的产品和服务。（1）采购方面：公司的主要生产原料及动力为水、电、蒸汽、合成氨、原盐等，公司的采购模式主要为定向采购与市场化采购相结合。定向采购就是公司定向从控股股东大化集团有限责任公司采购水、电、蒸汽、合成氨等原料及动力，由于公司与控股股东大化集团有限责任公司在生产工艺上的紧密关联性，公司必须依赖控股股东提供相关原材料及动力，基于公司的生产历史延续，此定向采购还将持续下去。2019 年年度报告 10/131 公司原盐、包装物、机械设备等采取市场化采购模式。公司建立了完善的招投标和购销比价制度，执行严格的供方准入制度，实施源头采购，努力降低采购成本。（2）生产方面：公司的 60 万吨联碱项目，生产技术先进、工艺成熟可靠、没有三废排放，投产后可以长期稳定、安全、高负荷地生产。公司致力于绿色环保安全生产，不断采用新技术、新工艺对现有生产装置进行升级改造，努力提高产品质量、降低物料消耗，并根据市场行情走势来调节公司的产品结构、生产负荷，以实现生产经营效益最大化。（3）销售方面：针对不同产品的特点及市场情况，公司分别采用不同的销售模式。公司产品出口销售，主要通过大化国际经济贸易公司及大化集团大连冠林国际贸易有限公司销售出口。公司纯碱国内销售采取直销为主、经销商为辅的模式。一般情况下直销比例维持在 50-60%，在市场有波动时期，为避免资金风险而引入经销商，比例在 40-50%。公司积极参与客户招投标，加大与央企、国企的合作，注重避免销售风险、稳定市场、提高回款质量。公司氯化铵国内销售采取以直销为主的模式，直销率达 98%以上，主要客户为大的复合肥生产厂家。公司重点开发东北市场，基本退出华北及南方地区市场。2019 年 11 月，为保证公司开车顺利进行及后续生产经营能够持续开展，公司与大化集团开展委托加工活动。3、经营模式变化情况、经营模式变化情况 报告期内，由于公司控股股东大化集团重整等原因使公司长时间停产，公司的采购、生产、销售环境发生重大变化，并直接影响了公司生产经营。2018 年 3 月 31 日，公司与控股股东大化集团同时进行停产检修，由于大化集团司法重整、筹措资金困难等各种因素，大化集团松木岛厂区合成氨厂及热电厂两套生产装置检修工作一直未能完成，公司也一直停产至 2019 年 11 月份。公司主要生产装置停产期间，公司根据市场需要开展了氯化铵造粒生产和销售，还根据市场情况和客户需求开展了纯碱及氯化铵的一般贸易活动。2019 年 10 月下旬，大化集团热电厂及合成氨厂陆续开车，公司随后启动开车程序。截至 2019年 11 月 11 日，公司生产装置已开车成功并稳定运行，公司已转入正常生产阶段。由于公司自 2018 年 4 月以来一直停产，公司资金极为紧张，公司金融机构及经销商欠款一直未予偿还，按照公司的生产方式，需要充裕的资金进行采购方可恢复生产。为保证公司开车顺利进行及后续生产经营能够持续开展，公司与大化集团开展委托加工活动，以解决公司目前现金流不足的问题，时间将由开车恢复生产之日起到 2019 年年底。公司与大化集团的委托加工业务，就是大化集团提供原材料、燃料、动力等，委托公司生产纯碱、氯化铵、重质纯碱、颗粒氯化铵等产品，公司制造货物交回给大化集团，公司按照一定比例收取委托加工费。公司与大化集团开展委托加工业务，就是公司在长期停产、资金严重不足、债务逾期严重情况下，为保证公司开车顺利进行及后续生产经营能够持续开展而采取的业务活动。4、主要的业绩驱动因素 2019 年由于公司主要生产装置长时间停产，影响 2019 年业绩主要驱动因素是公司停产期间发生的停工费用及为恢复生产发生的相关费用。5、行业情况、行业情况（1）纯碱行业 纯碱行业是资源、能源、土地、环境容量密集型产业，与建材、轻纺、有色等行业关联度较高；纯碱行业属基本原材料行业，受宏观经济及相关政策影响较大。从需求端来看，玻璃是纯碱主要的下游，占据纯碱需求的 57%。纯碱又可分为重碱和轻碱，重碱主要用于生产平板玻璃；轻碱主要用于日用玻璃行业、洗涤剂和食品行业等。无机盐则根据行业的不同选择使用轻碱和重碱。洗涤剂和氧化铝行业的部分下游企业可以根据纯碱和烧碱的价格变化对窑炉进行改造更换投料，降低生产成本。由于近几年国家安全和环保检查的日趋严格，原材料价格日趋走高，导致纯碱企业的生产成本居高不下。随着行业产能的不断增加，行业供需矛盾不断显现，从近三年的纯碱市场价格来看，由于供需失衡导致纯碱市场价格逐步走低，纯碱企业的利润空间逐渐被压缩，行业的整体盈利能力不断下降。2019 年年度报告 11/131 2019 年，纯碱行业产能不断增加，市场供过于求，行业供需矛盾突出。2019 年纯碱市场价格整体震荡下降、四季度开始低迷并持续恶化。此外，2019 年复杂的国内外市场经济环境，如中美贸易摩擦不断升级、国内经济增速放缓、安全环保督查日趋严格等，都对纯碱市场均产生一定影响。据中国纯碱协会统计数据，2019 年国内纯碱行业共计 42 家企业，行业产能为 3302 万吨，同比 2018 年增加 95 万吨，增幅为 2.96%。其中联碱企业 27 家，合计产能为 1623 万吨，约占行业产能的 49%；氨碱企业 12 家，合计产能为 1499 万吨，约占行业产能的 45%；天然碱企业 3 家，合计产能为 180 万吨，约占行业产能的 6%。据中国纯碱工业协会统计数据显示，2019年纯碱行业产量为2928 万吨，行业开工率高达89%，产量同比 2018 年 2699 万吨增加 229 万吨，增幅为 8.5%。（2）化肥行业 化肥是重要的农业生产资料，是农业生产发展和国家粮食安全的重要保障。主要包括氮肥、磷肥、钾肥、复合肥等子行业。从产品结构来看，公司化肥业务属于氮肥行业，主导产品为农业氯化铵，主要用于农业生产和工业加工，粉状，以袋装运输为主。公司主导产品氯化铵所处化肥行业国内需求保持基本稳定，供大于需求的矛盾依然突出。2019年国内氯化铵市场上半年总体好于 2018 年同期，国内氯化铵行情呈稳中偏强整理态势，2019 年下半年市场行情以震荡走低为主。目前国内基础化肥产能过剩，市场竞争越来越激烈。随着国家各项政策的落实，行业重组与兼并增加，产业布局逐步向资源地集中。随着国家化肥产业规则政策的实施及农村土地流转加快，用肥专业化程度提高，用肥趋势将逐步从单质肥转向以复合肥为主导，化肥产品高效化、有机化、功能专用化已成为肥料行业的发展趋势，提高产品利用率，延长肥效时间为目的的产品结构调整也越来越被重视；新剂型、水溶肥、缓控释肥、中微量元素肥等新型肥料品种走俏市场，并且成为一些企业经营逆势增长和新的利润增长点。据中宇资讯，2019 年氯化铵年产量 1388 万吨，其中干铵产量 875 万吨，年度行业开工平均值 87.52%。2019 年国内氯化铵市场上半年表现比较良好，下半年市场行情以震荡走低为主。二、二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 适用 不适用 三、三、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 因公司生产装置的较长时间停产，严重影响了公司区位优势、质量优势、环保优势、历史传统优势等核心竞争能力，使公司面临较大经营风险。1、停产使公司面临严峻经营形势。由于较长时间停产，公司采购、供应、加工及劳务等经营运行秩序出现停滞现象；生产装置较长时间停车不运行，导致设备出现隐患及故障；公司较长时间停产，影响到公司主导产品的主要客户，公司存在失去市场和客户风险。2、由于较长时间停产，使公司较长时间未实现收入、现金流停滞，给公司日常运营带来困难，给公司筹融资带来较大困难，公司已发生严重债务违约。3、由于较长时间停产，公司未实现收入，将对员工产生影响。公司面临的主要困难是尽快恢复公司正常生产经营，公司积极督促大化集团尽快完成合成氨厂及热电厂两套生产装置检修任务。2019 年 10 月下旬，大化集团热电厂及合成氨厂陆续开车，公司随后启动开车程序，截至 2019 年 11 月 11 日，公司生产装置已开车成功并稳定运行，公司已转入正常生产阶段。第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 自 2018 年 4 月以来，由于大化集团司法重整、筹措资金困难等各种因素，大化集团松木岛厂区合成氨厂及热电厂两套生产装置检修工作一直未能完成，由于生产工艺上的紧密关联性，公2019 年年度报告 12/131 司的水、电、蒸汽及合成氨必须由合成氨厂和热电厂配套供应，故公司主要生产装置一直处于停产状态。公司面临债务逾期、现金流严重不足、市场丢失等严峻生产经营形势。面对上述困难形势，公司冷静应对，认真做好员工队伍稳定工作，做好设备维护保养工作，开展基础工作，展开员工技术培训，为恢复生产在人员、设备等各方面打下良好基础。2019 年 3 月 5 日，大连市中级人民法院裁定批准大化集团等九家公司合并重整计划后，大化集团全面进入恢复生产准备工作正有序推进，2019 年 10 月下旬，大化集团热电厂及合成氨厂陆续开车，公司随后启动开车程序，截至 2019 年 11 月 11 日，公司生产装置已开车成功并稳定运行，公司已转入正常生产阶段。停产期间，公司根据市场需要开展了氯化铵造粒生产和销售，还根据市场情况和客户需求开展了纯碱及氯化铵的一般贸易活动。2019 年公司实际生产纯碱 5.96 万吨，较上年减少 6.45 万吨，减少 51.97%，2018 年公司实际生产氯化铵 5.81 万吨，较上年减少 6.41 万吨，减少 52.45%。二、二、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 2019 年公司虽然主要生产装置停产，但公司根据市场情况和客户需求，开展了氯化铵造粒生产和销售，开展了纯碱及氯化铵的一般贸易活动，报告期内实现营业收入11136万元，较上年31797万元减少 20661 万元，减少 64.98%；公司实现营业成本 10732 万元，较上年同期 31550 万元减少20818 万元，减少 65.98%；公司实现净利润-23776 万元，较上年同期净利润-13864 万元增加亏损9912 万元。2019 年亏损 23776 万元的主要原因是报告期内公司主要生产装置一直处于停产状态，直至2019 年 11 月份公司才恢复生产。(一一)主营业务分析主营业务分析 1.1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 111,360,845.51 317,971,143.87-64.98 营业成本 107,319,322.92 315,504,783.08-65.98 销售费用 3,804,910.77 10,860,566.31-64.97 管理费用 115,595,628.84 95,992,970.20 20.42 研发费用 财务费用 40,261,168.29 30,905,603.05 30.27 经营活动产生的现金流量净额-151,486,037.76-56,287,437.48-169.13 投资活动产生的现金流量净额 -447,148.87 100.00 筹资活动产生的现金流量净额 148,177,122.86 32,557,500.39 355.12 2.2.收入和成本分析收入和成本分析 适用 不适用 2019 年，公司直至 11 月 11 日采取委托加工方式才恢复正常生产，而 2018 年第一季度公司是正常生产经营状态，故 2019 公司产量、收入、成本等较上年大幅减少。2019 年公司实现主营业务收入 7807 万元，较上年主营业务收入 30422 万元减少 74.33%。2019 年公司实现主营业务成本 7923 万元，较上年主营业务成本 30547 万元减少 74.06%。(1).(1).主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区情况、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入营业成本毛利率比2019 年年度报告 13/131 比上年增减（%）比上年增减（%）上年增减（%）化工行业 78,078,868.96 79,232,217.51-1.48-74.33-74.06 减少 1.07个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）联碱(联碱及氯化铵)78,078,868.96 79,232,217.51-1.48-74.33-74.06 减少 1.07个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）东北 38,712,361.29 41,436,885.72-7.04-85.25-84.27 减少 6.63个百分点 境外 39,366,507.67 37,795,331.79 3.99 218.98 204.64 增加 4.52个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 报告期内公司实现的主营业务收入主要是委托加工收入及公司开展的氯化铵造粒生产出口收入。(2).(2).产销量情况产销量情况分析表分析表 适用 不适用 主要产品 单位 生产量 销售量 库存量 生产量比上年增减（%）销售量比上年增减（%）库存量比上年增减（%）纯碱 万吨 5.96 5.96 0-51.97-57.43 0 氯化铵 万吨 5.81 5.81 0-52.45-53.48 0 产销量情况说明 公司 2019 年一直停产，直至 11 月 11 日公司生产装置开车成功并转入正常生产阶段。(3).(3).成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 化工行业 直接材料 32,620,147.94 41.17 260,658,656.93 85.33-87.49 本期采用委托加工方式进行生产，减少直接材料的采购 直接人工 1,081,986.12 1.37 13,685,114.06 4.48-92.09 本期采用委托加工方式进行生产，直接人工减少 制造费用 45,530,083.45 57.46 31,127,525.07 10.19 46.27 本年为确保开车生产，修理费增加，制造费用增大 合计 79,232,217.51 100 305,471,296.06 100 2019 年年度报告 14/131 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 联碱（纯碱及氯化铵）直接材料 32,620,147.94 41.17 260,658,656.93 85.33-87.49 本期采用委托加工方式进行生产，减少直接材料的采购 直接人工 1,081,986.12 1.37 13,685,114.06 4.48-92.09 本期采用委托加工方式进行生产，直接人工减少 制造费用 45,530,083.45 57.46 31,127,525.07 10.19 46.27 本年为确保开车生产，修理费增加，制造费用增大 合计 79,232,217.51 100 305,471,296.06 100 成本分析其他情况说明 (4).(4).主要销售客户及主要供应商情况主要销售客户及主要供应商情况 适用 不适用 前五名客户销售额 10,037.83 万元，占年度销售总额 90.14%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 8,589.56 万元，占年度销售总额 77.13%。前五名供应商采购额 5,041.84 万元，占年度采购总额 64.55%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 4,098.72 万元，占年度采购总额 52.56%。3.3.费用费用 适用 不适用 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）销售费用 3,804,910.77 10,860,566.31-64.97 管理费用 115,595,628.84 95,992,970.20 20.42 财务费用 40,261,168.29 30,905,603.05 30.27（1）销售费用变化原因：报告期内，公司长期停产使销售费用大幅减少；公司复产后与大化集团开展了委托加工业务，销售费用大幅下降。（2）管理费用变化原因：停产时间较上年增长，相应的停产费用计入管理费用增多。（3）财务费用：短期借款罚息及应付票据、融资租赁逾期利息增加。4.4.研发投入研发投入 (1).(1).研发研发投入投入情况表情况表 适用 不适用 (2).(2).情况说明情况说明 适用 不适用 2019 年公司基本处于停产状态，直至 2019 年 11 月份恢复生产。报告期内公司未发生研发费用。2019 年年度报告 15/131 5.5.现金流现金流 适用 不适用 项目项目 本期发生额本期发生额 上期发生额上期发生额 变动比例变动比例（%）变动原因变动原因 销售商品、提供劳务收到的现金 65,444,028.73 312,845,803.79-79.08 本年公司停产时间长，收入减少，收到现金减少；公司以委托加工方式只收取加工费，使收入减少 收到其他与经营活动有关的现金 3,111,976.37 1,485,908.36 109.43 收到的保险理赔及处理废旧物资收到的现金流增加 购买商品、接受劳务支付的现金 145,827,521.89 347,959,350.40-58.09 本年公司停产时间长，收入减少，相应采购支付货款减少，公司以委托加工方式生产，原材料采购支出减少。支付给职工以及为职工支付的现金 70,595,447.86 19,169,199.81 268.28 本期支付上年应付未付的职工薪酬 支付的各项税费 20,000.00 2,507,976.26-99.20 本期收入减少，从而使增值税及各项附加税减少 支付其他与经营活动有关的现金 3,599,073.11 982,623.16 266.27 本期恢复生产，支付其他与经营有关的现金增加 经营活动产生的现金流量净额-151,486,037.76-56,287,437.48-169.13 公司停产较长，收入大幅减少，现金流入减少，同时本期支付应付未付给职工的现金增加较大 取得借款收到的现金 149,999,999.11-100 由于债务违约，本期未发生短期借款业务 收到其他与筹资活动有关的现金 148,177,122.86 28,546,915.10 419.07 本期收到大化集团借款增加 偿还债务支付的现金 120,000,000.00-100 债务违约，未偿还债务 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 6,589,413.82-100 债务违约，未偿付利息 支付的其他与筹资活动有关的现金 19,400,000.00-100 资金紧张，未支付相关现金 筹资活动产生的现金流量净额 148,177,122.86 32,557,500.39 355.12 本期收到大化集团借款增加，另外债务违约，未偿还相关债务 (二二)非主营业务导致利润重大变化的说明非主营业务导致利润重大变化的说明 适用 不适用 (三三)资产、负债情况分析资产、负债情况分析 适用 不适用 1.1.资产资产及及负债负债状状况况 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例上期期末数 上期期末数占总资产的比例本期期末金额较上期期末变动比例情况说明 2019 年年度报告 16/131 （%）（%）（%）货币资金 1,110,313.30 0.19 3,324,346.89 0.45-66.60 公司长时间停产，收入减少，货币资金减少 应收票据 4,520,639.41 0.76 0.00 0.00 100.00 收到银行承兑汇票增加 应收账款 47,695,014.32 8.05 121,074,285.95 16.30-60.61 本期对大化国贸单独计提坏账准备 6731 万元 预付款项 7,330,140.17 1.24 25,992,304.17 3.50-71.80 主要为本期大化集团偿还停产前预付材料采购款 其他应收款 2,220.09 0.00 23,292.65 0.00-90.47 本期备用金减少所致 存货 1,987,004.96 0.34 16,520,328.04 2.22-87.97 本期计提存货跌价准备1751 万元 其他流动资产 991,412.59 0.17 2,975,433.68 0.40-66.68 增值税留抵减少所致 在建工程 2,638,506.78 0.45 0.00 淡母液蒸馏装置在建工程,尚未完工 短期借款 231,491,699.70 39.09 196,169,999.11 26.42 18.00 应付票据到期未付,银行将其转入短期借款 应付票据 0 0 36,948,644.10 4.98-1