603299_2019_苏盐井神_2019年年度报告_2020-04-27.pdf

2019 年年度报告 1/228 公司代码：603299 公司简称：苏盐井神 江苏苏盐井神股份有限公司江苏苏盐井神股份有限公司 20192019 年年度报告年年度报告 2019 年年度报告 2/228 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。三、三、天衡会计师事务所（特殊普通合伙）天衡会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。四、四、公司负责人公司负责人吴旭峰吴旭峰、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人高寿松高寿松及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）夏文生夏文生声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 拟以实施权益分派股权登记日的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.02元（含税），截至2020年4月24日，公司总股本为775,730,854股，以此计算合计派发现金红利79,124,547.10元（含税）。2019年度不送股，也不以资本公积金转增股本。如在本预案公告披露之日起至实施权益分派股权登记日期间，公司总股本发生变动的，拟维持分配总额不变，相应调整每股分配比例。该分配预案尚需提交2019年年度股东大会审议。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本年度报告内容涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，因存在不确定性，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 九、九、重大风险提示重大风险提示 公司已在本报告中详细描述存在的行业风险、市场风险等，请查阅董事会报告中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。本报告中对公司未来的经营展望，系管理层根据公司当前的经营判断和当前的宏观经济政策，市场状况作出的预判和计划，并不构成公司做出的业绩承诺。2019 年年度报告 3/228 十、十、其他其他 适用 不适用 2019 年年度报告 4/228 目录目录 第一节第一节 释义释义.5 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.5 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.10 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析.12 第五节第五节 重要事项重要事项.36 第六节第六节 普通股股份变动及股东情况普通股股份变动及股东情况.58 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.64 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.65 第九节第九节 公司治理公司治理.71 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况.74 第十一节第十一节 财务报告财务报告.75 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录.228 2019 年年度报告 5/228 第一节第一节 释义释义 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 苏盐井神、本公司、公司 指 江苏苏盐井神股份有限公司 江苏井神盐化股份有限公司、井神股份 指 江苏苏盐井神股份有限公司原名称、原证券简称 苏盐集团、控股股东 指 江苏省盐业集团有限责任公司 汇鸿集团、汇鸿国际 指 江苏汇鸿国际集团股份有限公司（600981）中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所、交易所 指 上海证券交易所 报告期、报告期内 指 2019 年 1 月 1 日-2019 年 12 月 31日 公司董事会、董事会 指 江苏苏盐井神股份有限公司董事会 公司监事会、监事会 指 江苏苏盐井神股份有限公司监事会 报告期末 指 2019 年 12 月 31 日 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 江苏苏盐井神股份有限公司 公司的中文简称 苏盐井神 公司的外文名称 JiangSu Suyan Jingshen Co.,Ltd 公司的外文名称缩写 无 公司的法定代表人 吴旭峰 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 高寿松 曹峰 联系地址 江苏省淮安市淮安区华西路18号 江苏省淮安市淮安区华西路18号 电话 0517-85998513 0517-87038787 传真 0517-87036988 0517-87036988 电子信箱 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 江苏省淮安市淮安区华西路18号 2019 年年度报告 6/228 公司注册地址的邮政编码 223200 公司办公地址 江苏省淮安市淮安区华西路18号 公司办公地址的邮政编码 223200 公司网址 http:/ 电子信箱 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 上海证券报、中国证券报、证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http:/ 江苏省淮安市淮安区华西路18号公司证券法务部 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 苏盐井神 603299 无 六、六、其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 天衡会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 南京市建邺区江东中路 106 号万达广场商务楼 B 座 19-20 楼 签字会计师姓名 顾春华、刘艳丽 报告期内履行持续督导职责的财务顾问 名称 国泰君安证券股份有限公司 办公地址 中国（上海）自由贸易试验区商城路 618 号 签字的财务顾问主办人姓名 余姣、周亮 持续督导的期间 2018 年 8 月 6 日-2019 年 12 月 31 日 七、七、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2019年 2018年 本期比上年同期增减(%)2017年 调整后 调整前 营业收入 4,190,385,021.89 4,648,423,210.59 2,763,518,623.01-9.85 2,600,137,561.86 归属于上市公司股东的净利润 261,250,931.49 221,224,760.57 144,865,899.20 18.09 178,126,074.55 归属于上市公司股东的扣除非经常176,603,333.95 149,864,495.23 149,864,495.23 17.84 173,507,577.05 2019 年年度报告 7/228 性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 670,830,966.51 397,065,094.25 497,242,818.46 68.95 573,621,156.06 2019年末 2018年末 本期末比上年同期末增减（%）2017年末 调整后 调整前 归属于上市公司股东的净资产 3,966,474,836.88 3,708,098,363.79 2,222,123,721.88 6.97 2,130,780,532.68 总资产 7,065,891,995.34 6,795,807,490.57 4,713,874,042.01 3.97 4,499,219,363.19 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2019年 2018年 本期比上年同期增减(%)2017年 调整后 调整前 基本每股收益（元股）0.3368 0.2852 0.260000 18.09 0.32 稀释每股收益（元股）0.3368 0.2852 0.260000 18.09 0.32 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）0.2331 0.268 0.268-13.02 0.31 加权平均净资产收益率（%）6.85 6.05 6.67 增加 0.80个百分点 8.70 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）4.77 6.90 6.90 减少 2.13个百分点 8.48 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 报告期内，公司完成发行股份购买资产暨关联交易的重大资产重组，该资产收购业务方式属于同一控制下的企业合并，根据会计准则的要求，公司对比较期相关财务数据进行了追溯调整。详见公司于 2019 年 1 月 10 日在上海证券交易所网站 发布的相关公告。报告期归属于上市公司股东的净利润较上年同比增长 18.09%；本次重组事项增加股份 2.16亿股，按证券披露规则要求，对报告期主要财务指标按重组后股份数计算，造成扣除非经常性损益后的基本每股收益、扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率因股份变化同比下降。八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 2019 年年度报告 8/228 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司股东的属于上市公司股东的净资产差异情况净资产差异情况 适用 不适用 (三三)境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明：适用 不适用 九、九、2019 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元币种：人民币 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入 1,181,190,798.60 945,556,166.99 1,022,085,075.62 1,041,552,980.68 归属于上市公司股东的净利润 147,104,837.78 59,972,873.54 27,718,368.31 26,454,851.86 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 124,539,436.33 55,658,910.02 28,675,686.92-36,714,305.43 经营活动产生的现金流量净额 147,371,009.85 171,230,676.88 159,670,181.20 192,559,098.58 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 十、十、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2019 年金额 附注（如适用）2018 年金额 2017 年金额 非流动资产处置损益 40,789,156.74 -1,120,010.44-3,862,842.50 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 73,785,071.17 7,065,820.00 5,052,957.51 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、-11,000,0 2019 年年度报告 9/228 整合费用等 00.00 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 75,710,842.06 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 0 0 0 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 /单独进行减值测试的应收款项减值准备转回/3,807,206.18 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 /对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 其他符合非经常性损益定义的损益项目-2,523,240.36 -743,192.39 639,192.78 少数股东权益影响额-2,721,718.16 653,045.46-140,212.43 所得税影响额-24,681,671.85 793,760.65-877,804.04 合计 84,647,597.54 71,360,265.34 4,618,497.50 十一、十一、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 十二、十二、其他其他 适用 不适用 2019 年年度报告 10/228 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明(一)主要业务 岩盐地下开采;食盐、井矿盐、盐类产品的生产、加工及食盐批发(以上按许可证核定的具体生产品种和有效期限经营);普通货运;火力发电(生产自用);纯碱(轻质纯碱、重质纯碱)、食品添加剂(碳酸钠)、小苏打生产、加工;氯化钙(液体氯化钙、固体氯化钙)生产、加工(限分支机构经营);销售本公司产品。（二）经营模式 1、采购模式：主要采用直接采购模式对煤炭进行采购，其他原材料、辅料及物资如片料等主要通过公开招标、比质比价等方式进行采购。2、生产模式：公司盐产品及盐副产品元明粉主要采用“以销定产”方式生产，盐化工产品纯碱采用连续型生产模式。3、营销模式：两碱用盐、小工业盐、纯碱、氯化钙、小苏打等盐化产品面向国内外市场销售，主要通过自主开拓市场,与客户建立直接联系,签订供货合同,并按合同组织生产运输。同时,也借助于具有合格经营资质的经销商,以其销售渠道将产品销往客户终端。食盐业务采取现有渠道、自建分支机构、自建销售网点、自建物流或委托第三方物流等方式进行跨区域直销和批发。（三）行业情况说明 在国内宏观经济环境下,小工业盐、两碱用盐的产销量主要取决于两碱行业等下游的运行情况,周期性较为明显。食用盐为居民日常生活的必需品,产销量相对稳定，基本没有周期性。纯碱行业具有较强的周期性,主要取决于下游平板玻璃、日用玻璃、合成洗涤剂、氧化铝等行业的发展。二、二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 适用 不适用 报告期内，公司于 2019 年 1 月 3 日实施完成重大资产重组工作，按照会计准则及相关规定，公司将标的公司苏盐连锁 100%股权及南通盐业 51%股权纳入合并报表的范围，并按照同一控制下企业合并的规定对相关财务报表数据进行了追溯调整。其中：境外资产 7,154.39（单位：万元币种：人民币），占总资产的比例为 1.01%。三、三、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 公司制盐生产能力在我国制盐行业内名列前茅，具有“循环经济、矿产资源、区位运输、技术创新、产销一体、知名品牌”六大核心竞争优势。（一）循环经济优势。公司以“岩盐资源综合利用、循环经济技术创新”为核心的产业体系，生产成本低、资源综合利用率高、环境污染少，盈利能力和抗风险能力强，相较于国内其他单一2019 年年度报告 11/228 制盐的同行企业，具有显著的循环经济优势。自主研发的“井下循环制纯碱工艺”，解决了废液废渣处理和溶腔安全隐患治理的重大技术难题，被工信部列为唯一鼓励推广的纯碱生产工艺，已授权许可给业内其他企业使用，在行业内得到推广应用。公司顺应国家鼓励支持企业大力推进地下储气库扩容改造和新建项目的新形势，加强技术研发和项目筹备，着力打造循环经济产业链“升级版”盐腔综合开发利用，力求为行业转型升级提供示范样板，推动国内盐行业循环经济产业实现可持续发展。（二）矿产资源优势。公司拥有储量丰富、品质优良、矿床厚、矿层含盐率高、盐层品位高的矿产资源，张兴盐矿、下关盐矿、蒋南盐矿、石塘盐矿等八个矿区采矿权共计保有资源储量矿石量 121.40 亿吨，NaCl 量 70.94 亿吨，伴生 Na2SO4 量 11.05 亿吨，许可生产规模 1194 万吨/年。充裕的盐矿资源保障了盐及盐化工产品所需卤水的持续供给，在国内盐行业具有绝对优势。公司精选高品位矿区资源专用于食盐生产，确保了食盐产品的优良品质。（三）区位运输优势。原盐是两碱工业的基础原材料，近年来两碱用盐占全国盐总消费量的70%以上。公司地处经济活跃的华东地区，是纯碱、氯碱等化工产业的重要生产区域，盐及盐化工产品市场需求量大，具有较好的区位优势。小工业盐、两碱用盐及元明粉具有一定的销售半径，相对其他运输方式，公司采用水运方式，销售半径更长、成本更低。公司地处江苏省淮安市，在京杭大运河建有自备码头，北通徐州、东接连云港、南连黄金水道长江、西达皖北腹地，通江达海。京沪、同三、宁连等多条高速公路在境内交汇，新长铁路境内贯通，水陆联运十分便利，为公司参与市场竞争创造了得天独厚的条件。（四）技术创新优势。公司先后创成国家企业技术中心、国家高新技术企业，荣获“江苏制造突出贡献奖技术创新示范企业”等，享受相关税收优惠政策。拥有省盐化工循环经济技术研究院、省军民融合盐化工循环经济究中心、江苏省盐业动员中心和博士后工作站等多个研发平台，成为全国制盐行业技术创新的领军企业；盐碱钙联合生产工艺核心专利技术和盐腔综合利用等技术全国领先，荣获中国轻工业联合会科学技术进步一等奖；与国外知名企业合作研发了盐化工生产与盐腔综合利用等先进技术，获得大量授权专利，在卤水精制处理、盐钙联产、声纳测腔等方面具有行业领先的技术优势。公司参加了 工业盐（GB/T5462-2015）国家标准制定，调味盐（QB2020）行业标准制定。公司挂牌运行的“井矿盐地下空间资源综合利用联合研发中心”、“罗平亚院士工作站”，将有力推进盐腔综合利用新技术研究。（五）产销一体优势。2019 年 1 月 22 日，公司领取了淮安市行政审批局核发的变更后的营业执照，公司全称由“江苏井神盐化股份有限公司”变更为“江苏苏盐井神股份有限公司”，证券简称由“井神股份”变更为“苏盐井神”，公司重大资产重组工作顺利完成。伴随重组完成，公司实现了食盐业务格局由单一生产向产销一体转变，一跃成为国内为数不多的食盐产销一体化的新型盐企。成功注入的食盐批发及零售业务，进一步放大了公司盐产品业务板块的利润贡献。全国领军的行业地位，使公司更快的涉足渠道建设、新品开发和电子商务等领域，将逐步形成布2019 年年度报告 12/228 局更优化、结构更合理的新业态，业务创新能力和市场竞争能力持续增强，企业声誉和社会影响力不断增加。（六）知名品牌优势。公司大力实施“三品”战略，以品牌高端化国际化为目标，打造千年“淮盐”，塑造一流品牌，提升了企业品牌和产品品牌形象。公司拥有 21 个商标，其中“井神”商标为江苏省著名商标。所产“淮盐”，在全国盐行业率先通过美国“FDA”认证，迈上了品牌高端化、国际化的道路。近年来，公司先后荣获“中国轻工业制盐行业十强企业”、“全国轻工行业先进集体”、“盐业信用等级 3A 企业”、“江苏省自主工业品牌五十强”和“江苏省质量管理优秀奖”等荣誉。报告期内，公司获得“中国轻工业百强企业”、“中国轻工业食品行业五十强企业”奖项。2019 年 8 月，公司荣获第十八届“全国质量奖”，成为目前国内制盐行业唯一获得国家级质量奖殊荣的企业。第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、一、经营经营情况情况讨论与分析讨论与分析 2019 年，公司生产盐类产品 663.36 万吨，同比上升 4.82%；销售盐类产品 641.62 万吨，同比上升2.99%，实现营业总收入41.90亿元，同比下降9.85%，利润总额3.22亿元，同比上升15.92%。归属于上市公司股东的净利润 2.61 亿元，同比上升 18.09%。基本每股收益 0.34 元。（一）生产运行高效有序。按照“以汽定产、以产定销、分类统筹、提升质效”原则，科学编排年度、月度生产计划，集中调配汽、电、卤等优势资源，在保障食盐供应的基础上，优先生产经济效益高的产品，不断提升资源产出率和效益，固体盐、氯化钙产销量均达历史最好水平。制定安全生产专项整治行动工作方案，全力抓好安全隐患专项整治工作，保障了安全生产形势持续稳定。（二）市场开拓成效显著。充分发挥产销一体化优势，抓好省内外食盐市场渠道的开拓与维护，全年食盐销售突破百万吨，成为全国最大的食盐产销单体企业。加强客户关系管理，深化与大客户的战略合作，促进了产品价格持续稳定。狠抓新兴市场拓展，实施国际化战略，自营出口销售额再创新高，增幅达 60%以上。大力开发日晒盐企业、两碱企业、化工企业卤水直供终端客户，构建液体盐销售新格局。积极拓展非食盐市场，研发生产生活用盐产品，软水盐销售取得较大增长。（三）重大事项取得突破。发行股份购买资产的重大资产重组顺利完成。食用盐矿区技改项目如期完工，从源头对食用盐矿区和工业盐矿区进行物理隔离，采用饮用水水源生产食盐。按期建成高端食盐及盐生活品研发、展示体验中心基地，顺利开展新品中试。加快建设国家盐腔综合开发利用产业基地，持续推进储气库项目前期工作，江苏盐业井神楚州储气库、江苏盐业井神楚州张兴储气库列入江苏省综合立体交通网规划（2021-2050 年）江苏省建立健全能源安全储备体系的实施方案。2019 年年度报告 13/228 （四）技术创新持续加强。坚持自主创新、协同创新和集成创新，创立省级院士工作站罗平亚院士工作站，获得“高新技术企业”资质重新认定。加强核心技术协同攻关，江苏盐业盐穴储气库联合研发中心完成蒋南矿区先导试验，并召开成果发布会，有力推动了国家盐穴综合利用技术发展和产业化进程。积极开展专利申报及知识产权维护工作，申报省市项目 8 项，申请并获受理专利 12 项，“井下循环制纯碱工艺”被列入国家发改委 2019 年产业结构指导目录，为国内新建合成纯碱项目唯一允许采用的工艺技术。（五）内部管理不断提升。推行卓越绩效管理，申报获得第十八届“全国质量奖”正奖，成为全国盐业唯一获此殊荣的企业。根据资产重组后业务构成变化，向中国证监会申请获批行业分类由“化学原料及化学制品制造业”变更为“食品制造业”，为打造布局更优化的新业态创造了有利条件。加强全过程质量管控，获得江苏省“自主工业品牌五十强”“江苏工业质量管理标杆企业”称号。加强资金管理，提高了资金利用效率。二、二、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 报告期内，在公司管理层和全体员工的共同努力下，较好完成了年度经营目标任务，其中：归属于上市公司股东的净利润 2.61 亿元，同比上升 18.09%；归属于母公司所有者权益 39.66 亿元，同比上升 6.97%。(一一)主营业务分析主营业务分析 1.1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 4,190,385,021.89 4,648,423,210.59-9.85%营业成本 2,818,754,405.86 3,260,724,810.11-13.55%销售费用 580,047,696.32 521,581,721.50 11.21%管理费用 393,229,618.62 478,850,440.29-17.88%研发费用 20,434,248.68 6,682,736.77 205.78%财务费用 68,293,681.23 75,415,824.64-9.44%经营活动产生的现金流量净额 670,830,966.51 397,065,094.25 68.95%投资活动产生的现金流量净额-289,380,632.74-382,074,719.46 24.26%筹资活动产生的现金流量净额-368,382,792.54-111,646,419.80-229.95%其他收益 73,966,600.11 50,226,647.41 47.27%投资收益 1,099.20 1,788,347.60-99.94%信用减值损失-4,604,293.89 0 营业外收入 3,790,455.88 18,419,576.54-79.42%营业外支出 6,984,837.93 9,339,193.80-25.21%备注:以上研发费用为在管理费用中列支的研发支出；报告期内公司研发费用 8900 万元。2019 年年度报告 14/228 2.2.收入和成本分析收入和成本分析 适用 不适用 营业收入变动原因说明营业收入变动原因说明:主要系受宏观经济影响报告期内部分产品价格下降影响。营业成本变动原因说明营业成本变动原因说明:主要系进一步优化成本控制，产品生产成本下降。销售费用变动原因说明销售费用变动原因说明:主要系重组完成后，根据国家盐业改革要求，强化销售渠道建设，扩充一线营销人员，工资等费用增加。管理费用变动原因说明管理费用变动原因说明:主要系公司进行资产重组后，对食盐批发企业管理架构进行调整，部分人员扩充营销一线，以及加强管控、费用节约所致。研发支出变动原因说明研发支出变动原因说明:主要系技术研发项目进度加快，费用投入随进度推进而增加影响。财务费用变动原因说明财务费用变动原因说明:主要系压缩银行借款规模,费用下降所致。经营活动产生的现金流量净额经营活动产生的现金流量净额变动原因说明变动原因说明:主要系销售货物回款增加以及采购货物支付款项减少所致。投资活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额变动原因说明变动原因说明:主要系处置资产收益增加，以及报告期项目投资减少。筹资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明变动原因说明:主要系偿还银行借款、现金流出增加所致。其他收益其他收益变动原因说明变动原因说明:主要系报告期取得专职盐政执法人员工资补贴所致。信用减值损失信用减值损失变动原因说明变动原因说明:主要系按新会计准则规定对坏账准备减值损失项目进行了重分类调整列报。营业外收入营业外收入变动原因说明变动原因说明:主要系收到营业外收入减少所致。营业外支出营业外支出变动原因说明变动原因说明:主要系非经常性支出减少所致。(1).(1).主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区情况、分地区情况 单位:元币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）盐类产品 1,600,284,309.79 1,184,952,302.24 25.95%-1.18%0.61%减少1.32 个百分点 纯碱类产品 1,193,826,950.98 820,231,383.79 31.29%8.84%-0.68%增加6.58 个百分点 其他 25,851,488.64 22,900,879.34 11.41%101.17%135.22%减少12.82 个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）2019 年年度报告 15/228 食盐产品 558,045,644.74 427,667,463.20 23.36%0.98%-0.52%增加1.16 个百分点 工业盐类产品 966,913,089.36 719,016,668.50 25.64%5.00%9.46%减少3.03 个百分点 元明粉产品 75,325,575.69 38,268,170.54 49.20%-48.38%-57.92%增加11.52 个百分点 纯碱类产品 1,019,755,081.79 723,712,965.58 29.03%5.01%-0.48%增加3.91 个百分点 氯化钙产品 174,071,869.19 96,518,418.21 44.55%38.42%-2.11%增加22.96 个百分点 其他产品 25,851,488.64 22,900,879.34 11.41%101.17%135.22%减少12.82 个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）省内 1,288,596,771.06 825,024,801.19 35.97%-13.54%-18.05%增加3.53 个百分点 省外 1,531,365,978.35 1,203,059,764.18 21.44%23.62%19.52%增加2.69 个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 1.盐及盐化产品 2019 年受宏观经济形势影响，盐化工行业产品价格小幅下降，营业成本基本持平，导致毛利率同比小幅下降。2.纯碱及其他化工 2019 年纯碱价格总体维持较好，营业收入同比增加，营业成本同期基本持平，促进毛利率同比上升。主要业务分产品分析如下：1.食盐：报告期内食盐产品销售平稳，营业收入、营业成本、毛利率三项指标同比基本持平。2.工业盐类产品：报告期内受盐化工下游市场需求影响，工业盐类产品销售价格从年初高位小幅下调，公司产品产销量同比增加，营业成本同比增加，由于成本增加大于收入增加,导致毛利率同比下降。3.元明粉：报告期内由于硝盐卤水原料变化，导致元明粉产量减少，收入、成本同比下降，因成本降幅大于收入降幅，导致毛利率同比上升。2019 年年度报告 16/228 4.纯碱类产品：报告期内纯碱价格仍维持在同期高位运行，公司抓住市场机遇提升纯碱产能、扩大销售，营业收入同比增加；营业成本基本持平，导致毛利率同比上升。6.氯化钙：报告期内公司抢抓氯化钙市场价格上涨机遇，进一步扩大产销量并积极拓展国际市场，使得该类产品收入同比增加；通过强化成本管理使得营业成本下降，使得毛利率同比上升。7.其他产品：主要是包装物、生活用盐等原料采购成本增加，导致毛利率下降。主要业务分地区分析如下：1、省内情况：主要受“响水 321”化工厂爆炸影响，省内下游化工企业一段时间内停产整改，导致公司省内销售量同比下降，营业收入、成本、毛利率均出现不同程度的波动。2、省外情况：公司强化了省外市场渠道建设，提高了省外市场占有率，使得销售量、营业收入、营业成本同比增加，营业收入增幅大于营业成本增幅，毛利率同比小幅上升。(2).(2).产销量情况产销量情况分析表分析表 适用 不适用 主要产品 单位 生产量 销售量 库存量 生产量比上年增减（%）销售量比上年增减（%）库存量比上年增减（%）食盐 吨 1,043,039.28 1,014,425.74 216,997.70 9.61%6.33%9.19%工 业 盐类产品 吨 4,493,375.23 4,340,165.88 616,860.42 8.45%6.65%11.47%纯 碱 类产品 吨 658,495.5772 643,092.3300 38,909.5905 10.48%4.65%66.41%元 明 粉产品 吨 166,993.78 160,561.34 18,474.58-54.79%-53.15%-49.40%氯 化 钙产品（固体）吨 271,692.81 257,953.23 36,709.10 6.97%4.27%80.65%合计 吨 6,633,596.68 6,450,973.57 927,951.38 5.06%3.58%11.49%产销量情况说明 1.食盐产品：为进一步扩大食盐市场占有率，提升市场份额，报告期食盐产销量增加、库存量相应增加。2.工业盐类产品：报告期工业盐市场需求旺盛，使得产销售量同步增加，报告期末库存量同比上升，主要是同期库存量较小。3.纯碱类产品：公司抢抓纯碱高价运行的有利时机，进一步优化纯碱产能、扩大销售使得产销量同比增加，报告期末库存量同比上升，主要是同期库存量较小。4.元明粉产品：硝盐卤水原料变化导致产量有所下降，同期库存基数较小导致库存量比例上升。5.氯化钙产品：氯化钙产量同比增加主要是氯化钙产能提升，同时出口市场需求较旺，使得销售量同比上升；库存同比增加主要是基期库存数较小所致。2019 年年度报告 17/228 (3).(3).成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 盐类产品 直接材料 862,338,899.56 42.68%875,044,766.84 43.30%-1.45%工资 63,807,030.94 3.16%78,446,200.17 3.88%-18.66%制造费用 258,806,371.74 12.81%218,348,101.16 10.81%18.53%纯碱类产品 直接材料 550,027,256.66 27.22%605,999,384.47 29.99%-9.24%工资 49,074,947.69 2.43%43,163,547.23 2.14%13.70%制造费用 221,129,179.43 10.94%176,616,669.12 8.74%25.20%分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 食盐 直接材料 332,210,903.31 16.44%346,218,386.33 17.13%-4.05%工资 19,994,685.75 0.99%16,997,892.98 0.84%17.63%制造费用 75,461,874.14 3.73%64,941,593.57 3.21%16.20%工业盐类产品 直接材料 497,822,220.59 24.64%485,631,094.89 24.03%2.51%工资 49,530,335.85 2.45%58,911,009.89 2.92%-15.92%制造费用 171,664,112.07 8.50%147,220,600.97 7.29%16.60%元明粉产品 直接材料 32,305,775.66 1.60%43,195,285.62 2.14%-25.21%工资 2,290,577.50 0.11%2,537,297.30 0.13%-9.72%制造费用 3,671,817.38 0.18%6,185,906.62 0.31%-40.64%纯碱产品 直接材料 484,958,677.55 24.00%537,084,805.16 26.58%-9.71%工资 45,361,175.83 2.24%39,594,143.78 1.96%14.57%制造