600962_2019_国投中鲁_2019年年度报告_2020-03-31.pdf

2019 年年度报告 1/192 公司代码：600962 公司简称：国投中鲁 国投中鲁果汁股份有限公司国投中鲁果汁股份有限公司 20192019 年年度报告年年度报告 2019 年年度报告 2/192 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。三、三、天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。四、四、公司负责人公司负责人李俊喜李俊喜、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人全宇红全宇红及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）张俊祯张俊祯声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 根据天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)出具的标准无保留意见审计报告，公司 2019 年度实现归属于母公司所有者的净利润 3,597,291.99 元，本年度合并报表口径可供分配利润为6,258,576.81 元，母公司期末未分配利润为-264,506,181.64 元。根据上海证券交易所上市公司现金分红指引上证公字20131号等有关规定，结合公司生产经营需要，公司2019年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。该事项尚须提交股东大会审议。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用不适用 七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 九、九、重大风险提示重大风险提示 公司主要受原材料价格风险、中美贸易摩擦风险、食品安全风险等因素影响，有关风险因素的描述及应对措施已在本报告第四节“经营情况讨论与分析”中“公司关于公司未来发展的讨论与分析”部分予以详细描述，敬请查阅。十、十、其他其他 适用不适用 2019 年年度报告 3/192 目录目录 第一节 释义.4 第二节 公司简介和主要财务指标.5 第三节 公司业务概要.8 第四节 经营情况讨论与分析.10 第五节 重要事项.24 第六节 普通股股份变动及股东情况.37 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.42 第八节 公司治理.49 第九节 财务报告.53 第十节 备查文件目录.192 2019 年年度报告 4/192 第一节第一节 释义释义 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 控股股东、国投公司 指 国家开发投资集团有限公司 公司、本公司、国投中鲁 指 国投中鲁果汁股份有限公司 山东鲁菱 指 山东鲁菱果汁有限公司 山西国投中鲁 指 山西国投中鲁果汁有限公司 河北国投中鲁 指 河北国投中鲁果蔬汁有限公司 富平中鲁 指 富平中鲁果蔬汁有限公司 万荣中鲁 指 万荣中鲁果汁有限公司 临猗国投中鲁 指 临猗国投中鲁果汁有限责任公司 辽宁国投中鲁 指 辽宁国投中鲁果汁有限公司 云南国投中鲁 指 云南国投中鲁果汁有限公司 青岛国投中鲁 指 青岛国投中鲁果汁有限公司 中诚果汁 指 乳山中诚果汁饮料有限公司 中新果业 指 中新果业有限公司 徐州中新 指 徐州中新果业有限责任公司 运城中新 指 运城中新果业有限责任公司 中鲁有限 指 国投中鲁果汁有限公司 中鲁美洲 指 中鲁美洲有限公司 中鲁欧洲 指 中鲁（欧洲）有限公司 Appol 有限公司 指 Appol sp.z o.o.Appol Bis 有限公司 指 Appol Bis sp.z o.o.国投中鲁农牧 指 国投中鲁（山东）农牧发展有限公司 国投中鲁乳山研发中心 指 国投中鲁果汁股份有限公司乳山研发中心 中国、我国、国内 指 中华人民共和国 天职国际会计师事务所 指 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日的会计期间 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 国投中鲁果汁股份有限公司章程 榨季 指 浓缩果汁生产期，一般是每年 7 月份到 12 月份，榨季长短随当年水果原料丰足而定 2019 年年度报告 5/192 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 国投中鲁果汁股份有限公司 公司的中文简称 国投中鲁 公司的外文名称 SDIC ZHONGLU FRUIT JUICE CO.,LTD.公司的外文名称缩写 SDICZL 公司的法定代表人 李俊喜 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 金晶 王臆凯（2020年2月离职，现暂由董秘兼任）联系地址 北京市西城区阜成门外大街2号万通新世界广场B座21层 北京市西城区阜成门外大街2号万通新世界广场B座21层 电话 010-88009021 010-88009021 传真 010-88009099 010-88009099 电子信箱 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 北京市丰台区科兴路7号205室 公司注册地址的邮政编码 100070 公司办公地址 北京市西城区阜成门外大街2号万通新世界广场B座21层 公司办公地址的邮政编码 100037 公司网址 电子信箱 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 中国证券报、上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 国投中鲁 600962 六、六、其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 山东省济南市市中区胜利大街56号山东书城培训楼 10 层 签字会计师姓名 张居忠、宋彬 2019 年年度报告 6/192 七、七、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元币种：人民币 主要会计数据 2019年 2018年 本期比上年同期增减(%)2017年 营业收入 1,330,101,539.51 963,190,630.07 38.09 985,764,506.57 归属于上市公司股东的净利润 3,597,291.99 5,323,764.78-32.43 8,315,852.81 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-7,046,033.01 2,421,654.41-390.96-20,569,053.82 经营活动产生的现金流量净额-195,703,500.88-23,142,146.52-745.66 33,117,314.28 2019年末 2018年末 本期末比上年同期末增减（%）2017年末 归属于上市公司股东的净资产 842,792,052.54 838,692,695.45 0.49 825,019,719.51 总资产 2,353,203,095.84 1,954,274,579.75 20.41 1,842,748,923.14 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2019年 2018年 本期比上年同期增减(%)2017年 基本每股收益（元股）0.0137 0.0203-32.51 0.0317 稀释每股收益（元股）0.0137 0.0203-32.51 0.0317 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）-0.0269 0.0092-392.39-0.0784 加权平均净资产收益率（%）0.43 0.64 减少0.21个百分点 1.01 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）-0.84 0.29 减少1.13个百分点-2.50 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用不适用 八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用不适用(二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司股东的属于上市公司股东的净资产差异情况净资产差异情况 适用不适用 2019 年年度报告 7/192 (三三)境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明：适用不适用 九、九、2019 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元币种：人民币 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入 185,127,519.55 215,645,123.10 261,332,285.60 667,996,611.26 归属于上市公司股东的净利润 1,499,409.68 1,774,324.98 4,067,899.82-3,744,342.49 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-268,474.54 1,014,148.89 1,595,860.09-9,387,567.45 经营活动产生的现金流量净额 148,544,241.67 129,759,294.02-100,318,210.36-373,688,826.21 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用不适用 十、十、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用不适用 单位:元币种:人民币 非经常性损益项目 2019 年金额 附注（如适用）2018 年金额 2017 年金额 非流动资产处置损益 389,958.50 -1,031,633.63 27,441,818.96 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 5,000,000.00 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 10,837,120.09 主 要 为 税收 返 还 款及 燃 煤 锅炉 拆 除 专项 资 金 补贴 2,537,399.20 1,918,772.24 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,997,206.01 -1,208,504.03-432,711.55 少数股东权益影响额-1,945,634.01 -1,113,318.66 61,885.43 所得税影响额-1,635,325.59 -1,281,832.51-104,858.45 合计 10,643,325.00 2,902,110.37 28,884,906.63 十一、十一、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用不适用 十二、十二、其他其他 适用不适用 2019 年年度报告 8/192 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明（一）主要业务主要业务 公司主营业务为浓缩果蔬汁（浆）的生产和销售，以苹果、梨等果蔬农产品为生产原料，主导产品浓缩苹果汁占公司产品 75%以上。公司生产的浓缩果蔬汁（浆）产品是饮料制造行业所需基础配料，属于食品制造原料，广泛应用于食品饮料生产行业。公司产品 80%以上出口外销，主要市场为美国、日本、欧洲、澳大利亚、加拿大、俄罗斯等国家和地区，与世界知名的食品饮料企业建立了长期稳定的贸易伙伴关系。（二）（二）经营模式经营模式 公司业务处于农产品初加工环节，为下游饮料制造行业生产企业提供生产原料，主要业务模式为企业对企业销售产品。截至 2019 年底，公司在全球共建有 18 家分、子公司，其中，生产型企业 13 家，非生产型企业 5 家。公司在国内苹果原料主产区陕西、山东、山西、河北、辽宁、云南、江苏等地设有果汁加工厂。公司在美国的销售公司和全球第二大苹果汁产区欧洲的加工产能，是公司在全球主要苹果汁消费区域的两支强有力的经营资源，形成了以重点发挥国内浓缩汁产能为基础，辅以欧洲区产能对冲风险，增加经营协同性，多元化开发国内外市场的经营模式。公司自创建以来，始终坚持以研发创新驱动企业的发展壮大，积累了丰富的浓缩果蔬汁生产和产品质量管控经验，建立了完善的食品安全和质量管理体系，目前已经形成以浓缩果蔬汁为主，辅以 NFC 果汁、多品种饮料浓缩液及水果原浆等系列产品结构。（三）（三）行业情况行业情况 中国浓缩苹果汁行业伴随着中国苹果种植业历经了三十多年的发展历程，浓缩苹果汁是我国具有较强国际竞争力的出口农产品品类之一。2019 年，全球经济增速处于近年较低水平，多数发达经济体的增长仍然“乏力”。世界发达经济体是浓缩苹果汁的主要消费国，中国是全球最大的浓缩苹果汁生产国、出口国。作为出口外向型行业，2019 年，中国浓缩苹果汁行业面临中美贸易摩擦、国家环保要求趋严、农产品原材料成本波动等经营局势。未来，伴随着国内居民消费升级、追求健康食品、健康生活的意识愈来愈强劲，浓缩苹果汁作为天然食品原料，在国内市场具有更大发展潜力。二、二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 适用不适用 2019 年年度报告 9/192 三、三、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用不适用（一）（一）严把食品安全控制，树立品牌形象严把食品安全控制，树立品牌形象 作为国内最早从事浓缩苹果汁加工的企业，公司始终把食品安全控制视为立业之本，树立以食品安全为基石的优质浓缩汁产品形象。多年来，公司积累了丰富的浓缩果蔬汁生产和食品安全管控经验，严谨的态度和深厚的技术沉淀使国投中鲁的品牌成为客户心中安全的保证、质量的保证，为公司健康发展奠定了良好基础。（二）（二）行业经验丰富，平抑经营风险行业经验丰富，平抑经营风险 作为国内最早从事浓缩苹果汁加工的企业，公司在浓缩果汁行业深耕三十余年，是业内第一家 A 股主板上市企业，中国食品土畜进出口商会副会长单位、果汁分会理事长单位，中国饮料工业协会常务理事单位、中国饮料工业协会果蔬汁分会副会长单位、中国苹果产业协会副会长单位、国家首批农业产业化重点龙头企业、国家食药同源产业科技创新联盟副理事长单位以及北京市农业产业化龙头企业协会副会长单位，拥有丰富的行业经验。报告期内，在国内外经济下行趋势中，叠加中美贸易摩擦、国家环保要求趋严、农产品原材料波动等不利因素，依托丰富的行业经验，公司合理统筹原料收购工作、灵活安排生产调度、适时调整销售节奏，把握市场机遇，努力平衡经营风险。在确保经营稳定的基础上，实现产销规模同比大幅增长。（三）（三）产能布局国际化，协同效应显现产能布局国际化，协同效应显现 公司于 2018 年完成对波兰 APPOL 集团收购，设立中鲁（欧洲）有限公司，产能实现国际化。公司是行业内首家产能实现国际化的企业。报告期内，公司依托中鲁欧洲地缘优势，充分发挥销售协同作用。同时，本榨季国内原料相对欧洲产区具有成本优势，对冲了欧洲产区 2019 年原料减产的不利因素。公司国际化的产能布局，在一定程度上为平抑经营风险提供了空间，同时起到减少中美贸易摩擦给公司经营带来影响的作用。（四）坚持创新驱动，夯实企业经营（四）坚持创新驱动，夯实企业经营 公司始终秉承研发创新是带动经营发展的重要驱动力的理念，持续的研发创新力，夯实了公司的经营基础。在新品研发过程中，尤其注重研发创新对市场开发的支撑作用。探索新市场的同时，注重及时满足现有客户的产品需求。研发创新平台的快速反应，为公司的业务发展提供了抓手，是密切客户关系的粘合剂。2019 年年度报告 10/192 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析（一）（一）积极应对中美贸易摩擦，积极应对中美贸易摩擦，调整国际市场结构调整国际市场结构 为应对中美贸易摩擦风险，进一步实现市场多元化，公司依托国内产能与中鲁欧洲产能的协同优势，积极参加行业国际会议，加强公司产品宣传，有效抓住销售机遇，深挖非美优质市场潜力，在保持住美、日等高端市场份额领先的前提下，公司在新兴市场的份额实现大幅提升。其中，国内市场开发成效显著，同比增长约 70%。2019 年，公司国际市场结构呈现出积极调整的态势，非美市场份额的上升，不仅一定程度上缓解了中美贸易摩擦带来的不利影响，也使公司总体销售量同比增长 35%，为历史最好水平。（二）（二）创新思路创新思路抢产量抢产量，产销规模均增长，产销规模均增长 2019 年，伴随着中国苹果产量的恢复，苹果原料资源相对丰足，原料成本相对合理。公司抓住行业机会，加大力度收购原料。为配合市场开发，突破现有产能限制，公司创新思路，通过提高生产效率等方式，补充公司产能不足。2019 年，公司产能发挥居行业第一，产量达到近年来最好水平，苹果汁总产量的行业占比提高 7%。（三）（三）紧抓紧抓环保升级，履行社会责任环保升级，履行社会责任 作为央企控股上市企业，公司始终将履行社会责任放在重要位置，经济责任和社会责任两手抓。2019 年，公司继续遵循国家及地方政府的各项环保规定，以节能降耗、降本增效作为工作准则，持续推进节能减排措施。报告期内，共投入 1700 余万元对四家子公司的污水处理和废气排放进行提标改造，全面实现达标排放，确保榨季连续开机、不停产。（四）（四）紧跟市场动态，研发高端果蔬汁产品紧跟市场动态，研发高端果蔬汁产品 公司始终坚持创新驱动，提升创新研发能力。2019 年，公司加大研发投入，研发经费投入同比增幅 33%。基于市场需求，公司继续研发高端果蔬汁产品，围绕植物基原料，研发多种果汁产品，作为产品储备。2019 年，公司与外部科研院校合作开展多项技术研究，申请受理国际发明专利 2 项、国内发明专利 9 项，获得 1 项授权国际发明专利，15 个国内实用新型专利，参与 5 项行业标准的起草制定，参与苹果精深加工与综合利用技术专著部分编著工作。成立国投中鲁院士专家工作站和中诚果汁院士工作站。公司在新品开发的同时不断向新老客户推广多种饮料主剂浓缩液，为公司下一步发展奠定了良好基础。二、二、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 2019 年，美国对中国出口的果汁再次提高关税，由 10%提高至 25%，使公司产品在美国市场竞争力受到影响。加之中国 2018 榨季原料减产，成本较高，而欧盟 2018 榨季丰产，且出口美国无关税，成本优势显著，在挤占美国市场份额的同时，也压制了国际市场价格。面对种种不利影2019 年年度报告 11/192 响，公司及时调整市场布局，积极开拓美国之外的市场，通过扩产能、促销售、降费用等一系列强有效的措施，减缓了美国加征关税的影响。2019 年，公司实现营业收入 133,010.15 万元，较去年同期的 96,319.06 万元增加 36,691.09 万元，增幅 38.09%；营业成本 106,426.65 万元，较去年同期的 71,250.10 万元增加 35,176.55 万元，增幅 49.37%。公司全年实现利润总额 2,021.93 万元，较去年同期的 1,528.83 万元增加了 493.10 万元，增幅32.25%；归属于母公司所有者的净利润 359.73 万元，较去年同期的 532.38 万元同比减少 172.65万元，降幅 32.43%。(一一)主营业务分析主营业务分析 1.1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 1,330,101,539.51 963,190,630.07 38.09 营业成本 1,064,266,483.35 712,501,011.89 49.37 销售费用 118,924,223.63 93,080,998.98 27.76 管理费用 93,227,319.23 88,441,062.84 5.41 研发费用 7,698,555.32 5,757,766.91 33.71 财务费用 35,028,773.30 7,843,564.36 346.59 经营活动产生的现金流量净额-195,703,500.88-23,142,146.52-745.66 投资活动产生的现金流量净额-58,563,787.42-142,657,462.83 58.95 筹资活动产生的现金流量净额 310,918,691.91-31,436,351.94 1,089.04 2.2.收入和成本分析收入和成本分析 适用不适用 营业收入和营业成本同比增加主要是销量增加所致。(1).(1).主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区情况、分地区情况 单位:元币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）饮料制造业 1,315,522,536.47 1,052,318,291.39 20.01 39.41 51.30 减少 6.29个百分点 饲料制造业 10,556,266.50 8,251,510.26 21.83-25.55-31.61 增加 6.93个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）果汁、香1,311,095,137.03 1,049,619,226.07 19.94 38.94 50.92 减少 6.362019 年年度报告 12/192 料及果糖 个百分点 饲料 14,983,665.94 10,950,575.58 26.92 5.68-9.24 增加12.02 个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）国际市场 1,093,687,530.83 875,579,728.42 19.94 27.63 41.16 减少 7.67个百分点 国内市场 232,391,272.14 184,990,073.23 20.40 130.33 111.99 增加 6.89个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 国际市场变动原因：2019 年度外销果汁销量及销售成本较上年同期增加所致。国内市场变动原因：2019 年度国内苹果汁销量及毛利上升所致 (2).(2).产销量情况产销量情况分析表分析表 适用不适用 主要产品 单位 生产量 销售量 库存量 生产量比上年增减（%）销售量比上年增减（%）库存量比上年增减（%）苹果清汁 万吨 14.80 12.93 9.23 72.70 31.94 34.74 产销量情况说明 生产量增加主要是 2019 年国内原料产区未出现重大自然灾害，原料供应相对充足，更好的发挥产能。销量增加主要是公司及时调整市场布局，积极开拓美国之外的市场。(3).(3).成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 饮料制造业 原料 627,398,919.51 47.17 386,994,483.89 40.64 62.12 主要系销量增加所致 饲料制造业 原料 785,212.76 0.06 7,003,689.15 0.74-88.79 主要系销量减少所致 分产品情况 分产品 成本构本期金额 本期占总上年同期金额 上年同本期金情况 2019 年年度报告 13/192 成项目 成本比例(%)期占总成本比例(%)额较上年同期变动比例(%)说明 果汁、香料及果糖 原料 626,888,471.33 47.13 386,994,483.89 40.64 61.99 主要系销量增加所致 饲料 原料 1,295,660.94 0.10 7,003,689.15 0.74-81.50 主要系销量减少所致 (4).(4).主要销售客户及主要供应商情况主要销售客户及主要供应商情况 适用不适用 前五名客户销售额 33,807.24 万元，占年度销售总额 25.42%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 5,974.09 万元，占年度销售总额 4.51%。前五名供应商采购额 4,193.72 万元，占年度采购总额 71.88%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。3.3.费用费用 适用不适用 单位：万元 项目项目 2019 年度年度 2018 年度年度 差异额差异额 增减幅度增减幅度 销售费用 11,892.42 9,308.10 2,584.32 27.76%管理费用 9,322.73 8,844.11 478.62 5.41%研发费用 769.86 575.78 194.08 33.71%财务费用 3,502.88 784.36 2,718.52 346.59%合计合计 25,487.89 19,512.35 5,975.54 30.62%销售费用同比增加主要系公司产销量同比增加，导致运费、仓储费同比增加所致。管理费用同比增加主要系 2019 年合并子公司中鲁（欧洲）有限公司是全年数据，而 2018 年是合并 7 个月的数据，导致管理费用同比增加所致。研发费用同比增加主要系 2019 年公司加大研发投入所致。财务费用同比增加主要系利息支出同比增加、汇兑收益同比减少所致。4.4.研发投入研发投入 (1).研发研发投入投入情况表情况表 适用不适用 单位：元 本期费用化研发投入 7,698,555.32 研发投入合计 7,698,555.32 2019 年年度报告 14/192 研发投入总额占营业收入比例（%）0.58 公司研发人员的数量 41 研发人员数量占公司总人数的比例（%）2.71 (2).情况说明情况说明 适用不适用 2019 年公司研发中心重点在以下几个方面开展产品研发和品控工作：1、致力于公司主打产品-浓缩果汁生产的工艺改进升级，探索新工艺、新方法，降低生产成本，提升产品质量。2、启动优质 NFC 果汁及浓缩苹果浊汁工艺开发项目。该项目用于公司新产品加工工艺技术的研究与开发，以拓展公司产品竞争力。3、开展浓缩果汁真实性鉴定检测技术研究 与中国食品发酵工业研究院有限公司联合开展技术研究开发项目，对浓缩果汁（包括苹果汁、梨汁、桃汁）进行果汁真实性鉴定检测技术开发研究。4、与中国科学院理化技术研究所签署合作协议，分别成立国投中鲁院士专家工作站和乳山中诚公司院士工作站。5、开展食品安全管理体系升级维护，提升品控管理。6、开展新产品联合开发咨询服务，精准快速锁定客户。7、增加新产品品类，加大了小品种果蔬汁品类的研发范围，增加对大型连锁餐饮渠道和高端饮品连锁店的推广力度，对高端产品需求给予关注和配合。5.5.现金流现金流 适用不适用 单位：元 项目 2019 年 2018 年 增减金额 增减幅度（%）变动原因 收到其他与经营活动有关的现金 12,889,830.19 9,027,300.56 3,862,529.63 42.79 主要系本期收到政府补助同比增加所致 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1,752,167.43 20,192,435.10-18,440,267.67-91.32 主要系上期收到乳山市国有资本运营有限公司搬迁补偿款所致 投资支付的现金 1,500,000.00-1,500,000.00-100.00 主要系上期支付联营企业投资款所致 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 56,948,228.76 41,849,050.95 15,099,177.81 36.08 主要系本期购买固定资产支出同比增加所致 2019 年年度报告 15/192 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 3,367,726.09 119,500,846.98-116,133,120.89-97.18 主要系上期投资 支 付 中 鲁（欧洲）有限公司收购波兰APPOL 集团股权所致 取得借款收到的现金 1,082,040,674.69 744,912,183.11 337,128,491.58 45.26 主要系本期取得银行借款同比增加所致 收到的其他与筹资活动有关的现金 4,573,940.00-4,573,940.00-100.00 主要系上期收回贷款保证金所致 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 37,931,934.10 24,650,430.72 13,281,503.38 53.88 主要系本期支付的借款利息同比增加所致 支付的其他与筹资活动有关的现金 993,263.40 57,504.51 935,758.89 1,627.28 主要系本期支付融资租赁款同比增加所致 汇率变动对现金的影响 1,061,133.84 10,694,880.65-9,633,746.81-90.08 主要系本期人民币对美元汇率贬值幅度小于上期所致 (二二)非主营业务导致利润重大变化的说明非主营业务导致利润重大变化的说明 适用不适用 (三三)资产、负债情况分析资产、负债情况分析 适用不适用 1.1.资产资产及及负债负债状状况况 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%）上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%）本期期末金额较上期期末变动比例（%）情况说明 货币资金 111,395,519.70 4.73 53,682,982.25 2.75 107.51 应收账款 533,504,452.31 22.67 248,129,400.88 12.70 115.01 预付账款 8,737,067.43 0.37 20,304,441.79 1.04-56.97 其他流动资产 69,745,225.27 2.96 50,835,771.30 2.60 37.20 可供出售金融资产 94,734.34 0.005-100.00 其他权益工具投资 95,215.27 0.004 100.00 在建工程 7,114,952.98 0.30 1,422,507.78 0.07 400.17 生产性生物资产 1,490,577.86 0.06 40,853.73 0.002 3,548.57 长期待摊4,475,437.41 0.19 1,178,147.17 0.06 279.87 2019 年年度报告 16/192 费用 其他非流动资产 6,949,032.50 0.30 342,000.00 0.02 1,931.88 短期借款 1,050,109,964.26 44.62 687,286,736.33 35.17 52.79 应付账款 111,287,280.46 4.73 64,105,269.32 3.28 73.60 预收账款 2,065,911.83 0.09 3,205,202.29 0.16-35.55 应交税费 7,510,753.68 0.32 11,509,161.27 0.59-34.74 一年内到期的非流动负债 6,624,906.90 0.28 30,737,018.28 1.57-78.45 长期应付款 1,354,923.26 0.06 2,448,186.66 0.13-44.66 递延收益 1,011,504.10 0.04 1,471,307.35 0.08-31.25 未分配利润 6,258,576.81 0.27 2,661,284.82 0.14 135.17 其他说明 货币资金增加主要系银行存款增加所致 应收账款增加主要系 2019 年第四季度果汁销量多，大部分尚未到信用期所致 预付账款减少主要系预付货款减少所致 其他流动资产增加主要系增值税留抵税额增加所致 可供出售金融资产减少主要系依据新金融工具准则规定，将“可供出售金融资产”分类调整至“其他权益工具投资”列示所致 其他权益工具投资增加主要系依据新金融工具准则规定，将“可供出售金融资产”分类调整至“其他权益工具投资”列示所致 在建工程增加主要系子公司中鲁（欧洲）有限公司的全资子公司 Appol 有限公司压榨果汁设备在安装调试所致 生产性生物资产增加主要系云南国投中鲁支付的种植试验园支出苗木款所致 长期待摊费用增加主要系云南国投中鲁支付的种植试验园的前期费用所致 其他非流动资产增加主要系本期预付工程款、设备款增加所致 短期借款增加主要系银行借款增加所致 应付账款增加主要系应付未付款增加所致 预收货款减少主要系预收的产品销售货款减少所致 应交税费减少主要系应交未交税金及附加减少所致 一年内到期的非流动负债减少主要系一年内到期的长期借款减少所致 长期应付款减少主要系应付融资租赁款减少所致 递延收益减少主要系将与资产相关的政府补助按照资产受益期结转至其他收益所致 未分配利润增加主要系归属于母公司股东的权益增加所致 2.2.截至报告期末主要资产受限情截至报告期末主要资产受限情况况 适用不适用 项目项目 期末账面价值期末账面价值(元元)受限原因受限原因 存货 11,018,160.00 抵押借款 固定资产 37,818,532.44 抵押借款 合计 48,836,692.44 2019 年年度报告 17/192 3.3.其他说明其他说明 适用不适用 (四四)行业经营性信息分析行业经营性信息分析 适用不适用 详见下一部分“行业基本情况”。1 1 行业基本情况行业基本情况 适用不适用 作为国内最早从事浓缩苹果汁加工的企业，公司在浓缩果汁行业深耕三十余年，是业内第一家 A 股主板上市企业，中国食品土畜进出口商会副会长单位、果汁分会理事长单位，中国饮料工业协会常务理事单位、中国饮料工业协会果蔬汁分会副会长单位、中国苹果产业协会副会长单位、国家首批农业产业化重点龙头企业、国家食药同源产业科技创新联盟副理事长单位以及北京市农业产业化龙头企业协会副会长单位，拥有丰富的行业经验。2019 年，公司作为 A 股主板上市公司，凭借良好的品牌形象和行业地位，荣获中国轻工业联合会颁发的“中国轻工业百强企业”和“中国轻工业食品行业五十强企业”两大奖项，是浓缩果汁行业唯一获奖企业。（1）全球浓缩苹果汁）全球浓缩苹果汁生产格局整体稳定生产格局整体稳定 2010 年至 2018 年，全球浓缩苹果汁产量较为稳定，年平均产量基本维持在 140 万吨左右，中国浓缩苹果汁产量占世界总产量的 35%以上。报告期内，全球浓缩苹果汁的生产整体格局仍较为稳定。（2）发达国家仍为消费主体，国内消费市场呈增长态势发达国家仍为消费主体，国内消费市场呈增长态势 国际市场对浓缩苹果汁的需求量较为稳定，80%集中在发达国家，从地区分布看，北美市场主要为美国、加拿大；欧洲市场主要为德国、荷兰；亚洲市场主要为日本；其他消费市场还包括澳大利亚、俄罗斯、南非等。近年来，在“健康、天然”的消费趋势下，消费者对传统高糖高热量碳酸饮料的需求持续走低，越来越多的中国消费者正意识到果汁消费相对于传统碳酸饮料消费的优势，果汁饮料属于绿色健康饮料，国内市场消费呈增长态势。（3）中国苹果产量恢复，原料成本趋于合理）中国苹果产量恢复，原料成本趋于合理 2019 年，中国苹果