601579_2019_会稽山_2019年年度报告_2020-04-16.pdf

会稽山绍兴酒股份有限公司 2019 年年度报告 1/156 公司代码：601579 公司简称：会稽山 会稽山绍兴酒股份有限公司会稽山绍兴酒股份有限公司 20192019 年年度报告年年度报告 会稽山绍兴酒股份有限公司 2019 年年度报告 2/156 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。三、三、天健会计师事务所天健会计师事务所（特殊普通合伙）（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了带强调事项段、其他事项段或与持续经营相关的重大不带强调事项段、其他事项段或与持续经营相关的重大不确定性段的无保留意见确定性段的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。天健会计师事务所（特殊普通合伙）向公司出具了会稽山绍兴酒股份有限公司 2019 年度审计报告（天健审20202068 号）的带强调事项段无保留意见的审计报告。提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注十三（二）2 所述，精功集团有限公司持有会稽山公司 164,000,000 股股份（占公司总股本的 32.97%，占其所持公司股份的 100%）已被司法冻结和轮候冻结。精功集团有限公司已向绍兴市柯桥区人民法院申请依法进入重整程序，截至审计报告日重整程序尚未完成，未来结果存在重大不确定性。本段内容不影响已发表的审计意见。四、四、公司负责人公司负责人虞伟强虞伟强、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人陈红兵陈红兵 及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）陈红兵陈红兵声明：保证年声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2019年公司合并报表归属于母公司所有者的净利润为166,450,677.18元；母公司实现净利润149,919,376.01元，计提10的法定盈余公积金14,991,937.60元之后，加上年度未分配利润余额 704,610，735.79元，扣除本年度实施2018年年度利润分配现金分红54,608,838.90元后，合计2019年末可供股东分配的利润为784,929,335.30元。2020 年4月15日，公司第五届董事会第五次会议审议通过 2019 年度利润分配预案，考虑到2019年度公司已实施股份回购支付的回购金额79,960,470.22元（不含交易费用），占 2019年度归属于上市公司股东的净利比例为48.04%，已满足上市公司利润分配政策的相关规定。经综合考虑，公司2019年度不再派发现金红利，不送红股，不进行资本公积金转增股本。本预案尚须提交公司2019年年度股东大会审议批准。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略、行业趋势等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 是 公司全资子公司唐宋酒业于2019年1月通过杭州永仁实业有限公司向控股股东精功集团以银行本票背书方式累计提供借款0.95亿元，存在控股股东非经营性占用资金情形。截至2019年9月12日，公司已全额收回上述拆借款本金0.95亿元，并按同期银行借款利率收回利息815,267.46元，未对上市公司及全体股东利益造成实质损害。2019年9月6日，中国证券监督管理委员会浙江监管局作出行政监管措施决定书关于对会稽山绍兴酒股份有限公司及相关人员采取出具警示函措施的决定（201983号）；2019年12月10日，上海证券交易所作出纪律处分决定书关于对会稽山绍兴酒股份有限公司、控股股东精功集团有限公司及有关责任人予以通报批评的决定（2019122号）。八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 九、九、重大风险提示重大风险提示 公司已在本报告中详细描述可能存在的食品安全风险、市场竞争风险、成本控制风险、控股权不稳定风险等，详细内容见本报告第四节之三公司关于公司未来发展的讨论与分析之（四）可能面对的风险的相关提示。十、十、其他其他 适用不适用 会稽山绍兴酒股份有限公司 2019 年年度报告 3/156 目录目录 第一节第一节 释义释义.4 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.4 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.7 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析.9 第五节第五节 重要事项重要事项.22 第六节第六节 普通股股份变动及股东情况普通股股份变动及股东情况.38 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.42 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.43 第九节第九节 公司治理公司治理.48 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况.52 第十一节第十一节 财务报告财务报告.53 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录.156 会稽山绍兴酒股份有限公司 2019 年年度报告 4/156 第一节第一节 释义释义 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 本公司、公司、会稽山 指 会稽山绍兴酒股份有限公司 精功集团 指 精功集团有限公司 轻纺城 指 浙江中国轻纺城集团股份有限公司 绵阳基金 指 绵阳科技城产业投资基金（有限合伙）宁波信达风盛 指 宁波信达风盛投资合伙企业（有限合伙）嘉善黄酒 指 浙江嘉善黄酒股份有限公司 中酒检测 指 绍兴中酒检测有限公司 会稽山上海 指 会稽山（上海）实业有限公司 会稽山经贸 指 绍兴会稽山经贸有限公司 会稽山北京 指 会稽山（北京）商贸有限公司 唐宋酒业 指 浙江唐宋绍兴酒有限公司 乌毡帽酒业 指 乌毡帽酒业有限公司 塔牌绍兴酒 指 浙江塔牌绍兴酒有限公司 绍兴精糯 指 绍兴精糯农业发展有限公司 上海会星星在 指 上海会星星在酒类销售有限公司 上海景从酒业 指 上海景从酒业有限公司 精功农业 指 浙江精功农业发展有限公司 报告期，本期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 上期,上年同期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 会稽山绍兴酒股份有限公司 公司的中文简称 会稽山 公司的外文名称 Kuaijishan Shaoxing Rice Wine Co.,Ltd.公司的外文名称缩写 KJS 公司的法定代表人 虞伟强 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 金雪泉 联系地址 浙江省绍兴市柯桥区湖塘街道杨绍路2579号 电话 0575-81188579 传真 0575-84292799 电子信箱 ir_ 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 浙江省绍兴市柯桥区湖塘街道杨绍路2579号 会稽山绍兴酒股份有限公司 2019 年年度报告 5/156 公司注册地址的邮政编码 312032 公司办公地址 浙江省绍兴市柯桥区湖塘街道杨绍路2579号 公司办公地址的邮政编码 312032 公司网址 电子信箱 ir_ 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 中国证券报、上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http:/ 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 会稽山 601579 六、六、其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 浙江省杭州市西溪路 128 号新湖商务大厦 6 层 签字会计师姓名 叶喜撑、张琳 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 名称 办公地址 签字的保荐代表人姓名 持续督导的期间 七、七、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元币种：人民币 主要会计数据 2019年 2018年 本期比上年同期增减(%)2017年 调整后 调整前 营业收入 1,171,037,167.82 1,198,631,836.64 1,193,949,893.06-2.30 1,288,874,711.91 归属于上市公司股东的净利润 166,450,677.18 172,978,478.97 177,840,976.83-3.77 181,948,508.43 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 127,199,531.39 165,436,981.32 170,627,866.60-23.11 165,739,797.97 经营活动产生的现金流量净额 273,775,336.49 263,042,931.81 232,155,442.10 4.08 266,771,742.69 2019年末 2018年末 本期末比上年同期末增减（%）2017年末 调整后 调整前 归属于上市公司股东的净资产 3,151,826,359.13 3,217,984,620.81 3,151,579,109.81-2.06 3,028,447,732.98 总资产 4,525,988,909.74 4,453,331,472.36 4,356,029,064.59 1.63 3,995,499,968.87 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2019年 2018年 本期比上年同期增减(%)2017年 调整后 调整前 基本每股收益（元股）0.34 0.35 0.36-2.86 0.37 稀释每股收益（元股）0.34 0.35 0.36-2.86 0.37 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）0.26 0.33 0.34-21.21 0.33 加权平均净资产收益率（%）5.21 5.49 5.76 减少0.28个百分点 6.14 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）4.00 5.25 5.52 减少1.25个百分点 5.59 会稽山绍兴酒股份有限公司 2019 年年度报告 6/156 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用不适用 1、营业收入同比减少 2,759.47 万元，下降 2.3%，主要系公司主营业务受大环境整体消费影响所致；2、归属于上市公司股东的净利润同比下降 3.77%，主要系公司营业收入减少、销售、管理、研发及财务等期间费用增加及其他收益增加等共同影响所致；3、归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润同比下降 23.11%，主要系公司营业收入减少及费用增加等影响所致；4、经营活动产生的现金流量净额同比增加 4.08%，主要系应收款收回及支付的各项税费减少等影响所致。八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用不适用(二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司股东的属于上市公司股东的净资产差异情况净资产差异情况 适用不适用(三三)境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明：适用不适用 九、九、2019 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元币种：人民币 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入 337,366,875.70 216,196,866.65 207,341,873.31 410,131,552.16 归属于上市公司股东的净利润 66,253,772.25 1,184,214.51 14,248,426.89 84,764,263.53 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 64,998,874.29-2,281,704.30 6,654,591.79 57,827,769.61 经营活动产生的现金流量净额-61,859,909.97-48,472,545.10 146,103,570.42 238,004,221.14 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用不适用 十、十、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用不适用 单位:元币种:人民币 非经常性损益项目 2019 年金额 附注（如适用）2018 年金额 2017 年金额 非流动资产处置损益 3,497,837.01 固定资产、长期股权投资-283,241.00 6,160,700.98 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 12,365,094.24 土地使用税、增值税等税收返还 5,809,945.57 674,410.83 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 47,084,951.17 政府补助 6,226,444.62 5,114,906.51 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 934,867.73 拆借利息 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 2,393,082.04 金融工具投资收益 6,033,509.60 7,199,273.96 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等-11,817,590.07 计入当期损益的华舍厂区搬迁费（整体搬迁费用中的非经常性项目）交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日-1,411,395.04 精功农业 会稽山绍兴酒股份有限公司 2019 年年度报告 7/156 的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益/2,165,851.36 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 /单独进行减值测试的应收款项减值准备转回/单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 /对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 191,675.81 -7,364,988.82 707,884.09 其他符合非经常性损益定义的损益项目 3,374.16 少数股东权益影响额-840,508.42 -81,055.55-8,316.73 所得税影响额-13,146,868.68 -2,802,490.93-5,806,000.54 合计 39,251,145.79 7,541,497.65 16,208,710.46 十一、十一、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用不适用 十二、十二、其他其他 适用不适用 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 1、主要业务情况、主要业务情况 公司主要从事黄酒的生产、销售和研发等业务，自设立以来至今，主营业务未发生重大变化。公司以“向消费者奉献绿色、健康、安全的饮品”为已任，沿续百年酿制工艺，精心酿制生产黄酒基础酒和黄酒瓶装酒。目前，公司及下属子公司主要拥有“会稽山”、“西塘”、“乌毡帽”、“唐宋”等主品牌，主要生产会稽山纯正、会稽山 1743、水香国色、帝聚堂、大师兰亭、西塘本酒、乌毡帽冻藏冰雕、绿水青山等系列黄酒产品。根据中国证券监督管理委员会发布的 上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司所处行业为“制造业”之“酒、饮料和精制茶制造业”，行业代码为 C15，细分类为黄酒酿造行业。报告期内，公司主营业务未发生重大变化，主营业务收入占全部业务收入 98%以上。主营业务收入为黄酒产品的销售，黄酒产品属于大众快速消费品，主要用于饮用，消费群体为消费者个人；其他业务收入为公司少量的白酒副产品等的销售。公司黄酒产品销售主要集中在浙江地区、江苏地区和上海市等黄酒的传统消费区域，并建立起了全国性的销售渠道，还远销日本、新加坡、港澳及欧美等多个国家和地区。公司以推动黄酒行业发展为目标，一直致力于黄酒企业的转型升级、黄酒文化的传播推广和黄酒消费的引导，持续推进管理创新、产品创新、营销创新和技术创新，以江浙沪市场为核心，积极拓展全国化市场营销网络，促进主营业务的可持续发展。2、经营模式情况、经营模式情况 报告期内，公司以研发、生产、销售黄酒产品为主进行日常运行管理，通过生产技术进步，丰富产品结构，满足市场需求，拓宽营销渠道，持续提升产品价值，努力提升企业价值。研发方面，公司基于市场需求，不断加大新产品、新技术的研发投入，持续提升新产品的开发能力；根据消费趋势，对现有产品进行持续优化升级，不断巩固和提高现有产品的市场地位。会稽山绍兴酒股份有限公司 2019 年年度报告 8/156 生产方面，公司持续推进传统工艺、现代设备与智能控制相结合的酿酒方式，融入信息化手段，将新技术应用到智能化酿酒系统，提动生产效率和酒体品质；同时，严把生产安全关、质量关，已经建立健全了一整套高于行业平均水平的完整的企业标准管理体系。销售方面，公司实施“深耕核心市场、开发潜在市场”的策略，经过多年积累，建立了全国性的销售渠道和营销网络。国内营销网点主要由经销商、商超卖场和直销网点等共同组成，覆盖全国 20 余个省、直辖市及自治区，有效带动了公司产品在全国范围的推广。3、行业情况说明、行业情况说明 黄酒是世界三大发酵酒之一，有着悠久的历史，作为中国独有的酒种，黄酒的酿造技术独树一帜，堪称“国粹”。绍兴黄酒约有 2500 年的发展历史，我国古代史料左氏春秋和吕氏春秋对绍兴黄酒均有所记载，同时与绍兴黄酒有关的文化典故也十分丰富。绍兴黄酒以其悠久的历史传承、独特的酿造技术，已被列入第一批国家级非物质文化遗产。绍兴黄酒作为一种富含历史、文化底蕴，低酒精度、高营养的酒种，充分迎合了国内消费者对酒类消费升级的趋势，但是受历史、文化和地理等诸多因素影响，黄酒行业区域经济的特征显著，其生产、消费仍主要集中在江浙沪等传统黄酒消费区域。近年来，随着人们消费观念的改变和对黄酒营养功能的进一步认识，与其他行业相比，黄酒行业周期性特征不突出，随着消费升级及全民健康意识的提升，黄酒行业未来仍具有较大发展空间。同时，黄酒行业的升级趋势将更加明显，通过企业技术改造和产品升级，黄酒行业已逐渐摆脱单纯依靠“以量取胜”的低毛利发展模式，逐渐拓展为追求高品质、高价格细分市场的高毛利发展模式。此外，绍兴黄酒作为低酒精度品类，在大众自主消费中具备一定的竞争力，尤其是大型黄酒企业的产品品质优良、历史悠久，具有较大的影响力，更具备了大众消费升级的空间，因此，在未来几年，行业资源整合将成为黄酒行业发展的主要趋势之一，黄酒行业集中度将得到进一步的提高。二、二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 适用不适用 三、三、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用不适用 天下黄酒源绍兴，绍兴是中国当之无愧的“黄酒之都”。植根于绍兴的会稽山，凭借悠久的历史、优质的产品，在绍兴市场占据优势地位，成为“黄酒之都”绍兴人的首选品牌之一，并由绍兴辐射全国，在走全国化市场的道路上，形成了多方面的竞争优势。1、历史悠久，品牌优势突出 公司是中国黄酒业中少数集“中国驰名商标”、“中华老字号”、“国家地理标志保护产品”三大荣誉于一身的企业之一。公司创建于 1743 年，原名“云集酒坊”；1915 年，“云集酒坊”生产的绍兴黄酒在美国旧金山举办的“巴拿马太平洋万国博览会”上为绍兴酒获得了第一枚国际金奖；1998 年，会稽山牌绍兴酒被北京人民大会堂指定为国宴专用黄酒；2016 年，会稽山牌绍兴黄酒成为 G20 杭州峰会指定用酒。2、持续生产，工艺优势独特 公司历经 270 多年的持续生产、持续经营、持续发展，期间从未间断，已成为专注酿造黄酒的“专家”。公司的“绍兴黄酒酿制技艺”已被列入国家级非物质文化遗产生产性传承基地。3、聚焦营销，市场基础扎实 公司作为全国运营历史最悠久的黄酒企业之一，位居黄酒行业前三位。多年来，公司以市场为导向，采取市场聚焦策略，运用差异化的渠道运作模式和营销手段，精耕细作江、浙、沪成熟市场的深度营销，确保成熟市场的品牌领先优势；以消费者为中心，做好竞争性市场的品牌宣传推广，积极拓展培育性市场的和黄酒文化传播，为市场渠道扩张打下了坚实的基础。借力于品牌知名度持续提升，会稽山在深受杭州、绍兴等黄酒主要消费地区消费者青睐的同时，市场地位及影响力有望得到进一步提升。4、体系保证，研发团队领先 公司是参与制定黄酒国家标准、绍兴黄酒国家标准的企业之一，公司严格按照相关国家标准体系生产黄酒，从黄酒原料到产品生产的全程管控，全面实施 SC、ISO 9001、ISO14001、HACCP、GMP、CMS 等标准管理体系认证，为产品安全优质提供有效保障。会稽山黄酒研究院是省级企业技术中心之一，研究水平处于行业领先会稽山绍兴酒股份有限公司 2019 年年度报告 9/156 地位，其研究成果多次获得部、省、市、县科技进步奖和全国、省、市级 QC 成果奖；公司下属绍兴中酒检测有限公司具有食品检测技术等第三方服务资质，有较强的酿造技术检测研究能力。目前，公司拥有国家级黄酒评委9 人，国家级及国家一级品酒师 17 人，黄酒酿造技师 137 人。公司与江南大学、中国食品发酵工业研究院、树人大学黄酒学院等国内外高校、科研院所建立了紧密合作关系，开展黄酒工程技术研究开发，在黄酒酿造工程技术装备和工艺技术创新等方面走在前列。5、原酒充足，资源优势明显 原酒是生产高档黄酒的必要基础。由于原酒陈化需要时间，因此黄酒生产企业在短时间内无法获得大量优质原酒储量，故而原酒储量具有一定稀缺性。由于会稽山黄酒历史悠久，依托得天独厚的酿造环境，277 年生产从未间断，因此公司的原酒丰富，储量较大，处于行业领先地位。由于公司的原酒储量充足，为满足不同消费需求、生产各档次产品和产品结构调整提供有效保证，也为未来业务的可持续发展提供了坚实有力的保障。第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 报告期内，公司紧紧围绕董事会确定的“精细管理再升级、智能酿造树标杆、市场营销谋突破、提升效益增活力”工作指导方针，内强管理，外拓市场，通过强化内控管理，调整产品结构，拓展市场营销等一系列工作举措，公司继续保持了稳步发展态势。1 1、注重管理升级，提升运行效率、注重管理升级，提升运行效率。生产方面重点做好计划运行，优化生产业务流程，严格库存备货管理，确保酿造、灌装、采购、物流的高效联动；管理方面重点融入信息化手段，在生产运行、成本管控、质量管理、原材料采购、技术研发等核心环节，实行模块化、标准化管理；以绩效管理为导向，健全劳动用工制度；以规范操作程序为基础，推进各项标准管理体系认证和执行；以源头控制为主线，加强现场管理和自查互查措施，确保全年生产安全、食品安全无事故；发挥智能化控制优势，加强节能减排措施，报告期内实现人均劳动生产率较上年提高 22.7%，生产总能耗同比下降 18.6%。2 2、注、注重品牌营销，推动市场拓展重品牌营销，推动市场拓展。公司以消费者为中心，进一步创新传播方式，做好品牌宣传推广和黄酒文化的传播；以市场为导向，加大产品优化整合力度，做好相关产品升级换代，提升产品附加值；以品牌引领为手段，从体现黄酒价值回归角度，推出了“大师兰亭”战略推广单品，向消费市场传递绍兴黄酒的高端概念；推出“会稽山 1743”升级版大单品，推进中端黄酒在核心消费市场的深度营销；以聚焦策略为核心，持续精耕细作江浙沪成熟市场，积极拓展外围区；以考核为纽带，激励销售人员做精做细做深市场，抓好渠道拓展、市场维护等工作，持续提升市场竞争力。3 3、注重技术创新，提升领先优势、注重技术创新，提升领先优势。公司秉承“传统工艺、现代装备、智能控制、绿色精酿”的创新理念，在提高黄酒品质上有较大突破，公司合作的“黄酒品质提升关键技术研究及应用”科技成果获 2019 年度中国产学研合作创新成果二等奖，“影响黄酒舒适度关键因素解析、调控及工业化应用”获中国科技进步奖一等奖，“传统工艺、现代工具、智能酿造的现代化管理”获轻工业企业管理现代化创新成果一等奖，公司与江南大学合作的“一种多菌种黄酒生麦曲机械化生产工艺”项目获第二十一届中国专利奖银奖。同时，公司还获得“浙江省清洁化生产示范企业”等称号。4 4、注重升级改造，推进厂区集聚、注重升级改造，推进厂区集聚。报告期内，为有序推进湖塘厂区的集聚工程，公司完成了华舍厂区整体搬迁工作，于 2019 年 7 月 5 日收到华舍街道支付的第一笔拆迁补偿款 2.13 亿元。湖塘厂区结合产能提升设计的“酒体后熟陈化仓储中心”配套项目正按计划建设中。目前，黄酒研究院、储酒大罐二期、维修设备间、锅炉房和传统黄酒酿造车间等配套工程已经竣工，黄酒博物馆已正式投入使用。5 5、注重党建引领，推动企业发展、注重党建引领，推动企业发展。公司坚持党建引领，群团共建，积极参与公益事业，认真履行食品安全、客户维护、公益慈善、环境保护等社会责任。报告期内，企业形象稳步提升，公司先后获得“浙江省 AAA 级守合同重信用企业、浙江省节水型示范企业、浙江省优秀企业文化建设示范单位、绍兴市百强企业、绍兴市劳动诚信示范企业、全国企业文化优秀成果二等奖”等荣誉。会稽山绍兴酒股份有限公司 2019 年年度报告 10/156 二、二、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 报告期内，受宏观经济增速减缓等因素影响，黄酒行业市场竞争十分激烈，公司积极应对经济大环境的压力，加强内部管理，优化业务结构，拓宽营销渠道，主要经营指标与去年同期相比略有下降，但总体上仍继续保持了平稳发展趋势。2019 年，公司实现营业收入 117,103.72 万元，比上年同期减少 2.3%；利润总额 22,989.49 万元，比上年同期减少 3.36%；归属于母公司所有者的净利润 16,645.07 万元，比上年同期减少 3.77%。截至报告期末，公司总资产 452,598.89 万元，同比上年增长 1.63%，归属于母公司所有者权益 315,182.64 万元，同比上年减少 2.06%。(一一)主营业务分析主营业务分析 1.1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 1,171,037,167.82 1,198,631,836.64-2.30 营业成本 648,717,146.63 666,889,226.98-2.72 销售费用 159,977,462.51 139,153,215.21 14.96 管理费用 128,916,423.06 97,865,824.62 31.73 研发费用 15,852,507.80 11,602,187.10 36.63 财务费用 9,230,669.00 5,440,638.89 69.66 其他收益 59,486,245.60 11,242,754.95 429.11 投资收益 3,327,949.77 8,199,360.96-59.41 营业外收入 2,246,141.22 415,638.44 440.41 营业外支出 2,090,665.60 7,777,018.26-73.12 经营活动产生的现金流量净额 273,775,336.49 263,042,931.81 4.08 投资活动产生的现金流量净额-241,118,355.05-356,502,667.46 不适用 筹资活动产生的现金流量净额-141,717,915.73 16,250,023.37 不适用 1、营业收入和营业成本下降的主要原因系公司主营业务受大环境影响所致；2、销售费用增加的主要原因系市场拓展和新品推广的广告费、渠道和促销费增加共同影响所致；3、管理费用增加的主要原因系黄酒博物馆等资产投入使用、华舍厂区拆迁在结转持有待售资产前停工使折旧增加及华舍厂区拆迁致发生较多搬迁损失所致；4、研发费用增加的主要原因系智能酿造、生麦曲机械化及新产品开发等科研项目支出增加所致；5、财务费用增加的主要原因系银行借款平均余额增加所致。6、其他收益增加的主要原因系本年度新增华舍厂区拆迁补助及税收返还多于上年等共同影响所致；7、投资收益减少的主要原因系上年度的理财收益高于本年度等所致；8、营业外收入增加的主要原因系本年度废品清理收入增加所致；9、营业外支出减少的主要原因系上年度的非流动资产报废损失高于本年度；10、经营活动产生的现金流量净额增加的主要原因系应收款收回较多及支付的税费少于上年度等共同影响所致；11、投资活动产生的现金流量净额增加的主要原因系收到部分拆迁款所致；12、筹资活动产生的现金流量净额减少的主要原因系上年度借款的净增加额较多所致。2.2.收入和成本分析收入和成本分析 适用不适用 本期实现营业收入 1,171,037,167.82 元，营业成本 648,717,146.63 元。详见上表。(1).(1).主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区情况、分地区情况 单位:元币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）会稽山绍兴酒股份有限公司 2019 年年度报告 11/156 酒类 1,156,715,370.72 641,547,847.50 44.54-1.89-1.97 增加 0.05 个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）中高档酒 784,736,154.51 384,753,630.83 50.97-1.66-1.02 减少 0.32 个百分点 普通酒 371,979,216.21 256,794,216.67 30.97-2.36-3.37 增加 0.72 个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）国内 1,143,893,171.10 631,113,010.83 44.83-1.70-1.86 增加 0.09 个百分点 国外 12,822,199.62 10,434,836.67 18.62-16.29-8.53 减少 6.9 个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 1、报告期内，公司主营业务收入主要来自于黄酒销售,黄酒营业收入占主营业务收入的 92.18%。2、报告期内，公司主营业务销售主要在国内市场，2019 年公司国内销售占主营业务收入的 98.89%，国外销售占主营业务收入的 1.11%。3、公司主要产品为黄酒瓶装酒，按出厂价分为普通黄酒、中高档黄酒。(2).(2).产销量情况产销量情况分析表分析表 适用不适用 主要产品 单位 生产量 销售量 库存量 生产量比上年增减（%）销售量比上年增减（%）库存量比上年增减（%）中高档黄酒 千升 67,567.11 57,204.36 253,309.73-27.16-2.32 增加 4.31 个百分点 普通黄酒 千升 52,631.32 51,397.22 16,579.59-13.07-2.05 增加 8.04 个百分点 注：本表统计的数据包括酿造和灌装。(3).(3).成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 酒类 直接材料 521,460,114.43 81.28 531,004,305.60 81.14-1.80 直接人工 43,278,489.87 6.75 51,669,992.52 7.90-16.24 制造费用 54,657,933.95 8.52 49,370,057.45 7.54 10.71 其他费用 22,151,309.25 3.45 22,406,393.45 3.42-1.14 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 中高档酒类 直接材料 309,178,482.17 48.19 316,752,507.54 48.40-2.39 直接人工 27,483,872.30 4.28 30,230,000.37 4.62-9.08 制造费用 36,782,283.32 5.73 31,100,376.40 4.75 18.27 其他费用 11,308,993.04 1.76 10,628,063.83 1.62 6.41 小计 384,753,630.83 59.97 388,710,948.14 59.39-1.02 普通黄酒 直接材料 212,281,632.26 33.09 214,251,798.06 32.74-0.92 直接人工 15,794,617.57 2.46 21,439,992.15 3.28-26.33 制造费用 17,875,650.63 2.79 18,269,681.05 2.79-2.16 其他费用 10,842,316.21 1.69 11,778,329.62 1.8-7.95 小计 256,794,216.67 40.03 265,739,800.88 40.61-3.37 酒类成本 合计 641,547,847.50 100.00 654,450,749.02 100.00-1.97 (4).(4).主要销售客户及主要供应商情况主要销售客户及主要供应商情况 适用不适用 前五名客户销售额 17,777.37 万元，占年度销售总额 15.18%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 0 万元，占年度销售总额 0%。会稽山绍兴酒股份有限公司 2019 年年度报告 12/156 前五名供应商采购额 14,932.28 万元，占年度采购总额 24.57%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 0 万元，