603268_2019_松发股份_2019年年度报告_2020-04-28.pdf

2019 年年度报告 1/188 公司代码：603268 公司简称：松发股份 广东松发陶瓷股份有限公司广东松发陶瓷股份有限公司 20192019 年年度报告年年度报告 2019 年年度报告 2/188 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。三、三、广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。四、四、公司负责人公司负责人徐鸣镝徐鸣镝、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人林峥林峥及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）邱素玉邱素玉声声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2019年度，公司实现归属于母公司所有者的净利润为28,406,911.65元，母公司实现净利润-8,909,530.46元，根据公司章程规定，本期不提取法定盈余公积金，加上年初未分配利润107,674,329.27元，2019年期末母公司累计可供分配利润为86,904,131.55元。综合考虑公司的发展现状和资金需求情况，公司2019年度利润分配方案拟定为：不派发现金红利、不送红股、不以资本公积转增股本。该分配方案尚需提交公司2019年年度股东大会审议通过。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 九、九、重大风险提示重大风险提示 公司已在本报告中详细描述可能存在的风险，敬请查阅第四节“经营情况讨论与分析”中关于公司未来发展的讨论与分析中“可能面对的风险”部分的内容。十、十、其他其他 适用 不适用 2019 年年度报告 3/188 目录目录 第一节第一节 释义释义.4 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.4 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.9 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析.12 第五节第五节 重要事项重要事项.27 第六节第六节 普通股股份变动及股东情况普通股股份变动及股东情况.48 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.54 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.55 第九节第九节 公司治理公司治理.62 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况.64 第十一节第十一节 财务报告财务报告.65 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录.188 2019 年年度报告 4/188 第一节第一节 释义释义 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 公司、本公司、松发股份 指 广东松发陶瓷股份有限公司 恒力集团 指 恒力集团有限公司，公司的控股股东 潮州松发 指 潮州市松发陶瓷有限公司，公司的全资子公司 雅森实业 指 潮州市雅森陶瓷实业有限公司，公司的全资子公司 艾丽服装 指 潮州市潮安区艾丽服装有限公司 广州松发 指 广州松发酒店设备用品有限公司，公司的全资子公司 联骏陶瓷 指 潮州市联骏陶瓷有限公司，公司的全资子公司 北京松发 指 北京松发文化科技有限公司,公司的全资子公司 醍醐兄弟 指 北京醍醐兄弟科技发展有限公司，公司的控股子公司 多贝兄弟 指 北京多贝兄弟信息技术有限公司，公司的控股孙公司 真网互动 指 霍尔果斯真网互动科技有限公司，公司的控股重孙公司 松发创赢 指 广东松发创赢产业基金管理合伙企业（有限合伙），公司参与设立的基金管理合伙企业 别早科技 指 广州别早网络科技有限公司，公司的参股公司 广展通 指 潮州市广展通瓷业有限公司 明师教育 指 广州市明师教育服务股份有限公司 凡学教育 指 凡学（上海）教育科技有限公司 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 广东松发陶瓷股份有限公司 公司的中文简称 松发股份 公司的外文名称 Guangdong Songfa Ceramics Co.,Ltd.公司的外文名称缩写 SONGFA 公司的法定代表人 徐鸣镝 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 李静 吴佳云 联系地址 广东省潮州市枫溪区如意路工业区C2-2号楼 广东省潮州市枫溪区如意路工业区C2-2号楼 电话 0768-2922603 0768-2922603 2019 年年度报告 5/188 传真 0768-2922603 0768-2922603 电子信箱 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 广东省潮州市枫溪区如意路工业区C2-2号楼 公司注册地址的邮政编码 521031 公司办公地址 广东省潮州市枫溪区如意路工业区C2-2号楼 公司办公地址的邮政编码 521031 公司网址 http:/ 电子信箱 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 中国证券报、上海证券报、证券日报、证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 松发股份 603268 无 六、六、其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 广州市东风东路 555 号粤海集团大厦 10 楼 签字会计师姓名 何国铨、郑镇涛 七、七、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2019年 2018年 本期比上年同期增减(%)2017年 营业收入 580,368,752.36 591,024,458.51-1.80 568,078,119.31 归属于上市公司股东的净利润 28,406,911.65 37,625,774.28-24.50 45,747,177.87 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 27,105,125.51 30,425,887.75-10.92 40,845,319.96 经营活动产生的现金流量净额 78,757,925.09 43,647,036.02 80.44 65,244,133.39 2019年末 2018年末 本期末比上年同期末增减（%）2017年末 归属于上市公司股东的净资产 644,788,008.89 623,118,041.70 3.48 604,561,889.08 总资产 1,220,924,014.80 1,258,530,188.48-2.99 1,224,536,028.52 2019 年年度报告 6/188 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2019年 2018年 本期比上年同期增减(%)2017年 基本每股收益（元股）0.23 0.30-23.33%0.37 稀释每股收益（元股）0.23 0.30-23.33%0.37 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）0.22 0.25-12.00%0.33 加权平均净资产收益率（%）4.49 6.04 减少1.55个百分点 7.77 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）4.29 4.89 减少0.6个百分点 6.94 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 扣除非经常性损益后的基本每股收益减少是由于扣非净利润下降影响所致。扣非净利润下降主要主要是国内市场竞争激烈，公司主动调低产品售价，增加半成品采购以及已完工的募投项目开始投入使用，生产设备需要进行磨合提升增加原材料投入和厂房设备折旧费用增加，以致产品毛利润减少。八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司股东的属于上市公司股东的净资产差异情况净资产差异情况 适用 不适用 (三三)境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明：适用 不适用 九、九、2019 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入 136,386,520.22 130,086,701.18 160,462,801.41 153,432,729.55 归属于上市公司股东的净利润 11,652,808.00 2,316,273.71 15,681,879.97-1,244,050.03 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 11,217,415.26 3,059,146.29 15,127,258.92-2,298,694.96 经营活动产生的现金流量净额 12,966,671.58 3,563,188.49 64,639,402.45-2,411,337.43 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 2019 年年度报告 7/188 十、十、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2019 年金额 附注（如适用）2018 年金额 2017 年金额 非流动资产处置损益 1,316,543.55 公司之联营企业雪莱特合伙本期处置所持对外投资形成处置收益，公司按投资比例计算应享有的投资收益1,147,518.01元。5,729,706.29 714,102.33 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 2,395,089.16 4,480,434.03 4,269,693.25 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 939,313.02 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期 2019 年年度报告 8/188 净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益/除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 18,551.37 /单独进行减值测试的应收款项减值准备转回/单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 /对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-3,049,089.79 主要为捐赠支出 280 万元-1,656,965.77 508,839.91 其他符合非经常性损益定义的损益项目 19,701.61 514,558.75 735,118.89 少数股东权益影响额 621,654.98 -1,781,364.64-449,374.82 所得税影响额-20,664.74 -1,025,795.15-876,521.65 合计 1,301,786.14 7,199,886.53 4,901,857.91 十一、十一、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 2019 年年度报告 9/188 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 交易性金融资产 1,211,258.40 1,402,509.40 111,258.40 302,509.40 合计 1,211,258.40 1,402,509.40 111,258.40 302,509.40 十二、十二、其他其他 适用 不适用 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明（一）主营业务及业务模式 公司是一家集研发、设计、生产、销售及服务于一体的专业化、高品质日用瓷供应商，主要经营家瓷、定制瓷、酒店瓷、陶瓷酒瓶等陶瓷用品。报告期内，公司“陶瓷+教育”发展模式稳步运行，主营业务收入的主要来源为陶瓷业务和教育业务。1、陶瓷业务 松发因瓷而生，用心做瓷，公司产品涵盖餐具、茶具、咖啡器皿、陈列瓷、艺术收藏瓷、陶瓷酒瓶等陶瓷用品以及不锈钢、水晶及玻璃等家居用品。采购方面：公司产品生产的主要原材料有高岭土、长石、石英、硅酸锆、瓷泥、釉料和花纸等，高岭土主要采购自广东、福建、湖南等高岭土主产区，瓷泥除了部分由自身的瓷泥车间生产供应以外，有一部分向周边的瓷泥厂商购买；主要的能源有液化石油气和天然气，基本向附近的能源供应企业采购，公司所在地能源供应稳定、充足，且公司与主要能源供货商建立了长期稳定的合作关系，能源采购得到了良好保障。生产方面：公司外销产品采用以销定产为主，内销产品采用以销定产和库存生产相结合的生产模式，主要供应家庭用瓷、酒店用瓷和商务定制瓷。产品的生产经营模式方面，公司采用 ODM/OEM 与自主品牌相结合的生产经营方式。销售方面：外销产品采用以销定产模式，主要是中高档日用陶瓷产品，客户群体主要为酒店、连锁商超及经销商，从分布区域来看，公司产品主要销往欧洲、北美洲、澳洲、中东等地区；内销产品采用以销定产和库存生产相结合模式，产品主要有日用瓷、精品瓷、陶瓷酒瓶等产品系列，产品销售采取直销或经销模式，客户群体主要为星级酒店、餐饮业及家庭个人；精品瓷方面，产品主要满足家庭套装、商业定制以及具有收藏鉴赏需求的消费群体。2、教育业务 公司在线教育业务为控股子公司“醍醐兄弟”所有，主要是为线上教育机构提供在线教育直播技术服务及音视频互动直播服务。“醍醐兄弟”主营业务主要包括麒麟云、多贝云、专网通以及其他的基础服务。2019 年年度报告 10/188 麒麟云主要是满足规模化大客户的差异化需求，重点客户有“在线少儿英语教育品牌 VIPKID”等；多贝云是可同时支持百万级用户同时在线的教育直播云和行业数据中心，主要为国内及海外的广大教育机构及个人提供虚拟网络教室的整体解决方案；专网通是专业的双师系统和整体行业解决方案提供商，多年来一直致力于向用户提供先进的音视频通信产品和行业解决方案。（二）行业情况说明 根据 国民经济行业分类注释（GB/T4754-2017），公司属于“307 陶瓷制品制造”中的“3074日用陶瓷制品制造”；根据2019 年 4 季度上市公司行业分类结果，公司属于“C30 非金属矿物制品业”。报告期内，全球经济增速放缓，国内经济保持稳健前行，经济结构调整不断深化，陶瓷产业的发展机遇与挑战并存。我国是日用陶瓷生产大国，产量连续十几年位居世界第一，但产品以中低档次为主，附加值较低。现阶段我国陶瓷行业集中度低，市场化程度高，仍存在产品结构不合理，高品质产品供不应求，低端产品同质化竞争激烈等问题。未来日用陶瓷仍将朝着降能耗、降成本、健康绿色化、品牌化、设计艺术化的方向发展。伴随经济的全面发展和生活水平的不断提高，民众对日用陶瓷的质量、美观要求愈加重视。由于消费者在生活水平、文化背景、艺术欣赏程度等方面存在差异，对产品的需求也不完全相同，因此，陶瓷产品的艺术化、多元化、个性化成为市场发展的必然趋势。中国陶瓷行业缺乏国际知名品牌，整个行业主要依赖代加工业务，产品替代性高，行业大而不强。陶瓷企业应加强品牌运营管理，努力实现由产品输出向品牌输出的转型，从而不断提高产品的附加值和市场竞争力，品牌建设已成为陶瓷行业未来发展的重点。电子商务平台的出现也为陶瓷企业在销售渠道拓展、精准营销、品牌塑造、口碑传播等方面提供新的选择，利用“互联网+”发展模式，提升陶瓷产区链的物流平台，打造专业的陶瓷物流交易市场，降低物流成本。通过“互联网”与“大数据”的结合，对目标客户进行精准、差异化的产品推广，发掘新的更受消费者欢迎的日用陶瓷产品新器型、新花色，简约、有质感的产品，从而为日用陶瓷企业带来了新的发展商机。二、二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 适用 不适用 三、三、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 报告期内，公司核心竞争力未发生重大变化。期间，公司在技术研发方面新获得专利技术 14 项；在 2019 年 8 月举办的中国（北京）第八届“大地奖”陶瓷创作创新设计大赛上，公司送评的五套代表展品，经层层角逐全数获奖，其中：逸动餐具斩获特等奖，维多利亚系列、星球部落为一等奖，彩虹桥、石浪并列二等奖。2019 年年度报告 11/188 公司始终坚持“专注、专业、价值”的发展宗旨，弘扬瓷文化，重塑以“家”为主题的中华传统价值观。通过材料及工艺的研发、产品外观造型和花面的创意设计，优化产品结构，提升产品附加值，注重自主品牌建设，并形成以下优势：（一）技术研发优势 公司作为“广东省日用工艺陶瓷标准化技术委员会的委员单位”，拥有“广东省日用陶瓷工程技术研究开发中心”和“广东省省级企业技术中心”，先后承担国家火炬计划项目、广东省技术创新专项项目以及产业技术创新项目，参与制定的国家标准GB/T3532-2009和DB44/588-2009、DB44/587-2009 两项行业标准，目前均处于正常实施状态。先后通过 ISO900 质量管理体系认证、ISO14001 环境管理体系认证、ISO22000 食品安全管理体系认证、ISO45001 职业健康管理体系认证、BSCI（商业社会标准认证）和知识产权管理体系认证。目前，公司已拥有一支优秀的研发技术团队，通过自主研发整合资源，提升创新能力和新产品开发水平。公司自主申请获得境内外专利技术 98 项，其中包括 14 项发明专利。（二）设计创意优势 公司具有较强的创意设计能力，每年平均开发新产品 3,000 件以上，松发瓷器的设计注重从文化背景中汲取思维元素，产品具有丰富的文化内涵，在功能和美学间实现有效平衡。在产品的创意设计过程中，公司还引进工业设计、广告、服装设计等其他行业的设计人才，将其他行业的设计理念创新性地融合到陶瓷产品的设计中。2003 年开始，公司先后与国内外多家优秀设计团合作开发，并长期聘请著名陶艺大师作为公司的设计顾问，研究设计出极具收藏价值的陶瓷产品。其中产品“国之器-方盘”获得中国专利优秀奖，“海鸥”系列产品、“双层杯”获得德国红点奖，产品“力量”在第十一届中国陶瓷艺术大展中荣获金奖，产品“逸动餐具”荣获中国（北京）第八届“大地奖”陶瓷创作创新设计大赛特等奖。（三）品牌优势 松发因瓷而生，用心做瓷，以强烈的责任感和精益求精的工匠精神，弘扬瓷文化，重塑以“家”为主题的中华传统价值观。经过 30 多年的沉淀和积累，“松发”瓷器在消费者心中形成了良好的口碑和品牌知名度。公司先后获得中国名牌产品、中国陶瓷行业名牌产品、广东省陶瓷行业（日用陶瓷）创新十大杰出企业、中国轻工业陶瓷行业十强企业等荣誉称号；2013 年海关总署授予 AA类企业高级认证证书，2019 年 8 月潮州海关特聘公司总经理林道藩为“潮州海关特约监督员”；公司生产的白胎日用瓷 2014 年获得国家质量监督检验检疫总局颁发的出口免验证书。（四）客户与营销渠道优势 在外销方面，公司产品主要销往欧洲、北美洲、澳洲、中东等地区，目前已经与世界上 50多个国家和地区的160多个客户建立了长期稳定的合作关系，包括英国Tesco，美国Crate&Barrel，澳洲 HAG 等知名企业。在内销方面，公司客户覆盖雀巢（中国）、希尔顿、万豪、香格里拉等知名企业集团。公司通过参加国内外大型展会，建立产品展示中心，设立直营店，同时布局全国 KA 连锁，主要有大2019 年年度报告 12/188 润发、卜蜂莲花、永辉超市、华润万家、联华超市、广州百货等大型商超，进一步提高公司的品牌知名度和市场占有率。多元化的销售渠道和营销网络以及广泛的客户群，提高了公司整体抗风险能力，为公司的持续盈利奠定了良好的市场基础。公司将坚定不移地努力，持续投入与维护，使这些竞争优势成为支撑公司持续盈利和发展、维护市场地位、回报投资者的核心能力。第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 2019 年，公司“陶瓷+教育”发展模式稳步运行。在陶瓷产业方面：受国家环保督查力度持续加大、中美贸易摩擦以及反倾销、欧盟反规避等多种因素影响，国内陶瓷行业总体增速放缓，行业竞争加剧，公司的经营以及盈利能力面临较大压力；在教育版块方面：公司的控股子公司醍醐兄弟教育业务发展稳健，经营业绩良好。报告期内，公司的重点工作如下：1.企业文化和品牌管理方面：企业文化是企业发展的灵魂，是员工的心里认同和契约。报告期内，公司一方面结合实际情况，通过例会、云之家、松发人季刊等多种渠道，分享在经营管理、人才观、学习观等方面的理念；一方面通过开展形式多样的活动，不断把企业文化融入员工生活。让企业文化做到不浮于表面，而是知行合一。2019 年，公司稳步推进品牌发展战略，优化品牌管理与升级工作，更新完善公司内部展示物料及品牌宣传材料；注重品牌推广与项目合作，通过对媒介账号的梳理、定位调整和运营管理升级，提高自媒体公众关注度，初步建立品牌消费者印象。2.市场营销方面：报告期内，公司努力巩固外贸出口业务，同时积极抢占市场，通过市场分析，给客户提供方案，加强了以餐瓷为主线，结合移印、变色釉等工艺的产品开发和投入，注重产品的功能性、场景式，取得一定的成效。国内营销方面，公司布局和调整新零售，优化渠道和模式操作，场景化细分动作配合主题化产品，进一步升级，精准投入精准输出，终端市场搭建联营情景和特殊陈列拉动消费需求，尤其在自建渠道生活体验的升级和调整更加明显，升级打造主题化、情景化和体验式消费场景。产品策略上，结合大数据信息和调研信息，针对性对 90 后消费群体的产品开发，个性化餐瓷，一人食、烘焙系统的餐具等等满足新消费形态的需要。渠道推广上，报告期间，第一，重点渠道重点对待，重点市场重点投入，以大单品印花系列为主拉动销售。第二，拓宽渠道资源，定位礼品和定制类渠道开发，主题产品、国潮风系列全渠道推广，取得较为理想的发展。2019 年年度报告 13/188 电商平台上，社区电商和社群营销崛起，内部资源整合和着力新的组织架构模式，在系统性、产品力和营销手法的转变的提升，深层次挖掘品牌调性和优化产品路线，高效运作。3.生产管理方面：报告期内，公司积极优化生产流程，通过团队搭配建设、场地规划调整、加大激励措施、建设自动化车间、创新营销模式、重视数据管理等方式，对生产系统进行变革和优化；加大存货管理力度，优化仓库管理流程，运用信息化系统及时抓取市场订单信息，匹配生产计划周期，灵活动态调配。同时，公司围绕生产经营，坚持责任落实、严格督查机制，加强安全管理，提高员工安全意识，排除隐患，杜绝各类安全事故发生。在环境职业健康、节能减排实施方面，公司继续贯彻“清洁生产”的环保理念，逐项督促完成拟定的节能减排措施，遵循“源头治理，过程管控”原则。目前，公司在清洁生产、节能减排、环境保护方面均有明显的成效，各项指标均达到国家标准。4.产品研发创新方面：作为“广东省日用工艺陶瓷标准化技术委员会的委员单位”，报告期内，公司继续加大技术研发力度，积极研发新技术、开发新产品，在制造工艺、产品体系和风格设计上，贴近市场需求，获得消费者更多的关注。同时加大高素质研发人员的引进力度，加强与国外设计师、跨界设计师的合作，加强与国内美术、陶瓷院校的合作，继续为公司的产学研注入新鲜高效的能量。5.内控管理与人才建设方面：2019 年，为适应内外部形势的变化，公司推进内部改革创新，着力增强公司发展活力。一是完善组织架构，尝试事业部制模式，创新管理和工作方式，加强协同机制，在各类业务内部实现有效协同及资源共享。二是健全规章制度，对公司的各项制度修订完善，不断提高执行力，使制度充分发挥应有的作用，为公司规范化管理奠定了良好基础。三是推动信息化建设，启动金蝶云星空 ERP 项目，对多项软件进行功能完善和开发，提升信息系统数据分析及监督能力；同时，移动化办公减少了人力和资源的浪费，实现资源共享。四是引进人才、搭建团队，大胆启用年轻一代，重视德、才人员的培养；通过调整组织架构、优化人力资源结构、改革薪酬激励方式等举措，有效激发了团队活力，提升人员效能。二、二、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 报告期内，公司实现营业收入 580,368,752.36 元，较上年同期下降 1.80%；归属于母公司的净利润 28,406,911.65 元，较上年同期下降 24.50%；每股收益 0.23 元，同比下降 23.33%；扣除非经常性损益后每股收益 0.22 元，同比下降 12%。(一一)主营业务分析主营业务分析 1.1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 580,368,752.36 591,024,458.51-1.80 2019 年年度报告 14/188 营业成本 384,074,421.51 368,807,517.29 4.14 销售费用 44,666,250.61 46,905,722.13-4.77 管理费用 50,668,873.95 60,557,568.29-16.33 研发费用 28,817,613.11 31,016,737.86-7.09 财务费用 19,441,020.20 17,870,009.05 8.79 经营活动产生的现金流量净额 78,757,925.09 43,647,036.02 80.44 投资活动产生的现金流量净额-51,135,913.87 20,285,101.80-352.09 筹资活动产生的现金流量净额-53,520,642.83-103,315,634.48 48.20 2.2.收入和成本分析收入和成本分析 适用 不适用 具体详见下表。(1).(1).主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区情况、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）陶瓷行业 502,061,138.43 368,720,279.27 26.56-1.56 5.19 减少 4.71个百分点 酒店用品行业 2,981,916.86 2,145,393.15 28.05 43.77 35.97 增加 4.12个百分点 在线教育直播服务及公开课售卖和播放平台 75,325,697.07 13,208,749.09 82.46-4.58-20.90 增加 3.61个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）日用瓷 456,800,536.63 340,625,584.86 25.43-4.92 2.13 减少 5.15个百分点 精品瓷 45,260,601.80 28,094,694.41 37.93 53.16 65.22 减少 4.53个百分点 其他 2,981,916.86 2,145,393.15 28.05 43.77 35.97 增加 4.12个百分点 在线教育直播服务及公开课售卖和播放平台 75,325,697.07 13,208,749.09 82.46-4.58-20.90 增加 3.61个百分点 2019 年年度报告 15/188 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）境内 205,324,674.98 111,239,677.44 45.82-5.06 0.54 减少 3.02个百分点 境外 375,044,077.38 272,834,744.07 27.25 0.08 5.68 减少 3.86个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 1.公司本年度陶瓷行业营业收入略降 1.80%，境外销售基本持平；境内销售下降 5.06%，本期对境内市场公司重点推进品牌发展战略，主推精品瓷市场，精品瓷产品营业收入同比增加 53.16%；境内销售下降的原因主要是公司主动缩减商超门店、电商店铺的销售下降以及在线教育直播服务及公开课售卖和播放平台业务因对主要客户下调价格所致。2.毛利率下降主要是国内市场竞争激烈，公司主动调低产品售价，增加半成品采购以及已完工的募投项目开始投入使用，生产设备需要进行磨合提升增加原材料投入和厂房设备折旧费用增加，以致产品毛利润减少。(2).(2).产销量情况产销量情况分析表分析表 适用 不适用 主要产品 单位 生产量 销售量 库存量 生产量比上年增减（%）销售量比上年增减（%）库存量比上年增减（%）日用瓷 只/套 57,785,107 51,935,314 38,915,665-26.95-8.68 17.69 精品瓷 只/套 2,007,590 2,088,812 17,115 11.50 19.34-82.60 产销量情况说明 本期公司针对国内市场供货周期短的特点，发货时间需求的不确定性，为及时供货，增加白胎瓷库存。(3).(3).成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 陶瓷行业 直接材料 262,353,639.82 68.31 236,882,480.78 64.23 10.75 采购半成品增加以及生产设备需要进行磨合提升增加原2019 年年度报告 16/188 材料耗用 直接人工 61,545,450.17 16.02 62,477,375.20 16.94-1.49 制造费用 44,821,189.28 11.67 40,409,428.46 10.96 10.92 募投项目投入使用增加折旧费用 其他-0.00 10,762,569.65 2.92-100.00 退税率上升，不予免抵税额减少 小计 368,720,279.27 96.00 350,531,854.09 95.04 5.19 酒店用品行业 2,145,393.15 0.56 1,577,810.88 0.43 35.97 在线教育直播服务及公开课售卖和播放平台 13,208,749.09 3.44 16,697,852.32 4.53-20.90 成本应摊销的专利费用减少 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 日用瓷 直接材料 242,743,543.12 63.20 224,979,376.31 60.99 7.90 采购半成品增加以及生产设备需要进行磨合提升增加原材料耗用 直接人工 56,656,973.34 14.75 59,382,568.05 16.10-4.59 自动线投入使用降低人工费用 制造费用 41,225,068.40 10.73 38,402,905.14 10.41 7.35 募投项目投入使用增加折旧费用 其他-0.00 10,762,569.65 2.92-100.00 退税率上升，不予免抵税额减少 小计 340,625,584.86 88.69 333,527,419.15 91.41 2.13 精品瓷 直接材料 19,610,096.70 5.11 11,903,104.47 3.23 64.75 销售额增加同比成本增加 直接人工 4,888,476.83 1.27 3,094,807.15 0.84 57.96 与销售同步增加 制造费用 3,596,120.88 0.94 2,006,523.32 0.54 79.22 折旧费用增加 小计 28,094,694.41 7.31 17,004,434.94 4.61 65.22 2019 年年度报告 17/188 酒店用品行业 2,145,393.15 0.56 1,577,810.88 0.43 35.97 与销售同步增加 在线教育直播服务及公开课售卖和播放平台 13,208,749.09 3.44 16,697,852.32 4.53-20.90 成本应摊销的专利费用减少(4).(4).主要销售客户及主要供应商情况主要销售客户及主要供应商情况 适用 不适用 前五名客户销售额 23,165.69 万元，占年度销售总额 39.92%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 0 万元，占年度销售总额 0%。前五名供应商采购额 6,263.14 万元，占年度采购总额 16.31%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。3.3.费用费用 适用 不适用 销售费用变动原因说明:本期市场推广及服务费、运输费和参展费用减少影响；管理费用变动原因说明:本期职工薪酬和股权激励摊销费用减少影响；财务费用变动原因说明:本期主要是利息支出和银行手续费增加影响；研发费用变动原因说明:本期委外研发费用减少影响。4.4.研发投入研发投入 (1).(1).研发研发投入投入情况表情况表 适用 不适用 单位：元 本期费用化研发投入 28,817,613.11 本期资本化研发投入 -研发投入合计 28,817,613.11 研发投入总额占营业收入比例（%）4.97 公司研发人员的数量 174 研发人员数量占公司总人数的比例（%）11.61 研发投入资本化的比重（%）-(2).(2).情况说明情况说明 适用 不适用 5.5.现金流现金流 适用 不适用 2019 年年度报告 18/188 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期收到税