600354_2019_敦煌种业_2019年年度报告_2020-03-19.pdf

2019 年年度报告 1/212 公司代码：600354 公司简称：敦煌种业 甘肃省敦煌种业集团股份有限公司甘肃省敦煌种业集团股份有限公司 20192019 年年度报告年年度报告 2019 年年度报告 2/212 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。三、三、大信大信会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。四、四、公司负责人公司负责人马宗海马宗海、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人周秀华周秀华及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）武兴旺武兴旺声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2019 年度公司实现净利润-215,861,822.75 元，其中归属于上市公司股东的净利润为-169,953,913.09 元，加年初未分配利润-758,818,768.84元,报告期末可供股东分配的利润为-928,772,681.93 元。母公司 2019 年度盈利-31,042,205.77 元，加年初未分配利润-910,957,508.21 元,报告期末母公司累计未分配利润为-941,999,713.98 元。根据公司章程，本期不进行利润分配。六、六、前瞻性前瞻性陈述的风险声明陈述的风险声明 适用 不适用 本年度报告内容中涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述因存在不确定性，不构成公司对 投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 九、九、重大风险提示重大风险提示 公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险的内容。十、十、其他其他 适用 不适用 2019 年年度报告 3/212 目录目录 第一节第一节 释义释义.4 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.4 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.8 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析.9 第五节第五节 重要事项重要事项.33 第六节第六节 普通股股份变动及股东情况普通股股份变动及股东情况.44 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.48 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.49 第九节第九节 公司治理公司治理.56 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况.58 第十一节第十一节 财务报告财务报告.59 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录.211 2019 年年度报告 4/212 第一节第一节 释义释义 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 公司、本公司、敦煌种业 指 甘肃省敦煌种业集团股份有限公司 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所、交易所 指 上海证券交易所 甘肃证监局 指 中国证券监督管理委员会甘肃监管局 酒泉市国资委 指 酒泉市人民政府国有资产监督管理委员会 元、万元 指 人民币元、人民币万元，货币金额除特殊说明外，通常指人民币金额元 公司章程 指 甘肃省敦煌种业集团股份有限公司章程 研究院 指 甘肃省敦煌种业集团股份有限公司研究院 敦种先锋 指 敦煌种业先锋良种有限公司 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 甘肃省敦煌种业集团股份有限公司 公司的中文简称 敦煌种业 公司的外文名称 GansuDunhuangSeedGroupCo.,Ltd.公司的外文名称缩写 公司的法定代表人 马宗海 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 顾生明 杨洁 联系地址 甘肃省酒泉市肃州区肃州路28号 甘肃省酒泉市肃州区肃州路28号 电话 0937-2663908 0937-2663908 传真 0937-2663908 0937-2663908 电子信箱 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 甘肃省酒泉市肃州区肃州路28号 公司注册地址的邮政编码 735000 2019 年年度报告 5/212 公司办公地址 甘肃省酒泉市肃州区肃州路28号 公司办公地址的邮政编码 735000 公司网址 http:/ 电子信箱 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 上海证券报、证券时报、证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http:/ 公司年度报告备置地点 本公司董事会办公室 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 敦煌种业 600354 无 六、六、其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 22 层 签字会计师姓名 沈发兵、魏兴花 七、七、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2019年 2018年 本期比上年同期增减(%)2017年 营业收入 1,183,712,575.19 767,469,079.12 54.24 485,178,519.19 归属于上市公司股东的净利润-169,953,913.09-217,577,170.29 不适用 25,605,572.71 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-188,427,197.00-227,796,061.12 不适用-329,936,161.10 经营活动产生的现金流量净额-2,746,985.02-82,786,226.17 不适用-261,711,449.92 2019年末 2018年末 本期末比上年同期末增减（%）2017年末 归属于上市公司股东的净资产 530,681,376.13 698,785,599.97-24.06 916,362,770.26 总资产 1,964,665,507.74 2,125,305,447.14-7.56 2,767,011,074.73 2019 年年度报告 6/212 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2019年 2018年 本期比上年同期增减(%)2017年 基本每股收益（元股）-0.3220-0.4122 不适用 0.0485 稀释每股收益（元股）-0.3220-0.4122 不适用 0.0485 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）-0.3570-0.4316 不适用-0.6251 加权平均净资产收益率（%）-27.65-26.94 不适用 2.82 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）-30.65-28.21 不适用-36.32 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司股东的属于上市公司股东的净资产差异情况净资产差异情况 适用 不适用 (三三)境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明：适用 不适用 九、九、2019 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入 190,781,228.62 264,939,923.17 229,061,589.48 498,929,833.92 归属于上市公司股东的净利润-35,472,590.20-46,252,850.87-27,931,908.70-60,296,563.32 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-39,603,850.85-45,507,126.28-31,491,879.60-71,824,340.27 经营活动产生的现金流量净额-97,325,673.12 62,038,118.16 54,918,516.33-22,377,946.39 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 2019 年年度报告 7/212 十、十、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2019 年金额 附注（如适用）2018 年金额 2017 年金额 非流动资产处置损益 537,029.11 3,376,360.21 14,783,943.80 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 13,399,475.85 11,346,579.46 8,283,188.01 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 2,515,713.48 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益/-5,768,197.42 340,663,825.32 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 2,227,768.06 /单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 505,471.78 采用公允价值模式进行后续计量 2019 年年度报告 8/212 的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 5,131,235.76 2,081,294.33-3,037,362.62 其他符合非经常性损益定义的损益项目 少数股东权益影响额-3,618,870.88 -3,069,066.04-4,939,570.57 所得税影响额-1,719,067.47 1,746,448.51-212,290.13 合计 18,473,283.91 10,218,890.83 355,541,733.81 十一、十一、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 权益工具投资 85,722,484.67 31,042,832.00-54,679,652.67 4,743,481.54 衍生金融资产 662,323.75 -662,323.75 合计 86,384,808.42 31,042,832.00-55,341,976.42 4,743,481.54 十二、十二、其他其他 适用 不适用 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明（1）主要业务公司目前主要从事各类农作物种子的研发、生产、加工、销售和脱水菜、番茄粉、啤酒花制品的和高品质果蔬鲜品的生产、加工、销售；棉花及其副产品和其它特色大宗农产品的收购、加工、仓储、贸易；食用农产品、预包装食品（含冷冻冷藏）的采购与销售。报告期内，公司种子产业营业收入占公司总收入 28.58%；食品与贸易营业收入占总收入65.64%，其他营业收入占总收入 5.78%。（2）经营模式 种子产业，报告期主要仍以自有知识产权品种经营和代繁制种相结合，由于自有知识产权品种数量少、区域小，代繁制种业务仍在种子产业占有较大比重,公司正在加大自有知识产权品种选育力度。食品与贸易产业，报告期内主要是脱水菜、番茄粉、啤酒花制品、果蔬产品的生产、加工、销售和棉花、其副产品及其他大宗农产品的收购、仓储、贸易；脱水菜、番茄粉产品主要以出口为主，啤酒花制品主要供应国内大型啤酒企业，果蔬产品主要销往长三角和珠三角高端消费地区，贸易类农副产品主要面向国内企业进行交易和开展一定量的国储棉代储业务。（3）行业情况说明：报告期内种子行业现状：受国家取消玉米临时收储制度以及国家实施种植业结构调整政策持续影响，同时由于品种审定渠道的增多，2019 年国内玉米种植面积略有增加，制种面积有所增加；根据国家统计局 2019 年 12 月发布的数据:2019 年玉米种植面积达 6.19 亿亩、总产达 2.61 亿吨、2019 年年度报告 9/212 单产达 421 公斤/亩，较 2018 年种植面积调减 2%、总产增长 1.6%、单产增长 3.5%，创历史新高，随着 2017 年新的品种审定办法的实施，开启了种业自由公平竞争的新局面，但是也导致新品种的“井喷”和“海啸”。全国玉米种子市场推广的合法品种 5000 多个，品种数量大幅增加，品种更新换代快。品种同质化低价位抢占市场恶性竞争，老品种迅速萎缩，新品种五花八门、鱼龙混杂，导致种子生产、经营风险急剧扩大。报告期内食品与贸易行业现状：我国宏观经济持续保持稳定发展态势，居民收入水平和消费能力持续提高，食品行业市场需求的增长空间巨大。但由于食品、农产品同质化、企业竞争不断加剧以及经营成本的不断抬升，受到成本上升和价格下降的双重挤压，食品行业粗加工多、深加工少；小规模食品企业或小作坊居多，高技术含量和高附加值的企业数量少，且名牌企业数量偏少，致使食品初加工出口企业利润微薄。以往低原料价格、低劳动力成本的竞争优势已不复存在，加之对美出口的部分农产品关税增加，国际上愈加严苛的食品安全准入条款，出口环境相对恶化。目前，食品产业链各环节的发展水平不尽相同，为摆脱依靠同质化、价格战为主的终端竞争，食品行业各细分领域的集中度也在不断提高，食品与贸易企业积极创新推动产业转型升级，依靠精细化、智能化、信息化、网络化重构企业商业模式，整合优化产业链。未来十年，中国食品消费将增长 50%，价值超过 1 万亿美元。随着中产阶级消费群体的增加，加之 80、90 后成为消费主体，老年群体消费需求及二胎效应都将带动未来食品市场容量增长和消费趋势转变，消费趋势由数量驱动逐渐转化为价值驱动，尤其是对特色食品、绿色有机食品、功能性食品的需求愿望进一步增强，公司发展果蔬食品产业不会受到市场容量的限制，市场空间巨大。二、二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 适用 不适用 三、三、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 种子产业种子产业：报告期内，种子产业依然受经营品种多、品种更新换代快，库存量大，市场竞争激烈等不利因素的影响，公司通过调整经营策略，适度扩大市场竞争力强的玉米品种生产面积，切实加强制种生产的田间管理，生产管理整体水平明显好于往年。强化精细化管理，最大努力的控制成本，降低费用。加强种子营销，积极清理库存、清收应收账款，及时转商处理不合格种子。根据市场需求积极调整品种研发方向，以区域优势品种为重点的研发工作进展顺利。2019 年种子产业实现收入 33,831.70 万元，较上年减少了 25.39 万元。食品与贸易产业食品与贸易产业：报告期内，公司脱水菜、番茄粉等出口产品受人民币汇率影响，产品毛利率有所提升;戈壁农业、高原夏菜等新兴产业目前处于培育发展和起步阶段，难以实现对报告期业绩支撑。2019 年食品与贸易产业全年实现营业收入 77,702.78 万元，比上年增加了 36,469.48 万元 品种研发情况：品种研发情况：报告期内，公司共有 31 个玉米新品种完成了申报和晋级，其中有 6 个新品种完成了国家试验程序，3 个新品种完成了省级试验程序。有 2 个品种完成了备案登记，有 27 个自交系及新品种完成申请保护。盘活、处置不良资产情况盘活、处置不良资产情况：报告期内，公司多举措盘活不良资产。一是瓜州敦种棉业有限公司全面开展棉花收购、加工业务，实现销售收入 4,598.78 万元，二是公司将部分闲置资产对外出租实现了一定收益。2019 年年度报告 10/212 二、二、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 种子产业：报告期内，公司共落实各类农作物制种面积 8.46 万亩，产种 3,785.08 万公斤。其中玉米制种 6.63 万亩，较上年增加 2.07 万亩，产种 3,057 万公斤，较上年增加 1,110 万公斤，玉米制种平均亩产比上年增加 36 公斤。小麦、水稻、油葵及其他作物制种 1.83 万亩。全年共销售各类农作物种子 3,949 万公斤，较上年减少 31 万公斤。其中：销售玉米种子 3,088万公斤，较上年减少 256 万公斤。小麦、瓜菜、油葵等实现销售 861 万公斤，较上年增加 225 万公斤；种子产业货款回笼率 78.8%，较上年下降 8%。食品与贸易产业，报告期内，公司全年采购洋葱鲜品 1.12 万吨，半成品 1,903 吨，较上年减少 1,457 吨；采购番茄酱 3,678 吨，较上年减少 793 吨；全年加工生产番茄粉 1,712 吨、各类脱水蔬菜制品 4,574 吨；销售番茄酱 1,168 吨，较上年减少 948 吨；番茄粉 1,941 吨，较上年增加111 吨；脱水蔬菜制品 4,332 吨，较上年减少 461 吨，贸易类农产品全年销售 11,130 吨。(一一)主营业务分析主营业务分析 1.1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 1,183,712,575.19 767,469,079.12 54.24 营业成本 1,060,363,003.19 681,407,412.42 55.61 销售费用 102,785,412.89 101,986,892.08 0.78 管理费用 140,204,576.34 138,942,241.12 0.91 研发费用 7,182,669.40 10,573,762.63-32.07 财务费用 35,699,042.17 34,593,717.95 3.20 经营活动产生的现金流量净额-2,746,985.02-82,786,226.17 不适用 投资活动产生的现金流量净额-33,300,575.43 344,902,687.87 不适用 筹资活动产生的现金流量净额-121,346,293.38-398,507,076.16 不适用 2.2.收入和成本分析收入和成本分析 适用 不适用 报告期内，公司实现营业收入 118,371.26 万元，比上年同期的 76,746.91 万元增加 41,624.35万元，增加 54.24%；发生营业成本 106,036.30 万元，比上年同期的 68,140.74 万元增加 37,895.56万元，增加 55.61%；实现销售毛利 12,334.96 万元，比上年同期的 8,606.17 万元增加 3,728.79 万元，毛利率由上年的 11.21%减少到 10.42%,下降了 0.79 个百分点。1、种子产业报告期实现营业收入 33,831.7 万元，比上年同期的 33,857.09 万元减少 25.39 万元，减幅 0.07%；发生成本 26,430.21 万元,比上年同期的 28,122.99 万元减少 1,692.78 万元，减少6.02%；实现毛利7,401.49 万元，比上年同期的 5,734.10 万元增加 1,667.39 万元，毛利增加29.08%，毛利率 21.88%，比上年同期的 16.94%增加 4.94 个百分点。制种产量提升、营业成本同比降低，毛利同比增加。2、食品与贸易产业报告期实现营业收入 77,702.78 万元，比上年同期的 41,233.30 万元增加36,469.48 万元，增长 88.45%；营业成本 73,730.19 万元，比上年同期的 38,677.51 万元，增加35,052.68 万元，增长 90.63%；实现毛利 3,972.58 万元，比上年同期的 2,555.79 万元增加 1,416.79万元，毛利率 5.11%，比上年同期的 6.2%下降 1.09%。报告期脱水菜、番茄粉等出口销售产品，受人民币汇率影响，产品毛利率有所上升；设施农业和蔬菜种植产品受价格波动影响部分公司发2019 年年度报告 11/212 生经营亏损，对食品贸易产业效益产生一定影响。3、其它产业报告期内实现营业收入 6,836.79 万元，较上年同期 1,656.52 万元增加 5,180.27万元，增加 312.72%；营业成本 5,875.9 万元，比上年同期的 1,340.24 万元，增加 4,535.66 万元，增加338.42%；实现毛利 960.89万元，比上年同期的316.28万元增加644.61万元;毛利率14.05%，较上年同期 19.09%减少 5.04%。(1).(1).主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区情况、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）种子 338,316,962.70 264,302,060.19 21.88-0.07-6.02 增加 4.94 个百分点 食品与贸易 777,027,753.64 737,301,972.32 5.11 88.45 90.63 减少 1.09 个百分点 其他 68,367,858.85 58,758,970.68 14.05 312.72 338.42 减少 5.04 个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）种子 338,316,962.70 264,302,060.19 21.88-0.07-6.02 增加 4.94 个百分点 食品 137,125,959.31 100,510,010.98 26.70-6.39-23.14 增加 15.98 个百分点 棉花 74,600,716.58 69,456,466.12 6.90 3.87 0.89 增加 2.75 个百分点 果蔬 601,378,111.32 599,671,685.36 0.28 191.92 201.39 减少 3.14 个百分点 其他 32,290,825.28 26,422,780.54 18.17 604.89 1,560.01 减少 47.08 个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明(2).(2).产销量情况产销量情况分析表分析表 适用 不适用 主要产品 单位 生产量 销售量 库存量 生产量比上年增减（%）销售量比上年增减（%）库存量比上年增减（%）种子 万公斤 3,829 3,949 5,070 43.62-0.78-2.33 食品 万公斤 471 786 548-28.09-29.32-36.50 棉花 万公斤 467 1,076 448-65.79-11.95-58.09 其他 万公斤 760 1,013 315-35.92 68.83-46.25 产销量情况说明(3).(3).成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比本期金额较上年同期情况 说明 2019 年年度报告 12/212 例(%)变动比例(%)种子 营业成本 264,302,060.19 24.93 281,229,916.32 41.27-6.02 本期种子板块收入占主营收入比例同比降低。食品与贸易 营业成本 737,301,972.32 69.53 386,775,130.58 56.76 90.63 本期食品贸易板块收入占营业收入比例同比增加。其他 营业成本 58,758,970.68 5.54 13,402,365.52 1.97 338.42 本期其他产品业务收入占营业收入比例同比增加。分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 种子 营业成本 264,302,060.19 24.93 281,229,916.32 41.27-6.02 本期种子板块收入占主营收入比例同比降低。食品 营业成本 100,510,010.98 9.48 130,776,070.28 19.19-23.14 本期干制食品业务收入占营业收入比例同比降低。棉花 营业成本 69,456,466.12 6.55 68,842,087.93 10.10 0.89 本期棉花类产品业务收入占营业收入比例同比减少 果蔬 营业成本 599,671,685.36 56.55 198,967,615.1 29.20 201.39 本期生鲜业务收入占营业收入比例同比增加。其他 营业成本 26,422,780.54 2.49 1,591,722.75 0.23 1,560.01 本期其他产品业务收入占营业收入比例同比增加。成本分析其他情况说明 (4).(4).主要销售客户及主要供应商情况主要销售客户及主要供应商情况 适用 不适用 2019 年年度报告 13/212 前五名客户销售额 23,526.45 万元，占年度销售总额 19.88%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 0 万元，占年度销售总额 0%。前五名供应商采购额 16,615.58 万元，占年度采购总额 17.25%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。其他说明 3.3.费用费用 适用 不适用 (一)销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 变动比率 职工薪酬 32,094,746.04 28,243,725.31 13.63%运杂费 23,273,753.58 21,465,484.50 8.42%特许权使用费 19,208,934.13 17,945,263.84 7.04%业务宣传费 8,554,169.24 9,394,727.09-8.95%差旅费 5,714,784.98 5,897,780.01-3.10%业务招待费 886,386.77 1,521,807.90-41.75%仓储保管费 816,277.68 1,700,836.00-52.01%办公、水电费 1,360,091.21 1,637,118.22-16.92%包装费 1,458,549.56 2,764,284.44-47.24%其他 9,417,719.70 11,415,864.77-17.50%合计 102,785,412.89 101,986,892.08 0.78%(二)管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 变动比率 职工薪酬 60,730,552.54 54,879,247.58 10.66%折旧、摊销费 37,644,510.36 38,754,528.37-2.86%咨询、法律、中介费 7,421,601.77 7,849,423.51-5.45%办公、差旅费 6,426,099.74 5,661,896.97 13.50%专门服务费 4,658,873.60 8,844,864.09-47.33%空地费 4,062,842.81 100.00%存货报废或盘亏 4,058,028.89 7,778,228.47-47.83%车辆费 2,273,510.66 2,489,273.60-8.67%业务招待费 1,914,834.15 1,823,506.48 5.01%其他 11,013,721.82 10,861,272.05 1.40%合计 140,204,576.34 138,942,241.12 0.91%(三)研发费用 项目 本期发生额 上期发生额 变动比率 研究院玉米种子新品种研发 2,575,973.56 4,880,912.28-47.22%玉米新品种研究开发项目 714,076.09 486,447.41 46.79%极早熟适宜机收新品种培育及推广体系构建 385,087.83 585,643.85-34.25%互联网+智慧种业大数据公共服务平台研究与应用 282,936.80 100.00%玉米良种育繁关键技术研究与示范 207,012.29 100.00%优质紫花苜蓿新品种引进选育及高效生产技术集成研究与示范 150,099.00 359,978.28 100.00%2019 年年度报告 14/212 番茄粉制备项目 103,936.02 100.00%西北设施蔬菜全产业链关键技术研究与示范 50,762.80 100.00%甘肃道地中药材新品种引进筛选及示范推广 41,779.00 100.00%吉祥一号玉米新品种产业化关键技术集成与示范 20,135.00 619,189.82-96.75%国审玉米新品种敦玉 328 产业化示范推广 11,450.00 321,674.68-96.44%玉米种质资源繁衍鉴定及组合配制 10,758.00 100.00%机收玉米新品种选育及机械化生产技术研发与物联网技术应用 9,662.80 308,117.66-96.86%高粱高效制种及加工生产技术研究 6,000.00 100.00%集团品种权开发费 836,000.00-100.00%其他 2,613,000.21 2,175,798.65 20.09%合计 7,182,669.40 10,573,762.63-32.07%(四)财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 变动比率 利息费用 39,596,158.37 42,002,972.17-5.73%减：利息收入 4,052,257.75 6,586,490.83-38.48%减：汇兑收益 399,804.17 962,717.68-58.47%手续费支出 553,910.22 139,379.29 297.41%其他支出 1,035.50 575 80.09%合计 35,699,042.17 34,593,717.95 3.20%4.4.研发投入研发投入 (1).研发研发投入投入情况表情况表 适用 不适用 单位：元 本期费用化研发投入 13,384,413.82 本期资本化研发投入 5,934,358.32 研发投入合计 19,318,772.14 研发投入总额占营业收入比例（%）1.63 公司研发人员的数量 56 研发人员数量占公司总人数的比例（%）7%研发投入资本化的比重（%）30.72%(2).情况说明情况说明 适用 不适用 为加快玉米品种研发，2019 年 7 月敦煌种业研究院在研究院基础上出资 2000 万元注册了敦煌种业全资子公司-甘肃省敦种作物种子研究有限公司，同步运营开展研发工作。此外，公司设立了院士专家工作站，聘请玉米遗传育种专家、中国工程院院士、中国农业大学农学与生物技术学院教授戴景瑞为公司首席专家，并聘请了国内一批知名专家担任公司育种技术顾问，提升公司育种研发能力和水平；公司已获人力资源和社会保障部及全国博士后管理委员会批准，设立博士后科研工作站；同时在甘肃酒泉、黑龙江呼兰、吉林公主岭、河南新乡、四川成都、海南三亚建立了 6 个育种站，试验用地 649 亩、科研办公及生活场所 4,200 多平方米，配套试验设施设备 240多台（套）；已建成农业部机械化生产玉米品种创制重点实验室、杂交玉米育繁国家地方联合工程实验室、甘肃省玉米育繁重点实验室、甘肃省杂交玉米育繁推工程技术研究中心、甘肃省种业物联网工程实验室等创新平台 7 个；在自主研发的基础上，与中国农业大学、中国农科院、西北农2019 年年度报告 15/212 林科技大学、山东省农科院、黑龙江省农科院等科研机构建立了长期稳定的合作关系，积极开展农作物新品种的合作选育和联合开发，以及生物技术合作，加快公司新品种研发步伐。公司 2019 年参试玉米新品种总计 33 个，其中参加省级农作物统一试验的新品种 6 个；参加绿色通道试验的新品种 11 个（国家 3 个、省级 8 个）；参加联合体试验的新品种 16 个（国家 8个、省级 8 个）。经过 2019 年试验，完成审定试验程序的玉米新品种 6 个，晋级省级生产试验的新品种 1 个，晋级国家和省级区域第二年试验及生产试验同时进行的新品种 8 个，晋级国家和省级区域第二年试验的品种 4 个。同时，结合新品种选育工作，2019 年共申请保护自交系和新品种27 个。5.5.现金流现金流 适用 不适用 项目 本期数 上年同期数 变动比例 经营活动产生的现金净流量 -2,746,985.02 -82,786,226.17 不适用 投资活动产生的现金净流量 -33,300,575.43 344,902,687.87 不适用 筹资活动产生的现金净流量 -121,346,293.38 -398,507,076.16 不适用 (二二)非主营业务导致利润重大变化的说明非主营业务导致利润重大变化的说明 适用 不适用 (三三)资产、负债情况分析资产、负债情况分析 适用 不适用 1.1.资产资产及及负债负债状状况况 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%）上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%）本期期末金额较上期期末变动比例（%）情况说明 货币资金 343,627,324.75 17.49 499,159,771.64 23.49-31.16 详见其他说明注 1 交易性金融资产 31,042,832.00 1.58 85,722,484.67 4.03-63.79 详见其他说明注 2 应收账款 195,796,075.22 9.97 190,706,386.11 8.97 2.67 详见其他说明注 3 预付款项 104,297,286.85 5.31 98,590,844.73 4.64 5.79 详见其他说明注 4 其他应收款 28,149,453.78 1.43