000752_2019_＊ST西发_2019年年度报告_2020-04-28.pdf

西藏银河科技发展股份有限公司 2019 年年度报告全文 1 西藏银河科技发展股份有限公司西藏银河科技发展股份有限公司 2019 年年度报告年年度报告 2020 年年 04 月月 西藏银河科技发展股份有限公司 2019 年年度报告全文 2 第一节重要提示、目录和释义第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。带的法律责任。公司负责人罗希、主管会计工作负责人林兰及会计机构负责人公司负责人罗希、主管会计工作负责人林兰及会计机构负责人(会计主管人会计主管人员员)陈静声明：保证年度报告中财务报告的真实、陈静声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。1、中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对、中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了保留意见的审公司出具了保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，敬请投资者注意阅计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，敬请投资者注意阅读。读。2、中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对、中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了否定意见的内公司出具了否定意见的内部控制审计报告，公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，敬请投资者部控制审计报告，公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，敬请投资者阅读。阅读。报告期内，公司内部控制存在两个重大缺陷。缺陷性质属于公司内控管理报告期内，公司内部控制存在两个重大缺陷。缺陷性质属于公司内控管理制度的缺失及对外投资在实际执行过程中的运行缺陷。重大缺陷具体如下：（制度的缺失及对外投资在实际执行过程中的运行缺陷。重大缺陷具体如下：（1）公司未制定对外投资管理办法；（公司未制定对外投资管理办法；（2）公司对对外投资的联营企业苏州华信善）公司对对外投资的联营企业苏州华信善达力创投资企业达力创投资企业(有限合伙有限合伙)、中诚善达、中诚善达(苏州苏州)资产管理有限公司未进行有效的管资产管理有限公司未进行有效的管理和监督，截止理和监督，截止 2019 年年 12 月月 31 日，华信善达公司对外投资的联营企业持续经日，华信善达公司对外投资的联营企业持续经营能力存在重大不确定性，导致公司长期股权投资存在大额减值；公司对重要营能力存在重大不确定性，导致公司长期股权投资存在大额减值；公司对重要子公司西藏拉萨啤酒有限公司重大事项决策、日常财务管理等管控不足，拉萨子公司西藏拉萨啤酒有限公司重大事项决策、日常财务管理等管控不足，拉萨西藏银河科技发展股份有限公司 2019 年年度报告全文 3 啤酒的资金事项未按照公司章程规定履行董事会相关审议程序；西藏日喀则市啤酒的资金事项未按照公司章程规定履行董事会相关审议程序；西藏日喀则市圣源啤酒有限公司、西藏银河信息产业有限公司已查询不到工商信息，公司一圣源啤酒有限公司、西藏银河信息产业有限公司已查询不到工商信息，公司一直未进行注销。公司已在本报告直未进行注销。公司已在本报告“第十节第十节 公司治理公司治理”之之“九、九、内部控制情况内部控制情况”之之“2、内控自我评价报告内控自我评价报告”进行了详细披露，敬请投资者阅读。进行了详细披露，敬请投资者阅读。公司已在本报告的公司已在本报告的“第四节第四节 经营情况讨论及分析经营情况讨论及分析”之之“九、公司未来发展的九、公司未来发展的展望展望”部分详细阐述了公司可能面临的风险及应对措施，敬请投资者阅读！本年部分详细阐述了公司可能面临的风险及应对措施，敬请投资者阅读！本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成对投资者的实质承诺，请投资者注度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。意投资风险。1、因公司、因公司 2018 年、年、2019 年连续两个会计年度经审计的净利润为负值，根年连续两个会计年度经审计的净利润为负值，根据深圳证券交易所股票上市规则据深圳证券交易所股票上市规则13.2.1 条第（一）项的规定条第（一）项的规定“最近两个会计最近两个会计年度经审计的净利润为负值或者因追溯重述导致最近两个会计年度净利润为负年度经审计的净利润为负值或者因追溯重述导致最近两个会计年度净利润为负值值”，公司股票将被继续实施退市风险警示。，公司股票将被继续实施退市风险警示。2、因公司存在原控股股东西藏天易隆兴投资有限公司资金占用的情形，根、因公司存在原控股股东西藏天易隆兴投资有限公司资金占用的情形，根据深圳证券交易所股票上市规则的相关规定，公司股票于据深圳证券交易所股票上市规则的相关规定，公司股票于 2019 年年 4 月月 10日被实施其他风险警示。日被实施其他风险警示。3、报告期计提了大额资产减值损失，请详见公司、报告期计提了大额资产减值损失，请详见公司 2020 年年 4 月月 29 日刊登在日刊登在巨潮资讯网（巨潮资讯网（）的公告（公告编号：）的公告（公告编号：2020-047），敬请投资者），敬请投资者阅读！阅读！4、报告内、报告内存在前期会计差错调整，请详见公司存在前期会计差错调整，请详见公司 2020 年年 4 月月 29 日刊登在巨日刊登在巨潮资讯网（潮资讯网（）的公告（公告编号：）的公告（公告编号：2020-046）、中兴财光华会）、中兴财光华会计师事务所出具的前期会计差错更正情况专项说明，敬请投资者阅读！计师事务所出具的前期会计差错更正情况专项说明，敬请投资者阅读！公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。西藏银河科技发展股份有限公司 2019 年年度报告全文 4 目录目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.6 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.10 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.12 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析.23 第五节第五节 重要事项重要事项.59 第六节第六节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.63 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.63 第八节第八节 可转换公司债券相关情况可转换公司债券相关情况.63 第九节第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.64 第十节第十节 公司治理公司治理.65 第十一节第十一节 公司债券相关情况公司债券相关情况.71 第十二节第十二节 财务报告财务报告.77 第十三节第十三节 备查文件目录备查文件目录.78 西藏银河科技发展股份有限公司 2019 年年度报告全文 5 释义释义 释义项 指 释义内容 深交所 指 深圳证券交易所 本公司、公司、西藏发展 指 西藏银河科技发展股份有限公司 报告期 指 2019 年度 年审事务所 指 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 拉萨啤酒 指 西藏拉萨啤酒有限公司 银河商贸 指 西藏银河商贸有限公司 藏红花 指 西藏藏红花生物科技开发有限公司 恒生科技 指 四川恒生科技发展有限公司 华信善达 指 苏州华信善达力创投资企业（有限合伙）中诚善达 指 中诚善达（苏州）资产管理有限公司 浙江至中 指 浙江至中实业有限公司 天易隆兴 指 西藏天易隆兴投资有限公司 西藏银河科技发展股份有限公司 2019 年年度报告全文 6 第二节公司简介和主要财务指标第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息一、公司信息 股票简称 西藏发展 股票代码 000752 变更后的股票简称（如有）*ST 西发 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 西藏银河科技发展股份有限公司 公司的中文简称 西藏发展 公司的法定代表人 罗希 注册地址 西藏自治区拉萨市金珠西路格桑林卡 A 区 28-5 注册地址的邮政编码 850000 办公地址 成都市高新区天府大道北段 966 号天府国际金融中心 4 号楼 9 楼 办公地址的邮政编码 610000 公司网址 http:/ 电子信箱 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 牟岚 赵琳 联系地址 成都市高新区天府大道北段 966 号天府国际金融中心 4 号楼 9 楼 成都市高新区天府大道北段 966 号天府国际金融中心 4 号楼 9 楼 电话 028-85238616 028-85238616 传真 028-65223967 028-65223967 电子信箱 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 中国证券报、证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http:/ 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 四、注册变更情况四、注册变更情况 组织机构代码 915400007109057360 西藏银河科技发展股份有限公司 2019 年年度报告全文 7 公司上市以来主营业务的变化情况（如有）无变更 历次控股股东的变更情况（如有）公司于 2018 年 8 月 6 日发布了 关于公司无控股股东及无实际控制人的提示性公告（详见巨潮资讯网 http:/，公告编号为 2018-049）。报告期内，公司无控股股东及实际控制人。五、其他有关资料五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号万通大厦 A 座 24 层 签字会计师姓名 谭寿成、赵娟 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 六、主要会计数据和财务指标六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 追溯调整或重述原因 会计差错更正 2019 年 2018 年 本年比上年增减 2017 年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入（元）318,364,145.20 323,117,085.53 323,117,085.53-1.47%361,551,960.70 361,551,960.70 归属于上市公司股东的净利润（元）-333,414,403.65-411,969,131.10-417,173,347.58 20.08%9,523,725.85 9,523,725.85 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）-1,606,529.68-366,225,398.60-375,937,534.18 99.57%9,344,901.46 9,344,901.46 经营活动产生的现金流量净额（元）41,295,264.76 108,955,682.78 104,455,682.78-60.47%26,402,966.46 26,402,966.46 基本每股收益（元/股）-1.2641-1.5619-1.5816 20.08%0.0361 0.0361 稀释每股收益（元/股）-1.2641-1.5619-1.5816 20.08%0.0361 0.0361 加权平均净资产收益率-164.88%-70.69%-71.91%-92.97%1.21%1.21%西藏银河科技发展股份有限公司 2019 年年度报告全文 8 2019 年末 2018 年末 本年末比上年末增减 2017 年末 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产（元）903,065,183.89 1,142,311,742.90 1,134,946,273.99-20.43%1,469,337,293.77 1,498,059,712.27 归属于上市公司股东的净资产（元）35,504,067.70 374,122,687.83 368,918,471.35-90.38%788,729,403.84 788,729,403.84 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 会计差错更正的情况详见公司于 2020 年 4 月 29 日刊登在巨潮资讯网（）关于前期重大会计差错更正的公告。七、境内外会计准则下会计数据差异七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。八、分季度主要财务指标八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 71,241,900.55 77,183,098.66 84,588,613.33 85,350,532.66 归属于上市公司股东的净利润-21,862,181.25-16,391,072.07-16,141,816.07-279,019,334.26 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-19,700,810.16-14,629,542.12-14,535,336.60 47,259,159.20 经营活动产生的现金流量净额 44,670,127.24 37,205,122.29 8,673,971.13-49,253,955.90 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 是 否 九、非经常性损益项目及金额九、非经常性损益项目及金额 适用 不适用 单位：元 项目 2019 年金额 2018 年金额 2017 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 -733.15 西藏银河科技发展股份有限公司 2019 年年度报告全文 9 值准备的冲销部分）计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）136,549.44 146,613.58 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 5,589,230.20 1,886,792.45 943,396.23 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益-79,909,457.15 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 409,433.50-42,121,908.65-335,436.50 其他符合非经常性损益定义的损益项目-254,743,928.56 -3,976.37 减：所得税影响额 583,528.15 187,802.20 92,475.12 少数股东权益影响额（税后）2,569,623.81 949,444.44 478,564.28 合计-331,807,873.97-41,235,813.40 178,824.39-对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目，以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 公司报告期不存在将根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。西藏银河科技发展股份有限公司 2019 年年度报告全文 10 第三节公司业务概要第三节公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务一、报告期内公司从事的主要业务 公司从事的主要业务为啤酒的生产及销售，报告期内公司主营业务未发生变化。公司的经营模式是传统的制造企业模式，建立了配套完整的采购、生产、销售体系。公司的采购模式是公司组织专人对供应商进行先期考察，核查供应商行业资质；对供应商实施认定，供应商提供试样供生产线总装，由公司质检部门确定是否达到国家或行业标准，达标者进入合格供应商名录；根据生产需求，选择至少两家及以上合格供应商进入拟合作体系，通过综合评定确定最终供货商。公司每年年底前和主要的原材料供应商签署下一年的采购合同，采购部根据生产部提供的采购明细表和生产计划，编制采购计划，下达采购订单，分批向供应商采购，通过“以需定购”合理控制原材料库存量，有效降低存货资金占用。公司主要原材料麦芽分进口澳麦和国产优质麦芽。公司的生产模式是与客户签订框架合同后，按照客户的月度订单由销售部门根据订单并结合产成品的库存情况，编制月度预测计划，经销售、制造等部门评审后，由销售部门确定次月生产计划，再由制造部门安排组织生产。销售部接到客户订单后，结合产品库存，下达销售需求计划，生产部门制定生产计划及材料采购计划，组织生产。公司的销售模式是根据不同的产品分为直销模式和经销商模式。通过两种模式的融会贯通，争取实现财务效益最大化。直销模式可以实现单位产品利润最大化，但是销售量难以形成规模效应；分销模式可以高效拓宽市场销售渠道，实现规模效益。公司以拉萨啤酒为主要业务平台，西藏地区独特的资源条件为公司生产制造高品质的、绿色天然的啤酒提供了一定有利条件，通过辐射西藏地区的销售体系，实现拉萨啤酒在西藏区域内的市场主导地位。2019年，公司主营业务啤酒的生产和销售面临以下挑战：一是随着经济发展及居民人均可支配收入的逐渐提升，消费者对啤酒的口感、包装等因素愈加重视，在消费升级的影响下，啤酒市场消费结构转入中高端市场。推进产品结构升级，持续提升中高端产品占比成为大势所趋，企业面临转型升级压力；二是随着啤酒行业步入成熟期，强化渠道改造，促进品牌升级和产能整合，推动实现内生增长成为企业持续、稳健发展的主题；三是西藏区域市场内新兴啤酒企业的崛起以及其他啤酒品牌的影响对公司保持区域内主导和优势地位构成一定冲击；同时，由于啤酒自身包装属性以及西藏地区区位因素，产品相对不便于运输，销售半径较小，对业务拓展带来一定影响；四是生产要素成本费用的提高，如主要原材料及人力成本的上涨，对公司盈利能力带来一定不利影响。公司将深刻分析并把握形势，结合西藏地区的特色优势谋求拓宽产品渠道，通过为消费者提供多元化选择，不断完善产品品种结构，积极优化内部管理，进一步提高公司抗风险能力，实现公司稳定、健康发展。二、主要资产重大变化情况二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 报告期对华信善达长期股权投资计提了大额减值损失 固定资产 在建工程转入 无形资产 无重大变化 2、主要境外资产情况、主要境外资产情况 适用 不适用 西藏银河科技发展股份有限公司 2019 年年度报告全文 11 三、核心竞争力分析三、核心竞争力分析 报告期内，公司核心竞争力无重大变化，主要包括得天独厚的地域优势和资源优势、产品长期的口感美誉度、绿色无污染的产品认知度、区域内较为成熟的市场销售体系。西藏银河科技发展股份有限公司 2019 年年度报告全文 12 第四节经营情况讨论与分析第四节经营情况讨论与分析 一、概述一、概述 1.公司自2018年6月起，陆续暴发了多起诉讼、仲裁（详见本报告第五节重要事项之重大诉讼、仲裁事项）。经核实，公司董事会、股东大会从未审议批准诉讼相关的担保合同、借款合同等；涉案电子商业承兑汇票系个别人员未经授权、未履行内部正常审批决策程序而开立。公司时任董事长兼总经理王承波及时任董事兼行政总监吴刚利用职权，越过公司内部控制相关程序，私自以上市公司名义对外承诺或担保、开具电子商业承兑汇票、向非金融机构借款，所涉金额巨大，致使公司面临巨大的债务和信任危机。因前述诉讼、仲裁，截至本报告批准报出日，公司3个主要银行账户和2个非主要银行账户被冻结，被冻结额度为22,684.3万元，实际被冻结金额3.34万元；公司持有的西藏拉萨啤酒有限公司、西藏银河商贸有限公司、苏州华信善达力创投资企业（有限合伙）、四川恒生科技发展有限公司、中诚善达（苏州）资产管理有限公司的股权状态为冻结或者轮候冻结。截至本报告批准报出日，部分案件已作出判决或裁决，其他案件仍在审理过程中。若所涉案件最终判决由公司承担还款义务且又无法向资金实际使用方及其他相关方追回损失，公司持有的控股子公司或联营公司的股权可能被强制执行，公司生产经营、财务状况等将会受到重大影响，存在资不抵债甚至宣告破产的风险。因公司存在原控股股东西藏天易隆兴投资有限公司资金占用的情形，根据 深圳证券交易所股票上市规则 的相关规定，公司股票于2019年4月10日被实行其他风险警示。因公司2018年、2019年连续两个会计年度经审计的净利润为负值，根据 深圳证券交易所股票上市规则 13.2.1条第（一）项的规定“最近两个会计年度经审计的净利润为负值或者因追溯重述导致最近两个会计年度净利润为负值”，公司股票将被继续实施退市风险警示。2.我国啤酒行业历经一百多年的发展，市场基本达到饱和状态，竞争格局由增量竞争转变为产品质量及品牌的竞争，行业增速放缓。国家统计局数据显示，2019年1-12月，我国啤酒产量累计值为3765.3万千升，同比增长1.2%。2019年公司主营业务啤酒的生产和销售面临以下挑战：一是随着经济发展及居民人均可支配收入的逐渐提升，消费者对啤酒的口感、包装等因素愈加重视，在消费升级的影响下，啤酒市场消费结构转入中高端市场。推进产品结构升级，持续提升中高端产品占比成为大势所趋，企业面临转型升级压力；二是随着啤酒行业步入成熟期，强化渠道改造，促进品牌升级和产能整合，推动实现内生增长成为企业持续、稳健发展的主题；三是西藏区域市场内新兴啤酒企业的崛起以及其他啤酒品牌的影响对公司保持区域内主导和优势地位构成一定冲击；同时，由于啤酒自身包装属性以及西藏地区区位因素，产品不便于运输，销售半径较小，对业务拓展带来一定影响；四是生产要素成本费用的提高，如主要原材料及人力成本的上涨，对公司盈利能力带来一定不利影响。公司将深刻分析并把握形势，结合西藏地区的特色优势谋求拓宽产品渠道，通过为消费者提供多元化选择，不断完善产品品种结构，积极优化内部管理，进一步提高公司抗风险能力，促进公司稳定、健康发展。3.面对众多涉诉案件和啤酒行业的挑战，公司董事会及经营班子认真分析、主动作为，全力确保公司生产经营稳定运行，尤其是维持子公司西藏拉萨啤酒有限公司平稳运营；同时，积极应诉并协调沟通相关方，尽可能免除公司损失，化解债务危机。截至本报告批准报出日，公司涉及经济类诉讼16起，涉诉本金143,377.70万元，其中3起案件已由原告撤回对公司的起诉，涉及本金约47,700万元；1起案件已由法院一审判决驳回原告对公司的诉讼请求，涉及本金约32,000万元；2起案件已由法院裁定驳回原告起诉,涉及本金6,500万元。公司对控股子公司、联营企业的重大事项决策、财务管理等事项的管理有待加强，公司将按照公司章程等相关制度履职尽责，积极加强内部管理。西藏银河科技发展股份有限公司 2019 年年度报告全文 13 二、主营业务分析二、主营业务分析 1、概述、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。2、收入与成本、收入与成本（1）营业收入构成）营业收入构成 单位：元 2019 年 2018 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 318,364,145.20 100%323,117,085.53 100%-1.47%分行业 主营啤酒 317,789,263.45 99.82%322,554,435.53 99.83%-1.48%其他业务 574,881.75 0.18%562,650.00 0.17%2.17%分产品 啤酒 317,789,263.45 99.82%322,554,435.53 99.83%-1.48%其他业务 574,881.75 0.18%562,650.00 0.17%2.17%分地区 西藏自治区 318,364,145.20 100.00%323,117,085.53 100.00%-1.47%（2）占公司营业收入或营业利润）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况以上的行业、产品或地区情况 适用 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年同期增减 营业成本比上年同期增减 毛利率比上年同期增减 分行业 主营啤酒 317,789,263.45 231,241,108.15 27.23%-1.48%-2.83%1.01%分产品 啤酒 317,789,263.45 231,241,108.15 27.23%-1.48%-2.83%1.01%分地区 西藏自治区 318,364,145.20 231,241,108.15 27.37%-1.47%-2.83%1.01%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用 西藏银河科技发展股份有限公司 2019 年年度报告全文 14（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入）公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否 行业分类 项目 单位 2019 年 2018 年 同比增减 啤酒 销售量 吨 66,988.52 69,164.47-3.15%生产量 吨 66,634.2 69,000.2-3.43%库存量 吨 667.31 1,146.59-41.80%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 适用 不适用 （5）营业成本构成）营业成本构成 行业和产品分类 单位：元 行业分类 项目 2019 年 2018 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 啤酒 原材料 118,739,936.01 51.35%115,470,117.98 48.52%啤酒 折旧费 17,288,613.13 7.48%19,077,142.53 8.02%啤酒 人工费 17,303,734.27 7.48%19,313,364.41 8.12%啤酒 动力能耗 10,664,371.03 4.61%9,631,214.46 4.05%啤酒 外购成本 63,289,059.62 27.37%70,373,946.96 29.57%啤酒 其他 3,955,394.09 1.71%4,101,781.15 1.72%单位：元 产品分类 项目 2019 年 2018 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 啤酒 原材料 118,739,936.01 51.35%115,470,117.98 48.52%啤酒 折旧费 17,288,613.13 7.48%19,077,142.53 8.02%啤酒 人工费 17,303,734.27 7.48%19,313,364.41 8.12%啤酒 动力能耗 10,664,371.03 4.61%9,631,214.46 4.05%啤酒 外购成本 63,289,059.62 27.37%70,373,946.96 29.57%啤酒 其他 3,955,394.09 1.71%4,101,781.15 1.72%说明 西藏银河科技发展股份有限公司 2019 年年度报告全文 15（6）报告期内合并范围是否发生变动）报告期内合并范围是否发生变动 是 否 （7）公司报告期）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元）121,897,687.49 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 38.36%前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00%公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元）占年度销售总额比例 1 西藏青稞特色饮品销售管理有限公司 78,029,214.17 24.55%2 格桑 12,069,630.62 3.80%3 达瓦 11,003,048.22 3.46%4 米玛 10,917,874.87 3.44%5 扎西 9,877,919.61 3.11%合计-121,897,687.49 38.36%主要客户其他情况说明 适用 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元）70,554,441.39 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 87.87%前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 0.00%公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元）占年度采购总额比例 1 甘肃石岛玻璃有限公司 33,361,561.00 41.55%2 兰州银河压延玻璃有限公司 17,494,315.99 21.79%3 中国石油天然气股份有限公司西藏销售分公司 11,649,922.00 14.51%4 兰州黄河（金昌）麦芽有限公司 4,223,842.40 5.26%西藏银河科技发展股份有限公司 2019 年年度报告全文 16 5 成都首创包装有限公司 3,824,800 4.76%合计-70,554,441.39 87.87%主要供应商其他情况说明 适用 不适用 3、费用、费用 单位：元 2019 年 2018 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 12,209,752.59 11,625,998.79 5.02%管理费用 29,021,793.60 31,644,405.47-8.29%财务费用 62,982,780.09 31,789,195.88 98.13%因公司的涉诉案件于 2018 年 6 月陆续爆发，2019 年对涉诉案件全年预计利息同比大幅增加 4、研发投入、研发投入 适用 不适用 5、现金流、现金流 单位：元 项目 2019 年 2018 年 同比增减 经营活动现金流入小计 353,155,901.85 443,848,971.03-20.43%经营活动现金流出小计 311,860,637.09 339,393,288.25-8.11%经营活动产生的现金流量净额 41,295,264.76 104,455,682.78-60.47%投资活动现金流入小计 1,007,287,341.67 315,750,000.00 219.01%投资活动现金流出小计 1,051,256,501.39 330,063,679.84 218.50%投资活动产生的现金流量净额-43,969,159.72-14,313,679.84 207.18%筹资活动现金流入小计 100,000,001.00 245,000,000.00-59.18%筹资活动现金流出小计 100,000,001.00 633,429,696.53-84.21%筹资活动产生的现金流量净额 -388,429,696.53-100.00%现金及现金等价物净增加额-2,673,894.96-298,287,693.59-99.10%相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 适用 不适用 西藏银河科技发展股份有限公司 2019 年年度报告全文 17 1.经营活动现金流入同比下降20.43%，主要原因为2019年销售回款有所下降。2.经营活动现金流出同比下降8.11%，主要原因为2019年销量同比下降，减少了用于购买商品、支付劳务的现金。3.经营及活动产生的现金流量净额同比下降60.47%，主要原因为销售收入下降导致。4.投资活动现金流入同比增加219.01%，主要原因为控股子公司拉萨啤酒将部分闲置资金用于资金拆借。5.投资活动现金流出同比增加218.5%，主要原因为控股子公司拉萨啤酒将部分闲置资金用于资金拆借。6.筹资活动流入同比减少59.18%，主要原因为控股子公司拉萨啤酒短期借款金额有减少。7.筹资活动流入同比减少84.21%，主要原因为控股子公司拉萨啤酒短期借款金额有减少。8.现金及现金等价物净增加额同比减少99.1%，主要原因为2019年销售收入下降、年底归还短期借款所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 不适用 三、非主营业务分析三、非主营业务分析 适用 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益-12,906,061.05 4.31%长期股权投资按权益法核算确认的投资收益 否 资产减值-254,743,928.56 85.17%长期股权投资减值损失 否 营业外收入 579,288.35-0.19%否 营业外支出 10,530,848.11-3.52%预计负债形成 否 四、资产及负债状况四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况、资产构成重大变动情况 公司 2019 年起首次执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目 适用 不适用 单位：元 2019 年末 2019 年初 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 货币资金 331,779,372.07 36.74%334,454,282.36 29.47%7.27%应收账款 2,779,194.60 0.24%-0.24%存货 16,870,393.61 1.87%20,182,741.49 1.78%0.09%投资性房地产 长期股权投资 263,184,968.20 29.14%538,360,651.80 47.43%-18.29%公司对力创基金的长期股权投资发生减值损失 固定资产 118,235,703.75 13.09%134,433,894.69 11.84%1.25%西藏银河科技发展股份有限公司 2019 年年度报告全文 18 长期借款 4,300,000.00 0.48%4,300,000.00 0.38%0.10%2、以公允价值计量的资产和负债、以公允价值计量的资产和负债 适用 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况、截至报告期末的资产权利受限情况 截至本报告批准报出日，公司3个主要银行账户和2个非主要银行账户被冻结；公司持有的西藏拉萨啤酒有限公司、西藏银河商贸有限公司、苏州华信善达力创投资企业股权、四川恒生科技发展有限公司、中诚善达（苏州）资产管理有限公司的股权状态为冻结或者轮候冻结。五、投资状况五、投资状况 1、总体情况、总体情况 适用 不适用 报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度 0.00 7,525,693.99-100.00%2、报告期内获取的重大的股权投资情况、报告期内获取的重大的股权投资情况 适用 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 适用 不适用 4、金融资产投资、金融资产投资（1）证券投资情况）证券投资情况 适用 不适用 公司报告期不存在证券投资。（2）衍生品投）衍生品投资情况资情况 适用 不适用 公司报告期不存在衍生品投资。5、募集资金使用情况、募集资金使用情况 适用 不适用 公司报告期无募集资金使用情况。西藏银河科技发展股份有限公司 2019 年年度报告全文 19 六、重大资产和股权出售六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况、出售重大资产情况 适用 不适用 公司报告期未出售重大资产。2、出售重大股权情况、出售重大股权情况 适用 不适用 七、主要控股参股公司分析七、主要控股参股公司分析 适用 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 四川恒生科技发展有限公司 参股公司 高尔夫 10000 万元 482,701,017.92 452,139,837.78 17,843,892.12-10,