600698_2019_＊ST天雁_2019年年度报告_2020-04-22.pdf

湖南天雁机械股份有限公司 2019 年年度报告 1/166 公司代码：600698 900946 公司简称：*ST 天雁 *ST 天雁 B 湖南天雁机械湖南天雁机械股份有限公司股份有限公司 20192019 年年度报告年年度报告 二零二零年四月二零二零年四月湖南天雁机械股份有限公司 2019 年年度报告 2/166 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、未出席董事情况未出席董事情况 未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名 董事 夏立军 工作原因 黄毅 独立董事 刘桂良 工作原因 龚金科 独立董事 马朝臣 工作原因 龚金科 三、三、立信会计师事务所（特殊普通合伙）立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。四、四、公司负责人公司负责人黄毅黄毅、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人刘青娥刘青娥及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）荆晓文荆晓文声声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 按照公司经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计后的财务报告，2019年度公司实现净利润1,175.13万元，年末累计未分配利润为-92,990.90万元。经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计的财务报告为公司法定账目。根据公司法和公司章程有关规定，经公司第九届董事会第十二次会议审议通过，2019年度利润分配预案如下：因公司未分配利润为负数，决定本年度不提取盈余公积金，不向股东分配利润，也不进行资本公积金转增股本。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本年度报告中涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 湖南天雁机械股份有限公司 2019 年年度报告 3/166 九、九、重大风险提示重大风险提示 公司已在报告中详细描述所存在的主要风险，详情请查阅第四节“经营情况讨论与分析”中“公司关于公司未来发展的讨论与分析”中风险情况部分。十、十、其他其他 适用 不适用 湖南天雁机械股份有限公司 2019 年年度报告 4/166 目录目录 第一节第一节 释义释义.5 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.5 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.9 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析.11 第五节第五节 重要事项重要事项.21 第六节第六节 普通股股份变动及股东情况普通股股份变动及股东情况.37 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.42 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.43 第九节第九节 公司治理公司治理.49 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况.52 第十一节第十一节 财务报告财务报告.53 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录.166 湖南天雁机械股份有限公司 2019 年年度报告 5/166 第一节第一节 释义释义 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 湖南天雁/公司/本公司/上市公司 指 湖南天雁机械股份有限公司 天雁有限 指 湖南天雁机械有限责任公司 中国长安 指 中国长安汽车集团有限公司 兵装集团 指 中国兵器装备集团有限公司 兵装财务公司 指 兵器装备集团财务有限责任公司 指 指 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 湖南天雁机械股份有限公司 公司的中文简称 湖南天雁 公司的外文名称 HUNAN TYEN MACHINERY CO.,LTD 公司的外文名称缩写 HNTY 公司的法定代表人 黄毅 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 刘青娥 邓灏 联系地址 湖南省衡阳市石鼓区合江套路195号 湖南省衡阳市石鼓区合江套路195号 电话 0734-8532012 0734-8532012 传真 0734-8532003 0734-8532003 电子信箱 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 湖南省衡阳市石鼓区合江套路195号 公司注册地址的邮政编码 421005 公司办公地址 湖南省衡阳市石鼓区合江套路195号 公司办公地址的邮政编码 421005 公司网址 http:/ 电子信箱 湖南天雁机械股份有限公司 2019 年年度报告 6/166 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 上海证券报、香港商报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http:/ 湖南省衡阳市石鼓区合江套路195号 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所*ST天雁 600698 ST轻骑 B股 上海证券交易所*ST天雁B 900946 ST轻骑B 六、六、其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 北京市西城区北三环中路29号院3号楼茅台大厦 28 层 签字会计师姓名 许培梅、张震 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 名称 华龙证券股份有限公司 办公地址 上海市源深路 235 号 签字的保荐代表人姓名 李卫民 持续督导的期间 2008 年 11 月 7 日至今 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 名称 中信建投证券股份有限公司 办公地址 北京市朝阳区安立路 66 号 4 号楼 签字的保荐代表人姓名 蔡诗文、赵亮 持续督导的期间 2019 年 11 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 七、七、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2019年 2018年 本期比上年同期增减(%)2017年 营业收入 503,302,810.95 469,173,890.87 7.27 582,614,166.08 归属于上市公司股东的净利润 11,751,304.25-88,940,788.19 113.21-84,038,747.67 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-3,059,659.64-101,100,200.72 96.97-93,619,204.09 经营活动产生的现金流量净额 8,631,056.82-11,960,453.95 172.16-8,226,094.80 湖南天雁机械股份有限公司 2019 年年度报告 7/166 2019年末 2018年末 本期末比上年同期末增减（%）2017年末 归属于上市公司股东的净资产 762,938,111.01 488,340,269.06 56.23 577,281,057.25 总资产 1,231,376,407.52 1,159,161,733.45 6.23 1,334,449,001.85 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2019年 2018年 本期比上年同期增减(%)2017年 基本每股收益（元股）0.0120-0.0915 113.11-0.0865 稀释每股收益（元股）0.0120-0.0915 113.11-0.0865 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）-0.0031-0.1040 97.02-0.0963 加权平均净资产收益率（%）2.22-16.69 增加18.91个百分点-13.57 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）-0.58-18.97 增加18.39个百分点-15.12 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 1、营业收入，2019 年比上年增加 7.27%，主要是因为柴油机增压器产品结构调整以及汽油机增压器下半年装机量同比和环比均有明显提升；气门产品积极抓住市场，产销量同比增长。2、归属于上市公司股东的净利润，比上年同期增加 113.21%，主要原因是公司强力推行降成本、控费用等一系列工作，成本费用同比下降，产品综合毛利率上升。3、归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润，比上年同期增加 96.97%，主要原因是受归属于上市公司股东的净利润的影响。4、经营活动产生的现金流量净额，同比上升 172.16%，主要是严格按计划控制各项开支以及通过税收优惠政策获得税费返还等。5、每股收益和净资产收益率，随公司归属上市公司股东的净利润增加而升高。八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司股东的属于上市公司股东的净资产差异情况净资产差异情况 适用 不适用 湖南天雁机械股份有限公司 2019 年年度报告 8/166 (三三)境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明：适用 不适用 九、九、2019 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入 139,427,067.28 114,934,680.83 83,176,947.31 165,764,115.53 归属于上市公司股东的净利润 3,023,932.37 778,075.19-2,638,156.87 10,587,453.56 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,954,102.27-52,252.51-7,576,752.37 2,615,242.97 经营活动产生的现金流量净额-23,601,844.61 16,204,657.88 24,955,389.17-8,927,145.62 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 十、十、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2019 年金额 附注（如适用）2018 年金额 2017 年金额 非流动资产处置损益 1,077,495.59 -72,337.42-521,360.24 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 10,768,691.76 11,917,170.98 11,801,538.71 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益-32,730.97 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 湖南天雁机械股份有限公司 2019 年年度报告 9/166 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益/除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 /单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 758,815.80 443,790.63 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-124,407.50 -129,268.75-2,771.96 其他符合非经常性损益定义的损益项目 4,976,446.94 少数股东权益影响额 所得税影响额-2,613,347.73 57.09-1,696,950.09 合计 14,810,963.89 12,159,412.53 9,580,456.42 十一、十一、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 十二、十二、其他其他 适用 不适用 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 1、公司所从事的主要业务：公司属于汽车零部件及配件制造行业，主要经营业务是废气涡轮增压器、发动机进排气门及冷却风扇等发动机零部件的设计、开发、生产、销售。湖南天雁机械股份有限公司 2019 年年度报告 10/166 2、公司的经营模式：公司系专业化零部件生产企业，具备较强的新产品开发、制造能力，以及对成型产品的升级改造能力，能根据市场需求，及时开发、制造出客户所需产品，并通过较为完善的营销体系，建立较为稳固的客户群体，属于“设计+生产+销售”型经营模式。3、行业情况说明：从宏观经济形势来看，我国仍处在转变发展方式、优化经济结构、转换增长动力的攻关期，困难和风险增加，经济下行压力加大，但经济稳中向好、长期向好的基本趋势没有改变。从汽车产业来看，受环保标准切换、新能源补贴退坡、居民负债率水平上升等多重因素的影响，汽车产业继续承压下行，进入深度调整的阶段。汽车产业在面临销量和效益下降的背景下逐步走向“电动化”、“智能化”、“网联化”、“共享化”，新技术导入速度加快，新的竞争者不断加入，行业变革转型的步伐进一步加快。从公司所属的汽车零部件行业来看，未来 5 年将处于转型升级的关键期，调整期竞争对零部件企业的核心技术、成本控制、人才与管理提出了更高的要求。汽车发动机产业在新能源和排放升级的浪潮下，将迎来高质量发展的黄金机遇。就目前而言，发动机产业将形成多种动力长期并存的格局，内燃机因其自身的发展潜力仍将占据主导地位，新能源汽车的配套产业在补贴逐步退坡之后由政策驱动转向市场驱动，未来发展步伐将进一步加快。在未来相当长的时间周期内，公司主营产品涡轮增压器仍是高性价比解决排放、油耗和动力表现的方案，汽油机增压器仍是增量市场。二、二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 适用 不适用 2019 年因公司向控股股东中国长安非公开发行股票，收到募集资金净额 24,564.14 万元，致使公司本期归属于上市公司股东的净资产较上年度增长 56.23%。其中：境外资产 0（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为 0%。三、三、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 1、技术优势 公司主要研发、生产以及销售涡轮增压器、气门、冷却风扇等汽车发动机零部件。公司是国家高新技术企业、国家特种涡轮增压器和冷却风机等发动机零部件定点研制生产基地、中国内燃机标准化技术委员会涡轮增压器工作组组长单位、国家知识产权示范企业；建有国家企业技术中心、国家博士后科研工作站、湖南省车用涡轮增压器工程技术研究中心，与天津大学共同建成了教育部内燃动力协同创新中心，是该中心的增压技术定点试验室；与北京理工大学合作建成中机联增压器技术重点试验室。2019 年公司“新一代节能环保涡轮增压新技术创新创业团队”被成功认定为湖南省企业科技创新创业团队，同时承担湖南省战略新兴产业科技攻关项目。2、市场优势 公司是国内最早从事增压器产品开发销售的企业之一，在和国内各大主机客户长期良好的合作中形成了同步研发、共同成长的牢固伙伴关系。公司持续推动增压器主机、备件和外贸市场协同发展，不断拓展了销售市场的深度和广度。公司柴油机主机业务已覆盖国内主要发动机厂家。在非道路领域，公司产品占据国内 60%以上的市场。公司自主研发的汽油机增压器成功量产，为公司开拓汽油机增压市场奠定了良好的基础。公司备件市场经过多年耕耘，已形成基于全国的经销网络，同时拥有完善的售后服务体系，能够快速响应，为客户提供优质的服务。3、产品优势 公司自主研发的主导产品涡轮增压器现有 6 大系列 500 多个品种，覆盖范围从 30KW-1200KW，广泛应用在车机、船机、工程机械及发电机组上。公司自主研制的汽油机增压器产品，已基本覆盖了市场需求的主要排量。4、人才优势 湖南天雁机械股份有限公司 2019 年年度报告 11/166 2019 年，公司申报集团公司青年科技拔尖人才 1 人，湖南省 121 创新人才工程第三层次人才1 人，衡阳市高层次人才认定第一批国家级领军人才（B 类）1 人，衡阳市高层次人才认定第一批高级人才（E 类）1 人，首次申报技术序列职业发展通道考核和评聘工作，93 人进入技术序列职业发展通道并签订了目标责任书。同时公司拥有高级专业水平的营销团队、管理团队，充足的人才储备为公司持续发展提供了强力支撑。第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 2019 年是新中国成立 70 周年，是全面建成小康社会的关键之年，是集团公司质量提升“365”登高行动的开局之年，也是公司发展历程中极不平凡的一年。面对宏观经济下行和汽车产业低迷的不利形势，全体员工以“练内功、抗寒冬、拼意志、打硬仗”为关键，积极践行“巩固、拓展、精心”工作思路，聚焦“质量提升”，聚力“开源节流”，坚决打赢“盈利保卫战”，党的建设全面加强，经营业绩趋势向好，气门销售再创历史新高，非公发行工作圆满完成，各方面工作取得积极成效。1、市场销售方面 受汽车行业增速放缓的影响，增压器虽然整体销售不佳，但在部分主机厂实现了新增长。气门在产能严重不足的前提下，销量同比增长 7.63%，再创历史新高。2、研发能力方面（1）柴油机项目研制取得进展 积极参与主机厂国六、T4 项目开发，其中多款产品已开始小批供货。气门产品紧跟潍柴进度，国六实现平台全覆盖。（2）汽油机增压器研制实现突破 报告期内，汽油机增压器实现批量供货，为公司开拓汽油机增压市场奠定了良好的基础。（3）加强知识产权管理 报告期内，公司共申请专利 30 件，其中发明专利 13 件；涡轮增压器知识产权保护项目列入省级计划；完成了 40 项企业技术标准的制修订工作，完成了 4 项国家、行业标准的立项申请。3、质量工作方面 加强体系建设，通过了 SGS 公司 16949 监督审核；加强质量管控，质量损失得到有效控制；针对客户审核提出的各类问题，组织制定了整改措施，并定期将整改结果向客户反馈；积极推进质量改进项目，对成功案例进行逐步推广应用。4、降本增效方面 开展全员全价值链降本活动，加强成本管控，全年综合降本率达到 4.5%；优化供应物流，淘汰未达标供应商，提高配送效率；开展岗位精益改善行动，各单位全年实施 180 条改善建议；积极开展“两金”专项清理，占比同比下降 8.5 个百分点。二、二、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 2019 年，公司实现营业收入 50,330.28 万元，实现归属于上市公司股东净利润 1,175.13 万元。公司主产品增压器全年累计实现销售 42.34 万台，同比下降 9.74%，气门销售 697.46 万件，同比增长 7.63%。(一一)主营业务分析主营业务分析 1.1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 503,302,810.95 469,173,890.87 7.27 营业成本 397,258,763.82 409,657,161.59-3.03 销售费用 42,628,088.85 49,941,036.33-14.64 管理费用 27,176,718.58 31,246,592.76-13.03 研发费用 26,638,539.56 33,821,160.20-21.24 湖南天雁机械股份有限公司 2019 年年度报告 12/166 财务费用 3,307,079.47 4,056,214.08-18.47 经营活动产生的现金流量净额 8,631,056.82-11,960,453.95 172.16 投资活动产生的现金流量净额 43,820,116.79-13,386,686.90 427.34 筹资活动产生的现金流量净额-16,720,909.98 1,992,759.07-939.08 2.2.收入和成本分析收入和成本分析 适用 不适用 1、公司全年实现营业收入 50,330.28 万元，同比增加 3,412.89 万元，增幅为 7.27%。主要原因是报告期内，公司增压器产品结构有所调整，营业收入随产品结构变化而增加；气门产品积极抓住市场，产销量同比增长。2、公司全年发生营业成本 39,725.88 万元，同比降低 1,239.84 万元，降幅为 3.03%。主要是随着公司强力推行降成本工作，成本同比下降。(1).(1).主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区情况、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）汽车零部件 503,302,810.95 397,258,763.82 21.07%7.27%-3.03%增加 8.38个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）增压器 294,907,703.89 244,320,252.36 17.15%1.84%-7.58%增加 8.45个百分点 气门 163,389,878.69 120,465,930.67 26.27%15.02%4.37%增加 7.52个百分点 其他 45,005,228.37 32,472,580.79 27.85%19.83%8.70%增加 7.39个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）境内 503,302,810.95 397,258,763.82 21.07%7.27%-3.03%增加 8.39个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 公司主要产品是增压器、气门，其中增压器全年实现收入 2.94 亿元，占总收入的 58.59%，同比下降 3.13%，毛利率为 17.15%，同比上升 8.45 个百分点，低于公司综合毛利率 3.92 个百分点；气门全年实现收入 1.63 亿元，占总收入的 32.46%，同比增长 2.19%，毛利率为 26.27%，同比上升 7.52 个百分点。湖南天雁机械股份有限公司 2019 年年度报告 13/166 (2).(2).产销量情况产销量情况分析表分析表 适用 不适用 主要产品 单位 生产量 销售量 库存量 生产量比上年增减（%）销售量比上年增减（%）库存量比上年增减（%）增压器 万台 40.17 42.34 13.26-12.04-9.74-17.84 气门 万件 738 697.46 164 6.19 7.63 26.15 产销量情况说明 公司增压器产销量同比下降，主要是柴油机增压器下降，原因是柴油机增压器平台切换以及市场整体形势直接影响装机量同比减少；气门产销量同比大幅增加，主要原因是国家限载导致重卡市场需求增加及受潍柴装机量提升影响。(3).(3).成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 汽车零部件 直接材料 259,218,228.42 68.62 281,870,932.34 69.34-8.04 汽车零部件 直接人工 44,938,599.35 11.90 49,611,534.35 12.20-9.42 汽车零部件 燃料及动力 8,866,451.43 2.35 10,058,123.04 2.47-11.85 汽车零部件 制造费用 64,716,739.08 17.13 64,963,652.80 15.98-0.38 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 增压器 直接材料 168,465,857.29 74.08 191,112,753.72 74.28-11.85 增压器 直接人工 18,055,781.17 7.94 20,921,273.14 8.13-13.70 增压器 燃料及动力 3,269,523.06 1.44 4,385,481.01 1.70-25.45 增压器 制造费用 37,620,751.57 16.54 40,866,676.76 15.88-7.94 气门及其他 直接材料 90,752,371.13 60.37 90,758,178.62 60.82-0.01 气门及其他 直接人工 26,882,818.18 17.88 28,690,261.21 19.23-6.30 气门及其他 燃料及动力 5,596,928.37 3.72 5,672,642.03 3.80-1.33 湖南天雁机械股份有限公司 2019 年年度报告 14/166 气门及其他 制造费用 27,095,987.51 18.02 24,096,976.04 16.15 12.45 成本分析其他情况说明 受整体市场及国六产品切换影响，公司本年主产品产量较上年有所降低，各成本项目总额较上年减少，同时由于产品结构的变化，各成本项目占总成本的比重同比有一定幅度的变动。(4).(4).主要销售客户及主要供应商情况主要销售客户及主要供应商情况 适用 不适用 前五名客户销售额 33,463.14 万元，占年度销售总额 66.49%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 0 万元，占年度销售总额 0%。前五名供应商采购额 12,455.96 万元，占年度采购总额 31.64%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。其他说明 无 3.3.费用费用 适用 不适用 报告期内，公司发生的费用总额共计 0.99 亿元，同比下降 16.81%，其中销售费用为 0.43 亿 元，同比降低 14.66%；管理费用为 0.27 亿元，同比降低 12.23%；研发费用为 0.26 亿元，同比下降 22%；财务费用为 0.03 亿元，同比下降 18.52%。公司报告期内所发生的各项费用，均为组织生产经营的正常所需。4.4.研发投入研发投入 (1).(1).研发研发投入投入情况表情况表 适用 不适用 单位：元 本期费用化研发投入 23,645,428.16 本期资本化研发投入 7,713,064.67 研发投入合计 31,358,492.83 研发投入总额占营业收入比例（%）6.23 公司研发人员的数量 207 研发人员数量占公司总人数的比例（%）17.31 研发投入资本化的比重（%）24.60 (2).(2).情况说明情况说明 适用 不适用 本年度，公司研发支出共计 3,136 万元，研发支出占营业收入的比重为 6.23%。2019 年度公司主要研发项目如下：1、汽油机涡轮增压器项目：2019 年度投资 533 万元，重点推进汽油机项目 21 项，其中 2 个项目实现批量生产，1 个项目具备量产条件；2、国六排放柴油机涡轮增压器项目：2019 年投资 225 万元，开展了 17 个项目开发，其中3 个项目具备量产条件，8 个项目正在进行性能试验；3、T4 排放柴油机涡轮增压器项目：2019 年投资 773 万元，开展了 39 个项目开发，其中 8 个项目具备量产条件，18 项通过了性能匹配试验；湖南天雁机械股份有限公司 2019 年年度报告 15/166 4、电控可变截面涡轮增压器项目：2019 年投资 279 万元，开展了 5 个项目开发，其中 2 项通过了性能试验，正在进行可靠性试验；5、特殊产品开发项目：2019 年投资 135 万元，开展了 6 个项目开发，其中 4 项通过了性能试验，正在进行可靠性试验；6、其他研发项目：2019 年度公司用于其他研发项目投资 1191 万元，主要包括高铁风机、气门等新产品开发项目，以及公司基础研究、新技术预研等能力建设项目。5.5.现金流现金流 适用 不适用 现金流量项目 2019 年 2018 年 同比增减（%）变动说明 经营活动现金流入小计 443,591,821.57 473,494,623.39-6.32 应收票据背书支付采购款增加,到期托收现款减少。经营活动现金流出小计 434,960,764.75 485,455,077.34-10.40 应付票据到期付款减 少，票据增加。经营活动产生的现金流量净额 8,631,056.82-11,960,453.95 172.16 当期流入大于流出。投资活动现金流入小计 70,502,423.36 2,833,045.52 2388.57 当期收到其他与投资活动有关的现金增加。投资活动现金流出小计 26,682,306.57 16,219,732.42 64.51 当期增加对外股权投资。投资活动产生的现金流量净额 43,820,116.79-13,386,686.90 427.34 当期流入大于流出。筹资活动现金流入小计 246,183,998.40 277,560,100.00-11.30 当期无新增贷款，流入为吸收投资款。筹资活动现金流出小计 262,904,908.38 275,567,340.93-4.60 前期贷款到期归 还减少。筹资活动产生的现金流量净额-16,720,909.98 1,992,759.07-939.08 项目贷款到期归还后未续贷。现金及现金等价物净增加额 35,730,263.63-23,354,381.78 252.99 经营、投资活动产生的现金净流量同比增加、筹资活动产生的净流出同比减少。(二二)非主营业务导致利润重大变化的说明非主营业务导致利润重大变化的说明 适用 不适用 本期发生数 上期发生数 增减变动（%）变动说明 其他业务收入 17,854,747.08 19,564,020.74 -8.74 其他业务成本 13,378,972.13 15,102,754.64 -11.41 其他业务利润 4,475,774.95 4,461,266.10 0.32 利润水平与上年持平 湖南天雁机械股份有限公司 2019 年年度报告 16/166 (三三)资产、负债情况分析资产、负债情况分析 适用 不适用 1.1.资产资产及及负债负债状状况况 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%）上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%）本期期末金额较上期期末变动比例（%）情况说明 在建工程 9,281,010.60 0.76 2,082,985.77 0.18 345.56 无形资产 15,248,697.02 1.25 8,583,413.95 0.74 77.65 短期借款 0 -250,000,000.00 21.57-100 应交税费 1,948,101.38 0.16 369,444.01 0.03 427.31 一年内到期的非流动负债 21,415,000.00 1.76 5,082,500.00 0.44 321.35 其他应付款 145,651,499.89 11.95 92,155,757.54 7.95 58.05 长期借款 27,560,350.00 2.26 48,975,350.00 4.23-43.73 其他说明 1、在建工程同比增长 345.56%，主要原因是报告期新建项目未完工转入固定资产。2、无形资产同比增长 77.65%，主要是报告期部分研发项目完成开发，转入定型生产阶段，总金额 906 万元。3、短期借款同比减少 100%，主要原因是公司归还了贷款 2.5 亿元。4、应交税费同比增长 427.31%，主要原因是当期应交增值税增加。5、一年内到期的非流动负债同比增长 321.35%,主要是随时间滚动一年内到期的项目贷款增加。6、其他应付款同比增长 58.05%,主要原因是暂收股权转让款增加。7、长期借款同比减少 43.73%，主要原因是随时间滚动一部分长期借款转入一年内到期的非流动负债，同时报告期无新增借款。2.2.截至报告期末主要资产受限情截至报告期末主要资产受限情况况 适用 不适用 项 目 期末余额 期初余额 银行承兑汇票保证金 1,613,100.00 3,030,000.00 其他-委托资金 48,818,106.65 58,996,457.07 合计 53,431,206.65 62,026,457.07 3.3.其他说明其他说明 适用 不适用 (四四)行业经营性信息分析行业经营性信息分析 适用 不适用 2019 年，受宏观经济下行、中美贸易摩擦持续、消费信心不足，以及国六排放标准切换、新能源汽车补贴大幅退坡等诸多因素影响，我国汽车市场需求低迷，继续延续 2018 年的负增长态势。根据中国汽车工业协会公布的数据，2019 年我国新车销售 2,576.9 万辆，同比下降 8.2%，降幅比同期扩大 5.4 个百分点。其中乘用车销售 2,144.4 万辆，同比下降 9.6%；商用车销售 432.4 万湖南天雁机械股份有限公司 2019 年年度报告 17/166 辆，同比下降 1.1%；新能源汽车销售 120.6 万辆，同比下降 4%。乘用车下滑成为 2019 年整体市场下滑的主要原因，商用车在基建投资回升、国汽车淘汰、新能源物流车快速发展、治超加严等利好因素促进下有望在 2020 年止跌回升。新能源汽车销售的下降，主要受补贴退坡影响，于2019 年下半年呈现大幅度下降态势。从 2020 年总体上看，受宏观经济增速趋缓、新冠肺炎疫情等因素影响，将对中国汽车市场产生进一步的下滑冲击，但公司所处的的涡轮增压器行业发展前景依旧良好，得益于涡轮增压器在我国新销售车辆的配置率的不断上升，在整车销量增速放缓的背景下，国内涡轮增压器市场将持续增长。可以预见，未来 3-5 年，将是汽车产业攻坚克难的关键阶段，低速增长将会成为基本常态。湖南天雁机械股份有限公司 2019 年年度报告 18/166 汽车制造行业经营性信息分析汽车制造行业经营性信息分析 1.1.产能状况产能状况 适用 不适用 2.2.整车产销量整车产销量 适用 不适用 3.3.零部件产销量零部件产销量 适用 不适用 按零部件类别按