600688_2019_上海石化_2019年年度报告_2020-03-25.pdf

中国石化上海石油化工股份有限公司中国石化上海石油化工股份有限公司 20192019 年年度报告年年度报告 1 公司代码：600688 公司简称：上海石化 中国石化上海石油化工股份有限公司中国石化上海石油化工股份有限公司 2019 年年度报告年年度报告 重要提示重要提示 一、一、中国石化上海石油化工股份有限公司（“公司”或“本公司”）董事会、监事会及董事、监事、中国石化上海石油化工股份有限公司（“公司”或“本公司”）董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证高级管理人员保证 2019 年年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述年年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二二、未亲身出席、未亲身出席审议通过审议通过 2019 年年度报告的年年度报告的董事会董事会会议的董事情况会议的董事情况 董事姓名 董事职务 未亲身出席的原因 被委托人姓名 雷典武 非执行董事 因公外出 吴海君 三、普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）和罗兵咸永道会计师事务所分别审计了本公司按三、普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）和罗兵咸永道会计师事务所分别审计了本公司按中华人民共和国（“中国”）企业会计准则和国际财务报告准则编制的截至中华人民共和国（“中国”）企业会计准则和国际财务报告准则编制的截至 2019 年年 12 月月 31日止年度（“报告期”）的财务报表，并出具了标准无保留意见的审计报告。日止年度（“报告期”）的财务报表，并出具了标准无保留意见的审计报告。四、四、公司负责人董事长吴海君先生、主管会计工作负责人董事、副总经理兼财务总监周美云先生及公司负责人董事长吴海君先生、主管会计工作负责人董事、副总经理兼财务总监周美云先生及会计部门负责人（会计主管人员）会计部门负责人（会计主管人员）财务处处长杨雅婷女士声明：保证财务处处长杨雅婷女士声明：保证 2019 年年度报告中财务年年度报告中财务报告的真实、准确、完整。报告的真实、准确、完整。五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 2019 年度，本公司按中国企业会计准则的归属于母公司股东的净利润为人民币 2,213,716 千元（按 国际财务报告准则 的归属于本公司股东的净利润为人民币 2,215,728 千元）。根据董事会 2020年 3 月 25 日通过的 2019 年度利润分配预案，以分红派息股权登记日公司的总股数为基准，派发 2019年度股利人民币 0.12 元/股（含税）(“末期股利”)。2019 年度利润分配预案待 2019 年度股东周年大会(“股东周年大会”)批准后实施。有关本公司召开股东周年大会之日期和时间及暂停股份过户登记安排将于稍后公布。股东周年大会通告将根据中国石化上海石油化工股份有限公司章程的规定另行公告。股东周年大会通告、随附通函及代理人委任表格将按照香港上市规则寄发予 H 股股东。如末期股利藉本公司股东于股东周年大会通过决议案而予以宣派，H 股末期股利预期将于 2020年 7 月 21 日（星期二）或左右支付予于 2020 年 6 月 29 日（星期一）营业时间结束时名列本公司 H股股东名册之股东。末期股利以人民币计值及宣派。应支付予本公司 A 股股东的末期股利将以人民币支付，应支付予本公司 H 股股东的末期股利将以港币支付。应付港币金额将按于股东周年大会通过派发末期股利当日之前一个公历星期中国外汇交易中心的港币收市汇率平均值计算。本公司预期将于 2020 年 6 月 24 日（星期三）至 2020 年 6 月 29 日（星期一）止期间（包括首尾两天）暂停办理 H 股股份过户登记手续，以确认获发末期股利之权利。H 股股东如欲收取末期股利，必须于 2020 年 6 月 23 日（星期二）下午 4 时 30 分或之前将填妥之 H 股股份过户表格连同有关之股票交回香港证券登记有限公司，地址为香港湾仔皇后大道东 183 号合和中心 17 楼 1712-1716。本公司向 A 股股东派发股利的股权登记日、派发办法和时间将另行公告。2 六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？否。八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否。九、重大风险提示九、重大风险提示 公司已在本报告中详细描述可能存在的风险，敬请查阅第三章董事会报告第二节管理层讨论与分析中关于公司未来发展可能面临的风险。十、年度报告分别以中、英文两种语言编制，如中、英文发生歧义，以中文版本为准。十、年度报告分别以中、英文两种语言编制，如中、英文发生歧义，以中文版本为准。3 目录目录 第一章第一章 释义释义.4 第二章第二章 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.5 第三章第三章 董事会报告董事会报告.9 第一节 公司业务概要.9 第二节 管理层讨论与分析.10 第三节 化工行业经营性信息分析.26 第四节 重要事项.32 第五节 业绩回顾和展望.40 第四章第四章 普通股股份变动及股东情况普通股股份变动及股东情况.41 第五章第五章 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.47 第六章第六章 公司治理公司治理.58 第七章第七章 内部控制内部控制.59 第八章第八章 企业管治报告（根据香企业管治报告（根据香港上市规则而作）港上市规则而作）.64 第九章第九章 财务报告财务报告.-78-第一节 按照中国企业会计准则编制的财务报告.-78-第二节 按照国际财务报告准则编制的财务报告.211 第十章第十章 备查文件目录备查文件目录.292 600688 中国石化上海石油化工股份有限公司 2019 年年度报告 4 第一章第一章 释义释义 一、释义一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：公司或本公司 指 中国石化上海石油化工股份有限公司 董事会 指 本公司董事会 董事 指 本公司董事 监事会 指 本公司监事会 监事 指 本公司监事 中国 指 中华人民共和国 报告期 指 截至 2019 年 12 月 31 日止年度 香港交易所 指 香港联合交易所有限公司 上海交易所 指 上海证券交易所 本集团 指 本公司及其附属公司 中石化集团 指 中国石油化工集团有限公司 中石化股份 指 中国石油化工股份有限公司 香港上市规则 指 香港联合交易所有限公司证券上市规则 上海上市规则 指 上海证券交易所股票上市规则 证券交易的标准守则 指 香港联合交易所有限公司证券上市规则 附录十之上市发行人董事进行证券交易的标准守则 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司法 指 中华人民共和国公司法 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 公司章程 指 中国石化上海石油化工股份有限公司章程 香港交易所网站 指 www.hkexnews.hk 上海交易所网站 指 本公司网站 指 HSSE 指 健康、安全、公共安全和环境保护 LDAR 指 泄漏检测与修复 COD 指 化学需氧量 VOCs 指 挥发性有机物 证券及期货条例 指 香港证券及期货条例，香港法例第 571 章 企业管治守则 指 香港联合交易所有限公司证券上市规则 附录十四之企业管治守则 股权激励计划 指 本公司 A 股股票期权激励计划 600688 中国石化上海石油化工股份有限公司 2019 年年度报告 5 第二章第二章 公司公司简介和主要财务指标简介和主要财务指标 （一一）公司信息公司信息 公司的中文名称 中国石化上海石油化工股份有限公司 公司的中文简称 上海石化 公司的英文名称 Sinopec Shanghai Petrochemical Company Limited 公司的英文名称缩写 SPC 公司法定代表人 吴海君 （二二）联系人和联系方式联系人和联系方式 董事长、代理董事会秘书 证券事务代表 姓名 吴海君 余光贤 联系地址 中国上海市金山区金一路 48 号，邮政编码：200540 电话 8621-57943143 8621-57933728 传真 8621-57940050 8621-57940050 电子信箱 （三三）基本情况基本情况 公司注册地址 中国上海市金山区金一路48号 公司注册地址的邮政编码 200540 公司办公地址 中国上海市金山区金一路48号 公司办公地址的邮政编码 200540 公司香港主要经营地址 香港英皇道510号港运大厦605室 公司国际互联网网址 电子信箱 （四四）信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报、中国证券报及证券时报 登载年度报告的国际互联网网址 上海交易所网站、香港交易所网站及本公司网站 公司年度报告备置地点 中国上海市金山区金一路 48 号 公司董事会秘书室 （五五）公司股公司股份份简况简况 股份种类 股份上市交易所 股份简称 股份代码 A 股 上海交易所 上海石化 600688 H 股 香港交易所 上海石油化工股份 00338 美国预托证券(ADR)纽约证券交易所 SHI-600688 中国石化上海石油化工股份有限公司 2019 年年度报告 6 （六）其他有关资料（六）其他有关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 中国上海市黄浦区湖滨路 202 号领展企业广场 2 座普华永道中心 11 楼 签字会计师姓名 黄哲君、陈姣姣 公司聘请的会计师事务所（境外）名称 罗兵咸永道会计师事务所 办公地址 香港中环太子大厦 22 楼 签字会计师姓名 陈广得 法律顾问：中国：北京市海问律师事务所 北京市朝阳区东三环中路 5 号财富金融中心 20 层 100020 香港：富而德律师事务所 香港鲗鱼涌太古坊港岛东中心 55 楼 美国：美富律师事务所 425 Market Street San Francisco,California 94105-2482 U.S.A.公司秘书：陈诗婷 香港交易所授权代表：吴海君,陈诗婷 H 股股份过户登记处：香港证券登记有限公司 香港湾仔皇后大道东 183 号合和中心 17 楼 1712-1716 号铺 预托证券机构：The Bank of New York Mellon Computershare P.O.Box 30170 College Station,TX 77842-3170 U.S.A.Number for International Calls:1-201-680-6921 Email： Website： 600688 中国石化上海石油化工股份有限公司 2019 年年度报告 7 （七）（七）近近三年主要三年主要会计数据和财务指标会计数据和财务指标（按照中国企业会计准则编制）（按照中国企业会计准则编制）单位：人民币千元 主要会计数据 2019 年 2018 年 本年比上年 增/减(%)2017 年 营业收入 100,346,048 107,764,908-6.88 92,013,569 利润总额 2,654,116 6,748,976-60.67 7,851,234 归属于母公司股东的净利润 2,213,716 5,277,186-58.05 6,141,558 归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润 2,073,020 5,067,583-59.09 6,293,745 经营活动产生的现金流量净额 5,121,209 6,695,099-23.51 7,078,482 2019 年末 2018 年末 本年末比上年末增/减(%)2017 年末 归属于母公司股东的净资产 29,885,341 30,370,126-1.60 28,256,306 总资产 45,636,128 44,539,960 2.46 39,609,536 主要财务指标 2019 年 2018 年 本年比上年 增/减(%)2017 年 基本每股收益（人民币元/股）0.205 0.488-57.99 0.568 稀释每股收益（人民币元/股）0.205 0.488-57.99 0.568 扣除非经常性损益后的基本每股收益（人民币元/股）0.192 0.468-58.97 0.583 加权平均净资产收益率（%）*7.143 16.211 减少 9.07 个 百分点 20.840 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）*6.726 15.567 减少 8.84 个 百分点 21.356 每股经营活动产生的现金流量净额（人民币元/股）0.473 0.619-23.59 0.655 2019 年末 2018 年末 本年末比上年末增/减(%)2017 年末 归属于母公司股东的每股净资产（人民币元/股）*2.761 2.806-1.60 2.613 资产负债率(%)34.228 31.553 增加 2.68 个 百分点 27.943*以上净资产不包含少数股东权益。（八）（八）按国际财务报告准则编制的财务资料按国际财务报告准则编制的财务资料（近（近五年五年）单位：人民币百万元 截至 12 月 31 日止年度 2019 年 2018 年 2017 年 2016 年 2015 年 销售净额 88,055.7 95,613.5 79,218.3 65,936.5 67,037.2 税前利润 2,656.1 6,808.1 7,852.9 7,778.3 4,237.2 税后利润 2,227.2 5,336.2 6,154.2 5,981.5 3,310.4 本公司股东应占利润 2,215.7 5,336.3 6,143.2 5,968.5 3,274.3 基本每股盈利（人民币元/股）0.205 0.493 0.569 0.553 0.303 摊薄每股盈利（人民币元/股）0.205 0.493 0.568 0.552 0.303 基本及摊薄每股盈利（人民币元/股）(重述后)*不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 于 12 月 31 日 600688 中国石化上海石油化工股份有限公司 2019 年年度报告 8 本公司股东应占权益 29,863.3 30,346.1 28,230.2 24,722.0 19,797.3 总资产 45,494.1 44,385.9 39,443.5 33,945.6 27,820.6 总负债 15,500.2 13,923.5 10,927.9 8,942.4 7,726.3*本公司于 2013 年 12 月实施公积金转增股本，转增后公司总股本从 72 亿股增加到 108 亿股。本公司于 2017 年 8 月股权激励计划首次行权，行权后公司总股本增加 1,417.66 万股。本公司于 2018 年 1 月股权激励计划第二次行权，行权后公司总股本增加 963.69 万股。（九）（九）按照中国企业会计准则和国际财务报告准则编制的财务报表之差异按照中国企业会计准则和国际财务报告准则编制的财务报表之差异 单位：人民币千元 净利润 净资产 本年数 上年数 年末数 年初数 按中国企业会计准则 2,225,153 5,277,073 30,015,901 30,486,504 按国际财务报告准则 2,227,165 5,336,218 29,993,848 30,462,441 有关境内外会计准则差异的详情请参阅按照中国企业会计准则编制之年度财务报表之补充资料。（十）（十）2019 年分季度主要财务数据（按中国企业会计准则编制）年分季度主要财务数据（按中国企业会计准则编制）单位：人民币千元 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入 25,136,233 26,856,350 23,377,016 24,976,449 归属于母公司股东的净利润 610,653 526,588 534,891 541,584 归属于母公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 624,529 513,200 384,523 550,768 经营活动（使用）/产生的现金流量净额 -1,089,708 1,335,682 -660,602 5,535,837 （十一）（十一）非经常性损益项目非经常性损益项目（按中国企业会计准则（按中国企业会计准则编制）编制）单位：人民币千元 非经常性损益项目 2019 年 2018 年 2017 年 非流动资产处置净收益/（损失）158,551 172,508-13,017 处置长期股权投资（损失）/收益 -60,951 1,622 10,339 减员费用 -45,394-34,450-176,954 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）79,678 126,329 75,703 对外委托贷款取得的收益 -11 1,164 外汇期权及远期外汇合同（损失）/收益 -15,316 14,520-1,516 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-42,322-55,092-44,159 少数股东权益影响额（税后）3,515 -7,079-1,526 所得税影响额 -5,997 -8,766-2,221 结构性存款收益 86,848 -应收款项贴现损失 -19,513-衍生金融资产及负债公允价值变动收益 1,597 -合计 140,696 209,603-152,187 600688 中国石化上海石油化工股份有限公司 2019 年年度报告 9 第三章第三章 董事会报告董事会报告 第一节第一节 公司业务概要公司业务概要 （一）报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明（一）报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 本公司位于上海西南部金山卫，是高度综合性石油化工企业，主要把石油加工为多种石油产品、中间石化产品、树脂和塑料及合成纤维。本公司大部分产品销往中国国内市场，而销售额主要源自华东地区的客户。华东地区乃中国发展最快的区域之一。中国对石化产品日益增长的市场需求，是本公司高质量发展的基础。本公司利用其高度综合性的优势，积极调整产品结构，同时不断改良现有产品的质量及品种，优化技术并提高关键性上游装置的能力。有关本公司所处的行业情况请参见本章第三节“化工行业经营性信息分析”。（二）报告期内核心竞争力分析（二）报告期内核心竞争力分析 本公司是中国最大的炼油化工一体化综合性石油化工企业之一，具有较强的整体规模实力，是中国重要的成品油、中间石化产品、合成树脂和合成纤维生产企业，并拥有独立的公用工程、环境保护系统，及海运、内河航运、铁路运输、公路运输配套设施。本公司主要的竞争优势在于质量、地理位置和纵向一体化生产。公司拥有 40 多年的石油化工生产经营和管理经验，在石化行业积累有深厚的资源；公司曾多次获全国和地方政府的优质产品奖。公司地处中国经济最活跃、石化产品需求旺盛的长三角核心地区，拥有完备的物流系统和各项配套设施，邻近大多数客户，这一地理位置使公司拥有沿海和内河航运等运输便利，在运输成本和交货及时方面有竞争优势。公司利用炼油化工一体化的优势，积极调整优化产品结构，不断改进产品质量及品种，优化生产技术并提高关键性上游装置的能力，提高企业资源的深度利用和综合利用效率，具有较强的持续发展能力。（三）（三）报告期后重大影响事项报告期后重大影响事项 新型冠状病毒肺炎疫情(以下简称“新冠肺炎疫情”)于 2020 年初爆发，并演变成全球性的公共卫生事件。受疫情影响，全国范围延长春节假期，企业延迟复工，运输受限，物流效率降低，消费需求大幅下降，石油石化产品需求下降较多，对本集团成品油和化工产品销售带来较大冲击，主要装置负荷有所下降。针对此次疫情的影响，公司采取了以下措施来尽量减少负面影响：1、生产经营方面。根据市场实际情况，及时优化后期原油采购和产销计划，降低装置负荷，调整检修计划，避免造成更高的库存。2、产品销售方面。与专业销售公司密切配合，建立热线，遇到困难多方即时协调，有效地缓解了由于管控造成的诸多困难。在特定时期采取灵活销售模式，对特定应急用户临时采取一户一案政策，促进产品出货，保证装置安稳运行。3、产品运输方面。抓好物流管理，方便用户提货，同时积极与政府部门协调提供便利。2020 年至今，本集团原油加工量较去年同期有所下降，叠加国际油价大幅下跌的因素，公司短期效益受到较大挑战。截至本财务报表批准报出日，本集团财务状况的具体情况和金额还在持续评估。600688 中国石化上海石油化工股份有限公司 2019 年年度报告 10 第二节第二节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 （一）管理层讨论与分析（一）管理层讨论与分析（除另外有说明外，管理层讨论与分析所收录的财务资料摘录自根据国际财务报告准则编制的财务报表。）1、总论、总论报告期内公司经营情况的回顾报告期内公司经营情况的回顾 2019 年，世界经济经历严峻挑战，贸易摩擦、地缘政治紧张带来的不确定性因素使全球发达经济体和新兴市场与发展中经济体的经济增长普遍放缓。我国面对国内外风险挑战明显上升的复杂局面，坚持稳中求进工作总基调，坚持以供给侧结构性改革为主线，推动高质量发展，经济运行总体平稳但仍呈继续回落态势，全年国内生产总值（GDP）增长 6.1%，比去年降低 0.5%。我国石化行业遭遇中美贸易摩擦、安全事故频发、工业园区关闭、企业停产整顿等多重事件影响，行业经济运行下行压力加大，市场持续疲软，企业效益明显下滑。2019 年，本集团积极应对复杂严峻的国内外经济和行业形势，狠抓安全环保、运营优化、降本减费、转型发展、改革攻坚、队伍建设，各项工作有序推进。(1)加强加强安全环保管理，装置运行保持平稳安全环保管理，装置运行保持平稳 2019 年，本集团执行新版 HSSE 管理体系，深化过程安全管理；继续深入开展“我为安全作诊断”活动，大力排查发现并整改隐患；扎实开展 LDAR 全覆盖和“万员行动查异味”活动，及时发现并修复泄漏点；加强火炬气日常管理及检修装置开停车期间的排放控制。顺利通过中华环境友好企业复审、中国石化集团公司和上海市清洁生产审核验收，获得中国石化集团公司绿色企业称号。加强生产运行管理，强化非计划停车管理和考核，2019 年共发生 7 次非计划停车，非计划停车次数和非计划停车时间同比分别下降了 22.20%和 73.30%，装置运行保持平稳。在公司监控的 59 项主要技术经济指标中，34 项指标好于去年，同比进步率为 57.63%。2019 年，本集团装置运行平稳，原油加工总量增长，致本集团的产品商品量上升，主体商品总量 1,391.04 万吨，比上年增加 4.60%。2019 年，本集团营业额为人民币 1,002.70 亿元，比上年下降 6.89%。产品产销率为 100.02%，货款回笼率为 100%，产品质量继续保持优质稳定。(2)石油石化市场疲软，产品价格下跌石油石化市场疲软，产品价格下跌 2019 年，国内石油石化市场受国内外严峻复杂经济形势的影响，行业下行压力加大，市场疲弱，石化产品价格总体下跌。成品油市场需求放缓，供应增加，产品竞争渐趋激烈。截至 2019 年12 月 31 日止，本集团的合成纤维、树脂及塑料、中间石化产品和石油产品的加权平均价格（不含税）与上年相比，分别下降了 13.24%、11.48%、17.48%和 4.28%。(3)国际原油价格震荡，全年均价下跌，原油加工量增加国际原油价格震荡，全年均价下跌，原油加工量增加 2019 年国际原油市场曲折震荡，从起初担忧供应趋紧逐渐过渡到全球经济增长放缓并拖累石油需求减少，国际原油价格呈现先扬后抑、宽幅震荡走势，一季度单边上行，二季度震荡回落，三季度宽幅震荡，四季度单边上扬，全年布伦特原油期货基本在 53-73 美元/桶之间运行，其中大部分时间在 58-65 美元/桶的区间内波动。至 2019 年底，布伦特原油价格较 2018 年底上涨约 23.0%，美国西德克萨斯轻质原油（WTI）价格较 2018 年底上涨约 34.5%。但 2019 年全年原油平均价格仍然低于去年水平，2019 年WTI 原油平均价为 57.01美元/桶，比2018年的64.22美元/桶下降 11.23%；布伦特原油平均价为 64.16 美元/桶，比 2018 年的 71.59 美元/桶下降 10.38%；迪拜原油平均价为63.95 美元/桶，比 2018 年的 69.87 美元/桶下降 8.47%。600688 中国石化上海石油化工股份有限公司 2019 年年度报告 11 截至 2019 年 12 月 31 日止，本集团共加工原油 1,519.94 万吨（其中来料加工 106.46 万吨），比上年增加 82.04 万吨，增长 5.71%。2019 年，本集团加工原油（自营部分）的平均单位成本为人民币 3,330.63 元/吨（2018 年：人民币 3,382.38 元/吨），下降 1.53%。2019 年度本集团原油加工总成本为人民币 470.77 亿元，比上年的人民币 461.68 亿元增加 1.97%，占总销售成本的 54.54%。(4)进一步优化运营，提升创效增效能力进一步优化运营，提升创效增效能力 2019 年，本集团积极推进原油结构优化，控制原油库存，努力降低原油采购成本；优化产品结构，全力增产汽油、航煤和化工原料，提升高附加值产品比例，汽油、航煤产量分别增长 7.41%和 27.95%，柴汽比下降 0.05；推进市场拓展和扩大销售，全年累计出口低硫重质船用燃料油 3.78万吨，聚乙烯黑色管道料成功进军中国燃气公司和中国联塑集团，销售同比增长 13.55%；深入开展“技术专家”驻点、智能营销服务体系建设等工作，不断提升服务客户水平和质量；大力开展降本减费工作，全年财务费用为人民币-3.63 亿元，同比减少人民币 0.256 亿元，强化现金流管理，公司存货余额同比下降 16.71%，抓好修理费等重点费用管控，重点费用实际支出较目标减少近人民币 1.00 亿元。(5)继续深化节能减排继续深化节能减排 2019 年，本集团继续按照国家节能减排的有关要求，落实各项节能减排措施，全面完成政府下达的节能减排目标。2019 年，本公司累计综合能源消费量 715.00 万吨标煤，万元产值综合能耗为 0.745 吨标煤（2010 年不变价），比上年的 0.760 吨标煤/万元下降了 1.97%。同上年相比，全年COD 排放下降 9.02%，二氧化硫排放下降 7.14%，氮氧化物排放下降 12.70%，厂区边界 VOCs 平均浓度降低 3.83%，外排废水、有控制废气外排达标率达 100%，危险废物妥善处置率 100%。加热炉平均热效率为 92.60%，与上年基本持平。(6)加快发展步伐，推进科研开发和信息化工作加快发展步伐，推进科研开发和信息化工作 2019年，本集团启动了40万吨/年油品清洁化项目建设，完成1,500吨/年碳纤维二阶段项目原丝部分中交，以及48K大丝束碳纤维的中国石化论证；积极推动区域合作，加快与周边上海化工区、浙江独山港化工园区合作的发展步伐，并达成新材料发展共识。加强新能源领域技术攻关，完成碳纤维装置技术改进，深化炼厂全流程优化技术应用，着力推进低硫船用燃料油生产、燃料电池级氢气供应关键技术研究工作。努力做大做强碳纤维产业，与上海市金山区签署碳纤维及其复合材料战略合作框架协议，成立碳纤维及其复合材料创新研究院，公司参与开发的“以碳纤维及其连续抽油杆研制为核心的新型高效机采系统”荣获第21届中国国际工业博览会大奖，全年完成专利申请65件，专利授权26项。加快“两化”融合，完成能源管理系统、自助提货系统、地理信息平台试点、工艺过程信息集成、综合事务平台升级等项目，积极推进智能仓储、原油调和优化等项目，工厂智能化水平不断提升。(7)强化企业管理，推进改革攻坚强化企业管理，推进改革攻坚 2019 年，本集团积极推进内部机构改革，根据公司炼油化工、新材料、合资合作等业务发展方向，完成碳纤维事业部组建运营，合并和压减公司管理机构；推进碳纤维事业部首位职业经理人市场化改革试点工作，初步构建了职业经理人管理制度体系；完成增量配电业务改革试点，成立上海石电能源有限公司并投入运营。积极践行“马上就办”工作，努力提升管理和服务效率。扎实推进人事制度改革和人才强企工程，加大年轻干部的培养和选拔使用力度；积极争取毕业生引进政策，加强与对口高校、高职院校实习生培训合作，开拓高职生培养引进新机制，人才队伍结构持续优化。强化员工培训，加大智能练兵系统应用力度，推进以全流程操作为主题的一岗多能培训和“大练兵、大比武”活动，切实提升员工岗位履职能力、解决现场难题能力和创新创效能力。截至 2019 年 12 月 31 日，本集团净减员（包括自愿离职及退休人员）719 人，占年初在册员工 600688 中国石化上海石油化工股份有限公司 2019 年年度报告 12 总数 9,597 人的 7.49%。(8)持续加强党建工作，持续加强党建工作，党政融合推动企业发展党政融合推动企业发展 2019 年，公司党委坚持融入中心、服务大局，以开展“不忘初心、牢记使命”主题教育为契机，加强“把方向管大局保落实”能力建设，强化合规运营和风险防控，持续推进领导班子和干部人才队伍建设，强化党风廉政建设和反腐败工作，切实加强基层党组织和党员队伍建设，不断提升新形势下的宣传思想文化工作水平和群众工作实效，积极营造和谐稳定的改革发展氛围，为上海石化建设“国内领先、世界一流”能源化工及新材料公司，提供了坚强思想、政治和组织保证。具体措施为：加强观念转变，牢固树立创新发展、绿色发展理念，规范议事决策程序，持续推进发展路径和管控模式创新。加强人才队伍建设，注重优秀人力资源的培养开发，打造高素质专业化干部队伍和“一岗多能”员工队伍。加强党风廉政建设，开展党委督察，有效发挥监督资源的整体功能，创新开展家庭助廉和合作商助廉“双助廉”活动，持续提高公司治理和风险管控水平。加强基层党组织建设，践行社会责任关怀，与周边“四镇一街道”的 52 个村居党支部进行结对共建，在结对帮扶、业务交流、企地共赢等方面分层分类开展活动，企业履行社会责任水平稳步提高。加强企业文化建设，构建良好社区关系，大力宣贯“奉献清洁能源、践行绿色发展”理念，通过开展 34 期公众开放日活动，使社会公众认知认同企业绿色发展成效。2、会计判断及估计、会计判断及估计 本集团的财务状况和经营业绩容易受到与编制财务报表有关的会计方法、假设及估计所影响。该等假设及估计基于管理层的历史经验及其认为合理的其他不同假设。管理层基于这些经验和假设对无法从其他渠道进行确定的事项作出判断。管理层会持续对这些估计作出评估。由于实际情况、环境和状况的改变，故实际业绩可能有别于这些估计。在审阅财务报表时，需要考虑的因素包括重要会计政策的选择、对应用这些政策产生影响的判断及其他不明朗因素，以及已呈报业绩对状况和假设变动的敏感程度等。主要会计政策载列于财务报表。管理层相信，下列主要会计政策包含在编制财务报表时所采用的最重要的判断和估计。(1)存货跌价准备存货跌价准备 按单个存货项目计算的成本高于其可变现净值的差额，计入存货跌价损失。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。管理层以可得到的资料为估计的基础，其中包括产成品及原材料的市场价格、过往至完工时实际发生的成本、销售费用以及相关税费。如实际售价低于估计售价或完成生产的成本高于估计成本，实际存货跌价准备将会高于估计数额。(2)长期资产减值准备长期资产减值准备 本集团管理层在资产负债表日对某些事件或情况变化显示账面金额可能无法收回的长期资产进行减值测试，如果减值测试的结果显示长期资产的账面价值无法全部收回，则会就相关资产账面价值高于可收回金额的部分计提减值损失并计入当期损益。可收回金额是资产(或资产组)的公允价值减去处置费用后的净额与资产(或资产组)预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。在预计未来现金流量现值时，需要对该资产(或资产组)生产产品的产销量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本集团在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。600688 中国石化上海石油化工股份有限公司 2019 年年度报告 13 (3)固定资产预计使用寿命和预计净残值固定资产预计使用寿命和预计净残值 固定资产的预计可使用年限，以过去性质及功能相似的固定资产的实际可使用年限为基础，按照历史经验进行估计。如果对于预计使用寿命和预计净残值的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧费用进行调整。于每年年度终了，本集团对固定资产的预计使用寿命和预计净残值进行复核并作适当调整。3、公司经营业绩比、公司经营业绩比较与分析（按国际财务报告准则）较与分析（按国际财务报告准则）3.1 概述概述 下表列明本集团在所示年度内的销售量及扣除营业税金及附加后的销售净额：截至 12 月 31 日止年度 2019年 2018年 2017年 销售量 销售净额 人民币 销售量 销售净额 人民币 销售量 销售净额 人民币 千吨 百万元 百分比 千吨 百万元 百分比 千吨 百万元 百分比 合成纤维 177.9 2,158.9 2.5 156.0 2,182.4 2.3 172.6 2,005.3 2.5 树脂及塑料 1,292.4 9,979.9 11.3 1,208.6 10,542.1 11.0 1,262.4 10,218.4 12.9 中间石化产品 2,193.7 10,313.6 11.7 2,134.4 12,160.6 12.7 1,938.5 10,070.2 12.7 石油产品 10,294.6 43,125.9 49.0 9,917.3 43,403.0 45.4 9,233.5 32,400.6 40.9 石油化工产品贸易 -21,690.7 24.6 -26,544.0 27.8 -23,697.3 29.9 其他 -786.7 0.9 -781.4 0.8 -826.5 1.1 合计 13,958.6 88,055.7 100.0 13,416.3 95,613.5 100.0 12,607.0 79,218.3 100.0 下表列明本集团在所示年度内的合并利润表概要（按国际财务报告准则）：截至 12 月 31 日止年度 2019 年 2018 年 2017 年 人民币 百万元 占销售净额百分比 人民币 百万元 占销售净额 百分比 人民币 百万元 占销售净额百分比 合成纤维 销售净额 2,158.9 2.5 2,182.4 2.3 2,005.3 2.5 销售成本及费用 (2,699.2)(3.1)(2,755.9)(2.9)(2,480.6)(3.1)分部营业亏损 (540.3)(0.6)(573.5)(0.6)(475.3)(0.6)树脂及塑料 销售净额 9,979.9 11.3 10,542.1 11.0 10,218.4 12.9 销售成本及费用 (9,578.5)(10.9)(9,641.7)(10.1)(8,862.5)(11.2)分部营业利润 401.4 0.4 900.4 0.9 1,355.9 1.7 中间石化产品 销售净额 10,313.6 11.7 12,160.6 12.7 10,070.2 12.7 销售成本及费用 (9,899.6)(11.2)(10,225.7)(10.7)(7,864.1)(9.9)分部营业利润 414.0 0.5 1,934.9 2.0 2,206.1 2.8 石油产品 销售净额 43,125.9 49.0 43,403.0 45.4 32,400