600815_2019_＊ST厦工_2019年年度报告（更新稿）_2020-06-18.pdf

600815 厦门厦工机械股份有限公司 2019 年年度报告 公司代码：600815 公司简称：*ST 厦工 厦门厦工机械股份有限公司厦门厦工机械股份有限公司 20192019 年年度报告年年度报告 600815 厦门厦工机械股份有限公司 2019 年年度报告 1/193 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。三、三、容诚会计师事务所（特殊普通合伙）容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。四、四、公司负责人公司负责人谷涛谷涛、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人李喜勇李喜勇及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）蔡学坤蔡学坤声声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2019年度归属于母公司所有者的净利润-1,153,456,549.61元，加上上年结转未分配利润-3,472,756,403.91元，本年度实际可分配利润为-4,614,617,850.50元。根据公司利润分配政策，鉴于公司年末未分配利润为负，公司2019年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 九、九、重大风险提示重大风险提示 公司在本年度报告中详细描述了可能存在的风险事项，敬请查阅本年度报告第四节经营情况讨论与分析中“三、公司关于公司未来发展的讨论与分析”中可能面对的风险因素及对策部分的内容。公司 2019 年度经审计的归属于上市公司股东的净利润为负值，根据上海股票交易所股票上市规则，公司股票将继续被实施退市风险警示（在公司股票简称前继续冠以“*ST”字样）除此之外，公司无其他需要单独提示的重大风险。十、十、其他其他 适用 不适用 600815 厦门厦工机械股份有限公司 2019 年年度报告 2/193 目目 录录 第一节第一节 释义释义.3 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.4 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.8 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析.10 第五节第五节 重要事项重要事项.22 第六节第六节 普通股股份变动及股东情况普通股股份变动及股东情况.38 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.44 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.45 第九节第九节 公司治理公司治理.53 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况.56 第十一节第十一节 财务报告财务报告.57 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录.195 600815 厦门厦工机械股份有限公司 2019 年年度报告 3/193 第一节第一节 释义释义 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 本公司/公司/厦工股份 指 厦门厦工机械股份有限公司 海翼集团/控股股东 指 厦门海翼集团有限公司 厦工重工 指 厦门厦工重工有限公司，为厦门海翼集团有限公司全资子公司 厦门市国资委 指 厦门市人民政府国有资产监督管理委员会 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 厦门厦工机械股份有限公司章程 600815 厦门厦工机械股份有限公司 2019 年年度报告 4/193 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 厦门厦工机械股份有限公司 公司的中文简称 厦工股份 公司的外文名称 Xiamen XGMA Machinery Company Limited.公司的外文名称缩写 XGMA 公司的法定代表人 谷涛 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 周楷凯 吴美芬 联系地址 厦门市灌口南路668号之八厦门厦工机械股份有限公司 厦门市灌口南路668号之八厦门厦工机械股份有限公司 电话 0592-6389300 0592-6389300 传真 0592-6389301 0592-6389301 电子信箱 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 厦门市思明区厦禾路668号 公司注册地址的邮政编码 361000 公司办公地址 厦门市灌口南路668号之八 公司办公地址的邮政编码 361023 公司网址 , 电子信箱 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 上海证券报中国证券报证券时报证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 厦门市灌口南路668号之八公司董秘处 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所*ST厦工 600815*ST厦工 六、六、其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经贸大厦 901-22至 901-26 签字会计师姓名 许瑞生、郑伟平 600815 厦门厦工机械股份有限公司 2019 年年度报告 5/193 七、七、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2019年 2018年 本期比上年同期增减(%)2017年 调整后 调整前 营业收入 1,871,513,157.55 2,837,897,217.00-34.05 4,448,565,471.91 4,448,565,471.91 归属于上市公司股东的净利润-1,153,456,549.61-731,193,504.53 124,632,272.96 124,632,272.96 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-1,148,165,370.35-844,749,736.12 -348,857,037.72-348,857,037.72 经营活动产生的现金流量净额-614,667,509.21 477,550,347.19-228.71 545,576,288.64 545,576,288.64 2019年末 2018年末 本期末比上年同期末增减（%）2017年末 调整后 调整前 归属于上市公司股东的净资产 1,326,961,235.33-185,411,457.33 546,391,832.92 546,391,832.92 总资产 3,813,811,456.43 5,102,113,676.80-25.25 6,417,192,816.15 6,417,192,816.15 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标主要财务指标 2012019 9年年 2012018 8年年 本期比上年同本期比上年同期增减期增减(%)(%)2012017 7年年 调整后调整后 调整前调整前 基本每股收益（元股）-0.65-0.41 不适用 0.07 0.13 稀释每股收益（元股）不适用 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）-0.65-0.48 不适用-0.20-0.36 加权平均净资产收益率（%）不适用-405.12 不适用 26.76 26.76 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）不适用-468.03 不适用-74.91-74.91 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 1、公司在 2019 年资本公积转增股本，导致总股本变动，因此按照调整后的股本重新计算 2018 年、2017 年“基本每股收益”和“扣除非经常性损益后的基本每股收益”。2、公司不存在稀释性潜在普通股，因此上表中未列示“稀释每股收益“金额。八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 600815 厦门厦工机械股份有限公司 2019 年年度报告 6/193(二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司股东的属于上市公司股东的净资产差异情况净资产差异情况 适用 不适用 (三三)境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明：适用 不适用 九、九、2019 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度第一季度 （1 1-3 3 月份）月份）第二季度第二季度 （4 4-6 6 月份）月份）第三季度第三季度 （7 7-9 9 月份）月份）第四季度第四季度 （1010-1212 月份）月份）营业收入 652,686,826.25 386,115,386.95 456,919,232.80 375,791,711.55 归属于上市公司股东的净利润-2,975,694.59-273,984,560.05-266,058,239.00-610,438,055.97 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-38,652,074.12-287,528,469.60-275,415,774.66-546,569,051.97 经营活动产生的现金流量净额-107,668,869.45 131,064,353.43 429,743,510.71-1,067,806,503.90 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 十、十、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目非经常性损益项目 2012019 9 年金额年金额 附注附注（如适（如适用）用）2012018 8 年金额年金额 2012017 7 年金额年金额 非流动资产处置损益-58,009,089.97 1,304,803.80 216,122,781.99 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 30,638,425.01 37,980,427.54 92,569,350.93 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等-30,049,628.74 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 600815 厦门厦工机械股份有限公司 2019 年年度报告 7/193 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 1,669,203.93 26,832,470.25 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 4,654,886.42 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 42,052,293.99 93,256,890.92 177,331,004.20 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 10,844,587.36 20,681,499.45-7,108,686.84 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -1,414,995.01 6,182,001.72 少数股东权益影响额-4,422,598.53 -3,937,189.44-4,594,872.82 所得税影响额-1,000,054.80 -35,984,409.60-33,844,738.75 合计-5,291,179.26 113,556,231.59 473,489,310.68 十一、十一、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目名称项目名称 期初余额期初余额 期末余额期末余额 当期变动当期变动 对当期利润的影响金额对当期利润的影响金额 交易性金融资产 99,916,066.87 696,689.00-99,219,377.87-689,466.16 应收款项融资 61,941,984.43 46,759,638.46-15,182,345.97 合计 161,858,051.30 47,456,327.46-114,401,723.84-689,466.16 十二、十二、其他其他 适用 不适用 600815 厦门厦工机械股份有限公司 2019 年年度报告 8/193 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 公司前身是创建于 1951 年的厦门工程机械厂，经过 60 多年的发展，公司的主营业务产品已经覆盖装载机、挖掘机、叉车、路面机械、掘进机械、环保机械等工程机械产品系列，被广泛应用于建筑、矿山、农林水利、电力、道路、港口等工程领域。公司是国家生产工程机械产品的重点骨干大型一类企业，集工程机械产品研发、制造、销售、售后服务等功能为一体。公司的主要经营模式是研发、生产和销售工程机械产品及零部件，并向客户提供保障服务和增值服务，从而获得业务收入和合适的利润。根据公司战略规划，公司每年制定年度市场目标、财务目标及重点工作，并根据市场情况，及时调整公司产销存计划，满足客户需求。公司拥有完整的研发、采购、生产、销售、服务体系。通过自主研发、技术合作等方式不断推出具有市场竞争力的核心技术，通过对零部件的自制与采购，利用智能化装配流水线及严格的质量控制手段生产高品质的工业车辆产品。公司产品销售模式主要有直销模式和经销商销售模式两种，直销模式是指直接销售给终端客户；经销商销售模式是指公司将产品销售给经销商，由经销商再销售给终端客户。通过在国内外设立直属销售分、子公司及授权经销商的方式组建营销服务网络，为全球用户提供优质的工业车辆产品和服务。公司在国内外拥有众多的经销、服务商，共同致力于产品营销网络的建设，为客户提供专业的工程机械系统解决方案，公司产品远销中东、非洲、东南亚、南美、欧洲等几十个国家和地区。公司所属的工程机械行业是中国机械工业的主要支柱产业之一，目前处于较为成熟的发展阶段。工程机械产品市场需求主要受国家固定资产投资规模、基础设施建设规模、矿山开发规模等因素影响，因此工程机械行业与国内外宏观经济密切相关，属于强周期性行业。2019 年，在国家基建投资力度加大、“一带一路”战略持续推进以及存量设备更新需求、环保升级等多重利好因素推进下，市场整体保持稳中上升态势，国际化进程再提速，出口平稳增长。这一年，工程机械新产品、新技术、新市场、新服务竞相登场，数字化、智能化实践不断深入，5G 赋能新发展，产业竞争力和市场地位不断提升，增长潜力继续释放，工程机械行业高质量、可持续性发展稳步推进。二、二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 适用 不适用 报告期内，为提升公司资产使用效率，解决资金紧张问题，经公司第八届董事会第三十四次会议和2019年第二次临时股东大会审议通过,将厦门海翼集团财务有限公司10%的股权转让给厦门海翼集团有限公司，已办理完股权变更登记手续。相关资产信息可参阅公司已刊登于中国证券报上海证券报证券时报证券日报及上海证券交易所网站（）的“临 2019-024”公告。2019 年 7 月 26 日，厦门市中级人民法院（下称“厦门中院”）裁定受理厦门市育明工程机械有限公司对公司的重整申请，2019 年 11 月 1 日，厦门中院作出（2019）闽 02 破 9 号之二公告（民事裁定书于 2019 年 11 月 14 日送达公司管理人），裁定批准厦门厦工机械股份有限公司重整计划（以下简称“重整计划”）。为了偿付债务并剥离低效资产，重整计划以公司 A 股总股本 958,969,989 股为基数，按照每 10 股转增 8.5 股的比例实施资本公积金转增股票，共计转增 815,124,491 股股票；同时管理人对 328 家企业的应收账款，公司所持厦门厦工协华机械有限公司 45%股权，公司所持厦工(三明)重型机器有限公司 100%的股权和部分设备、呆滞待报废存货进行拍卖处置。相关资产信息可参阅公司已刊登于中国证券报上海证券报证券时报证券日报及上海证券交易所网站（）的“临 2019-096”、“临 2019-109”、“临 2019-113”“临 2019-125”、“临 2019-127”和“临 2019-128”号等公告。三、三、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 公司核心竞争力包含装载机、挖掘机、道路机械、叉车等工程机械整机产品与核心零部件的研发、制造和营销服务能力，以及经六十多年历史沉淀形成的厦工品牌价值。600815 厦门厦工机械股份有限公司 2019 年年度报告 9/193 1.产品系列丰富优势：公司经过六十多年的发展，形成了装载机、挖掘机、叉车、压路机、推土机、平地机、摊铺机、盾构机、小型机械、环保机械等十几种整机产品，每种整机产品均有数款不同型号的设备，以满足不同用户、不同工况的需求。2.技术研发优势：公司设有国家级技术中心、企业博士后工作站和福建省院士专家工作站、试验检测中心等一流研发和试验机构，为市场不断孵化出新技术和新产品。公司与与吉林大学、浙江大学、厦门大学、集美大学、华侨大学及中国机械科学研究总院、天津工程机械研究院等国内外研究机构展开合作，进行噪声振动的开发及各类节能、环保、安全技术研究，形成产学研长效合作机制以快速有效提升企业自身实力，解决企业实际问题，跟进国际前沿技术。技术中心配有先进的功能强大的计算机软、硬件；完善的试验手段；各种精密的检测仪器。建有传动实验室、液压试验室、电气试验室、整机试验场、精度检测室、理化试验室、焊接试验室、工业设计试验室、结构疲劳试验台等。先后开发出纯电挖掘机，智能化无人操作挖掘机以及大跨度压缩空气泡沫高喷消防车。承担沙滩清扫车、隧道应急抢通设备研究与示范应用、可空运部署的超轻型多功能遥控抢险车、建筑物倒塌事故消防特种破拆装备及应用示范等国家科技项目研制并取得阶段性成果。3.优秀的经销服务团队和快捷的服务网点：公司在全世界拥有超过 150 家经销服务商、400多个销售服务网点，通过构建快捷的物流供应系统与技术支持体系，为客户提供工程机械系统解决方案。公司常年开展“同心圆”及“XGMACARE”服务活动，为全球用户开通“面对面”的服务保障渠道。4.品牌优势：六十九年来，厦工敢为超越，变革创新，凭借过硬的产品质量，先后赢得了多项重量级荣誉：“厦工及图”商标先后荣获“福建省著名商标”、“中国驰名商标”称号；厦工产品先后荣获“厦门优质品牌”、“福建省名牌产品”、“中国名牌产品”称号；厦工多次获得“中国工程机械制造商 50 强”、“全球工程机械制造商 50 强”、“全国机械行业文明单位”、“装备中国功勋企业”、“中国极地考察先进集体”等荣誉。600815 厦门厦工机械股份有限公司 2019 年年度报告 10/193 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 2019 年是新中国成立 70 周年，也是中国工程机械行业实现“十三五”规划的攻坚之年，更是厦工股份债务重整、破局重生的一年。在国家基建投资力度加大、“一带一路”战略持续推进以及存量设备更新需求、环保升级等多重利好因素推进下，市场整体保持稳中上升态势，国际化进程再提速，出口平稳增长。这一年，工程机械新产品、新技术、新市场、新服务竞相登场，数字化、智能化实践不断深入，5G 赋能新发展，产业竞争力和市场地位不断提升，增长潜力继续释放，工程机械行业高质量、可持续性发展稳步推进。据中国工程机械工业协会数据统计，2019 全年纳入中国工程机械工业协会统计的 22 家主要装载机生产企业，累计销售各类装载机 12.36 万台(含出口)，同比增长 4.04%；2019 年全年纳入统计的 25 家挖掘机主机制造企业,共计销售各类挖掘机械产品 23.56 万台(含出口)，同比涨幅 15.9%。报告期内，公司受重整影响，公司产销量提升不足，经销渠道重建恢复未达预期，销售各类工程机械产品 4,994 台，同比减少 32.95%。在上级政府部门和控股股东海翼集团的关心支持下，在公司党委领导下，报告期内，公司董事会在深入分析、研判宏观经济形势和市场竞争态势基础上，结合公司高端装备制造发展平台的战略定位以及面临的困难和挑战，确定了“直面危机 破局重生”的年度主题，围绕“三个奋斗目标、五个工作重点”实施十大工作措施，为 2020 年经营夯实了基础。2019 年公司着力推进和完成了：（一）（一）优化存量，科学整合，规范有序推动重整工作优化存量，科学整合，规范有序推动重整工作 一是积极实施司法重整，作为年度工作的重中之重，全力调动资源。11 月 1 日，公司第二次债权人会议和出资人组会议分别表决通过了厦门厦工机械股份有限公司重整计划和厦门厦工机械股份有限公司出资人权益调整方案，12 月 31 日，公告厦门中院裁定确认厦工股份重整计划执行完毕。二是根据重整程序，公司组织制定重整经营计划，维持重整期间生产运营，从亏损源、装载机经营、挖掘机经营三个方面进行改善，分别制定改善对策及行动计划；克服重整期间各种不利因素，加强供应体系及经销体系市场信心，保障公司运营，减少重整对供销体系的影响。三是推动低效资产处置工作，通过拍卖方式处置公司所持厦门厦工协华机械有限公司 45%股权、厦工(三明)重型机器有限公司 100%的股权和部分设备、呆滞待报废存货等。报告期内，剥离不良债权账面值达 30 多亿元，并完成上述两个子公司股权转让等工作。（二）整合产品，提升质量，（二）整合产品，提升质量，全面提升市场竞争力全面提升市场竞争力 一是进行产品机型整合，完成装载机和挖掘机的机型整合提升工作。二是加快新品研发进度，2019 年新推出的 XG956N、XG958N 装载机、XG809F 挖掘机等产品，7款 K 系列产品进入样机试制阶段。三是定期跟踪市场反馈，及时解决品质问题，成立 28 个质量攻关整改专项小组，对新上市机型故障情况进行总结分析，制定改善对策。（三）内外兼顾，畅通渠道，积极拓展营销领域（三）内外兼顾，畅通渠道，积极拓展营销领域 一是渠道修复重建，提升营销能力。国内方面，针对重点区域重点渠道重新规划销售渠道和区域授权，并配套多种政策举措，促进销售。同时加大对直营分公司的支持力度，积极填补空白市场。海外销售方面，以现有渠道为基础，将业绩较好的经销商作为重点渠道，重点发展。二是持续开展供应商整合工作。完善供应商管理及评价考核机制，利用生产基地整合的契机，淘汰不良供应商，优化本地供应资源，开发二元化供应商。（四）选贤任能，强化考核，重塑团队良好形象（四）选贤任能，强化考核，重塑团队良好形象 一是实施机构重整，通过公开竞聘选拔人才，启动人员分流安置工作，实施定岗定编定员，调整人员年龄结构和技能结构，42 岁以上员工由 45%减至 30%。二是实施全面目标管理，全员绩效考核。从公司目标到部门目标再到个人目标，目标层层分解，措施逐级落实；薪酬体系改革，制订了非一线岗位人员年度绩效考核办法、销售一线考核激励办法以及生产一线员工多劳多得的管理办法。600815 厦门厦工机械股份有限公司 2019 年年度报告 11/193 三是持续推进菁英计划人才培养工作，激活团队活力。招募选拔年轻骨干员工组成继任者班、储备班和纳新班，并由中高管及高级技术专家担任导师和内训师，通过内训、项目制、研学等多种方式培训员工。（五）再造流程，科学运营，着力强化体制机制建设（五）再造流程，科学运营，着力强化体制机制建设 一是启动“全员参与管理体系贯标活动”，组织各类培训 20 余场，参与人数超过 800 人次。二是启动建章立制项目，梳理公司现行规章制度，共梳理 411 项制度，修订 232 项，沿用 79项，废止 68 项，新增 32 项。三是启动公司三体系内审，审查不符合项，解决问题点，并启动体系管理评审，提出改进建议。四是完成 70 余项制度流程修订，并在翼平台上进行了固化，缩短流程平均处理时间，提升运营效率。（六）改革创新，靠大联强，促进生产经营扩规转型升级（六）改革创新，靠大联强，促进生产经营扩规转型升级 一是 2019 年，公司与厦门永新昌机械设备有限公司，厦门怡士德工程车架有限公司，山东云宇机械集团有限公司等合资设立厦门厦工众力兴智能科技有限公司，加快启动公司混合所有制改革，推动公司产品的升级换代及智能装备产业的发展。二是全资子公司厦工机械（焦作）有限公司与焦作高新技术产业开发区管委会区属国有企业签订厦工北方（焦作）智能制造基地项目战略合作框架协议书，拟引入战略投资者，优化子公司股权结构，改善公司治理结构，为扩大生产经营规模和转型升级奠定基础。（七）顺势作为，创新引领，积蓄转型发展新动能（七）顺势作为，创新引领，积蓄转型发展新动能 一是紧紧把握公司纳入国务院“双百行动”计划契机，借力借势制定综合改革的初步方案。二是筹划产能优化布局方案，构建高端制造平台，为后期经营工作谋划布局。三是抓紧盘活资产，继续推进部分闲置资产处置工作，力促稳健经营。（八）预防为主，综合治理，落实安全生产责任制（八）预防为主，综合治理，落实安全生产责任制 抓好安全生产，认真落实安全生产责任制，强化安全生产“红线”意识，组织开展安全生产隐患排查治理专项行动以及“除隐患、遏事故、保平安”百日行动，对安全隐患进行了有效排查整治，对个别发生事故的企业责任人员进行了严肃问责，确保了安全生产形势总体平稳。二、二、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 2019 年，公司总资产 38.14 亿元，净资产 13.27 亿元，由负值转为正值,实现营业收入 18.72亿元，利润总额-10.94 亿元，归属于母公司所有者的净利润为-11.53 亿元，公司应收账款净额5.79 亿元，同比下降 66.91%。公司结合高端装备制造发展平台的战略定位以及面临的困难和挑战，围绕“直面危机 破局重生”的年度主题，剥离低效资产，整合产品结构，取得较大成效。(一一)主营业务分析主营业务分析 1.1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目科目 本期数本期数 上年同期数上年同期数 变动比例（变动比例（%）营业收入 1,871,513,157.55 2,837,897,217.00-34.05 营业成本 1,672,510,793.05 2,503,955,447.64-33.21 销售费用 140,071,089.25 142,197,460.46-1.50 管理费用 240,285,143.16 110,921,851.90 116.63 研发费用 47,686,571.27 50,843,261.93-6.21 财务费用 68,471,030.52 134,974,781.03-49.27 经营活动产生的现金流量净额-614,667,509.21 477,550,347.19-228.71 投资活动产生的现金流量净额 12,156,346.52 40,997,842.55-70.35 600815 厦门厦工机械股份有限公司 2019 年年度报告 12/193 筹资活动产生的现金流量净额 622,783,144.44-484,630,428.51 不适用 投资收益-411,711,585.81 37,846.69-1,087,940.41 信用减值损失-269,888,596.72 不适用 资产减值损失-130,309,814.94-127,646,295.31 不适用 资产处置收益-104,090.34 1,304,803.80-107.98 营业外支出 9,744,629.32 2,965,820.67 228.56 营业收入和营业营业收入和营业成本变动原因说明成本变动原因说明:主要是本期销售规模下降。管理费用变动原因说明管理费用变动原因说明:公司重整费用及人员分流费用增加。财务费用变动原因说明财务费用变动原因说明:公司重整债转股减少利息费用。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:在破产重整期间，与供应商的结算方式由原来的银行承兑汇票结算改为现金结算，以及根据重整计划现金偿付部分债务。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:投资支出的现金增加。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:股份公开拍卖收到的现金及收到集团借款。投资收益变动原因说明：投资收益变动原因说明：处置债权及子公司股权损失。信用减值损失变动原因说明信用减值损失变动原因说明:主要是本期执行新金融工具准则，应收款项减值准备的核算从资产减值损失调整至信用减值损失列示。资产处置收益变动原因说明：资产处置收益变动原因说明：主要是本期固定资产处置收益较上期减少。营业外支出变动原因说明：营业外支出变动原因说明：主要是本期非流动资产报废损失及子公司预计负债增加所致。2.2.收入和成本分收入和成本分析析 适用 不适用 具体如下：(1).(1).主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区情况、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况主营业务分行业情况 分行业分行业 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率（%）营业收入营业收入比上年增比上年增减（减（%）营业成本营业成本比上年增比上年增减（减（%）毛利率毛利率比上年增减比上年增减（%）工程机械产品 1,499,227,692.93 1,314,227,682.35 12.34-24.64-22.33 减少 2.60 个百分点 商业贸易产品 288,898,569.66 286,128,235.36 0.96-62.69-62.20 减少 1.28 个百分点 主营业务分产品情况主营业务分产品情况 分产品分产品 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率（%）营业收入营业收入比上年增比上年增减（减（%）营业成本营业成本比上年增比上年增减（减（%）毛利率毛利率比上年增减比上年增减（%）土石方机械 941,094,848.43 861,528,908.38 8.45-18.99-14.98 减少 4.31 个百分点 隧道掘进机械 287,325,804.90 212,956,944.98 25.88-28.26-26.28 减少 1.98 个百分点 其他工程机械 216,026,073.52 192,951,856.48 10.68-28.62-30.52 增加 2.44 个百分点 配件 54,780,966.08 46,789,972.51 14.59-71.77-73.47 增加 5.47 个百分点 材料及其他 288,898,569.66 286,128,235.36 0.96-59.02-58.70 减少 0.76 个百分点 主营业务分地区情况主营业务分地区情况 分地区分地区 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率（%）营业收入营业收入比上年增比上年增减（减（%）营业成本营业成本比上年增比上年增减（减（%）毛利率毛利率比上年增减比上年增减（%）600815 厦门厦工机械股份有限公司 2019 年年度报告 13/193 国内 1,545,432,108.98 1,385,862,292.16 10.33-35.53-34.73 减少 1.10 个百分点 国外 242,694,153.61 214,493,625.55 11.62-33.83-34.19 增加 0.48 个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 报告期内，公司主营业务分行业、分产品、分地区情况的均出现下滑主要是受重整影响，公司产销量提升不足，经销渠道重建恢复未达预期。(2).(2).产销量情况产销量情况分析表分析表 适用 不适用 主要产品主要产品 单位单位 生产量生产量 销售量销售量 库存量库存量 生产量比上生产量比上年增减（年增减（%）销售量比上销售量比上年增减（年增减（%）库存量比上年增库存量比上年增减（减（%）工程机械产品 台 4,385 4,994 1,443-31.23-32.95-28.74 (3).(3).成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况分行业情况 分行业分行业 成本构成项目成本构成项目 本期金额本期金额 本期占本期占总成本总成本比例比例(%)上年同期金额上年同期金额 上年同上年同期占总期占总成本比成本比例例(%)本期金额本期金额较上年同较上年同期变动比期变动比例例(%)情情况况 说说明明 工程机械 原材料 1,188,489,005.89 90.43 1,588,781,948.30 91.14-25.19 工程机械 人工成本 45,144,068.45 3.44 55,717,723.01 3.2-18.98 工程机械 折旧 29,204,405.08 2.22 25,455,712.04 1.46 14.73 工程机械 其他制造费用 51,390,202.93 3.91 73,214,489.04 4.2-29.81 分产品情况分产品情况 分分产品产品 成本构成项目成本构成项目 本期金额本期金额 本期占本期占总成本总成本比例比例(%)上年同期金额上年同期金额 上年同上年同期占总期占总成本比成本比例例(%)本期金额本期金额较上年同较上年同期变动比期变动比例例(%)情情况况 说说明明 土石方机械 原材料 778,055,766.42 90.31 922,363,834.90 91.03-15.65 土石方机械 人工成本 27,154,502.42 3.15 30,328,032.02 2.99-10.46 土石方机械 折旧 20,377,978.68 2.37 17,524,775.68 1.73