600543_2019_莫高股份_2019年年度报告_2020-04-24.pdf

2019 年年度报告 1/135 公司代码：公司代码：600543600543 公司简称：公司简称：莫高股份莫高股份 甘肃莫高实业发展股份有限公司甘肃莫高实业发展股份有限公司 20192019 年年度报告年年度报告 2019 年年度报告 2/135 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、未出席董事情况未出席董事情况 未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名 董事 张金虎 因个人原因未参加会议表决 三、三、大信会计师事务所（特殊普通合伙）大信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。四、四、公司负责人公司负责人赵国柱赵国柱、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人司晓红司晓红及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）金宝山金宝山声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2019 年度公司（母公司）净利润为 5,142.48 万元，根据公司法和公司章程的有关规定，分别按净利润的 10%提取了法定盈余公积金 514.25 万元和任意盈余公积金 514.25万元。根据中国证监会上市公司监管指引第 3 号上市公司现金分红关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知、上海证券交易所上市公司现金分红指引规定以及公司章程 公司未来三年股东回报规划（2017年-2019 年）约定的利润分配政策，在保证正常经营和长远发展的前提下，公司拟以 2019 年 12 月 31 日总股本321,120,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利人民币 0.26 元（含税），共计派发现金 8,349,120.00元，剩余未分配利润结转以后年度分配。2019 年度不进行股票股利分配、也不进行资本公积转增股本。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 九、九、重大风险提示重大风险提示 公司已在本年度报告中详细描述公司面临的风险，敬请投资者予以关注，详见本年度报告“经营情况讨论与分析”等有关章节中关于公司面临风险的描述。十、十、其他其他 适用 不适用 2019 年年度报告 3/135 目目 录录 第一节第一节 释义释义.4 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.4 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.7 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析.9 第五节第五节 重要事项重要事项.22 第六节第六节 普通股股份变动及股东情况普通股股份变动及股东情况.35 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.39 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.40 第九节第九节 公司治理公司治理.44 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况.47 第十一节第十一节 财务报告财务报告.48 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录.135 2019 年年度报告 4/135 第一节第一节 释义释义 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 公司、本公司 指 甘肃莫高实业发展股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 董事会 指 甘肃莫高实业发展股份有限公司董事会 股东大会 指 甘肃莫高实业发展股份有限公司股东大会 报告期 指 2019 年度 元 指 人民币元 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 甘肃莫高实业发展股份有限公司 公司的中文简称 莫高股份 公司的外文名称 GANSU MOGAO INDUSTRIAL DEVELOPMENT CO.,LTD 公司的外文名称缩写 GSMG 公司的法定代表人 赵国柱 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 朱晓宇 杨敏超 联系地址 甘肃省兰州市城关区东岗西路638号兰州财富中心23层 甘肃省兰州市城关区东岗西路638号兰州财富中心23层 电话 0931-8776219 0931-8776209 传真 0931-4890543 0931-4890543 电子信箱 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 兰州市城关区高新技术产业开发区一号园区 公司注册地址的邮政编码 730020 公司办公地址 甘肃省兰州市城关区东岗西路638号兰州财富中心23层 公司办公地址的邮政编码 730000 公司网址 电子信箱 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司证券部 2019 年年度报告 5/135 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 莫高股份 600543 六、六、其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室 签字会计师姓名 李宗义、王仲平 公司聘请的会计师事务所（境外）名称 无 办公地址 签字会计师姓名 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 名称 无 办公地址 签字的保荐代表人姓名 持续督导的期间 报告期内履行持续督导职责的财务顾问 名称 无 办公地址 签字的财务顾问主办人姓名 持续督导的期间 七、七、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2019年 2018年 本期比上年同期增减(%)2017年 营业收入 177,268,383.93 231,083,125.02-23.29 225,530,443.86 归属于上市公司股东的净利润 27,427,427.95 27,246,386.32 0.66 24,091,911.28 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 19,071,992.29 21,656,104.11-11.93 23,581,053.11 经营活动产生的现金流量净额 10,970,172.66 10,280,594.95 6.71 60,273,929.83 2019年末 2018年末 本期末比上年同期末增减(%)2017年末 归属于上市公司股东的净资产 1,178,824,469.18 1,151,680,512.69 2.36 1,124,434,126.37 总资产 1,334,075,231.63 1,288,065,713.77 3.57 1,307,448,185.08 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2019年 2018年 本期比上年同期增减(%)2017年 基本每股收益（元股）0.09 0.08 12.50 0.08 稀释每股收益（元股）0.09 0.08 12.50 0.08 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）0.06 0.07-14.29 0.07 加权平均净资产收益率（%）2.35 2.39 减少0.04个百分点 2.17 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）1.64 1.90 减少0.26个百分点 2.12 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 2019 年年度报告 6/135 适用 不适用 报告期，公司实现营业收入 177,268,383.93 元，比上年同期下降 23.29%，其中葡萄酒实现收入 120,654,730.10元，比上年同期下降 35.23%；药品实现收入 30,085,324.57 元，比上年同期下降 2.31%；降解材料实现收入14,564,128.91 元。（详细情况见第四节经营情况讨论与分析）八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况净资产差异情况 适用 不适用 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司股东的属于上市公司股东的净资产差异情况净资产差异情况 适用 不适用 (三三)境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明：适用 不适用 九、九、2019 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入 58,229,911.32 28,467,192.95 33,636,244.32 56,935,035.34 归属于上市公司股东的净利润 12,216,859.23 542,661.22 1,945,052.08 12,722,855.42 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 11,992,798.98 65,378.09 1,806,306.86 5,207,508.36 经营活动产生的现金流量净额 1,133,799.67 6,993,883.63-3,207,023.81 6,049,513.17 注：1.葡萄酒销售受季节性影响比较大，第一、四季度为销售旺季，占到全年销售收入的 70%，第二、三季度为销售淡季，占到全年销售收入的 30%。2.归属于上市公司股东的净利润第四季度增加，主要是第四季度增加了出售房产收益 760.41 万元和委托理财公允价值变动收益 399.66 万元。3.经营活动产生的现金流量净额第四季度增加，主要是 2019 年原材料兑付款推致 2020 年兑付所致。季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 十、十、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2019 年金额 附注（如适用）2018 年金额 2017 年金额 非流动资产处置损益 7,604,141.36 -31,673.68 467,621.22 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 2,624,904.61 7,800,031.04 1,288,558.43 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 2019 年年度报告 7/135 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 3,996,630.14 /单独进行减值测试的应收款项减值准备转回-3,244,779.94 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,001,089.51 -1,108,159.44-1,008,372.25 其他符合非经常性损益定义的损益项目 少数股东权益影响额-1,496,971.00 -98,000.00-89,833.40 所得税影响额-127,400.00 -971,915.71-147,115.83 合计 8,355,435.66 5,590,282.21 510,858.17 十一、十一、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 交易性金融资产 173,996,630.14 173,996,630.14 3,996,630.14 合计 173,996,630.14 173,996,630.14 3,996,630.14 十二、十二、其他其他 适用 不适用 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明（一）主要业务：公司所从事的主要业务为葡萄种植及葡萄酒生产、销售，生产基地位于甘肃武威，始建于 1981年。在甘肃武威建成了莫高庄园和莫高生态酒堡，在兰州建成集研发、生产、参观、旅游、文化培2019 年年度报告 8/135 训为一体的莫高国际酒庄，在北京、深圳、西安、兰州等地建成集展示、品鉴、消费、文化功能为一体的莫高城市酒堡。（二）经营模式：公司葡萄酒产业按照“酿造葡萄种植葡萄酒生产销售的一体化庄园式”模式经营。1、种植模式：公司采取“单品区划，单品采摘，单品压榨，单品发酵”的种植模式，即单一品种单一种植，以保证品种的纯度；单一品种单一采摘，以保证葡萄的纯度；单一品种单一压榨，以保证原汁的纯度；单一品种单一发酵，以保证原酒的纯度。2、生产模式：公司葡萄酒生产体系形成莫高庄园和莫高国际酒庄“双引擎”格局，坚持自主研发，按照“生产一代，研究一代，构思一代”模式形成独特产品体系，现已开发出干红、干白、冰酒、白兰地等七大系列 200 多个产品，通过了“中国绿色食品认证”和“中国有机产品”认证。3、销售模式：公司采取直销和经销的销售模式，实施“全国化”战略。销售管理模式形成了“543”市场、组织、管理架构。（三）行业情况：葡萄酒产业是国际公认的绿色朝阳产业，是国家酒类重点发展方向。葡萄酒产业是集农业、工业和现代服务业于一体，并与文化、旅游等产业相互融合的新兴产业。一是产品市场潜力巨大，但竞争日趋激烈。近年来，人民生活质量提高，健康意识增强，葡萄酒文化得以传播普及，国内葡萄酒市场迅速扩大。巨大的市场潜力，使国内企业不断扩大产能，根据国际葡萄及葡萄酒组织(OIV)公布的数据，中国酿酒葡萄种植面积跃居世界第二，仅次于西班牙。同时，葡萄酒进口关税持续降低甚至零关税，进口总量将持续增长。国产葡萄酒产能不断扩大和葡萄酒进口总量的不断增长使得市场竞争更加激烈。二是消费者结构发生转变，消费趋向成熟理性。规模性消费市场发生转变，传统葡萄酒消费的主要市场丧失主体地位，中国葡萄酒市场逐渐复苏并将持续稳定增长。大众消费市场触底反弹，新兴消费群体不断壮大，消费观念趋于理性，葡萄酒市场的利润率近一步缩减，高性价比产品的市场比例增大。三是营销模式多样化，葡萄酒电商迅猛发展。高速垂直发展的互联网经济突破了传统经济范畴，互联网带来的体验、专属、定制消费市场规模持续扩大，定制化、预售化、零库存化等模式构筑起了新的营销体系。庞大的网民规模、成熟的网购体验、高效的物流配送机制、价格透明度高、选择空间大等优势让葡萄酒网络销售迅猛发展。二、二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 适用 不适用 报告期公司主要资产变化，见第四节“经营讨论与分析”中“二、报告期内主要经营情况（三）资产、负债情况分析”之内容。其中：境外资产 0（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为 0%。三、三、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 （一）产业优势。公司 1981 年在甘肃武威市凉州区开始建设葡萄园，1985 年第一支莫高葡萄酒诞生。2004 年、2008 年公司分别完成了首发上市和增发融资，为莫高葡萄酒的跨越发展提供了强大支撑。目前，公司在甘肃武威建成莫高葡萄庄园和莫高生态酒堡，在兰州建成集参观、展示、品鉴、文化培训为一体的莫高国际酒庄，在北京、深圳、西安、兰州等城市建成集品鉴、消费、文化功能为一体的城市酒堡。坚实的产业基础和优势，为葡萄酒产业做大做强提供可靠保证。（二）品牌优势。葡萄酒行业的特性决定了品牌建设的重要性，公司积极实施名牌战略，做美品牌。2009 年“莫高”牌葡萄酒被国家工商总局认定为“中国驰名商标”；2010 年 11 月，“莫高”品牌和“莫高金爵士”品牌经中国品牌价值评估中心评估审核，双双荣膺“中国著名品牌”。2019年，在“华樽杯”第十一届中国酒类品牌价值评议活动中，莫高葡萄酒连续七年荣获“中国葡萄酒品牌价值第三”，品牌价值升至 189.91 亿元。莫高黑比诺独立品牌价值 131.05 亿元，蝉联“全球葡萄酒八强品牌”。2019 年年度报告 9/135 （三）品质优势。公司葡萄酒产品严格按照“4S+5P”酿造模式生产，从原料种植、生产到产品销售建立了一套完整的、严格的质量保证体系，通过了“中国绿色食品认证”和“中国有机产品”认证，建立了产品质量追溯体系。开发出干红、干白、甜型酒、特种酒、冰酒、白兰地、起泡酒等七大系列 200 多个产品，生产出了黑比诺干红和冰酒，二者均被评为优秀新产品。2008 年，“莫高金爵士”干红荣获 2008 第三届世界名酒节葡萄酒干红品系的“金橡木桶”大奖。2011 年 8 月，莫高马扎罗、XO、冰酒分别荣获“中国轻工精品展金奖”。2016 年在比利时布鲁塞尔酒类大奖赛组委会、北京国际酒类交易所主办的 2016“BRWSC”国际葡萄酒大赛上，莫高金爵士干红、莫高干白双双荣膺大赛金奖。2017 年，莫高生态酒堡入选中国酒庄旅游联盟理事单位。在 2019 第五届 DSW国际精品葡萄酒挑战赛上，莫高黑比诺干红葡萄酒荣获精品奖。第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 报告期，公司实现营业收入 177,268,383.93 元，比上年同期下降 23.29%，其中葡萄酒实现收入 120,654,730.10 元，比上年同期下降 35.23%；药品实现收入 30,085,324.57 元，比上年同期下降 2.31%；降解材料实现收入 14,564,128.91 元。葡萄酒业务受宏观经济增速放缓、进口葡萄酒冲击、消费市场低迷、竞争激烈等因素影响，公司坚持以市场为中心，积极调整营销策略和产品结构，开发新酒种，优化市场布局，完善营销渠道，促进产品销售；药品业务主要是代理销售模式，近年受国家推广实行“两票制”、流通环节受到限制等影响，通过扩大招商范围等措施，保持稳定发展态势；降解材料在报告期已步入正常生产经营状态。报告期，公司实现归属于母公司股东的净利润 27,427,427.95 元，比上年同期增长 0.66%。二、二、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况（一）抓好市场销售。（1）持续推进市场建设。参加各种节会，围绕区域市场精准招商。精耕细做省内市场，不断延伸市场网络，拓宽销售渠道。持续开拓省外市场，加大市场建设力度，网络建设更加细密。（2）加强电商平台销售。加强对电商平台的管理和监控，开展微营销，扩大社区营销、微圈营销。在美团网开设莫高葡萄酒专卖店，公司自营的莫高商城 APP 正式运营。进一步加大电商销售力度，丰富电商销售产品，加大促销力度。（3）开展旅游营销促进销售。利用莫高国际酒庄、莫高葡萄庄园、莫高生态酒堡资源优势，继续开展“游莫高庄园，品莫高美酒”活动，传播葡萄酒文化，培育消费市场，拉动市场销售。（二）优化产品结构。（1）打造莫高大单品。集中精力打造莫高黑比诺干红核心产品、大单品，在产品研发、产品推广、终端销售等方面重点向核心产品倾斜，布局全国市场。开发出莫高加本侬珍藏陈酿干红，实施大单品战略，布局重点市场。（2）持续优化产品结构。以市场为导向，开发出莫高 1999 窖藏干红葡萄酒、莫高有机酒田干红葡萄酒、莫高庄园赤霞珠干红葡萄酒等 13 款定制产品，满足不同区域市场需求。（三）提升品牌形象。（1）品牌价值持续提升。2019 年莫高品牌价值升至 189.91 亿元，连续七年位列全国葡萄酒行业第三。莫高黑比诺独立品牌价值升至 131.05 亿元，蝉联葡萄酒世界八大名酒。（2）莫高黑比诺再获荣誉。在 2019 第五届 DSW 国际精品葡萄酒挑战赛上，莫高黑比诺干红葡萄酒荣获精品奖。（3）充分利用北京、深圳、西安、兰州莫高城市酒堡展示展览、品鉴品评等功能，提升品牌形象，促进市场销售。（四）增强创新发展。（1）依托莫高庄园产区特色和原料特色优势，研发出 2018 年份贵腐酒。（2）积极申报专利。报告期，莫高金樽外观专利已授权，起泡酒发酵罐、自动升温机等实用新型专利和贵腐酒发明专利正在审批。（五）抓好项目建设。（1）抓好 2 万吨生物降解母粒及制品加工项目的生产运营工作。（2）抓好新建年产 2 万吨生物降解聚酯新材料项目建设。报告期，项目已开工建设。2019 年年度报告 10/135 (一一)主营业务分析主营业务分析 1.1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 177,268,383.93 231,083,125.02-23.29 营业成本 63,601,115.41 89,611,136.89-29.03 销售费用 60,419,724.83 63,625,181.85-5.04 管理费用 33,307,122.43 47,576,894.40-29.99 研发费用 503,904.25 625,908.67-19.49 财务费用-5,484,094.47-699,135.11 684.41 经营活动产生的现金流量净额 10,970,172.66 10,280,594.95 6.71 投资活动产生的现金流量净额-63,353,489.43-30,311,085.09 109.01 筹资活动产生的现金流量净额 19,740,300.00-18,460,381.64-206.93 注：1.报告期，营业收入同比下降 23.29%，主要是公司葡萄酒业务受宏观经济增速放缓、进口葡萄酒冲击、消费市场低迷、竞争激烈的影响，当期葡萄酒销售收入下滑 35.23%所致。2.报告期，营业成本同比下降 29.03%，主要是营业收入下滑影响导致。3.报告期，管理费用同比下降 29.99%，主要是公司将国际酒庄固定资产划归销售部门使用，并由销售部门承担费用所致 4.报告期，财务费用同比增长 684.41%，主要是银行定期存款到期，收到存款利息所致。5.报告期，投资活动产生的现金流量净额同比增长 109.01%，主要是投资理财（含定期存款）净增加 6000 万元所致。6.报告期，筹资活动产生的现金流量净额同比下降 206.93%，主要是年产 2 万吨生物降解聚脂新材料项目投建，甘肃莫高聚和环保新材料科技有限公司增加 2000 万元银行借款所致。2.2.收入和成本分析收入和成本分析 适用 不适用 分析如下：(1).(1).主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区情况、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）农业种植及加工品 123,715,732.30 24,614,324.43 80.10-34.61-61.80 增加14.15个百分点 医药 30,085,324.57 18,833,772.47 37.40-2.31-3.24 增加 0.60 个百分点 降解材料及制品 14,564,128.91 18,661,121.87-28.13 632.40 237.52 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）葡萄酒 120,654,730.10 24,370,885.93 79.80-35.23-60.54 增加12.95个百分点 药品 30,085,324.57 18,833,772.47 37.40-2.31-3.24 增加 0.60 个百分点 降解材料及制品 14,564,128.91 18,661,121.87-28.13 632.40 237.52 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）葡萄酒甘肃省内销售 55,642,713.25 11,836,546.54 78.73-37.68-58.56 增加10.72个百分点 葡萄酒甘肃省外销售 65,012,016.85 12,534,339.39 80.72-32.98-62.25 增加14.95个百分点 2019 年年度报告 11/135 药品甘肃省内销售 18,361,277.10 11,471,647.34 37.52-1.48-2.69 增加 0.77 个百分点 药品甘肃省外销售 11,724,047.47 7,362,125.13 37.20-3.57-4.08 增加 0.33 个百分点 降解材料及制品甘肃省外销售 14,564,128.91 18,661,121.87-28.13 632.40 237.52 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 报告期，公司农业种植及加工品业务，主要是莫高葡萄酒生产销售和鲜食葡萄收入。报告期，公司葡萄酒业务毛利率提高 12.95 个百分点，主要是原料采购成本下降。(2).(2).产销量情况产销量情况分析表分析表 适用 不适用 主要产品 单位 生产量 销售量 库存量 生产量比上年增减（%）销售量比上年增减（%）库存量比上年增减（%）葡萄酒成品酒 千升 2,821 2,673 2,005-34.59-38.01 7.97 药品片剂 万片 79,854 76,775 7,121-0.36-3.47 76.18 产销量情况说明 无 (3).(3).成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 农业种植及加工品 葡萄原料、包装材料、人工、折旧 24,614,324.43 38.70 64,430,284.42 71.90-61.80 医药 原料药、包装、人工、折旧 18,833,772.47 29.61 19,464,106.34 21.72-3.24 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 葡萄酒 葡萄原料、包装材料、人工、折旧 24,370,885.93 38.32 61,762,784.42 68.92-60.54 药品 原料药、包装、人工、折旧 18,833,772.47 29.61 19,464,106.34 21.72-3.24 成本分析其他情况说明 报告期，公司主要产品是葡萄酒，其成本分析详见本节“二、报告期内主要经营情况（四）行业经营信息分析的 7.（2）成本情况”内容。(4).(4).主要销售客户及主要供应商情况主要销售客户及主要供应商情况 适用 不适用 2019 年年度报告 12/135 前五名客户销售额 4,553.18 万元，占年度销售总额 25.69%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 0 万元，占年度销售总额 0%。前五名供应商采购额 1,860.45 万元，占年度采购总额 19.48%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。其他说明 无 3.3.费用费用 适用 不适用 （1）报告期，公司销售费用为 6041.97 万元，同比下降 5.04%，主要是葡萄酒业务受宏观经济增速放缓、进口葡萄酒冲击、消费市场低迷、竞争激烈的影响，收入下滑销售费用随之下降所致。（2）报告期，公司管理费用为 3330.71 万元，同比下降 29.99%，主要是公司营销指挥中心搬迁至国际酒庄，销售部门承担了国际酒庄固定资产折旧所致。（3）报告期，公司研发费用为 50.39 万元，同比下降 19.49%，主要是公司缩减费用所致。（4）报告期，公司财务费用为-548.41 万元，同比增长 684.41%，主要是银行定期存款到期，收到存款利息所致。4.4.研发投入研发投入 (1).(1).研发研发投入投入情况表情况表 适用 不适用 单位：元 本期费用化研发投入 503,904.25 本期资本化研发投入 研发投入合计 503,904.25 研发投入总额占营业收入比例（%）0.28 公司研发人员的数量 8 研发人员数量占公司总人数的比例（%）1.23 研发投入资本化的比重（%）0 (2).(2).情况说明情况说明 适用 不适用 随年产 2 万吨生物降解聚脂新材料项目的启动，公司今后将不断加大研发投入。5.5.现金流现金流 适用 不适用 （1）报告期，公司经营活动产生的现金流量额为 1097.02 万元，同比增长 6.71%，公司在市场不利的情况下，开源节流保持了现金流量的稳定增长。（2）报告期，投资活动产生的现金流量净额为-6335.35 万元，同比增长 109.01%，主要是投资理财（含定期存款）净增加 6000 万元所致。（3）报告期，筹资活动产生的现金流量净额为 1974.03 万元，同比下降 206.93%，主要是年产 2万吨生物降解聚脂新材料项目投建，甘肃莫高聚和环保新材料科技有限公司增加 2000 万元银行借款所致。(二二)非主营业务导致利润重大变化的说明非主营业务导致利润重大变化的说明 适用 不适用 报告期，公司出售房产一处，当期取得资产处置收益 760.41 万元。(三三)资产、负债情况分析资产、负债情况分析 适用 不适用 2019 年年度报告 13/135 1.1.资产资产及及负债负债状状况况 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%）上期期末数 上期期末数 占总资产的 比例（%）本期期末金额较上期期末变动比例（%）情况说明 货币资金 185,856,830.54 13.93 328,499,847.31 25.51-43.42 注 1 交易性金融资产 173,996,630.14 13.04 注 2 应收账款 78,449,789.31 5.88 60,725,078.00 4.72 29.19 注 3 预付款项 1,959,664.51 0.15 811,919.96 0.06 141.36 注 4 其他应收款 5,426,904.68 0.41 1,472,343.60 0.11 268.59 注 5 存货 96,395,572.76 7.23 73,111,478.46 5.68 31.85 注 6 其他流动资产 11,084,209.00 0.83 7,432,940.00 0.58 49.12 注 7 投资性房地产 255,408.12 0.02 493,852.77 0.04-48.28 注 8 在建工程 9,344,714.54 0.70 注 9 其他非流动资产 11,280,041.43 0.85 434,975.65 0.03 2,493.26 注 9 其他应付款 21,727,184.86 1.63 16,918,927.30 1.31 28.42 注 10 长期借款 28,504,172.55 2.14 8,169,084.00 0.63 248.93 注 11 递延所得税负债 599,494.52 0.04 注 12 少数股东权益-13,181,079.07-0.99-7,294,443.35-0.57 80.70 注 13 注 1、报告期末，公司货币资金下降 43.42%，主要是公司闲置资金投资委托理财所致。注 2、报告期末，公司交易性金融资产为 17399.66 万元，主要是投资委托理财所致。注 3、报告期末，公司应收账款增长 29.19%，主要是赊销增加所致。注 4、报告期末，公司预付款项增长 141.36%，主要是甘肃莫高阳光环保科技有限公司预付材料款增加所致。注 5、报告期末，公司其他应收款增长 268.59%，主要是市场备用金及往来款增加所致。注 6、报告期末，公司存货增长 31.85%，主要是环保材料生产投入增加及葡萄酒库存增加所致。注 7、报告期末，公司其他流动资产增长 49.12%，主要是待抵扣进项税额增加所致。注 8、报告期末，公司投资性房地产下降 48.28%，主要是计提折旧，净值下降。注 9、报告期末，公司在建工程 934.47 万元、其他非流动资产 1128.00 万元，主要是年产 2 万吨生物降解聚脂新材料项目建设和设备采购款。注 10、报告期末，公司其他应付款增长 28.42%，主要是当期客户保证金及备用金增加。注 11、报告斯末，公司长期借款增长 248.93%，主要是甘肃莫高聚和环保新材料科技有限公司为基本建高增加 2000 万元的长期借款。注 12、报告期末，公司递延所得税负债 59.95 万元，主要是为交易性金融资产公允价值变动计提的企业所得税。注 13、报告期末，少数股东权益增长 80.70%，主要是控股子公司本期亏损所致。其他说明 无 2.2.截至报告期末主要资产受限情截至报告期末主要资产受限情况况 适用 不适用 3.3.其他说明其他说明 适用 不适用 (四四)行业经营性信息分析行业经营性信息分析 适用 不适用 具体内容详见“酒制造行业经营性信息分析”2019 年年度报告 14/135 酒制造行业酒制造行业经营性经营性信息分析信息分析 1 1 行业基本情况行业基本情况 适用 不适用 报告期，国产葡萄酒产量和进口葡萄酒双下降。2019 年 1-12 月全国葡萄酒产量为 45.1 万千升，累计下降 10.2%；2019 年中国葡萄酒进口数量为 66.23 万千升，同比 2018 年下降 9.2%，进口金额为 35.36 亿美元，同比 2018 年下降 9.7%。2019 年国内葡萄酒进口均价为 5.34 千美元/千升，与 2018 年基本持平。（数据来源：国家统计局、中国报告大厅数据中心及中国葡萄酒及烈酒进出口协会）2 2 产能状况产能状况 现有产能现有产能 适用 不适用 主要工厂名称 设计产能 实际产能 甘肃莫高实业发展股份有限公司葡萄酒厂 11000 千升 2821 千升 甘肃莫高国际酒庄有限公司 15000 千升 0 千升 合计 26000