600423_2019_ST柳化_2019年年度报告_2020-04-29.pdf

2019 年年度报告 1/151 公司代码：600423 公司简称：ST 柳化 柳州化工股份有限公司柳州化工股份有限公司 20192019 年年度报告年年度报告 2019 年年度报告 2/151 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。三、三、大信会计大信会计师事务所师事务所（特殊普通合伙）（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了带强调事项段、其他事项段或与持续经带强调事项段、其他事项段或与持续经营相关的重大不确定性段的无保留意见营相关的重大不确定性段的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。详细说明，请投资者注意阅读。审计报告的具体内容详见本报告第十一节，敬请投资者注意投资风险。四、四、公司负责人公司负责人陆胜云陆胜云、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人黄吉忠黄吉忠及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）黄东健黄东健声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认，公司 2019 年度母公司经营净利润为亏损18.06 亿元，期末公司累计可供分配利润为-22.30 亿元。鉴于公司2019年度出现较大亏损，且目前公司经营规模小，盈利能力弱，融资比较困难，为了维持公司持续经营，结合公司章程的有关规定，2019年度公司拟不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本报告中所涉及的未来计划、行业分析等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 九、九、重大风险提示重大风险提示 2019 年公司扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润仍亏损 3.94 亿元，年审会计师2019 年年度报告 3/151 为公司出具了与持续经营相关的带强调事项段的审计报告，同时司法重整后公司经营性资产仅为鹿寨分公司资产，产品单一且产能设计规模小，盈利能力弱，公司存在持续经营风险。公司已在本报告“第四节 经营情况讨论与分析”之“三、（四）可能面对的风险”中详细描述了公司可能面对的风险，敬请查阅相关内容。十、十、其他其他 适用 不适用 2019 年年度报告 4/151 目录目录 第一节第一节 释义释义.5 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.5 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.8 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析.11 第五节第五节 重要事项重要事项.28 第六节第六节 普通股股份变动及股东情况普通股股份变动及股东情况.41 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.44 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.45 第九节第九节 公司治理公司治理.50 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况.52 第十一节第十一节 财务报告财务报告.53 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录.151 2019 年年度报告 5/151 第一节第一节 释义释义 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所、交易所 指 上海证券交易所 自治区、区 指 广西壮族自治区 公司、本公司、柳化股份、*ST柳化、ST 柳化、股份公司 指 柳州化工股份有限公司 元通公司 指 公司控股股东柳州元通投资发展有限公司 柳化集团 指 柳州化学工业集团有限公司 柳化控股 指 广西柳州化工控股有限公司 湖南中成 指 柳化集团控股子公司湖南中成化工有限公司 湖南桂成 指 柳化集团的控股子公司湖南柳化桂成化工有限公司 振华实业、东莞振华 指 东莞振华泰丰实业发展有限公司 柳益化工 指 柳州柳益化工有限公司 钾肥公司 指 柳州柳化钾肥有限公司 大力包装 指 柳州市大力包装用品有限责任公司 柳化复肥、复肥公司 指 柳州市柳化复混肥料有限公司 柳州中成 指 广西柳州中成化工有限公司 鹿寨分公司、分公司 指 柳州化工股份有限公司鹿寨分公司 报告期、本报告期 指 2019 年度 元、千元、万元、亿元 指 人民币元、人民币千元、人民币万元、人民币亿元 柳州中院 指 柳州市中级人民法院 上市规则、股票上市规则 指 上海证券交易所股票上市规则 重整计划、重整计划 指 柳州化工股份有限公司重整计划 第二节第二节 公司简介公司简介和主要财务指标和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 柳州化工股份有限公司 公司的中文简称 ST柳化 公司的外文名称 Liuzhou Chemical Industry Co.,LTD 公司的外文名称缩写 LZCIC 公司的法定代表人 陆胜云 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 龙立萍 吴宁 联系地址 广西柳州市北雀路67号 广西柳州市北雀路67号 电话 0772-2519434 0772-2519434 传真 0772-2510401 0772-2510401 电子信箱 L 2019 年年度报告 6/151 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 广西柳州市北雀路67号 公司注册地址的邮政编码 545002 公司办公地址 广西柳州市北雀路67号 公司办公地址的邮政编码 545002 公司网址 电子信箱 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 ST柳化 600423*ST柳化 六、六、其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 北京市海淀区知春路1号学院国际大厦15层 签字会计师姓名 陈鹏 姚翠玲 七、七、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2019年 2018年 本期比上年同期增减(%)2017年 营业收入 373,959,757.87 2,008,505,977.41-81.38 1,830,073,678.93 归属于上市公司股东的净利润-1,867,008,703.24 390,303,020.62-578.35 61,551,527.52 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-394,273,774.04-329,334,697.43 不适用-627,931,319.44 经营活动产生的现金流量净额-274,337,506.66 24,160,336.36-1,235.49 281,600,504.33 2019年末 2018年末 本期末比上年同期末增减（%）2017年末 归属于上市公司股东的净资产 379,327,904.03 2,189,038,724.53-82.67 38,634,067.36 总资产 592,928,065.20 2,742,527,411.24-78.38 3,203,681,622.05 (二二)主要财务指标主要财务指标 2019 年年度报告 7/151 主要财务指标 2019年 2018年 本期比上年同期增减(%)2017年 基本每股收益（元股）-2.34 0.90-360.00 0.15 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）-0.49-0.76 不适用-1.57 加权平均净资产收益率（%）-148.70 166.95 减少315.65个百分点 982.14 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）-31.40-140.87 增加109.47个百分点-10,019.54 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 1、报告期，营业收入较上年同期大幅下降，经营活动产生的现金流量净额较上年同期大幅减少，主要是公司自 2019 年 3 月 30 日起对相关生产系统作停车处理，并于 2019 年 6 月 6 日起对位于柳州市北雀路 67 号区域内的所有生产系统实施政策性停产，大部分生产系统运行时间短，产量低，导致销售量大幅下降，销售收入大幅减少，销售商品收到的现金大幅减少。2、报告期，归属于上市公司股东的净利润、归属于上市公司股东的净资产、加权平均净资产收益率、基本每股收益等指标较上年同期大幅下降，主要有三个方面的原因：一是大部分生产系统长时间处于停产状态，停工损失加大；二是因执行重整计划的需要，对相关低效资产进行公开拍卖处置，发生了大额资产处置损失；三是发生了大额的职工安置补偿费用。八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司股东的属于上市公司股东的净资产差异情况净资产差异情况 适用 不适用 (三三)境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明：适用 不适用 九、九、2019 年分季度主要年分季度主要财务数据财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入 216,114,258.07 41,847,761.73 23,847,373.38 92,150,364.69 归属于上市公司股东的净利润-107,982,449.49-133,596,494.60-241,831,213.85-1,383,598,545.30 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-107,278,950.30-127,151,159.29-116,457,738.64-43,385,925.81 2019 年年度报告 8/151 经营活动产生的现金流量净额-67,500,452.63-24,387,131.87-166,222,114.38-16,227,807.78 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 十、十、非经常性非经常性损益项目和损益项目和金额金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2019 年金额 附注（如适用）2018 年金额 2017 年金额 非流动资产处置损益-835,042,374.60 主要是执行重整计划处置相关资产，产生了大额的非流动资产处置损失-559,695.16 5,942,713.12 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 4,481,136.60 793,813.06 716,513,478.65 债务重组损益 5,593,984.29 1,221,995,934.67 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等-312,614,488.87 主要是发了大额的职工安置补偿费用-27,011,463.02 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益-6,515,438.89 -217,580,239.22-23,940,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-423,382,945.59 主要是执行重整计划处置资产，发生了大额的流动资产处置损失-18,121,337.44-9,033,344.81 少数股东权益影响额 所得税影响额 94,745,197.86 -239,879,294.84 合计-1,472,734,929.20 719,637,718.05 689,482,846.96 十一、十一、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 十二、十二、其他其他 适用 不适用 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明（一）公司主要业务 报告期，公司主营业务包括化工及化肥产品的生产与销售，化肥和化工产品生产主要是以煤为主要原料，形成“一头多线”的联产产品结构，即首先以煤为原料生产合成氨，再以合成氨为原料生产硝酸铵、尿素、硝酸等产品，报告期硝酸铵、双氧水是公司的主要产品。但自 3 月 30日起，公司主要业务陷于停顿，仅鹿寨分公司持续生产，以外购氢气生产双氧水。（二）经营模式 报告期，公司处于重整计划执行期，由公司管理层负责公司财产和营业事务的管理，负责重整计划的执行，财产支出等实行向管理人备案制度，由管理人负责对公司重整计划执行的监2019 年年度报告 9/151 督工作。2019 年 12 月 13 日，公司收到柳州中院（2018）桂 02 破 2 号之八民事裁定书，裁定确认公司重整计划执行完毕，并终结了柳化股份的重整程序。1、采购模式：公司物资采购采用集团化模式，按物资属性划分，主要分为三个模块：一是大宗原材料，如煤炭等；二是能源（电）的采购；三是机器设备及备品备件等物资采购。大宗原材料煤炭采购的数量及煤种，按每月采购计划进行采购，采购对象以签订长协或年度合同的国有大型煤企为主，其他符合生产适用的煤种以网上招标的方式进行采购，价格随行就市。电力由广西电网有限责任公司柳州供电局供应，目录电价格由自治区物价局确定，直供电价格由市场决定。2019 年，公司所购电力当中，全部属于直供电，通过广西电力交易系统采购。机器设备及备品备件等物资根据需求单位报计划，制定公司采购计划，线上开展招投标工作，通过询价比质确定供应商。2、生产模式：2019 年 6 月份之前，公司是合成氨煤头生产企业，除分公司外，业务均以煤为原料生产合成氨，再以合成氨为原料生产尿素、硝酸、硝酸铵等产品。同时，合成氨制取原料气除杂过程中，CO、CO2与氢气反应副产甲醇等产品，合成氨尾气经提纯作为双氧水生产的原料。各产品采取以销定产的模式，根据市场需求情况对产品生产负荷进行适时调整。2019 年 6 月，柳州市政府下发通知要求公司所有位于柳州市北雀路 67 号厂区内的母公司生产系统及控股子（孙）公司自 2019 年 6 月 6 日起实施政策性停产，至此公司合成氨及相关生产系统均已停止生产，2019年 11 月根据 重整计划 公司通过司法公开拍卖的方式处置了被实施政策性停产的生产装置及其设备，目前仅剩下鹿寨分公司生产，以外购氢气为主要原料采用蒽醌钯触煤法工艺生产双氧水。3、销售模式：采用集团化销售模式，化工产品以直销为主，经销商经销为辅；化肥产品以经销商经销为主，直销为辅。销售定价以市场为导向，结合产品成本、产品质量和市场竞争状况等因素确定产品销售价格。（三）公司主要产品及用途 报告期，公司主要产品为硝酸铵、双氧水，产品用途如下：硝酸铵作为化肥原料，供给硝基复合肥厂家作为原料；作为工业原料，供给炸药生产厂家作为原料。双氧水是一种用途很广的重要的无机化学品，而且在使用中其本身除放出活性氧外，被还原生成水，因而无二次污染问题，故被称为“最清洁”的化工产品，广泛用于化工、纺织、造纸、电子、医药、食品、包装消毒、日用化学品、环保行业中的工业废水处理等行业，具体用于各种织物、纸张、木材、草制品的漂白；用于有机物合成、做氧化剂、催化剂、引发剂、羟基化剂；2019 年年度报告 10/151 用于有机或无机过氧化物的制造（合成过氧乙酸、过氧化苯甲酰、二氧化硫脲、过硼酸钠、过氧化钙等）；用于电镀工业（电镀液的净化）、电子工业（金属表面处理）；用于化学分析，医药（医药合成、消毒剂）、食品（消毒、保鲜）的加工和化妆品的生产等方面；用于建材工业（作为泡沫塑料、泡沫水泥的发泡剂）；用于企业污水处理。（四）行业情况 2019 年，石油和化工行业面临不少挑战，来自安全、环保和市场形势。相较于去年同期，今年石油和主要化学品市场延续疲软局面，价格总水平继续走低，企业盈利减少。具体行业情况分析详见本报告“第四节 经营情况讨论与分析”之“二、（四）行业经营性信息分析”的相关内容。二、二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 适用 不适用 1、一季度，公司二氨系统因去年 12 月 5 日发生火灾事故一直处于停车状态；2019 年 3 月 29日，受强对流恶劣天气影响，公司外电网出现故障导致全厂跳车，在外电网修复过程中公司只能维持低负荷生产，期间广西壮族自治区应急管理厅、柳州市应急管理局到公司检查安全生产工作，指出公司员工思想不稳定、生产存在安全隐患等问题，并敦促公司对此次跳车导致系统可能存在的安全隐患进行全面排查。为充分吸取响水“3.21”事故的教训，避免发生安全生产事故，公司决定自 2019 年 3 月 30 日起对包括公司母公司位于柳州市北雀路 67 号生产区内各生产线、控股子公司柳益化工、柳化复肥等生产系统停车处理，进行安全隐患排查。停车期间，鹿寨分公司继续生产（详见 2019 年 4 月 1 日刊登在上海证券报和上海证券交易所网站的 柳州化工股份有限公司关于公司相关生产系统停车的公告（公告编号：2019-017 号）。2、2019 年 6 月 10 日，公司收到柳州市人民政府下发的柳州市人民政府关于对柳化市区项目实施政策性停产的通知（以下简称“通知”），通知要求，公司所有位于柳州市北雀路67 号厂区内的母公司生产系统及控股子（孙）公司，自 2019 年 6 月 6 日起实施政策性停产。实施政策性停产的系统除今年 3 月 30 日停车的生产系统及子公司外，还包括位于同一区域内的 3月 30 日前已处于停车状态的公司二氨系统、公司控股子公司钾肥公司以及柳益化工的控股子公司柳州市大力包装有限责任公司（下简称“包装公司”）。至此，公司除鹿寨分公司外其他业务陷入停顿（详见 2019 年 6 月 11 日刊登在上海证券报和上海证券交易所网站的柳州化工股份有限公司关于收到市政府对公司市区项目实施政策性停产的通知的公告（公告编号：2019-022 号）。3、2019 年 10-11 月，按照重整计划和公司重整案第一次债权人会议表决通过的柳州化工股份有限公司重整案财产管理方案的规定（详见公司管理人 2018 年 4 月 11 日在上海证券报2019 年年度报告 11/151 及上海证券交易所网站上披露的柳州化工股份有限公司管理人关于第一次债权人会议召开情况的公告（公告编号：2018-045），在管理人就低效资产处置的变价依据、范围、方式等向柳州中院、柳州市柳化股份司法重整专项工作领导小组进行报告后，公司通过委托拍卖公司进行拍卖的方式对包括公司位于柳州市柳北区北雀路 67 号厂区的机器设备；公司对外债权，包括应收账款、预付款项、其他应收款、存货和其他流动资产；固定资产和长期待摊费用，包括位于柳州市柳北区北雀路 67 号厂区的房屋建筑物、构筑物、车辆、电子设备、长期待摊费用等；公司持有的柳州柳化钾肥有限公司 88%股权、柳州柳益化工有限公司 100%股权、广西柳州中成化工有限公司 60%股权、柳州市柳化复混肥料有限公司 100%股权、东莞振华泰丰实业发展有限公司 95%股权、上海齐耀柳化煤气化技术工程有限公司 30%股权等资产和股权进行了处置（详见公司 2019 年 10 月26 日在上海证券报及上海证券交易所网站上披露的柳州化工股份有限公司关于公司资产拍卖的公告（公告编号：2019-029）和 2019 年 11 月 4 日、11 月 10 日、11 月 19 日在上海证券报及上海证券交易所网站上披露的 柳州化工股份有限公司关于公司资产拍卖进展情况的公告（公告编号：2019-030）、（公告编号：2019-031）、（公告编号 2019-032）。三、三、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 公司地处华南地区，产品主要在广西、广东、海南、湖南等地销售，具有一定的区位优势。但目前公司产品品种单一，装置规模小，市场占有率和竞争力都很弱。第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 报告期，公司主要围绕重整计划的执行、妥善安置职工、安全环保运行等方面开展工作。2018 年 11 月 26 日，柳州中院裁定批准了公司重整计划并终止了重整程序，重整进入执行阶段。由公司负责重整计划的执行，由管理人监督重整计划的执行，根据重整计划的规定，重整计划执行期限为裁定批准重整计划之日起 6 个月，即自 2018 年 11 月 26 日起至 2019年 5 月 26 日止。重整计划执行的监督期限与执行期限一致。2019 年 5 月，考虑到重整计划规定的“拟剥离的低效资产处置工作”无法在 5 月 26 日前完成，公司和管理人向柳州中院递交了延长执行期和监督期的申请，5 月 23 日柳州中院批准同意延长公司重整计划执行期和监督期 6个月，即执行期限和监督期限均延长至 2019 年 11 月 26 日。2019 年四季度，公司对相关低效资产进行了公开拍卖处置，处置了除公司鹿寨分公司外的所有经营性资产、对外债权和公司所持的包括复肥公司、柳化钾肥、柳益公司、柳州中成、包装公2019 年年度报告 12/151 司、上海齐耀等公司的股权等低效资产。资产处置完成后，公司不再持有复肥公司、柳化钾肥、柳益公司、柳州中成、包装公司等公司股权，这些公司已不再是公司的控股子公司。在低效资产处置完毕后，公司和管理人认为，重整计划执行完毕需同时满足的三个条件：“1、应向债权人分配的受偿款项及抵债股票已经分配完毕；债权人未受领的偿债资金和股票以及账面记载未申报债权对应的偿债资金/股票，已按照重整计划的规定提存至管理人银行账户及证券账户；债权人与柳化股份就执行本重整计划另行达成协议且不损害其他债权人利益的，视为债权人已按照本重整计划的规定获得受偿；2、按照重整计划规定，由重整投资人受让的股票登记至重整投资人指定的账户；3、拟剥离的低效资产处置完毕。”已全部达到，公司向管理人提交了 柳州化工股份有限公司重整计划执行工作报告，请求管理人出具重整计划执行监督工作报告，同时向柳州中院提交了关于确认重整计划执行完毕的申请书，请求柳州中院裁定确认重整计划执行完毕并终结公司重整程序。管理人向公司出具了 重整计划执行监督工作报告，同时也向柳州中院提交了 柳州化工股份有限公司重整计划执行监督工作报告。管理人请求柳州中院裁定确认重整计划执行完毕并终结柳化股份重整程序。2019 年 12 月 13 日，公司收到柳州中院（2018）桂 02 破 2 号之八民事裁定书，裁定确认公司重整计划执行完毕并终结了公司重整程序。报告期，因执行重整计划的需要，公司对相关资产进行了公开拍卖处置，由于资产处置拍卖成交价格低于相应资产的账面净值而产生大额资产处置损失，资产处置损失约为 12.90 亿元。在进行低效资产处置的同时，公司须对资产处置涉及的相关岗位上的人员进行安置。报告期，共发生职工安置补偿费用 3.06 亿元，其中已支付 1.78 亿元，共安置职工 1289 人；尚有 803 人应安置而未安置，2020 年一季度安置员工 759 人，尚未安置的主要为三期女工。报告期，公司生产极不正常，主要业务大部分时间限入停顿。一季度，二氨系统处于停车状态，一氨系统维持运行。3 月 29 日，受强对流恶劣天气影响，因外电网故障导致全厂跳车，在外电网修复过程中公司只能维持低负荷生产，期间广西壮族自治区应急管理厅、柳州市应急管理局到公司检查安全生产工作，指出公司员工思想不稳定、生产存在安全隐患等问题，并敦促公司对此次跳车可能导致的系统安全隐患进行全面排查。为避免发生安全生产责任事故，公司自 2019年 3 月 30 日起对柳州本部（即柳州市城区内）的相关生产系统作停车处理，进行安全隐患排查，本次停车的范围包括母公司位于柳州市北雀路 67 号生产区内各生产线、控股子公司柳益化工、复肥公司等。停车期间，公司对重大危险源、关键设备及装置、公用工程等开展了全面、系统的隐患排查工作，对压力容器设备、管道等进行工艺置换处理。6 月 10 日，公司收到柳州市人民政府下发的柳州市人民政府关于对柳化市区项目实施政策性停产的通知（以下简称“通知”），2019 年年度报告 13/151 通知要求，公司所有位于柳州市北雀路 67 号厂区内的母公司生产系统及控股子（孙）公司均将自 2019 年 6 月 6 日起实施政策性停产。因系统停车范围广、时间长，停车损失加大，共计提停车损失约 2.30 亿元，较去年同期增加约 1.93 亿元。报告期，因生产负荷低、大部分生产系统运行时间短，产品产量、销售量均大幅减少，与去年同期相比，主要产品硝酸铵生产量和销售量分别下降 89.03%和 86.53%；27.5%双氧水产量和销售量分别下降 61.81%和 42.41%，产品产量、销售量大幅下降，使公司经营性亏损增加。二、二、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 报告期，公司实现营业收入 3.74 亿元，同比下降 81.38%，营业成本 3.86 亿元，较上年同期下降 77.61%；利润总额亏损 19.71 亿元，净利润亏损 18.76 亿元，其中归属于母公司所有者的净利润亏损 18.67 亿元，每股收益-2.34 元，扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润亏损3.94 亿元。(一一)主营业务分析主营业务分析 1.1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 373,959,757.87 2,008,505,977.41-81.38 营业成本 386,488,812.86 1,726,507,956.70-77.61 销售费用 12,840,081.09 103,627,228.75-87.61 管理费用 604,432,365.78 158,656,112.95 280.97 研发费用 2,018,656.73 4,628,784.37-56.39 财务费用 252,695.22 42,318,420.65-99.40 经营活动产生的现金流量净额-274,337,506.66 24,160,336.36-1,235.49 投资活动产生的现金流量净额 272,505,972.86-807,795.55 不适用 筹资活动产生的现金流量净额-133,685,020.60 418,613,226.23-131.94 营业收入、营业成本本期较上年同期大幅度下降，是因为本期公司生产不正常，3 月 30 日后，因实施政策性停产等原因，除分公司外其他生产系统均停止生产，导致产品产、销量大幅下降。2.2.收入和成本分析收入和成本分析 适用 不适用 (1).(1).主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区情况、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）化肥行业 103,166,543.53 98,846,661.70 4.19-78.49-80.95 增加 12.36 个百分点 化工行业 265,496,784.69 283,737,734.74-6.87-82.41-76.12 减少 28.13 个百分点 2019 年年度报告 14/151 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）硝酸铵 61,159,693.00 68,829,965.74-12.54-87.22-83.02 减少 27.83 个百分点 27.5%双氧水 96,946,620.90 69,736,663.71 28.07-53.23-30.27 减少 23.69 个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）广西区内 140,183,898.29 150,250,754.98-7.18-85.10-80.96 减少 23.29 个百分点 广西区外 228,523,624.12 232,571,746.05-1.77-78.19-74.66 减少 14.18 个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 1、主营业务分行业、分产品、分地区的营业收入、营业成本较上年大幅度下降的原因是，报告期生产不正常，大部分时间主要业务陷入停顿，产品产、销量大幅度下降。2、化肥行业毛利率比上年增加 12.36 个百分点，系因为报告期公司根据市场和氨平衡需要，调整了产品结构，尿素产品营业收入占比低，复合肥系列产品在化肥行业营业收入中占比大幅提高所致。3、化工行业、硝酸铵和 27.5%双氧水产品毛利率大幅下降的原因是报告期，装置产能利用率低，单吨产品分摊的制造费用、直接人工等成本提高。(2).(2).产销量情况产销量情况分析表分析表 适用 不适用 主要产品 单位 生产量 销售量 库存量 生产量比上年增减（%）销售量比上年增减（%）库存量比上年增减（%）27.5%双 氧水 吨 109,983 93,888 984-61.81-42.41-82.18 硝酸铵 吨 30,392.47 32,347 0-89.03-86.53-100 产销量情况说明 公司硝酸铵包括粉状硝酸铵、多孔硝酸铵和液体硝铵。报告期，公司生产装置除鹿寨分公司外，只有一季度运行且只有一氨系统运行，运行时间短负荷低，故产品生产量和销售量均较去年大幅度下降，库存量也大幅下降。(3).(3).成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 化肥行业 直接材料 75,900,602.96 93.60 451,666,792.36 89.99-83.20 化肥行业 直接人工 629,797.00 0.78 5,118,491.55 1.02-87.70 化肥行业 制造费用 4,561,648.72 5.63 45,126,966.42 8.99-89.89 化肥行业 合计 81,092,048.68 100 501,912,250.33 100-83.84 2019 年年度报告 15/151 化工行业 直接材料 226,576,726.83 87.44 1,037,785,854.60 92.07-78.17 化工行业 直接人工 5,167,082.75 1.99 13,357,085.87 1.19-61.32 化工行业 制造费用 27,371,279.39 10.56 75,996,571.48 6.74-63.98 化工行业 合计 259,115,088.97 100 1,127,139,511.95 100-77.01 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 硝酸铵 直接材料 71,173,392.11 95.06 426,157,221.50 94.53-83.30 硝酸铵 直接人工 663,202.67 0.89 3,121,355.90 0.69-78.75 硝酸铵 制造费用 3,039,409.62 4.06 21,526,306.09 4.78-85.88 硝酸铵 合计 74,876,004.40 100.00 450,804,883.49 100-83.39 27.5%双氧水 直接材料 61,524,989.65 76.59 134,711,265.27 78.75-54.33 27.5%双氧水 直接人工 2,565,470.47 3.19 3,244,263.07 1.9-20.92 27.5%双氧水 制造费用 16,239,666.94 20.22 33,101,775.49 19.35-50.94 27.5%双氧水 合计 80,330,127.06 100.00 171,057,303.83 100-53.04 成本分析情况说明 化肥行业、化工行业、硝酸铵、27.5%双氧水的各成本构成项目，本期金额较上年同期下降比例较大，是因为报告期相关生产系统运行时间短，产量低。(4).(4).主要销售客户及主要供应商情况主要销售客户及主要供应商情况 适用 不适用 前五名客户销售额 17,963 万元，占年度销售总额 48.72%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 0 万元，占年度销售总额 0%。前五名供应商采购额 17,658.35 万元，占年度采购总额 81.40%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 1,947.04 万元，占年度采购总额 9.00%。3.3.费用费用 适用 不适用 （1）期间费用情况表 项目名称 本期（元）上年同期（元）同比增减比例（%）销售费用 12,840,081.09 103,627,228.75 -87.61 管理费用 604,432,365.78 158,656,112.95 280.97 财务费用 252,695.22 42,318,420.65-99.40 所得税费用-94,745,197.86 105,836,579.66-189.52 （2）变化情况说明 1）销售费用较上年同期减少 87.61%，是因为报告期公司相关生产系统运行时间短，产品销售数量大幅度减少销售费用相应减少。2）管理费用同比增加 280.97%，主要有两方面的原因，一方面，报告期发生了大额的职工安2019 年年度报告 16/151 置补偿费用；另一方面，因大部分生产装置停车、停产时间长，停工损失增加。3）报告期，财务费用同比减少 99.40%，主要是因为债务重组后公司负债大幅减少，支出的利息费用减少。4）报告期，所得税费用为-9474.52 万元，同比减少 189.52%，主要是递延所得税负债核销所致。4.4.研发投入研发投入 (1).研发研发投入投入情况表情况表 适用 不适用 单位：元 本期费用化研发投入 2,018,656.73 本期资本化研发投入 0 研发投入合计 2,018,656.73 研发投入总额占营业收入比例（%）0.54 公司研发人员的数量 3 研发人员数量占公司总人数的比例（%）0.33 研发投入资本化的比重（%）0 报告期，公司处于重整计划执行期，需要对原主业中的低效资产进行处置和对相关员工的安置，研发投入少，研发人员也大大减少。(2).情况说明情况说明 适用 不适用 5.5.现金流现金流 适用 不适用 项项 目目 本期（元）本期（元）上年同期（元）上年同期（元）同比增减同比增减(%)一、经营活动产生的现金流量一、经营活动产生的现金流量 经营活动现金流入 286,541,742.54 1,395,9