000831_2019_五矿稀土_2019年年度报告_2020-04-23.pdf

五矿稀土股份有限公司 2019 年年度报告全文 1 五矿稀土股份有限公司五矿稀土股份有限公司 2019 年年度报告年年度报告 2020 年年 04 月月 五矿稀土股份有限公司 2019 年年度报告全文 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。带的法律责任。公司负责人黄国平、主管会计工作负责人王宏源及会计机构负责人公司负责人黄国平、主管会计工作负责人王宏源及会计机构负责人(会计主会计主管人员管人员)廖会敏声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确廖会敏声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本年度报告内容涉及的未来计划等前瞻性陈述，因存在不确定性，不构成本年度报告内容涉及的未来计划等前瞻性陈述，因存在不确定性，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。公司已在本年度报告中详细描述存在的风险，敬请查阅公司已在本年度报告中详细描述存在的风险，敬请查阅“第四节第四节 经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析”中关于中关于“九、公司未来发展的展望九、公司未来发展的展望”中可能面对的风险与挑战。中可能面对的风险与挑战。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。五矿稀土股份有限公司 2019 年年度报告全文 3 目录目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .2 2 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 .5 5 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 .9 9 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2626 第六节第六节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况 .4545 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况 .5252 第八节第八节 可转换公司债券相关情况可转换公司债券相关情况 .5353 第九节第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.5454 第十节第十节 公司治理公司治理 .6161 第十一节第十一节 公司债券相关情况公司债券相关情况 .6868 第十二节第十二节 财务报告财务报告 .6969 第十三节第十三节 备查文件目录备查文件目录 .176176 五矿稀土股份有限公司 2019 年年度报告全文 4 释义释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、五矿稀土或上市公司 指 五矿稀土股份有限公司 五矿稀土集团 指 五矿稀土集团有限公司 中国五矿 指 中国五矿集团有限公司 五矿股份 指 中国五矿股份有限公司 五矿稀土赣州 指 五矿稀土（赣州）有限公司 赣县红金 指 赣县红金稀土有限公司 定南大华 指 定南大华新材料资源有限公司 稀土研究院 指 五矿（北京）稀土研究院有限公司 广州建丰 指 广州建丰五矿稀土有限公司 华泰鑫拓 指 北京华泰鑫拓地质勘查技术有限公司 华夏纪元 指 北京华夏纪元财务咨询有限公司 圣功寨稀土矿 指 广东省平远县圣功寨稀土矿 肥田稀土矿 指 广东省平远县肥田稀土矿 佛山村田 指 佛山村田五矿精密材料有限公司 寻乌新舟 指 寻乌县新舟稀土冶炼（厂）有限公司 兴华稀土 指 五矿江华瑶族自治县兴华稀土新材料有限公司 关铝股份 指 山西关铝股份有限公司 国务院 指 中华人民共和国国务院 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 工信部 指 中华人民共和国工业和信息化部 深交所 指 深圳证券交易所 探转采 指 探矿权转采矿权 五矿稀土股份有限公司 2019 年年度报告全文 5 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一一、公司信息、公司信息 股票简称 五矿稀土 股票代码 000831 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 五矿稀土股份有限公司 公司的中文简称 五矿稀土 公司的外文名称（如有）CHINA MINMETALS RARE EARTH CO.,LTD.公司的外文名称缩写（如有）WKXT 公司的法定代表人 黄国平 注册地址 山西省运城市解州镇新建路 36 号 注册地址的邮政编码 044001 办公地址 江西省赣州市章江南大道 18 号豪德银座 A 栋 14、15 层 办公地址的邮政编码 341000 公司网址 http:/ 电子信箱 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 王宏源 舒艺 联系地址 江西省赣州市章江南大道18号豪德银座A 栋 14、15 层 江西省赣州市章江南大道18号豪德银座A 栋 14、15 层 电话 0797-8398390 0797-8398390 传真 0797-8398385 0797-8398385 电子信箱 三、信息三、信息披露及备置地点披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 证券时报、中国证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http:/ 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 五矿稀土股份有限公司 2019 年年度报告全文 6 四、注册变更情况四、注册变更情况 组织机构代码 911408007011965525 公司上市以来主营业务的变化情况（如有）无变更 历次控股股东的变更情况（如有）无变更 五、其他有关资料五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址 北京市海淀区车公庄西路 19 号 68 号楼 A-1 和 A-5 区域 签字会计师姓名 王慕豪、朱亚婷 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 六、主要会计数据和财务指标六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2019 年 2018 年 本年比上年增减 2017 年 营业收入（元）1,647,285,150.02 924,808,088.25 78.12%715,881,598.18 归属于上市公司股东的净利润（元）85,894,407.06 101,783,494.96-15.61%30,511,444.65 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）85,785,779.40 101,515,512.90-15.49%18,467,142.39 经营活动产生的现金流量净额（元）-103,128,902.97-281,974,585.56 63.43%123,496,418.29 基本每股收益（元/股）0.0876 0.1038-15.61%0.0311 稀释每股收益（元/股）0.0876 0.1038-15.61%0.0311 加权平均净资产收益率 3.95%4.91%-0.96%1.52%2019 年末 2018 年末 本年末比上年末增减 2017 年末 总资产（元）2,765,688,909.09 2,382,157,980.34 16.10%2,175,545,555.23 归属于上市公司股东的净资产（元）2,222,791,638.66 2,123,798,485.62 4.66%2,023,728,638.18 五矿稀土股份有限公司 2019 年年度报告全文 7 七、境内外会计准七、境内外会计准则下会计数据差异则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。八、分季度主要财务指标八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 409,903,262.73 601,133,085.38 282,885,150.17 353,363,651.74 归属于上市公司股东的净利润 12,351,607.68 36,040,289.08 13,141,382.56 24,361,127.74 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 12,290,135.95 38,699,596.55 9,443,116.87 25,352,930.03 经营活动产生的现金流量净额 92,076,208.29-285,242,163.10 40,961,339.06 49,075,712.78 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 是 否 九、非经常性损益项目及金额九、非经常性损益项目及金额 适用 不适用 单位：元 项目 2019 年金额 2018 年金额 2017 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）255,517.23 57,514.50-63,632.53 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,778,170.39 6,189,405.08 16,615,341.31 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等-19,184,219.62 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 816,225.14 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 12,833,288.89 49,848.01-15,409.36 其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,166.51-6,000,000.00-208,308.31 五矿稀土股份有限公司 2019 年年度报告全文 8 减：所得税影响额-1,407,544.25-22,036.12 4,059,513.59 少数股东权益影响额（税后）-2,200,934.87 50,821.65 224,175.26 合计 108,627.66 267,982.06 12,044,302.26-对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目，以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 公司报告期不存在将根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。五矿稀土股份有限公司 2019 年年度报告全文 9 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务一、报告期内公司从事的主要业务 公司需遵守深圳证券交易所行业信息披露指引第 2 号上市公司从事固体矿产资源相关业务的披露要求（一）主要业务和产品 公司经营范围为稀土氧化物、稀土金属、稀土深加工产品经营及贸易；稀土技术研发及咨询服务；新材料的研发及生产销售；矿业投资；矿产品加工、综合利用及贸易。公司目前主要从事稀土氧化物等产品的生产运营，以及稀土技术研发、咨询服务。通过外购稀土原料等方式进行分离加工，主导产品包括高纯的单一稀土氧化物及稀土富集物等。公司产品凭借优越的性能，广泛应用于磁性材料、发光材料、催化材料、晶体材料以及高端电子元器件等领域。（二）主要经营模式 公司持续推动实施技术创新与客户需求相结合的、定制化供给的差异化竞争策略，依据国家工信部下达的生产总量控制计划，综合当期市场情况与所属分离企业技术优势等因素，合法合规指导分离企业开展生产，保证不超计划生产。公司统筹协调原料采购与产品销售，各所属分离企业根据公司整体要求开展具体采购、生产与销售等业务。报告期内，公司根据年度经营计划，结合自身业务发展实际情况，积极开拓稀土金属等新市场、新渠道，扩大经营规模，开展多元化贸易，持续推进氧化物、金属等系列稀土商品的贸易经营。（三）稀土行业发展状况 近年来，为有效保护和合理利用稀土等相关资源，规范行业市场秩序，促进稀土行业持续健康发展，国务院及相关部委陆续出台了国务院关于促进企业兼并重组的意见、国务院关于促进稀土行业持续健康发展的若干意见、稀土行业准入条件、关于加快推进重点行业企业兼并重组的指导意见、国务院办公厅关于加快推进重要产品追溯体系建设的意见、关于建立稀土矿山、冶炼分离企业定期公示制度的通知、关于进一步规范稀土矿钨矿探矿权采矿权审批管理的通知以及市场准入负面清单（2019年版）等指导性意见，支持大企业以资本为纽带，通过联合、兼并、重组等方式，大力推进资源整合，加快实施大企业大集团战略，严格控制准入标准及生产总量，大幅度减少稀土开采和冶炼分离企业数量，提高产业集中度；积极推进重要产品追溯体系建设，切实加强稀土资源的有效保护和合理利用；建立稀土矿山、冶炼分离企业定期公示制度，每年第一季度向社会公示稀土矿山、冶炼分离企业的状况；淘汰不符合发展要求的稀土矿山开发项目，限制稀土开采、选矿、冶炼、分离项目以及稀土开采项目（符合开采总量控制指标要求的稀土企业集团项目除外），进一步缩减和优化了管理措施，以清单为主要形式的市场准入负面清单制度体系不断健全。2011年以来，工信部会同有关部、委、局连续开展了多次打击稀土违法违规专项整治行动，打击黑色稀土产业专项行动正逐步成为常态。随着稀有金属部际协调机制的进一步细化，2018年12月，工信部等12部委联合发布了持续加强稀土行业秩序整顿的通知，稀土行业秩序整治工作呈现出分工更加明确、督查更加有效、内容更加全面、手段更加丰富等四个新特点，对稀有金属部际协调机制成员单位、省级人民政府主管部门、行业协会和稀土集团的工作职责均作了明确分工；首次建立多部门联合督查机制，每年开展1次专项督查，对违法违规行为进行问责；在全产业链监管的基础上，补充了压覆矿、代加工、独居石、进口矿等的规范管理；利用卫星遥感技术加强对私挖盗采、违规新建等情况的监控，将稀土金属纳入稀土专用发票监管，实行全产业链专票管理。报告期内，国家持续加强对稀土行业秩序的整顿，加强对违法违规行为的惩治力度，进一步规范稀土行业健康稳定发展。2019年5月20日，习近平总书记到江西赣州调研稀土产业，并就推动稀土产业绿色可持续发展作出重要指示。相信随着世界科技革命和产业变革的不断进步，稀土元素的应用范围将持续拓展，其战略价值和重要意义亦会更加凸显。（四）公司的行业地位 公司现为国内最大的南方离子型稀土分离加工企业之一。旗下分离企业均已通过了ISO9000、ISO14000、OHSAS18000三体系认证，并能实现十五种单一高纯稀土元素的全分离，有效地提高了稀土资源综合利用率。公司80%以上的产品纯度大于99.99%，高纯氧化镧、高纯氧化钇等部分稀土氧化物纯度可达99.9999%以上，资源利用率达到98.5%以上；旗下稀土研究五矿稀土股份有限公司 2019 年年度报告全文 10 院为稀土行业领先的研究机构，系国家“863”和“973”计划承担单位之一，近年来所开发的联动萃取工艺设计和控制及钙皂化等多项技术在国内多家企业中成功应用，其在含酸和多组份体系萃取分离理论和工艺设计方面处于国际领先地位。稀土是国家严格实行生产总量控制管理的产品，公司作为稀土分离行业重要企业，近年所获得的中重离子型稀土冶炼分离总量控制计划指标居行业前列。中国五矿以五矿稀土集团为平台组建大型稀土企业集团工作已通过验收，公司通过华泰鑫拓参股华夏纪元持股的圣功寨稀土矿探矿权和肥田稀土矿探矿权的运营实施符合相关的行业准入资格，现阶段，公司正推动上述两宗探矿权转采矿权办理工作。此外，五矿稀土集团所属江华稀土矿山正在建设当中，如2020年顺利投产，有望进一步提升公司的资源渠道优势。公司作为六大稀土集团之一五矿稀土集团的唯一稀土上市平台，如稀土大集团战略以及相关政策能够更为有效实施，稀土产业环境将得到进一步改善，公司产品技术质量与成本控制优势亦将得到进一步发挥。（五）报告期内进行的矿产勘探活动情况 目前，圣功寨稀土矿探矿权和肥田稀土矿探矿权办理探转采的相关工作正在推动中，报告期内未进行矿产勘探活动。二、主要资产重大变化情况二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 货币资金 货币资金期末数为 14,148.26 万元，较年初数 21,503.21 万元下降了 34.20%，主要原因系本期购买商品及支付的各项税费增加致货币资金减少。存货 存货期末数为 165,143.85 万元，较年初数 91,438.83 万元上升了 80.61%，主要原因系本期业务规模扩大，库存商品相应增加。2、主要境外资产情况、主要境外资产情况 适用 不适用 三、核心竞争力分析三、核心竞争力分析 公司为国内最大的南方离子型稀土分离加工企业之一，主要从事稀土氧化物等产品的生产经营，以及稀土技术研发、咨询服务。公司主导产品包括高纯的单一稀土氧化物及稀土富集物。公司建立有完整的质量管理运行体系，所属分离企业均已通过了ISO9000/ISO14000/OHSAS18000三体系认证，分离工艺、产品质量控制水平等处于国际领先水平。（一）技术与质量优势 公司旗下的稀土研究院是公司稀土产品研发平台，主要从事稀土开采、分离环节节能环保的资源综合利用和工艺改进及稀土应用产品的研究与开发工作，系国家“863”和“973”计划承担单位之一。其已形成的核心技术主要包括稀土分离工艺优化设计系统，溶剂萃取法分离生产超高纯稀土技术，稀土分离生产过程物料联动循环利用环保等。稀土研究院在含酸和多组份体系萃取分离理论和工艺设计方面处于国际领先地位。联动萃取分离流程设计理论还于2018年获得“中国稀土科学技术奖”基础研究类一等奖。公司旗下的定南大华与广州建丰主要从事高纯单一稀土氧化物、稀土富集物及稀土盐类产品的生产和销售，依托公司先进的技术以及研发支持，其生产的部分单一稀土氧化物纯度可达到99.9999%以上，资源利用率达到98.5%以上，在产品质量、产品纯度、产品单耗、定制化产品供给及污染物排放标准等方面在国内中重稀土冶炼分离行业具有领先优势。（二）节能环保优势 公司已完成稀土湿法冶金联动萃取技术改造、新型皂化技术改造、灼烧炉窑的改造、母液回收技术改造、废水处理项目以及整体环保项目改造等系列工程，公司整体节能环保水平已处于国内稀土分离行业的领先水平。生产企业废水中化学需氧五矿稀土股份有限公司 2019 年年度报告全文 11 量、氨氮含量以及其他污染物排放指标均得到了良好控制，较好的达到了国家生态环境部稀土工业污染物排放标准的控制要求。（三）管理团队优势 公司旗下的稀土研究院、定南大华与广州建丰皆拥有经验丰富的经营管理团队，其对稀土冶炼分离企业的生产、运营、管理及稀土市场变化均有市场领先的能力和判断。（四）产能及规模优势 公司为目前国内产能规模最大的中重稀土分离企业之一，自2012年以来所获得的中重稀土冶炼分离总量控制计划指标均居前列。（五）行业优势 在国家政策的规范和支持下，稀土行业产业结构正逐步调整完善，行业整合工作有序推进，稀土行业六大稀土集团格局已基本形成。随着稀土大集团战略的进一步实施，公司作为稀土大集团相关单位，将积极契合政策导向，协同五矿稀土集团的上下游资源布局，在适当时机参与稀土行业上下游的整合重组，为推动稀土行业持续健康发展做出积极努力。五矿稀土股份有限公司 2019 年年度报告全文 12 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、概述一、概述 2019年5月20日，习近平总书记到江西赣州调研稀土产业，并作出“稀土是重要的战略资源，也是不可再生资源。要加大科技创新工作力度，不断提高开发利用的技术水平，延伸产业链，提高附加值，加强项目环境保护，实现绿色发展、可持续发展”的重要指示。报告期内，稀土行业形势错综复杂，行业调控整合、中美贸易摩擦以及海外稀土供应等交织变革。面对当前外部环境日趋复杂严峻的局面，公司精心谋划战略发展布局，持续夯实业务体系，充分挖掘企业新动能，深入推动改革落地，不断提升管理效能，主动争取内外协同支持，行业话语权和影响力不断提升，努力迈入高质量发展新征程。（一）紧跟市场变化，及时调整经营策略，行业影响力逐步回归 2019年，公司综合自身实际，积极把握市场变化趋势，持续测算论证不同生产经营安排，基于对轻重稀土产品价格分化的预判，公司于上半年采取了加快轻稀土产品销售、放缓战略性商品经营节奏并适当建立库存的采销策略，下半年则进一步优化战略库存结构，增强市场影响力。报告期内，公司以技术创新与客户需求为核心，全面构建稀土金属等新市场、新渠道，稀土氧化物、金属等系列产品的特色经营体系正逐步形成，行业影响力逐步回归。公司2019年末资产总额276,568.89万元，较上年末238,215.80万元，增加16.10%；负债总额45,921.30万元，较上年末18,309.93万元，增加150.80%；股东权益230,647.60万元，较上年末219,905.87万元，增加4.88%。公司2019年实现营业收入164,728.52万元，较去年同期92,480.81万元，增加78.12%；归属于上市公司股东的净利润8,589.44万元，较去年同期10,178.35万元，减少15.61%。公司主要财务指标如下：项目项目 2019年年 2018年年 指标变动指标变动 流动比率 5.63 10.56-4.93 速动比率 1.52 5.47-3.95 应收账款周转率（次）6.43 3.89 2.54 存货周转率（次）1.05 0.75 0.30 每股净资产（元/股）2.35 2.24 0.11 每股收益（元/股）0.0876 0.1038-0.0162 净资产收益率（%）4.17 4.72-0.55 资产负债率（%）16.60 7.69 8.91（二）合理调配，加强全过程管理，全年生产安全高效 报告期内，公司积极应对海外稀土原料受限事件，在5月份缅甸稀土矿暂停进口前，联合五矿稀土集团在云南的业务平台，加快采购效率，基本备齐所属分离企业全年所需原料，为稳定全年生产打下基础；提前规划赣县红金搬迁停产事项的产能承接，在赣县红金自2019年8月逐步停产过程中，公司根据业务开展以及所属分离企业实际情况，在政策规定范围内，合理调配年度总量控制计划指标，保证了全年生产的合规高效。2019年，公司共生产稀土氧化物4,002.03吨，较去年产量基本持平，产能利用率保持在较好水平，全面完成了年度生产任务。（三）狠抓企业运营、优化资源配置，“竞争力提升”行动取得积极进展 报告期内，公司围绕精细化管理要求，明确所属分离企业成本竞争策略与途径，以保证收率、提升流动资产周转率为抓手，加强生产运营过程控制，以生产岗位操作规程标准化为突破口，积极推进现场管理标准化工作；在2019年首次启动对外自主融资的基础上，持续强化预算管理在公司日常生产经营过程中的指导作用，进一步加强资金的统筹调控，提升内部资金五矿稀土股份有限公司 2019 年年度报告全文 13 使用效率；对广州建丰连续3年放假待岗的员工进行协解安置，组织有序、过程平稳，妥善优化员工结构，维护员工权益同时减轻了企业负担；以定南大华试点职位体系改革，结合实际调整岗薪工资标准，提高基层员工薪酬水平，优化企业负责人薪酬管理方案，拓宽所属企业员工发展通道，进一步激发干部人才干事创业活力；不断改善企业现场管理，广州建丰提质增效工作取得明显进展，厂容厂貌焕然一新，基础管理得到较大改善，员工的幸福感归属感明显提升，自主产品“电子级高纯氧化钇”、“电池级高纯氧化钆”被认定为广东省高新技术产品，技术创新与客户需求相结合的、定制化供给的差异化竞争策略得到有效落实。（四）深挖潜能，为可持续发展储蓄新动能 报告期内，公司依托分离企业长期的技术改进与稀土研究院的分离技术及研发基础，持续加强科研创新管理。完成广州建丰定制化稀土氧化物生产线的升级改造，新研发的中试产品正在进行客户认证评价，差异化、定制化经营思路进一步获得市场认可；全面开展定南大华环保技术改造升级，以打造分离冶炼标杆企业为目标，升级优势产能，在提高产品附加值的同时，共同落实公司产能利用率升级目标；稀土研究院成功开发溶矿-萃取联动技术，显著降低稀土萃取分离中的酸消耗，净化混合稀土料液，减少固体废渣产生量，具有显著经济、环保效益，该技术将为后续可能推进的产业升级项目做好技术储备。（五）强化内控管理，不断提升监督效能 报告期内，公司围绕“内控自评、内控普查、监督检查、整改落实”四位一体的内控评价工作体系，坚持“拓展内控评价广度深度，提升关键领域管控水平，强化整改落实效率效果”的总体原则，多管齐下提升内控管理水平，强化内控管理能力，以更好发挥内部控制在提升治理水平、防范重大风险、保障合规经营以及推进廉政建设中的重要作用。内部控制评价范围综合考虑了财务报表、业务特征、主要相关风险、管控重点等因素，覆盖公司及所属企业的主要业务和事项。公司需遵守深圳证券交易所行业信息披露指引第 2 号上市公司从事固体矿产资源相关业务的披露要求 稀土凭借其特殊的物理性能，广泛应用于工业制造与新兴产业等众多领域，新一代信息技术产业、高档数控机床和机器人、航空航天装备、海洋工程装备及高技术船舶、先进轨道交通装备、节能与新能源汽车、电力装备、农机装备、新材料、生物医药及高性能医疗器械等十大重点领域与稀土产业均有相应关联。如剔除黑色稀土产业导致的冶炼分离产能过剩等因素影响，随着高端制造、绿色发展理念的进一步落实，稀土行业将契合于国家未来改革发展方向迎来新的发展与突破。2015年4月，财政部、国家税务总局发布关于实施稀土、钨、钼资源税从价计征改革的通知（财税201552号），自2015年5月1日起实施稀土、钨、钼资源税清费立税、从价计征改革。轻稀土按地区执行不同的适用税率，其中，内蒙古为11.5%、四川为9.5%、山东为7.5%。中重稀土资源税适用税率为27%。2016年5月，财政部、国家税务总局发布关于全面推进资源税改革的通知（财税201653号），已实施从价计征的原油、天然气、煤炭、稀土、钨、钼等6个资源品目资源税政策暂不调整，暂按原办法执行。2019年8月26日，中华人民共和国第十三届全国人民代表大会常务委员会第十二次会议通过了中华人民共和国资源税法，自2020年9月1日起施行。中重稀土实行固定税率，税率为20%；轻稀土实行幅度税率，税率为7%-12%，幅度税率由省级人民政府确定具体税率。二、主营业务分析二、主营业务分析 1、概述、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。2、收入与成本、收入与成本（1）营业收入构成）营业收入构成 单位：元 2019 年 2018 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 五矿稀土股份有限公司 2019 年年度报告全文 14 营业收入合计 1,647,285,150.02 100%924,808,088.25 100%78.12%分行业 稀土行业 1,647,285,150.02 100.00%924,808,088.25 100.00%78.12%分产品 稀土氧化物 1,209,657,468.02 73.43%918,319,153.91 99.30%31.73%稀土金属 405,040,442.87 24.59%0.00%试剂收入 88,103.14 0.01%241,357.26 0.03%-63.50%技术服务收入 2,830,188.72 0.17%1,830,188.72 0.20%54.64%加工费收入 293,141.59 0.02%1,484,438.06 0.16%-80.25%其他 29,375,805.68 1.78%2,932,950.30 0.32%901.58%分地区 国内地区 1,647,285,150.02 100.00%924,808,088.25 100.00%78.12%（2）占公司营业收入或营业利润）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况以上的行业、产品或地区情况 适用 不适用 公司需遵守深圳证券交易所行业信息披露指引第 2 号上市公司从事固体矿产资源相关业务的披露要求 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年同期增减 营业成本比上年同期增减 毛利率比上年同期增减 分行业 稀土行业 1,647,285,150.02 1,463,652,274.61 11.15%78.12%98.05%-8.94%分产品 稀土氧化物 1,209,657,468.02 1,027,624,459.88 15.05%31.73%39.77%-4.89%稀土金属 405,040,442.87 407,938,203.24-0.72%分地区 国内地区 1,647,285,150.02 1,463,652,274.61 11.15%78.12%98.05%-8.94%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入）公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否 行业分类 项目 单位 2019 年 2018 年 同比增减 稀土行业 销售量 吨 6,723.95 7,825.83-14.08%生产量 吨 4,002.03 4,101.24-2.42%库存量 吨 3,946.37 3,145.8 25.45%五矿稀土股份有限公司 2019 年年度报告全文 15 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 适用 不适用 （5）营业成本构成）营业成本构成 行业和产品分类 单位：元 行业分类 项目 2019 年 2018 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 稀土行业 营业成本 1,463,652,274.61 100.00%739,035,334.09 100.00%98.05%单位：元 产品分类 项目 2019 年 2018 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 稀土氧化物 主营业务成本 1,027,624,459.88 70.21%735,204,330.43 99.48%39.77%稀土金属 主营业务成本 407,938,203.24 27.87%0.00 0.00%试剂收入 主营业务成本 42,193.35 0.00%89,735.88 0.01%-52.98%技术服务收入 主营业务成本 565,232.61 0.04%542,906.06 0.07%4.11%代加工成本 其他业务成本 71,537.01 0.00%1,099,346.06 0.15%-93.49%其他成本 其他业务成本 27,410,648.52 1.87%2,099,015.66 0.28%1,205.88%说明 公司2019年稀土行业营业成本为146,365.23万元，较上年同期增长98.05%，主要原因系营业收入增加，致营业成本同比增加。（6）报告期内合并范围是否发生变动）报告期内合并范围是否发生变动 是 否 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元）907,706,039.93 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 55.10%五矿稀土股份有限公司 2019 年年度报告全文 16 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 6.52%公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元）占年度销售总额比例 1 客户 A 231,431,141.31 14.05%2 客户 B 214,519,864.98 13.02%3 客户 C 184,926,133.61 11.23%4 客户 D 169,483,979.25 10.29%5 客户 E 107,344,920.78 6.52%合计-907,706,039.93 55.10%主要客户其他情况说明 适用 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元）1,283,023,447.04 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 61.39%前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 17.28%公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元）占年度采购总额比例 1 供应商 A 361,257,488.40 17.28%2 供应商 B 242,705,421.21 11.61%3 供应商 C 240,684,915.61 11.52%4 供应商 D 229,113,215.61 10.96%5 供应商 E 209,262,406.21 10.01%合计-1,283,023,447.04 61.39%主要供应商其他情况说明 适用 不适用 3、费用、费用 单位：元 2019 年 2018 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 7,056,958.13 3,332,114.21 111.79%本期销售费用为 705.70 万元，较上年同期数 333.21 万元增加了 372.48 万元，同比上升 111.79%，主要原因系本期销售业务增加致运输费用及仓储保管费用增加。五矿稀土股份有限公司 2019 年年度报告全文 17 管理费用 64,907,265.49 46,381,297.51 39.94%本期管理费用为 6,490.73 万元，较上年 同 期 数 4,638.13 万 元 增 加 了1,852.60 万元，同比上升 39.94%，主要原因系本期发生辞退福利 1,918.42万元影响。财务费用 2,311,633.99-2,336,206.13 198.95%本期财务费用为 231.16 万元，较上年同期数-233.62万元增加464.78万元，同比上升 198.95%，主要原因系本期发生融资业务，借款利息支出增加。研发费用 11,320,976.00 5,328,611.06 112.46%本期研发费用为 1,132.10 万元，较上年同期数 532.86 万元增加了 599.24万元，同比上升 112.46%，主要原因系研发项目增加。4、研发投入、研发投入 适用 不适用 公司持续加强科研创新管理，保持在稀土分离技术以及稀土氧化物产品质量控制等方面的行业领先水平，并积极开展科技项目攻关，及时响应客户提出的下游相关产品的研发需求，为转型升级探索新路径。报告期内，公司主要开展了深入稀土串级萃取理论研究、稀土分离智能化生产线控制技术及控制软件开发、小粒度稀土品质提升工艺技术研究、溶矿-萃取联动技术开发、电子级氧化物粉体特定晶型控制工艺的研究等项目，并成功申报国家科技部“深地资源勘查开采”重点专项。公司本年研发费用合计1,132.10万元，占公司2019年12月31日净资产的0.49%，占2019年度营业收入的0.69%。公司研发投入情况 2019 年 2018 年 变动比例 研发人员数量（人）40 16 150.00%研发人员数量占比 8.10%2.10%6.00%研发投入金额（元）11,320,976.00 5,328,611.06 112.46%研发投入占营业收入比例 0.69%0.58%0.11%研发投入资本化的金额（元）0.00 0.00 资本化研发投入占研发