600249_2020_两面针_两面针2020年年度报告（全文）_2021-03-30.pdf

2020 年年度报告 1/205 公司代码：600249 公司简称：两面针 柳州两面针股份有限公司柳州两面针股份有限公司 20202020 年年度报告年年度报告 2020 年年度报告 2/205 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。三、三、永拓会计师事务所（特殊普通合伙）永拓会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。四、四、公司负责人公司负责人林钻煌林钻煌、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人王为民王为民及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）游发禄游发禄声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经永拓会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2020 年年初未分配利润为 64,248.29 万元，加上本年度增加金额 5,322.40 万元，2020 年末未分配利润为 69,570.69 万元。公司 2020 年度净利润虽然扭亏为盈，但扣除非经常性损益后的净利润微薄，且以前年度主营业务亏损，为促进公司可持续的高质量发展，公司决定 2020 年度拟不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。未分配的利润用于公司新产品开发、品牌推广、营销投入及补充日常流动资金。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本年度报告中涉及了未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 九、九、是否存在半数是否存在半数以上以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、十、重大风险提示重大风险提示 公司已在本报告中详细描述了存在的行业风险、市场风险、经营风险等，敬请查阅“第四节经营情况讨论与分析”之“三、关于公司未来发展讨论与分析”之“（四）可能面对的风险”。十一、十一、其他其他 适用 不适用 2020 年年度报告 3/205 目录目录 第一节第一节 释义释义.4 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.4 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.9 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析.10 第五节第五节 重要事项重要事项.26 第六节第六节 普通股股份变动及股东情况普通股股份变动及股东情况.39 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.43 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.44 第九节第九节 公司治理公司治理.50 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况.54 第十一节第十一节 财务报告财务报告.55 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录.205 2020 年年度报告 4/205 第一节第一节 释义释义 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 公司或本公司 指 柳州两面针股份有限公司 江苏实业公司 指 两面针（江苏）实业有限公司 亿康药业 指 广西两面针亿康药业股份有限公司 房开公司 指 柳州两面针房地产开发有限公司 芳草公司 指 安徽两面针芳草日化有限公司 纸品公司 指 柳州两面针纸品有限公司 纸业公司 指 柳州两面针纸业有限公司 惠好公司 指 柳州惠好卫生用品有限公司 进出口公司 指 柳州两面针进出口贸易有限公司 柳州市产投公司或产投集团 指 广西柳州市产业投资发展集团有限公司 柳州市国资委 指 柳州市人民政府国有资产监督管理委员会 永拓所 指 永拓会计师事务所（特殊普通合伙）证监局 指 中国证券监督管理委员会广西监管局 上交所 指 上海证券交易所 证监会 指 中国证券监督管理委员会 报告期 指 2020 年度 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 元、万元、亿元 指 人民币元、万元、亿元，中国法定流通货币单位 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 柳州两面针股份有限公司 公司的中文简称 两面针 公司的外文名称 LIUZHOU LIANGMIANZHEN Co.,Ltd.公司的外文名称缩写 LMZ 公司的法定代表人 林钻煌 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 韦元贤 杨敏 联系地址 广西柳州市东环大道282号柳州两面针股份有限公司董事会办公室 广西柳州市东环大道282号柳州两面针股份有限公司董事会办公室 电话 0772-2506159 0772-2506159 传真 0772-2506158 0772-2506158 电子信箱 2020 年年度报告 5/205 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 广西柳州市东环大道282号 公司注册地址的邮政编码 545006 公司办公地址 广西柳州市东环大道282号 公司办公地址的邮政编码 545006 公司网址 http:/ 电子信箱 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 上海证券报、中国证券报、证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http:/ 公司年度报告备置地点 本公司董事会办公室 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 两面针 600249/六、六、其他其他相相关资料关资料 公司聘请的 会计师事务所（境内）名 称 永拓会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 北京市朝阳区关东店北街 1 号 2 幢 13 层 签字会计师姓名 马重飞、孙建西 报告期内履行持续督导职责的财务顾问 名 称 国泰君安证券股份有限公司 办公地址 中国（上海）自由贸易试验区商城路 618 号 签字的财务顾问主办人姓名 徐开来、李俊宇 持续督导的期间 2019 年 12 月 27 日-2020 年 12 月 31 日 七、七、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2020年 2019年 本期比上年同期增减(%)2018年 营业收入 685,431,238.99 1,186,674,091.12-42.24 1,244,728,370.00 2020 年年度报告 6/205 归属于上市公司股东的净利润 58,006,308.70-53,805,394.54 不适用 21,719,714.74 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 902,077.21-119,500,060.56 不适用-74,728,124.84 经营活动产生的 现金流量净额 14,865,567.07 88,800,489.03-83.26 18,900,054.92 2020年末 2019年末 本期末比上年同期末增减（%）2018年末 归属于上市公司股东的净资产 2,127,259,566.69 2,068,521,257.99 2.84 1,796,478,311.07 总资产 2,555,266,114.09 2,693,598,246.18-5.14 2,531,502,988.92 剔除纸品、房开公司数据的说明：剔除纸品、房开公司数据的说明：公司于公司于 20192019 年年 1212 月完成控股子公司纸品公司、房开公司的股权转让，自此纸品月完成控股子公司纸品公司、房开公司的股权转让，自此纸品公司、房开公司不再纳入公司合并报表范围，扣除上述的两个公司的影响，公司主要公司、房开公司不再纳入公司合并报表范围，扣除上述的两个公司的影响，公司主要会计数据的变动情况如下表：会计数据的变动情况如下表：主要会计数据 2020 年 2019 年同期剔除房开、纸品数据 比剔除房开、纸品去年同期增减(%)营业收入 685,431,238.99 844,384,992.10-18.82 归属于上市公司股东的净利润 58,006,308.70 39,561,334.78 46.62 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 902,077.21-23,335,939.51 不适用 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2020年 2019年 本期比上年同期增减(%)2018年 基本每股收益（元股）0.1055-0.10 不适用 0.04 稀释每股收益（元股）0.1055-0.10 不适用 0.04 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）0.0016-0.22 不适用-0.14 加权平均净资产收益率（%）2.76-3.04 不适用 1.19 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）0.04-6.76 不适用-4.09 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 2020 年年度报告 7/205 八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司股东属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (三三)境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明：适用 不适用 九、九、2020 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入 136,873,188.64 155,457,180.30 196,536,245.08 196,564,624.97 归属于上市公司股东的净利润-17,566,948.54 19,888,317.60 60,116,277.50-4,431,337.86 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-4,339,249.79-3,744,609.41 13,249,276.60-4,263,340.19 经营活动产生的现金流量净额-34,076,302.85 17,354,979.46 699,069.23 30,887,821.23 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 其他说明：1、一季度由于新冠疫情的影响，停工停产较为严重，故营业收入及归属于上市公司股东的净利润等各项指标均低于后三季度，同时，由于销售收入的下降，销售收款也较低，当季经营活动产生的现金流量也低于后三季度。2、二季度逐步恢复生产，收入较一季度有所增长，销售回款情况也有所好转，但仍未完全恢复正常水平，而二季度归属于上市公司股东的净利润比一季度增加 3700 多万元，主要原因在于一季度公允价值变动损益-2700 多万元，二季度公允价值变动损益则为 1600 多万元，这部分损益属于非经常性损益。剔除非经常性损益的影响，公司一二季度归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润基本持平。3、三、四季度销售收入基本恢复正常水平，其中，三季度归属于母公司净利润比四季度多5000 多万元，主要是三季度公允价值变动损益 5100 多万元，这部分属于非经常性损益，剔除非经常性损益的影响，公司三季度归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润仍比四季度多 1700 多万元，主要原因是：年末公司进行了各项资产减值测试，计提资产减值及信用减值损失，同时对 2020 年期内发生的各项期间费用进行了结算、预提与暂估，这些都导致了四季度单季利润比三季度下降。2020 年年度报告 8/205 十、十、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2020 年金额 附注（如适用）2019 年金额 2018 年金额 非流动资产处置损益 521,418.29 -78,695.92 1,363,397.99 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 8,419,275.41 10,447,355.02 4,370,778.44 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 26,752,063.25 2,067,994.71 3,897,054.59 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 658,850.01 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 35,705,051.52 80,473,498.17 89,012,263.87 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 2020 年年度报告 9/205 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,980.44 -1,736,345.43-4,211,869.15 其他符合非经常性损益定义的损益项目-5,793,048.09 -2,871,959.49 1,818,979.78 少数股东权益影响额 73,146.31 -1,538,713.89 124,447.18 所得税影响额-8,576,655.64 -21,068,467.15-586,063.13 合计 57,104,231.49 65,694,666.02 96,447,839.58 十一、十一、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 交易性金融资产 253,264,543.61 298,973,030.20 45,708,486.59 41,153,686.66 合计 253,264,543.61 298,973,030.20 45,708,486.59 41,153,686.66 十二、十二、其他其他 适用 不适用 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明（一）公司的主要产品及业务（一）公司的主要产品及业务 公司以日化产业为主要业务。自公司 2019 年 12 月完成重大资产交易，剥离纸业板块（纸品、纸业公司）及房地产板块（房开公司）后，公司业务包括日化、医药两个板块，致力于发展“大消费、大健康”产业。1.主要业务日化板块：主要从事口腔护理产品、个人洗护品、酒店日用品等的研发、生产和销售，主要品牌包括两面针、芳草、沐兰泽等。由母公司、江苏实业公司、芳草公司负责经营。2.医药板块：从事药品生产销售，主要产品为氨咖黄敏胶囊、银杏叶片、苍鹅鼻炎片、感冒灵冲剂等，丹皮酚、愈创木酚磺酸钾、细辛脑等原料药，由亿康药业负责经营。（二）公司主要经营模式（二）公司主要经营模式 公司采用集团统一管理、下属子公司专业化经营的管理模式。1.采购模式 原料采购采取各业务板块自主采购的模式，各业务板块根据生产需要编制采购计划，采取招标、竞争性谈判、比质比价等不同的采购方式。2.生产模式 公司以经营自主品牌为主，少量产品采用代加工的模式，以市场为导向，采取“以销定产”的方式组织生产。3.销售模式 公司通过经销商、直接供货（直供）渠道将产品销售给销售终端，并兼顾线上销售渠道。详情参见本报告第四节中“销售模式”的分析。（三）公司所处行业情况（三）公司所处行业情况 2020 年年度报告 10/205 公司主要业务所处行业为日用品行业，根据证监会 上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司归属于“化学原料和化学制品制造业（C26）”。根据国家统计局国民经济行业分类（GB/T 4754-2017），公司归属于“日用化学品制造业（C268）”。日化产品属日化快速消费品中平均销售量较稳定的品类，行业周期性不明显。但总体经济发展的波动以及外部因素，例如新冠疫情、环保政策等，对酒店用品等特定的细分产品有一定的影响。二、二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 适用 不适用 三、三、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 （一）研发与技术优势 公司拥有自主知识产权的中药牙膏核心技术，科研开发能力雄厚。是中国口腔清洁护理用品工业协会副理事长单位、中药牙膏行业标准牵头起草单位、国家高新技术企业，拥有自治区级企业技术中心、行业内首家博士后科研工作站。公司博士后科研工作站先后联合复旦大学、成都中医药大学、广西大学等博士后科研流动站招收培养博士后人员。（二）品牌优势 经过四十多年的发展，“两面针”品牌享誉全国，确立了“知名”、“优质”品牌地位。公司主导产品“两面针中药牙膏”，是行业内最早拥有临床数据验证功效的中药牙膏，被评为“国家质量标准示范产品”、“全国用户满意产品”和“中国最受公众喜爱的十大民族品牌”。2013年起，作为行业合作伙伴参展中国-东盟博览会，连续 7 年成为中国-东盟博览会指定用品。（三）产品质量优势 公司是行业内首家通过 ISO9001 国际质量体系认证的国家高新技术企业，获得 ISO22716 认证，欧盟和美国标准的 GMPC（化妆品良好规范管理）证书，两面针中药牙膏还通过了美国 FDA认证和清真认证（国际 Halal 认证）。采用国家 2G 制药标准生产牙膏，确保产品的安全性和有效性。（四）原料供应优势 公司坐落于广西壮族自治区中部，拥有本地丰富的中草药自然资源。公司拥有两面针 GAP种植生产基地，原料供应便捷，能确保两面针提取药材地道、安全、有效。第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 公司于 2019 年 12 月完成控股子公司纸品公司、房开公司的股权转让，自此纸品公司、房开公司不再纳入公司合并报表范围，剔除上述两个公司的影响，公司报告期内实现营业收入 6.85 亿元，同比下降 18.82%，主要原因是一季度受到疫情影响；报告期内公司通过有效管控费用，期间费用有所下降,其中销售费用 1.04 亿元，同比下降 36.68%，实现归属于上市公司股东的净利润2020 年年度报告 11/205 5,800.63 万元，同比增长 46.62%，实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 90.21万元。二、二、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 2020 年，公司以“聚焦主业，效益优先”为总体工作思路，一手抓防疫，一手抓经营，全体员工攻坚克难，危中寻机、化危为机，推动各项工作稳步开展。1.日化板块母公司 报告期内，公司经过调整优化组织架构，以品牌建设作为牵引，以渠道精耕作为抓手，以样板市场为示范，以代理拓展作为补充；实行以渠道定产品销售策略，紧密厂商合作关系。疫情期间顺势推广销售消杀、洗化产品。同时优化营销队伍建设，提升人均效能。本年度，母公司实现扭亏为盈。2.江苏实业公司 江苏实业公司努力克服疫情给酒店业带来的严峻挑战，及时调整经营策略，以原有酒店用品为基础，稳定连锁业务渠道。发挥渠道资源，积极布局发展消杀、洗护产品，通过优化产品结构提高抗风险能力。强化线上营销，拓展 OEM 渠道。报告期内，江苏实业公司实现营业收入 4.26亿元，同比下降约 19.80%，净利润 1,371 万元，同比增长 7.83%。3.芳草公司 芳草公司立足安徽市场优势，精耕渠道，加快产品覆盖，强化终端市场助销，严控运营成本和市场费用。报告期内，实现营业收入同比增长 21.73%，净利润实现扭亏为盈。4.亿康公司 亿康公司主要产品为感冒类品种，疫情期间销售受限，通过加大潜力品种推广。随着疫情防控常态化，市场回暖，销售逐步恢复，经营逐渐改善。本年度，亿康公司营业收入同比下降 26.97%，经营亏损 914 万元。(一一)主营业务分析主营业务分析 1.1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 685,431,238.99 1,186,674,091.12-42.24 营业成本 516,506,318.74 975,924,274.01-47.08 销售费用 103,739,839.36 169,990,357.37-38.97 管理费用 61,917,634.09 109,484,019.47-43.45 研发费用 11,464,324.32 14,252,402.08-19.56 财务费用-40,814,222.46 21,262,130.54 不适用 经营活动产生的现金流量净额 14,865,567.07 88,800,489.03-83.26 2020 年年度报告 12/205 投资活动产生的现金流量净额 47,692,559.30 581,247,100.12-91.79 筹资活动产生的现金流量净额-170,226,949.96-58,773,256.82 不适用 公司于公司于 20192019 年年 1212 月完成控股子公司纸品公司、房开公司的股权转让，自此纸品公司、房开月完成控股子公司纸品公司、房开公司的股权转让，自此纸品公司、房开公司不再纳入公司合并报表范围，扣除上述的两个公司的影响，公司主要会计数据近两年的变动公司不再纳入公司合并报表范围，扣除上述的两个公司的影响，公司主要会计数据近两年的变动情况如下表：情况如下表：单位:元 币种:人民币 主要会计数据 2020 年 2019 年同期剔除 房开、纸品数据 比剔除房开、纸品去年同期增减(%)营业收入 685,431,238.99 844,384,992.10-18.82 营业成本 516,506,318.74 636,957,019.81-18.91 销售费用 103,739,839.36 163,824,179.54-36.68 管理费用 61,917,634.09 74,865,838.70-17.30 研发费用 11,464,324.32 14,252,402.08-19.56 财务费用-40,814,222.46-49,395,684.10 不适用 经营活动产生的现金流量净额 14,865,567.07 37,012,866.03-59.84 投资活动产生的现金流量净额 47,692,559.30 606,425,400.10-92.14 筹资活动产生的现金流量净额-170,226,949.96-15,983,167.72 不适用 2.2.收入和成本分析收入和成本分析 适用 不适用 详见下表 (1).(1).主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区情况、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）工业制造业 661,294,961.87 499,743,435.87 24.43-42.72-47.55 增加6.96个百分点 商业贸易 17,805,080.28 15,676,916.33 11.95 152.58 173.89 减少6.85个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率营业收入营业成本毛利率2020 年年度报告 13/205 （%）比上年增减（%）比上年增减（%）比上年增减（%）日化产品 581,891,767.03 450,198,293.82 22.63-19.52-20.13 增加0.59个百分点 药品 79,403,194.84 49,545,142.05 37.60-27.10-25.63 减少1.24个百分点 商业贸易 17,805,080.28 15,676,916.33 11.95 152.58 173.89 减少6.85个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）国内 643,097,204.15 485,099,202.09 24.57-43.43-48.24 增加7.01 个百分点 国外 36,002,838.00 30,321,150.11 15.78 33.10 31.81 增加0.82 个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 无 (2).(2).产销量情况产销量情况分析表分析表 适用 不适用 主要产品 单位 生产量 销售量 库存量 生产量比上年增减（%）销售量比上年增减（%）库存量比上年增减（%）家用牙膏 万支 2,752.27 2,945.05 446.82-3.22 7.92-35.73 旅游牙膏单支 万支 92,710.53 94,871.21 4,769.19-20.29-19.52-30.12 产销量情况说明 无 (3).(3).成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 工业 材料 353,880,681.42 68.66 535,345,536.97 55.75-33.90 人工 39,241,073.77 7.61 71,824,901.91 7.48-45.37 燃料动力 10,595,904.05 2.06 92,466,241.21 9.63-88.54 2020 年年度报告 14/205 制造费用 34,631,389.38 6.72 146,581,716.78 15.27-76.37 外购产品采购成本 61,394,387.25 11.91 106,619,310.63 11.10-42.42 工业成本小计 499,743,435.87 96.96 952,837,707.50 99.23-47.55 商业贸易 商业贸易成本 15,676,916.33 3.04 5,723,773.32 0.60 173.89 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 日化产品 材料 316,479,826.78 70.30 361,239,519.11 64.09-12.39 人工 32,588,053.62 7.24 41,133,905.89 7.30-20.78 燃料动力 7,962,149.05 1.77 9,656,602.72 1.71-17.55 制造费用 32,266,179.08 7.17 60,375,485.19 10.71-46.56 外购产品采购成本 60,902,085.29 13.53 91,250,361.78 16.19-33.26 小计 450,198,293.82 100.00 563,655,874.69 100.00-20.13 药品 材料 37,400,854.64 75.49 47,070,666.48 70.66-20.54 人工 6,653,020.15 13.43 10,111,869.14 15.18-34.21 燃料动力 2,633,755.00 5.32 4,032,444.05 6.05-34.69 制造费用 2,365,210.30 4.77 5,389,408.13 8.09-56.11 外购产品采购成本 492,301.96 0.99 15,510.76 0.02 3,073.94 小计 49,545,142.05 100.00 66,619,898.56 100.00-25.63 商业贸易 商业贸易 15,676,916.33 100.00 5,723,773.32 100.00 173.89 合计/515,420,352.20 100.00 960,217,318.09 100.00-46.32 成本分析其他情况说明 无 (4).(4).主要销售客户及主要供应商情况主要销售客户及主要供应商情况 适用 不适用 前五名客户销售额 13,647.75 万元，占年度销售总额 19.91%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 0 万元，占年度销售总额 0%。前五名供应商采购额 7,526.23 万元，占年度采购总额 15%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。3.3.费用费用 适用 不适用 主要会计数据 2020 年 2019 年同期剔除房开、纸品数据 比剔除房开、纸品去年同期增减(%)2020 年年度报告 15/205 销售费用 103,739,839.36 163,824,179.54-36.68 管理费用 61,917,634.09 74,865,838.70-17.3 研发费用 11,464,324.32 14,252,402.08-19.56 财务费用-40,814,222.46-49,395,684.10 不适用 说明：报告期，公司加强费用管控，期间费用有所下降。4.4.研发投入研发投入 (1).(1).研发研发投入投入情况表情况表 适用 不适用 单位：元 本期费用化研发投入 11,464,324.32 本期资本化研发投入 0.00 研发投入合计 11,464,324.32 研发投入总额占营业收入比例（%）1.67 公司研发人员的数量 120 研发人员数量占公司总人数的比例（%）7.80 研发投入资本化的比重（%）/(2).(2).情况说明情况说明 适用 不适用 5.5.现金流现金流 适用 不适用 科目名称 年初至报告期末 去年同期 增加（减少）数 经营活动产生的现金流量净额 14,865,567.07 88,800,489.03-73,934,921.96 投资活动产生的现金流量净额 47,692,559.30 581,247,100.12-533,554,540.82 筹资活动产生的现金流量净额-170,226,949.96-58,773,256.82-111,453,693.14（1）经营活动产生的现金流量净额减少的原因：纸品、房开公司不再纳入合并范围；本期销售商品收款减少；上期含收回捷康公司欠款本金及利息；（2）投资活动产生的现金流量净额减少原因：上期收到出售纸品、房开的交易价款；本期纸品、房开公司不再纳入合并范围的影响。（3）筹资活动产生的现金流量净额减少原因：本期偿还借款较大。(二二)非主营业非主营业务导致利润重大变化的说明务导致利润重大变化的说明 适用 不适用 1.本期公允价值变动损益比上年同期减少 4,475.83 万元，主要是母公司本部持有的中信证券及交通银行股票市值的变化影响所致。2.本期投资收益比上年同期增加 555.48 万元，主要是其他权益工具投资股利收入比上年同期增加 375.86 万元；交易性金融资产投资分红比上年同期增加 76.23 万元；理财收益比上年同期增加 103.39 万元。2020 年年度报告 16/205 3、本期营业外支出比上年同期增加 494.60 万元，主要是因疫情等原因的影响，本年停工损失较大。(三三)资产、负债情况分析资产、负债情况分析 适用 不适用 1.1.资产资产及及负债负债状状况况 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%）上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%）本期期末金额较上期期末变动比例（%）情况说明 应收票据 224,923.44 0.01 0.00/100.00 票据结算增加 在建工程 9,598,428.18 0.38 1,172,572.35 0.04 718.58 预付工程款结转在建工程 递延所得税资产 3,850,358.71 0.15 2,847,461.46 0.11 35.22 子公司本期计提减值准备增加确认递延所得税 其他非流动资产 4,804,613.53 0.19 8,087,493.19 0.30-40.59 预付工程款减少 预收款项 0.00 0.00 82,691,152.77 3.07-100.00 执行新收入准则企业会计准则第 14 号-收入进行科目调整 合同负债 59,871,086.74 2.34 0.00/100.00 执行新收入准则企业会计准则第 14 号-收入进行科目调整 应交税费 7,354,668.33 0.29 4,985,410.14 0.19 47.52 年末应交增值税增加 其他应付款 36,284,458.31 1.42 187,670,886.41 6.97-80.67 归还东通投资公司 1.5 亿元借款 未分配 利润 155,531,354.76 6.09 96,793,046.06 3.59 60.68 本年利润转入 其他说明 无 2.2.截至报告期末截至报告期末主要资产主要资产受限情受限情况况 适用 不适用 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 5,092,819.63 作为银行承兑汇票保证金，详见“七、注释 1、货币资金”。2020 年年度报告 17/205 固定资产 99,016,120.73 银行借款抵押，详见“七、注释 32、短期借款”。无形资产 23,582,630.79 银行借款抵押，详见“七、注释 32、短期借款”。合计 127,691,571.15/3.3.其他说明其他说明 适用 不适用 (四四)行业经营性信息分析行业经营性信息分析 适用 不适用 详见下文 2020 年年度报告 18/205 化工行业经营性信息分析化工行业经营性信息分析 1 1 行业基本情况行业基本情况(1).(1).行业政策及其变化行业政策及其变化 适用 不适用 2019 年 10 月 30 日，国家发展改革委修订发布产业结构调整指导目录（2019 年本），自 2020 年 1 月 1 日起施行。该目录从限制类目录中剔除了牙膏生产线。该调整可能使国内牙膏生产行业的竞争者数量上升。2020 年 6 月 29 日，国务院公布化妆品监管条例，自 2021 年 1 月 1 日起实施。根据该条例，牙膏参照有关普通化妆品的规定进行管理。同时国家药监总局正组织牙膏行业制定牙膏监督管理办法及配套规范，目前处于征求意见阶段。2020 年，公司作为标准主要起草单位，牵头制定、发布行业团体标准 COCIA 4-2020中药牙膏，是国家标