600172_2020_黄河旋风_河南黄河旋风股份有限公司2020年年度报告_2021-04-22.pdf

2020 年年度报告 1/177 公司代码：600172 公司简称：黄河旋风 河南黄河旋风股份有限公司河南黄河旋风股份有限公司 20202020 年年度报告年年度报告 证券简称：黄河旋风 证券代码：.600172.二二一年四月 2020 年年度报告 2/177 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。三、三、大信会计师事务所（特殊普通合伙大信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。四、四、公司负责人公司负责人庞文龙庞文龙、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人陈治强陈治强及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）郭会郭会声声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 不分配 六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本报告中所涉及的公司未来经营计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 是 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、九、是否存在半数是否存在半数以上以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、十、重大风险提示重大风险提示 无 十一、十一、其他其他 适用 不适用 2020 年年度报告 3/177 目录目录 第一节第一节 释义释义.4 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.4 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.8 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析.10 第五节第五节 重要事项重要事项.22 第六节第六节 普通股股份变动及股东情况普通股股份变动及股东情况.33 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.39 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.40 第九节第九节 公司治理公司治理.47 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况.50 第十一节第十一节 财务报告财务报告.51 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录.177 2020 年年度报告 4/177 第一节第一节 释义释义 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 本公司、公司 指 河南黄河旋风股份有限公司 黄河集团、母公司 指 河南黄河实业集团股份有限公司 旋风国际 指 河南黄河旋风国际有限公司 联合旋风 指 河南联合旋风金刚石有限公司 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 河南黄河旋风股份有限公司 公司的中文简称 黄河旋风 公司的外文名称 HENANHUANGHEWHIRLWINDCO.,LTD 公司的外文名称缩写 HHWW 公司的法定代表人 庞文龙 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 袁超峰 朱健良 联系地址 河南省长葛市人民路200号 河南省长葛市人民路200号 电话 0374-6108986 0374-6165530 传真 0374-6108986 0374-6108986 电子信箱 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 河南省长葛市 公司注册地址的邮政编码 461500 公司办公地址 河南省长葛市人民路200号 公司办公地址的邮政编码 461500 公司网址 http:/ 电子信箱 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 河南省长葛市人民路200号公司证券部 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 2020 年年度报告 5/177 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 黄河旋风 600172 G旋风 六、六、其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 北京市海淀区知春路1号学院国际大厦1504室 签字会计师姓名 张美玲、杜卫 公司聘请的会计师事务所（境外）名称 办公地址 签字会计师姓名 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 名称 新时代证券股份有限公司 办公地址 北京市海淀区北三环西路99号西海国际中心1号楼15层 签字的保荐代表人姓名 徐永军、李姗姗 持续督导的期间 2020 年-2021 年 报告期内履行持续督导职责的财务顾问 名称 新时代证券股份有限公司 办公地址 北京市海淀区北三环西路99号西海国际中心1 号楼 15 层 签字的财务顾问主办人姓名 徐永军、李姗姗 持续督导的期间 2020 年-2021 年 七、七、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元币种：人民币 主要会计数据 2020年 2019年 本期比上年同期增减(%)2018年 营业收入 2,450,502,580.91 2,913,720,060.71-15.90 3,165,898,900.03 扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入 1,825,433,038.33/归属于上市公司股东的净利润-980,415,270.43 39,061,990.38-2,609.90-237,604,386.97 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-630,518,595.55-37,854,299.71 不适用-134,837,446.75 经营活动产生的现金流量净额 429,461,582.70 277,224,615.75 54.91 292,466,751.49 2020年末 2019年末 本期末比上年同期末增减（%）2018年末 2020 年年度报告 6/177 归属于上市公司股东的净资产 3,218,270,758.19 4,198,532,707.81-23.35 4,540,349,032.09 总资产 9,970,853,473.64 10,885,960,378.14-8.41 11,143,393,247.11 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2020年 2019年 本期比上年同期增减(%)2018年 基本每股收益（元股）-0.7042 0.0290-2,528.28-0.1609 稀释每股收益（元股）-0.7042 0.0290-2,528.28-0.1609 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）-0.4529-0.0290 不适用-0.0995 加权平均净资产收益率（%）-26.44 4.7 减少31.14个百分点-5.36 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）-18.41-4.55 不适用-3.16 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司股东的属于上市公司股东的净资产差异情况净资产差异情况 适用 不适用 (三三)境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明：适用 不适用 九、九、2020 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元币种：人民币 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入 404,528,898.50 799,477,810.04 706,733,230.34 539,762,642.03 归属于上市公司股东的净利润-49,895,100.61-25,597,202.10-39,952,174.28-864,970,793.44 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-50,868,600.44-27,037,228.86-39,505,744.55-513,107,021.70 经营活动产生的现金流量净额-28,925,123.40 165,149,150.74-23,990,722.10 317,228,277.46 2020 年年度报告 7/177 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 十、十、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元币种:人民币 非经常性损益项目 2020 年金额 附注（如适用）2019 年金额 2018 年金额 非流动资产处置损益-290,310,938.89 -1,524,680.87-1,521,553.84 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 15,000,238.65 44,652,273.32 19,236,848.28 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金 -75,970,125.90 75,970,125.90 2020 年年度报告 8/177 融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-74,585,974.64 106,035,216.96-5,241,990.70 其他符合非经常性损益定义的损益项目 17,389,652.85-177,805,986.35 少数股东权益影响额 所得税影响额 -13,666,046.27-13,404,383.51 合计-349,896,674.88 76,916,290.09-102,766,940.22 十一、十一、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 十二、十二、其他其他 适用 不适用 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 公司主要业务报告期内，公司主要经营的产品涵盖超硬材料及制品，超硬复合材料及制品等。超硬材料是现代材料重要分支之一，其制品有砂轮、刀具、钻头、锯片等多种形式，主要应用于石材加工、陶瓷加工、勘探开采、建筑建材加工、机械加工、光学玻璃和宝石加工、电子电器制造、汽车零部件制造等领域，对我国的尖端技术的创新、国民经济的发展以及人民生活水平的提高具有重要作用。我国是超硬材料及其制品的大国，其产量占据世界产量的 90%。随着我国超硬材料行业技术的不断进步，其相关应用领域也在逐步拓展，例如人造钻石在消费品等领域的应用。公司是目前国内规模领先、品种最齐全、产业链最完整的超硬材料供应商。公司生产的超硬材料单晶是超硬材料产业链的基础性产品，该产品支撑了整个超硬材料行业下游产业的发展。超硬材料应用的终端产品主要包括金刚石研磨工具、金刚石修整工具、金刚石钻进工具、金刚石锯切工具、金刚石超硬材料刀具等类别。公司生产的超硬材料主要产品为各类规格的金刚石（如工业级金刚石、宝石级金刚石）、金属粉末、超硬复合材料（复合片）、超硬刀具、金刚石线锯等。2020 年年度报告 9/177 二、二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 适用 不适用 公司 2020 年 8 月 26 日召开第八届董事会 2020 年第三次临时会议，会议审议通过了 关于公司根据长葛市城乡规划推进国有土地使用权收储事项的议案，公司与长葛市土地收购储备中心就位于长葛市人民路北段东侧、人民路北段西侧黄河路西段北侧、黄河路以北潩水路以东、黄河路西段北侧、钟繇大道北段东侧五处国有土地使用权收购储备事宜达成协议，收储面积346,766.87 平方米，收储价格为人民币 500,000,000 元。（详见公司临 2020-038、039 号公告）其中：境外资产 0（单位：元币种：人民币），占总资产的比例为 0%。三、三、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 （1）研发优势 报告期内，面临受疫情影响下复杂的国际和国内经济形势，公司坚持服务客户至上的经营管理理念，正确对待新形势下所面临的机遇和挑战，坚持以科研创新推动企业实体经济持续前进和发展，在保持与经营形势相匹配的整体科技研发投入规模同时，加强转化价值较高的技术研发投入力度。公司是目前国内行业内生产技术和研发能力完善的，集产、学、研相结合的超硬材料产品及制品生产制造企业，拥有完善的科技创新体系和优秀的技术研发团队，在人造金刚石产业链上所涉及的制品、设备和其它辅助原料等均具有自主研发能力；公司拥有国家级研发中心，先后承担多项国家科技项目和省市科研项目，并于 1999 年建立企业博士后科研工作站，2011 年度被评为河南省优秀博士后科研工作站。公司具备了从理论研究、实验开发、批量应用到规模生产一个完整链条的研发能力，形成了具有自身特点的技术体系，掌握具有自主知识产权的核心技术。公司核心技术人员从业经验丰富、科研能力强，是国内超硬材料及制品领域研究的领先者。为保持公司在国内超硬材料行业的技术领先优势，公司大力引进人才，推进校企联合，加强了与郑州大学、中南大学、河南工业大学、郑州轻工业大学、河南理工大学、许昌学院等高校的技术人才合作，为公司的创新活力带来了人力资源保障。公司 2018 年通过复审继续被认定为高新技术企业。卓越的研发创新能力为公司在行业竞争中保持生产技术的先进性和潜在市场开发能力优势方面奠定了坚实的基础，促进了公司健康稳定快速发展。（2）产品质量优势 公司以“做全球质量最稳定的超硬材料制造商”作为企业的经营理念，建立并完善可靠的质量控制体系，严格把关，确保公司产品的稳定性。公司现有的质量认证体系已通过中联认证中心的 GB/T190012008ISO9001:2008 质量管理体系认证，根据产品开发生命周期特性以及各阶段质量控制点的不同，制定了相应的品质控制规范和流程，先进的工艺水平加之完备可靠的质量控制体系，有效保障了公司产品的各项性能和技术指标的稳定性和可靠性，造就了在下游客户中有良好的产品市场声誉，部分产品已形成了高质高价的差异化优势，具有较强的市场竞争力。2020 年年度报告 10/177 （3）品牌优势 公司作为最早从事超硬材料规模生产的企业，通过科技创新与工艺的改造使产品性能已经接近或达到先进水平，公司严格有效的质量控制体系有效提高和保障了公司的品牌形象，公司一直坚持，不断加强在品牌建设和维护上的投入，2016 年 10 月“黄河旋风 HUANGHEWHIRLWIND 及图”被国家工商总局认定为驰名商标，旋风牌产品已经成为信誉的保障。优秀的品牌效应同时也为公司的发展提供了强有力的支持和促进作用。（4）全产业链优势 公司的目标是打造“全球品种最齐全的超硬材料生产商”。已成为国内乃至全球范围内极少数产品类别齐全的超硬材料及制品制造商，可以向客户提供产品类别、规格齐全以及性能稳定的各类超硬材料及制品，包括超硬材料单晶及制品、立方氮化硼及制品、金刚石聚晶及制品以及超硬材料制品辅助材料，不断推出满足市场需求的新产品。第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 报告期内，受新冠肺炎疫情影响，国内外经济增长均收到极大冲击，行业面临宏观经济增速下降及市场增长停滞的发展环境，公司也面临着疫情后客户需求疲软、生产经营重启等诸多困难与挑战。2020 年全年公司实现营业总收入 24.51 亿，比去年同期 29.14 亿减少 15.91%，其中扣除与主营业务无关的业务收入的营业收入 18.25 亿，较年同期 21.99 亿减少 17.01%，受收入下降、计提减值损失和处置老旧资产等因素影响，报告期内归属于上市公司股东的净利润-9.8 亿元。报告期内，公司管理层审慎分析内外部经济环境形势和未来发展趋势,及时调整 2020 年度经营计划，在做好疫情防控工作同时，稳步推进经营重启与市场开拓工作，坚定推进主营业务产品结构的优化调整；坚持“以客户为中心、以员工为根本”的服务理念，以产品科研创新为抓手提高客户粘性和满意度；推进“处置部分可变现资产以降低负债规模”战略实施，大力回笼资金改善公司经营资金紧张状况，提高公司风险应对能力。报告期内，公司结合产品在行业竞争中的优劣势，坚持超硬材料产品结构调整的经营战略方向，着力提升毛利率水平较高、经营现金流优良的培育钻石产品的产销规模，以增强主业的盈利能力，报告期内该细分产品虽遭遇意外因素的不利影响，但仍保持了较好的增长态势。针对次主业产品，公司重树以满足客户需求为导向产品开发原则，采取控制并优化产品横向系列，深入发掘细分产品的纵深应用，增强产品的差异化竞争能力和盈利能力，推进细分产品的链条化发展。报告期内，公司坚持以市场需求为导向，高度重视科技研发和工艺创新，保障科研项目的稳定投入，不断完善与科技创新有关的制度建设，加强技术人才的引进，合理使用激励机制，加强企业技术创新平台建设和知识产权的申报与管理等工作，强化科研创新对市场需求拓展的积极拉动作用。公司 2020 年全申报发明专利和实用新型合计 80 项，截止 2020 年 12 月 31 日，已有 40项获得授权。2020 年年度报告 11/177 报告期内，公司通过健全和完善内部控制流程，大力推动精益生产管理和流程再造工作。通过开展内部管理提质提效，破除成本惯性思维，力求消除低效管理消耗，重点梳理内部管理工作涉及的生产管理、销售管理、采购管理、资产管理等流程的无效或低效控制。报告期内公司各单位根据公司整体规划执行各项经营管理工作，各项管理流程有序推进，提高效率降低成本，提升公司的抗风险能力，控制公司的运营成本和经营风险，保障公司平稳发展。二、二、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 2020 年度公司实现营业总收入 24.51 亿元，比去年同期减少 15.91%，归属于上市公司股东的净利润-9.8 亿元，加权平均净资产收益率-26.44%，实现基本每股收益-0.6798 元股。(一一)主营业务分析主营业务分析 1.1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 2,450,502,580.91 2,913,720,060.71-15.90 营业成本 1,956,184,168.61 2,184,071,571.49-10.43 销售费用 46,638,312.29 74,597,622.02-37.48 管理费用 216,191,732.20 188,447,641.03 14.72 研发费用 64,342,901.23 56,537,525.44 13.81 财务费用 308,287,489.14 310,153,780.26-0.60 经营活动产生的现金流量净额 429,461,582.70 277,224,615.75 54.91 投资活动产生的现金流量净额 2,778,807.89-1,249,869,450.17-100.22 筹资活动产生的现金流量净额-242,030,219.91 515,266,738.30-146.97 2.2.收入和成本分析收入和成本分析 适用 不适用 报告期内收入和成本分析如下：(1).(1).主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区情况、分地区情况 单位:元币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）超硬材料 1,183,714,357.77 801,308,321.43 32.31-20.16-12.77 减少5.73 个2020 年年度报告 12/177 百分点 金属粉末 414,205,076.75 341,715,015.81 17.50-8.06-3.56 减少3.85 个百分点 超硬复合材料 114,728,208.61 101,451,428.29 11.57 24.06 19.11 增加3.67 个百分点 超硬刀具 13,599,391.24 13,213,894.69 2.83-3.02-3.84 增加0.83 个百分点 超硬材料制品 24,912,826.03 18,248,444.02 26.75-29.90-29.25 减少0.67 个百分点 建筑机械 45,250,871.66 42,824,759.87 5.36-49.96-49.53 减少0.81 个百分点 其他 622,068,720.95 618,669,793.45 0.55 79.52 82.72 减少1.74 个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）国内销售 2,330,611,200.22 1,862,781,651.90 20.07-8.40 0.78 减少7.28 个百分点 出口销售 87,868,252.79 74,650,005.66 15.04 1.32 11.16 减少7.53 个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 无 (2).(2).产销量情况产销量情况分析表分析表 适用 不适用 (3).(3).成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 分产品情况 2020 年年度报告 13/177 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 超硬材料 直 接 材料成本 246,308,860.45 37.65 278,603,835.85 36.94-11.59 产销量本期减少 直 接 人工成本 55,069,152.04 8.42 77,342,068.10 10.25-28.80 产销量本期减少 制 造 费用 266,705,583.50 40.76 308,465,936.77 40.89-13.54 产销量本期减少 动 力 费用 86,174,169.93 13.17 89,934,925.51 11.92-4.18 产销量本期减少 成本分析其他情况说明 无 (4).(4).主要销售客户及主要供应商情况主要销售客户及主要供应商情况 适用 不适用 前五名客户销售额 42,841.67 万元，占年度销售总额 17.48%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 0 万元，占年度销售总额 0%。前五名供应商采购额 72,705.70 万元，占年度采购总额 44.61%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。3.3.费用费用 适用 不适用 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）销售费用 46,638,312.29 74,597,622.02-37.48 管理费用 216,191,732.20 188,447,641.03 14.72 研发费用 64,342,901.23 56,537,525.44 13.81 财务费用 308,287,489.14 310,153,780.26-0.60 销售费用同比减少，主要原因是报告期销售收入降低，业务费用等同比减少。管理费用同比增加，主要原因是报告期折旧费及摊销类费用增加。研发支出同比增加，主要原因是报告期内所有研发支出均费用化。财务费用同比减少，主要原因是报告期利息收入增加。2020 年年度报告 14/177 4.4.研发投入研发投入 (1).(1).研发研发投入投入情况表情况表 适用 不适用 单位：元 本期费用化研发投入 64,342,901.23 本期资本化研发投入 0 研发投入合计 64,342,901.23 研发投入总额占营业收入比例（%）2.63 公司研发人员的数量 333 研发人员数量占公司总人数的比例（%）13.20 研发投入资本化的比重（%）0 (2).(2).情况说明情况说明 适用 不适用 5.5.现金流现金流 适用 不适用 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）经营活动产生的现金流量净额 429,461,582.70 277,224,615.75 54.91 投资活动产生的现金流量净额 2,778,807.89-1,249,869,450.17-100.22 筹资活动产生的现金流量净额-242,030,219.91 515,266,738.30-146.97 经营活动产生的现金流量净额同比增加，主要原因是销售商品等收到现金的增加，高于购买商品、支付员工薪酬和税费等经营活动现金流出的减少，从而相对净流量有所增加。投资活动产生的现金流量净额同比增加，主要原因是报告期内土地收储处置固定资产等原因所致。筹资活动产生的现金流量净额减少，主要原因是报告期偿还借款等债务较同期多。(二二)非主营业务导致利润重大变化的说明非主营业务导致利润重大变化的说明 适用 不适用 (三三)资产、负债情况分析资产、负债情况分析 适用 不适用 1.1.资产资产及及负债负债状状况况 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%）上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%）本期期末金额较上期期末变动比例情况说明 2020 年年度报告 15/177 （%）货币资金 1,364,700,650.45 13.69 1,004,452,408.18 9.23 48.37 货 币资 金比 期初 增加，主要 原因 是公 司加 大资 金回 收力度。应收票据 19,123,500.00 0.19 应 收票 据比 期初 增加，主要 公司 收到 的商 业承 兑未 到期。应收账款 713,065,450.10 7.15 1,176,559,051.51 10.81-33.85 应 收帐 款比 期初 减少，主要 原因 是公 司加 大应 收账 款回 收力 度和 计提 信用 减值 损失。应 收 款 项融资 49,321,480.60 0.49 37,896,657.29 0.35 40.75 应 收款 项融 资比 期初 增加，主要 原2020 年年度报告 16/177 因 是公 司期 末持 有的 银行 承兑 增加。长 期 应 收款 8,000,000.00 0.08 13,800,000.00 0.13-36.89 长 期应 收款 比期 初减少，主 要原 因是 公司 融资 租赁 保证 金收回。无形资产 278,713,068.64 2.80 218,409,052.17 2.01 39.56 无 形资 产比 期初 增加，主要 原因 是公 司取 得土 地使 用权证。应付票据 1,324,048,345.00 13.28 1,075,190,000.00 9.88 34.46 应 付票 据比 期初 增加，主要 原因 是公 司使 用银 行承 兑和 商业 承兑 增加。预收款项 105,724,089.82 1.06 145,649,115.17 1.34-20.77 预 收款 项2020 年年度报告 17/177 比 期初 减少，主要 原因 是预 收货 款较 同期 减少。应 付 职 工薪酬 30,952,809.91 0.31 40,186,024.33 0.37-16.02 应 付职 工薪 酬比 期初 减少，主要 原因 是公 司产 品结 构调 整使 得用 工人 数下降。其 他 应 付款 347,379,226.64 3.48 464,975,013.01 4.27-18.53 其 他应 付款 比期 初减少，主 要原 因是 本期 支付 部分 基建 工程 欠款。一 年 内 到期 的 非 流动负债 704,074,641.14 7.06 278,186,399.02 2.56 176.27 一 年内 到期 的非 流动 负债 比期 初增加，主 要原 因2020 年年度报告 18/177 是 部分 长期 借款 即将 到期。长期借款 320,698,887.50 3.22 549,445,162.43 5.05-36.20 长 期借 款比 期初 减少，主要 原因 是部 分长 期借 款调 整为 一年 内到 期的 非流 动负债。递 延 所 得税负债 16,583,351.21 0.15-100.00 递 延所 得税 负债 比期 初减少，主 要原 因是 收到 的部 分业 绩补 偿在 本期 处置 上海 明匠 剩余 股权 后产 生纳 税义务。2.2.截至报告期末主要资产受限情截至报告期末主要资产受限情况况 适用 不适用 2020 年年度报告 19/177 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 884,840,029.38 保证金及其利息、冻结资金等 固定资产 414,501,761.61 贷款担保 合计 1,299,341,790.99 3.3.其他说明其他说明 适用 不适用 (四四)行业经营性信息分析行业经营性信息分析 适用 不适用 详细内容请参见本节“经营情况讨论与分析”。2020 年年度报告 20/177 (五五)投资状况分析投资状况分析 1 1、对外股权投资总体分析对外股权投资总体分析 适用 不适用 (1)(1)重大的股权投资重大的股权投资 适用 不适用 (2)(2)重大的非股权投资重大的非股权投资 适用 不适用 (3)(3)以公允价值计量的金融资产以公允价值计量的金融资产 适用 不适用 (六六)重大资产和股权出售重大资产和股权出售 适用 不适用 (七七)主要控股参股公司分析主要控股参股公司分析 适用 不适用 (八八)公司控制的公司控制的结构化结构化主体情况主体情况 适用 不适用 三、三、公司公司关于公司未来发展的讨论与分析关于公司未来发展的讨论与分析(一一)行业格局和趋势行业格局和趋势 适用 不适用 我国的超硬材料行业是在完全独立自主的基础上发展起来的，我国自 1963 年人工合成第一颗人造金刚石以来，国内企业就利用具有完全自主知识产权的技术和工艺生产的超硬材料及超硬材料产品，使得超硬材料行业就获得持续发展，2010-2015 年复合增长率为 22.6%，2016 年虽然总体产量较 2015 年有所回落，但 2017 年至今整体保持了持续增长趋势。目前，我国现在已经成为人造金刚石及工具制品的第一生产大国，在各类应用领域的粗加工及一般加工工具方面已经形成强国地位，我国基本主导着全球超硬材料市场，其中人造金刚石销量占世界市场的 90%以上，立方氮化硼占世界市场的 70%，发达国家同类产品目前仅占据部分特殊需求的小市场范畴。但小市场因要求特殊，产品单价和附加值往往很高，该市场的高端依然由英国的元素六公司、美国的合锐公司、韩国的日进公司所主导，单价往往是国内产品的 3 到 5 倍。总体而言，国内超硬材料行业占据了量大面广的大市场，但精尖专特和高附加值的产品细分领域对行业发展的引导意义重大，在此方面仍需持续的研发投入和市场开拓。在高速、高效、高精度和绿色加工成为主流趋势的情况下，随着产品品级和附加值的不断提升，产品应用领域的不断扩大，预计未来市场规模有望进一步扩大。2020 年年度报告 21/177 2011 年国家产业结构调整指导目录将高档磨具磨料入选机械行业鼓励类，十三五”规划建议中仍将新材料作为重点支持领域之一，超硬材料作为新材料的一部分也在重点支持之列。同时地方产业规划也鼓励行业和行业内企业继续做大做强，如 中国制造 2025 河南行动纲要 指出：突破高性能超硬材料及制品关键技术，建设国内领先的超硬材料研发生产基地。随着我国经济结构化调整和供给侧改革等政策指引，超硬材料作为绿色环保型基础材料与高精高效工具也迎来了新一轮的重要发展机遇期。未来超硬材料行业将向厚度更薄、尺寸更加完善、精度更高、性能质量更稳定，以及产品专用化和高附加值化应用领域进一步扩大的方向发展。(二二)公司发展战略公司发展战略 适用 不适用 公司将继续坚持以超硬材料及制品为主业的经营发展方向，积极培育碳系材料新的增长点，继续强化全产业链整体布局的稳定经营优势；继续提高规范管理水平，提高产品产出率和产品质量；利用网络平台渠道以开拓市场，积极扩大市场份额；利用公司的技术研发优势，加强开发高附加值新产品的开发与推广，通过科技创新提升公司盈利能力，为公司稳定经营打下坚实的基础。(三三)经营计划经营计划 适用 不适用 2021 年是建党 100 周年，也是“十四五规划”的开局之年。公司将继续聚焦主业，坚持稳中求进的工作基调，通过制度创新、科技创新、机制创新，推动公司全产业链协同发展，持续提升企业核心竞争力，确保圆满完成 2021 年各项经营指标。1、全年建设利润中心制工作体系，从制度建设、资源配置、绩效引导、舆论导向各方面向利润中心制转变。2、以市场需求为导向，推进科技创新工作，整合人、财、物等各种资源，集中力量攻克重大课题，加快科技成果向市场转化。3、以项目需求为向导，逐步建立“选、育、用、留”人才体系。4、整合公司整体资源，全力推进新型设备保质保量投入生产。(四四)可能面对的风险可能面对的风险 适用 不适用 1、宏观经济风险 公司所生产的超硬材料及制品等产品主要应用于石材加工、陶瓷加工、勘探开采、建筑建材加工、机械加工、光学玻璃和宝石加工、电子电器制造、汽车零部件制造等领域。2021 年受疫情持续影响，国内宏观经济有所回暖，但国外疫情影响持续时间尚不确定的因素，整体经营环境对超硬材料及上下游关联行业都有一定影响，公司经营风险也会受到一定影响。2020 年年度报告 22/177 应对措施：公司将积极开拓电子网络销售渠道，主动适应新的外部环境形势，动态调整营销策略，提高服务水平；总体控制并降低成本费用水平，同时加大重点产品的研发投入，提高产品质量和产品附加值，提升公司的抵御风险能力。2、管理风险 公司的