300346_2020_南大光电_2020年年度报告_2021-04-21.pdf

江苏南大光电材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 1 江苏南大光电材料股份有限公司江苏南大光电材料股份有限公司 2020 年年度报告年年度报告 2021 年年 04 月月 江苏南大光电材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。连带的法律责任。公司负责人冯剑松、主管会计工作负责人苏永钦及会计机构负责人公司负责人冯剑松、主管会计工作负责人苏永钦及会计机构负责人(会计主会计主管人员管人员)郭颜杰声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。郭颜杰声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。公司需遵守深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第公司需遵守深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 9 号号上市公上市公司从事司从事 LED 产业链相关业务的披露要求产业链相关业务的披露要求 1、行业景气状况及全球化竞争的风险、行业景气状况及全球化竞争的风险 公司主要从事先进前驱体材料、电子特气、光刻胶及配套材料三类半导体公司主要从事先进前驱体材料、电子特气、光刻胶及配套材料三类半导体材料产品生产、研发和销售。公司所处行业受半导体行业的景气状况影响较大，材料产品生产、研发和销售。公司所处行业受半导体行业的景气状况影响较大，半导体行业是周期性行业，公司经营状况与半导体行业的周期特征紧密相关，半导体行业是周期性行业，公司经营状况与半导体行业的周期特征紧密相关，半导体行业发展过程中的波动将使公司面临一定的行业经营风险。同时，由于半导体行业发展过程中的波动将使公司面临一定的行业经营风险。同时，由于全球化竞争日益激烈，面对国际巨头的竞争压力，能否在以后的全球化竞争中全球化竞争日益激烈，面对国际巨头的竞争压力，能否在以后的全球化竞争中取得相对竞争优势，抓住市场机会，将对公司的生存及发展具有重大影响。投取得相对竞争优势，抓住市场机会，将对公司的生存及发展具有重大影响。投资者应综合考虑公司所处行业发展情况以及上下游国内外市场竞争情况、国家资者应综合考虑公司所处行业发展情况以及上下游国内外市场竞争情况、国家江苏南大光电材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 3 宏观经济政策、行业市场发展情况和技术发宏观经济政策、行业市场发展情况和技术发展趋势等因素审慎的估值和投资。展趋势等因素审慎的估值和投资。2、安全生产的风险、安全生产的风险 公司产品对氧和水十分敏感，在空气中会自燃，遇水则发生爆炸，属于易公司产品对氧和水十分敏感，在空气中会自燃，遇水则发生爆炸，属于易爆危险品。产品生产流程中的合成、纯化等环节涉及到各种物理和化学反应，爆危险品。产品生产流程中的合成、纯化等环节涉及到各种物理和化学反应，对安全管理和操作要求较高。公司自成立以来，遵守国家相关安全生产的法律对安全管理和操作要求较高。公司自成立以来，遵守国家相关安全生产的法律和法规，并在工艺、管理、人员、设备等方面做好安全防范措施，比如增加技和法规，并在工艺、管理、人员、设备等方面做好安全防范措施，比如增加技术研发投入，采用先进工艺，增设安全生产装置，建立完善、有效的安全生产术研发投入，采用先进工艺，增设安全生产装置，建立完善、有效的安全生产管理制度，加强安全生产培训，积极提高从业人员的安全知识和安全意识等。管理制度，加强安全生产培训，积极提高从业人员的安全知识和安全意识等。尽管如此，公司未来仍存在因安全管理不到位、尽管如此，公司未来仍存在因安全管理不到位、设备及工艺不完善、物品保管设备及工艺不完善、物品保管及人为操作不当等原因而造成安全事故的风险。及人为操作不当等原因而造成安全事故的风险。3、募集资金投资项目实施的风险、募集资金投资项目实施的风险 公司在选择募投项目过程中，已聘请有关专业机构在多方面进行了充分论公司在选择募投项目过程中，已聘请有关专业机构在多方面进行了充分论证和预测分析，董事会也对项目进行了充分的可行性研究。但项目在实施过程证和预测分析，董事会也对项目进行了充分的可行性研究。但项目在实施过程中，可能会由于市场环境变化、产业政策调整、行业发展走向调整、人才短缺、中，可能会由于市场环境变化、产业政策调整、行业发展走向调整、人才短缺、安全生产管理等因素导致项目不能按计划完成或无法达到预期收益。因此募集安全生产管理等因素导致项目不能按计划完成或无法达到预期收益。因此募集资金投资项目的实施与达到预计收益存在一定的风险。公司将组建专业项目团资金投资项目的实施与达到预计收益存在一定的风险。公司将组建专业项目团队，制定切实可行的项目实施方案，采取周密谨慎的办法组织实施，积极争取队，制定切实可行的项目实施方案，采取周密谨慎的办法组织实施，积极争取国家国家产业扶持政策，确保项目顺利实施并达到预期收益。产业扶持政策，确保项目顺利实施并达到预期收益。公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：公司现有总股本公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：公司现有总股本 406,890,845 股，其中回购专用账户股份股，其中回购专用账户股份 4,324,710 股，公司拟以现有总股本剔股，公司拟以现有总股本剔除已回购股份后的除已回购股份后的 402,566,135 股为基数，向全体股东每股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利股派发现金红利江苏南大光电材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 4 0.40 元（含税），合计派发现金股利元（含税），合计派发现金股利 16,102,645.40 元（含税），以资本公积金向元（含税），以资本公积金向全体股东每全体股东每 10 股转增股转增 0 股。权益分派方案公布后至实施股。权益分派方案公布后至实施前，如公司总股本由于前，如公司总股本由于回购股份等原因发生变动的，将按照“现金分红总额、送红股总额、资本公积回购股份等原因发生变动的，将按照“现金分红总额、送红股总额、资本公积金转增股本总额固定不变”的原则，在方案实施公告中披露按公司最新股本总金转增股本总额固定不变”的原则，在方案实施公告中披露按公司最新股本总额计算的分配、转增比例。额计算的分配、转增比例。江苏南大光电材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 5 目目 录录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.2 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.8 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.12 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析.18 第五节第五节 重要事项重要事项.40 第六节第六节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.57 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.63 第八节第八节 可转换公司债券相关情况可转换公司债券相关情况.64 第九节第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.65 第十节第十节 公司治理公司治理.75 第十一节第十一节 公司债券相关情况公司债券相关情况.80 第十二节第十二节 财务报告财务报告.81 第十三节第十三节 备查文件目录备查文件目录.210 江苏南大光电材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 6 释义释义 释义项 指 释义内容 南大光电、公司、本公司 指 江苏南大光电材料股份有限公司 同华投资 指 上海同华创业投资股份有限公司，本公司法人股东之一 南大资产经营公司 指 南京大学资产经营有限公司，本公司法人股东之一 全椒南大光电 指 全椒南大光电材料有限公司，本公司控股子公司 苏州南大光电 指 苏州南大光电材料有限公司，本公司全资子公司 宁波南大光电 指 宁波南大光电材料有限公司，本公司控股子公司 南大光电半导体 指 南大光电半导体材料有限公司，本公司全资子公司 Sonata,LLC 指 Sonata,LLC，本公司全资子公司 飞源气体 指 山东飞源气体有限公司，本公司控股子公司 科源芯氟 指 淄博科源芯氟商贸有限公司，本公司控股子公司 苏州丹百利 指 苏州丹百利电子材料有限公司 北京科华 指 北京科华微电子材料有限公司 公司章程 指 江苏南大光电材料股份有限公司章程 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 元 指 人民币元 LED 指 发光二极管，用半导体材料制备的固体发光器件，其原理是利用半导体材料的特性将电能转化为光能而发光 MO 源 指 高纯金属有机源（亦称高纯金属有机化合物），通常纯度应达到99.9999%（6N）以上，是制备 LED、新一代太阳能电池、相变存储器、半导体激光器、射频集成电路芯片等的核心原材料，在半导体照明、信息通讯、航天等领域有极重要的作用 外延片 指 外延生长的产物，用于制造 LED 芯片等 MOCVD 指 金属有机化学气相沉积，目前应用范围最广的生长外延片的方法，有时也指运用此方法进行生产的设备 芯片 指 LED 芯片，具有器件功能的最小单元，具备正负电极、通电后可发光的半导体光电产品，由外延片经特定工艺加工而成 02 专项 指“极大规模集成电路制造装备及成套工艺”专项 ALD 前驱体 指 高纯ALD/CVD前驱体通常是指高挥发性的有机金属化合物以及金属江苏南大光电材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 7 卤化物，纯度高达 99.9999%（6N）以上，是现代电子工业制备高质量薄膜材料的核心源材料。ALD 广泛应用于先进集成电路芯片、新型太阳能电池、移动通讯、卫星导航、航天器等电子器件制造领域。砷烷、磷烷 指 高纯电子特种气体，通常纯度应达到 99.9999%（6N）以上，为大规模集成电路制备中的主要支撑材料之一，同时也广泛应用于发光二极管、平板显示器、太阳能电池、移动通信、汽车导航、航空航天、军事工业等领域。ArF 光刻胶 指 ArF 光刻胶是先进集成电路芯片制造的关键材料。通过紫外光曝光，曝光的部分在碱性显影液中溶解去除，而未曝光的部分在显影液中几乎没有变化，保留在硅片表面。利用光刻胶的这种特性，可以将掩膜版上细微图形转移到硅片的表面。ArF 光刻胶广泛应用于 90nm14nm甚至更小线宽的技术节点的各种高端 IC 芯片的生产制造。三氟化氮 指 在常温下是一种无色、无味、性质相对稳定的气体。三氟化氮在微电子工业中作为一种优良的等离子蚀刻气体，在离子蚀刻时裂解为活性氟离子，这些氟离子对硅和钨等化合物，具有优异的蚀刻速率和选择性（对氧化硅和硅）。它在蚀刻时，在蚀刻物表面不留任何残留物，是非常良好的清洗剂，对生产设备腔体的清洗起着良好的作用，在芯片制造、高能激光器方面得到了大量的运用。六氟化硫 指 是一种无色、无臭、无毒、不燃的稳定气体，具有良好的电气绝缘性能及优异的灭弧性能，是一种优于空气和油的新一代超高压绝缘介质材料。六氟化硫以其良好的绝缘性能和灭弧性能，应用于断路器、高压变压器、气封闭组合电容器、高压传输线、互感器等。电子级高纯六氟化硫也是一种良好的蚀刻剂，被大量应用显示面板、半导体加工过程中的干刻（Etch）和腔体清洗。江苏南大光电材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 8 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、公司信息一、公司信息 股票简称 南大光电 股票代码 300346 公司的中文名称 江苏南大光电材料股份有限公司 公司的中文简称 南大光电 公司的外文名称（如有）JIANGSU NATA OPTO-ELECTRONIC MATERIAL CO.,LTD.公司的外文名称缩写（如有）NATA OPTO-ELECT 公司的法定代表人 冯剑松 注册地址 苏州工业园区胜浦平胜路 67 号 注册地址的邮政编码 215126 办公地址 苏州工业园区胜浦平胜路 67 号 办公地址的邮政编码 215126 公司国际互联网网址 http:/ 电子信箱 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 苏永钦 周 丹 联系地址 苏州工业园区胜浦平胜路 67 号 苏州工业园区胜浦平胜路 67 号 电话 0512-62520998 0512-62525575 传真 0512-62527116 0512-62527116 电子信箱 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 中国证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 四、其他有关资料四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 江苏南大光电材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 9 会计师事务所名称 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址 湖北省武汉市武昌区东湖路 169 号中审众环大厦 签字会计师姓名 王栋、王钟慧 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 太平洋证券股份有限公司 上海市浦东南路 500 号国家开发银行大厦 10 楼 E 座 欧阳凌、马晓敏 2012 年 8 月 7 日至 2021 年 1月 17 日 中信建投证券股份有限公司 上海市浦东南路 528 号上海证券大厦北塔 2203 室 安源、欧阳瑭珂 自 2021 年 1 月 18 日（保荐协议签订日）起，至公司向特定对象发行股票上市当年剩余时间及其后的两个完整会计年度届满日。公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 五、主要会计数据和财务指标五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2020 年 2019 年 本年比上年增减 2018 年 营业收入（元）594,958,532.20 321,375,774.07 85.13%228,174,901.45 归属于上市公司股东的净利润（元）87,016,275.65 55,011,309.88 58.18%51,242,336.32 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）2,117,448.24 36,816,812.56-94.25%36,990,618.68 经营活动产生的现金流量净额（元）127,535,709.85 278,637,203.63-54.23%129,826,444.64 基本每股收益（元/股）0.22 0.14 57.14%0.13 稀释每股收益（元/股）0.22 0.14 57.14%0.13 加权平均净资产收益率 6.90%4.60%2.30%4.19%2020 年末 2019 年末 本年末比上年末增减 2018 年末 资产总额（元）2,673,036,909.39 2,212,142,970.41 20.83%1,473,691,125.81 归属于上市公司股东的净资产（元）1,318,874,865.76 1,219,720,240.86 8.13%1,186,629,548.81 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性 是 否 江苏南大光电材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 10 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 是 否 六、分季度主要财务指标六、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 119,471,810.12 142,323,212.34 167,498,457.44 165,665,052.30 归属于上市公司股东的净利润 34,872,085.92 53,502,012.53 1,095,359.94-2,453,182.74 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 9,331,606.09-7,730,398.26 2,434,049.94-1,917,809.53 经营活动产生的现金流量净额-50,228,626.02 13,340,435.34-6,456,049.97 170,879,950.50 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 是 否 七、境内外会计准则下会计数据差异七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。八、非经常性损益项目及金额八、非经常性损益项目及金额 适用 不适用 单位：元 项目 2020 年金额 2019 年金额 2018 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）59,407,295.27 3,114,488.74-175,034.06 主要是出售北京科华股权确认的投资收益。计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）27,602,891.25 14,088,538.91 13,849,256.40 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 276,217.63 委托他人投资或管理资产的损益 1,996,888.18 江苏南大光电材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 11 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 3,877,753.16 535,556.27 3,290,886.28 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 8,474,479.98 1,119,773.17-115,997.29 收到北京科华股权转让违约金及对南京大学教育发展基金会捐赠综合影响所致。减：所得税影响额 14,532,026.73 1,655,515.12 2,544,836.27 少数股东权益影响额（税后）207,783.15 1,005,232.83 52,557.42 合计 84,898,827.41 18,194,497.32 14,251,717.64-对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目，以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 公司报告期不存在将根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。江苏南大光电材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 12 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务一、报告期内公司从事的主要业务 公司需遵守深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 9 号上市公司从事 LED 产业链相关业务的披露要求（一）公司业务及产品（一）公司业务及产品 公司是主要从事先进前驱体材料、电子特气、光刻胶及配套材料三类半导体材料产品生产、研发和销售的高新技术企业。凭借领先的生产技术、强大的研发创新实力及扎实的产业化能力，公司已经从多个层面打破了所在行业内的国外长期垄断。前驱体、电子特气、光刻胶三大关键半导体材料的布局基本形成，关键技术研发取得突破，产业化及客户拓展快速推进。1 1、先进前驱体材料业务、先进前驱体材料业务 公司先进前驱体材料板块主要由MO源类产品构成，同时布局高纯ALD/CVD前驱体、高K三甲基铝、硅前驱体和OLED材料等产品。（1 1）MOMO源产品源产品 MO源系列产品是制备LED、新一代太阳能电池、相变存储器、半导体激光器、射频集成电路芯片等的核心原材料，在半导体照明、信息通讯、航空航天等领域有极其重要的作用。公司是全球主要的MO源生产商，集技术、研发、采购、生产、仓储和市场开发为一体的MO源综合性供应平台。产品不仅实现了国内进口替代，还远销欧美及亚太地区，积累了一大批稳定优质的客户资源。公司在MO源的合成制备、纯化技术、分析检测、封装容器等方面已全面达到国际先进水平，主要产品有三甲基镓、三甲基铟、三乙基镓、三甲基铝等，产品的纯度大于等于6N，可以实现MO源产品的全系列配套供应，同时可以根据客户需求提供定制产品服务，在激烈的市场竞争中，具有明显的竞争优势。（2 2）高纯）高纯ALD/CVDALD/CVD产品产品 高纯ALD/CVD前驱体产品是整个电子工业体系的核心原材料之一，其被广泛应用于电脑芯片、太阳能电池、移动通讯、卫星导航、航天器等电子器件制造等诸多方面，在航空航天、新型太阳能电池、电子产品等领域发挥着巨大作用。依靠多年积累的研发和生产经验，公司已经掌握了多种ALD/CVD前驱体材料的生产技术，并且具备规模化生产的能力，已经小批量供货给国内外先进半导体企业。同时，公司还承担了02专项“ALD金属有机前驱体产品的开发和安全离子注入产品开发”项目，目标是尽快实现ALD/CVD前驱体材料国产化，打破国外对前驱体材料的垄断，为半导体整个产业链的协同发展贡献力量。目前，项目研发和产业化进展顺利。（3 3）其他产品）其他产品 公司及时把握半导体先进制程发展方向，积极布局高K三甲基铝、硅前驱体和OLED材料等业务。集成电路发展到45纳米技术代下，传统SiO2栅极材料漏电量及功耗将急剧上升，高K三甲基铝是突破该技术瓶颈的关键性材料之一。公司2019年初开始布局高K三甲基铝项目，力争实现MO源从LED向IC的转型。报告期内，作为项目实施主体的全椒半导体工厂已建设完成，2020年下半年开始试生产，预计今年产品在下游客户进行测试验证，为MO源逐步实现从光电级到电子级的跃升迈出坚实一步。报告期内，公司通过技术引进和人才引进相结合的方式，开始布局新型硅前驱体项目，预计对应产品可以满足高性能计算和低功耗需求的高级逻辑和存储器芯片制造要求。此外，公司开始了泛半导体材料精细金属（FMM）掩膜版和OLED有机材料的研发和产业化工作，力争占据泛半导体材料领域的先发优势。2 2、电子特气板块、电子特气板块 公司电子特气板块主要包括氢类电子特气产品和含氟电子特气产品。（1 1）氢类电子特气产品）氢类电子特气产品 公司氢类电子特气主要包括磷烷、砷烷等，是集成电路和LED制备中的主要支撑材料。公司研发的高江苏南大光电材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 13 纯磷烷、砷烷打破了国外技术封锁和垄断，为我国极大规模集成电路制造、民族工业振兴提供了核心电子原材料。公司磷烷、砷烷等氢类电子特气产品由子公司全椒南大光电生产，产品纯度已达到6N级别，市场份额持续增长，贡献了较好的销售业绩。在不断开拓现有产品市场的同时，全椒南大光电也在积极开发新种类特气产品，包括硅烷、硼烷等多种混合气体正在逐步投放市场。（2 2）含氟电子特气）含氟电子特气产品产品 含氟电子特气是应用于微电子工业（如集成电路、平板显示、太阳能薄膜等）的一种优良等离子蚀刻和清洗材料，其中三氟化氮广泛用于大规模集成电路、平板显示、薄膜太阳能的生产制造，六氟化硫广泛应用于输配电及控制设备行业，高纯六氟化硫可用于半导体材料的干法刻蚀清洗。公司子公司飞源气体是国内主要的含氟电子特气生产企业，产品主要包括三氟化氮、六氟化硫及其副产品。随着中国面板、半导体行业迅速发展，含氟电子特气的市场需求广阔，而飞源气体凭借优质的产品质量及领先的技术水平，已成为国内集成电路及平板显示领域多家领军企业的重要供应商。3 3、光刻胶及配套材料板块、光刻胶及配套材料板块 光刻胶及配套材料是光刻工艺中的关键材料，主要应用于集成电路和半导体分立器件的细微图形加工。高端光刻胶是集成电路实现28nm、14nm乃至10nm以下制程的关键。长期以来，全球高端光刻胶市场被以日本合成橡胶、东京应化、信越化学、富士电子材料等为代表的国外技术垄断；而在我国，高端光刻胶领域仍有大量品种短缺或空白，因此，高端光刻胶技术成为了我国芯片制造的“卡脖子”难题，相关领域进口替代需求紧迫。公司正在自主研发和产业化的ArF光刻胶（包含干式及浸没式）可以达到90nm-14nm的集成电路工艺节点，将实现高端光刻胶材料的进口替代，提升国家关键材料领域自主可控水平，解决“卡脖子”技术难题。2017及2018年，公司分别获得国家02专项“高分辨率光刻胶与先进封装光刻胶产品关键技术研发项目”和“ArF光刻胶产品的开发和产业化项目”的正式立项，为此，公司组建了以高端光刻胶专业人才为核心的独立研发团队，建成了约1,500平方米的研发中心和百升级光刻胶中试生产线，产品研发进展和成果得到业界专家的认可。在生产方面，公司专门设立了光刻胶事业部，并由子公司宁波南大光电全力推进“ArF光刻胶产品的开发和产业化项目”的落地实施，目前已完成两条光刻胶生产线的建设。公司正在推动ArF光刻胶的客户验证和量产工作，相关配套材料产业化也在稳步推进。2020年12月，公司自主研发的ArF光刻胶产品成功通过下游客户的使用认证，成为通过客户验证的第一只国产ArF光刻胶产品。（二）主要经营模式（二）主要经营模式 1 1、研发模式、研发模式 公司建立了由研发中心统筹，技术总监领导，项目经理负责实施的研发体系。研发中心以市场需求为导向，以开发新产品、提高产品性能、稳定生产工艺为目标，结合公司经营发展方针积极制定技术开发方向，全面领导和支持技术开发中心有效运作。2 2、采购模式、采购模式 公司原材料采购全部采用直接采购模式。对于生产所需的主要原材料，一方面，为了降低供应商过度集中带来的供应风险，公司通常针对每种生产原材料选取两家及以上的供应商；另一方面，为确保长期稳定的货源供应，公司通常会与主要供应商结成长期合作关系。而生产所用的其他辅助原料属于常见工业用品，供应比较充足，可供选择的供应商也较多，公司根据成本和就近原则进行选择。3 3、生产模式、生产模式 公司主要采用“以销定产”和“安全库存”相结合的生产模式。定期召开生产销售协调会，综合考虑预计销量、库存量、在线量、客户需求订单、市场潜在订单、安全库存等因素，制定生产计划，以提高市场响应速度，及时满足客户需求。4 4、销售模式、销售模式 公司的销售模式分为直销模式和经销模式。其中：江苏南大光电材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 14（1 1）直销模式）直销模式 公司主要采取直销模式进行销售，即将产品直接销售给终端客户。转移商品所有权的凭证（货运签收单）经客户签字返回后，结合发货单，作为收入确认的依据。其中存在部分以寄售方式进行的销售，公司根据发货单和客户定期发出的领用清单，作为收入确认的依据，时点为获得客户定期发出的领用清单时。（2 2）经销模式）经销模式 公司海外销售采用直销和经销相结合模式。经销模式下，公司根据双方签订的代理（经销）协议以及实际操作惯例，在货物已经发出，获得发货单、报关单、提单，作为收入确认的依据，时点为上述单证齐备时。5 5、服务模式、服务模式 公司在高纯电子材料领域深耕细作，坚持以客户为中心，在为客户提供优质产品的同时，更能从技术研发、生产、售后服务、品质管理、供应体系、安全管理及人力资源等各方面为客户提供一体化的整体解决方案，快速响应客户需求，多方位整合公司资源，创新研发，为客户带来丰富和优质的服务方案，提升产品竞争力。（三）行业发展概况及公司在行业中的竞争地位（三）行业发展概况及公司在行业中的竞争地位 1 1、MOMO源行业源行业 （1 1）MOMO源行业概况源行业概况 MO源是光电产业的支撑材料之一，其纯度、品质对最终的光电器件或高频器件的质量和性能起着决定性作用。MO源即高纯金属有机源，是利用先进的金属有机化学气相沉积（以下简称“MOCVD”）工艺生成化合物半导体材料的关键支撑原材料，因而又被称为MOCVD的“前驱体”。MO源的质量直接决定了最终器件的性能，因此MOCVD工艺对MO源的质量要求很高，其中纯度是衡量MO源质量的关键指标。MO源合成的化合物半导体是由两种或两种以上的元素化合而成的半导体材料，因其具有电子迁移率高、禁带宽度大、光电特性好等优异的特性，成为制备LED的核心原材料之一。目前90%以上的MO源都被用来生产LED外延片，外延片生长为LED产业链中技术难度最大、附加值最高的环节。此外，MO源逐渐进入新一代太阳能电池领域如非晶硅薄膜太阳能电池、砷化镓太阳能电池等；在相变存储器、半导体激光器、射频集成电路芯片等其他高科技领域也逐步开展应用。目前全球范围内MO源的生产厂商较少，只有中国、美国、欧洲、日本四个区域的少数几个公司拥有产业化生产的能力。MO源行业具有寡头垄断市场特征，根据QYResearch的数据，2019年全球最主要的MO源生产企业有SAFC Hitech、南大光电、Nouryon等，三家公司合计市占率约为75%。（2 2）公司在行业中的地位）公司在行业中的地位 公司是全球主要的MO源生产商，在国内市场处于领导地位。根据QYResearch的报告，2019年南大光电为全球MO源市场占有率前二的厂商，市场占有率接近30%，并占据国内市场第一的份额。公司是国内拥有自主知识产权并实现MO源产业化生产的企业。经过二十多年的发展，公司已成长为专业化和产业化的光电新材料MO源生产企业，成为集技术、研发、采购、生产、仓储和市场开发为一体的光电新材料MO源的综合性供应平台。公司在MO源的合成制备、纯化技术、分析检测、封装容器等方面已全面达到国际先进水平，产品的纯度大于等于6N，可以实现MO源产品的全系列配套供应，同时可以根据客户需求提供定制产品服务，在激烈的市场竞争中，具有明显的竞争优势。2 2、电子特气行业、电子特气行业 （1 1）电子特气行业概况）电子特气行业概况 电子气体在电子产品制程工艺中广泛应用于离子注入、刻蚀、气相沉积、掺杂等工艺，被称为集成电路、液晶面板、LED及光伏等材料的“粮食”和“源”。电子特气是电子气体的一个重要分支，是集成电路、平面显示器件、太阳能电池等电子工业生产不可或缺的原材料。在下游应用领域中，半导体领域对电子特种气体的纯度和质量稳定性要求最高。近年来集成电路制造领域技术快速更迭，制程节点不断减小，晶圆尺寸不断变大。作为集成电路制造的关键材料，伴随着下游产业技术的快速迭代，电子特气对纯度和精度的要求持续提高，比如在纯度方面，普通工业气体要求在江苏南大光电材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 15 99.99%左右，但是在先进制程的集成电路制造过程中，气体纯度要求通常在6N（99.9999%）以上。电子特气对半导体器件性能好坏起到重要作用。电子特气在半导体制造的材料成本中占比为13%左右，是半导体制造成本中仅次于硅片的第二大材料。电子特气行业集中度很高，目前全球电子特气市场被几个发达国家的龙头企业垄断，国内企业面临着激烈竞争的局面。从全球来看，根据前瞻产业研究院数据，2018年全球特气市场，德国林德集团、法国液化空气、美国空气化工、日本大阳日酸、日本昭和电工占据了94%的份额；我国电子特气行业起步较晚，国内气体公司与国外巨头相比存在较大的技术代差，上述海外几大龙头企业也控制了国内市场88%的份额。随着国内公司不断攻克技术难关、打破国外垄断，国内电子特气厂商也开始逐步占据一定份额。（2 2）公司在行业中的地位）公司在行业中的地位 在氢类电子特气领域，公司打破了国外技术封锁和垄断，成功实现了国产磷烷、砷烷的产业化，实现进口替代，并快速占据国内市场份额，因此南大光电是国产磷烷、砷烷制造的领军企业。在含氟电子特气领域，子公司飞源气体是全球含氟电子特气主要供应商，目前三氟化氮产量位居国内第二，在成本控制、产品工艺等方面具有较强的竞争力，其三氟化氮、六氟化硫产品已向全球领先厂家批量供货，具有较高的市场认可度。3 3、光刻胶行业、光刻胶行业 （1 1）光刻胶行业概况）光刻胶行业概况 光刻工序是集成电路制造中最重要的一环，是将设计好的集成电路图形由掩膜版转移至硅片后再进行下一步刻蚀的工艺，是集成电路制造中耗时最大、难度最高的工艺。光刻时会在硅片上涂一层光刻胶，经紫外线曝光后，光刻胶化学性质发生变化，再经显影后将曝光的光刻胶去除，实现图形从掩膜版到硅片的转移。光刻胶作为光刻环节的重要耗材，其质量和性能直接影响集成电路制造产线良率，是集成电路制造的核心材料之一。按照应用领域的不同，光刻胶又可以分为印刷电路板（PCB）用光刻胶、液晶显示（LCD）用光刻胶、半导体用光刻胶和其他用途光刻胶。PCB光刻胶和LCD光刻胶技术壁垒相对较低，国产化率较高，而半导体光刻胶代表着光刻胶技术最先进水平，尤其是高端光刻胶，目前国内公司量产层面近乎空白。半导体光刻胶按照曝光波长不同，领域可分为g线（436nm）、i线（365nm）、KrF（248nm），ArF（193nm）以及新兴起的EUV光刻胶5大类，高端光刻胶指KrF、ArF和EUV光刻胶。长期以来，国内高端光刻胶市场为国外巨头所垄断。根据SEMI数据，2018年全球行业前四大光刻胶厂商合成橡胶、信越化学、东京应化以及住友化学均为日系厂商，全品类半导体光刻胶中日本厂商占据了70%的市场份额，分品类来看，日本厂商在ArF、KrF、g线/i线胶市场中市占率分别为93%、80%、61%，其在高端市场中展现出极强的控制力。我国企业也在积极研发高端光刻胶产品，以打破国外垄断，实现光刻胶的进口替代。国内从事高端光刻胶研发和生产的公司主要有南大光电、上海新阳、晶瑞股份、北京科华等。（2 2）公司在行业中的地位）公司在行业中的地位 公司是ArF光刻胶研发并进行产业化的领先企业，先后承担了国家02专项“高分辨率光刻胶与先进封装光刻胶产品关键技术研发项目”和“ArF光刻胶产品的开发和产业化项目”，研发的ArF光刻胶产品成为国内通过产品验证的第一只国产ArF光刻胶，标志着国产光刻胶产品的产业化取得关键性的突破。二、主要资产重大变化情况二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 固定资产“固定资产”科目余额较年初增加 80.76%，主要系报告期部分在建工程完工转固所致。江苏南大光电材料股份有限公司 2020 年年度报告全文 16 无形资产“无形资产”科目余额较年初增加 128.98%，主要系报告期内部研究开发形成无形资产及购置土地使用权所致。在建工程“在建工程”科目余额较年初减少 56.62%，主要系报告期在建工程完工转固所致。交易性金融资产“交易性金融资产”科目余额较年初减少 100%，主要系报告期理财产品到期收回所致。应收票据“应收票据”科目余额较年初增加 44.67%，主要系报告期营业收入增长影响所致。应收账款“应收账款”科目余额较年初增加 34.69%，主要系报告期营业收入增长影响所致。持有待售资产“持有待售资产”科目余额较年初减少 100%，主要系报告期北京科华股权转让完成所致。其他流动资产“其他流动资产”科目余额较年初增加 152.95%，主要系报告期增值税