300700_2020_岱勒新材_2020年年度报告_2021-04-26.pdf

长沙岱勒新材料科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 1 长沙岱勒新材料科技股份有限公司长沙岱勒新材料科技股份有限公司 2020 年年度报告年年度报告 2021 年年 04 月月 长沙岱勒新材料科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。带的法律责任。公司负责人段志明、主管会计工作负责人周家华及会计机构负责人公司负责人段志明、主管会计工作负责人周家华及会计机构负责人(会计主会计主管人员管人员)陈冬梅声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。陈冬梅声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。1、行业依赖风险行业依赖风险 作为金刚石线制造行业的下游产业，蓝宝石行业及光伏行业的发展速度和作为金刚石线制造行业的下游产业，蓝宝石行业及光伏行业的发展速度和规模直接影响金刚石线的市场需求，蓝宝石行业及光伏行业对金刚石线的需求规模直接影响金刚石线的市场需求，蓝宝石行业及光伏行业对金刚石线的需求趋势直接影响金刚石线的发展方向。趋势直接影响金刚石线的发展方向。2018 年年 5 月月 31 日国家发展改革委、财政日国家发展改革委、财政部、国家能源局三部委联合出台了关于部、国家能源局三部委联合出台了关于 2018 年光伏发电有关事项的通知，年光伏发电有关事项的通知，对光伏电站进行规模管理并降低了补贴强度。虽然国家能源局表示国家对光伏对光伏电站进行规模管理并降低了补贴强度。虽然国家能源局表示国家对光伏产业的支持并不动摇，此次出台文件目的是为适应光伏行业发展实际，促进我产业的支持并不动摇，此次出台文件目的是为适应光伏行业发展实际，促进我国光伏行业提质增效，实现高质量发展、可持续发展，并引导行业集中度提升及国光伏行业提质增效，实现高质量发展、可持续发展，并引导行业集中度提升及加速行业市场化步伐。光伏行业发展的基本面是好的，发展潜力巨大。但该等新加速行业市场化步伐。光伏行业发展的基本面是好的，发展潜力巨大。但该等新政仍将对我国光伏制造业造成一定的冲击。另外，尽管目前蓝宝石行业在国家政仍将对我国光伏制造业造成一定的冲击。另外，尽管目前蓝宝石行业在国家产业政策支持下发展良好，但若未来国家产业政策发生变化，下游行业及市场产业政策支持下发展良好，但若未来国家产业政策发生变化，下游行业及市场出现衰落下滑，将对公司的盈利能力带来较大不利影响。出现衰落下滑，将对公司的盈利能力带来较大不利影响。应对措施：持续加大研应对措施：持续加大研发投入，提升产品市场竞争力，扩宽产品市场应用领发投入，提升产品市场竞争力，扩宽产品市场应用领长沙岱勒新材料科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 3 域，从而降低行业政策带来的不利影响。域，从而降低行业政策带来的不利影响。2、销售价格及毛利率下降风险、销售价格及毛利率下降风险 随着金刚石线切割技术向更多领域规模化推广及普及，更多的市场参与者随着金刚石线切割技术向更多领域规模化推广及普及，更多的市场参与者进入金刚石线制造行业，市场竞争将加剧，产品价格仍存下降风险；同时，下游进入金刚石线制造行业，市场竞争将加剧，产品价格仍存下降风险；同时，下游客户议价缩减其材料采购成本，增厚其自身盈利，也使公司所属行业的价格水客户议价缩减其材料采购成本，增厚其自身盈利，也使公司所属行业的价格水平承压。包括价格在内，行业发展状况、客户结构、原材料价格、员工薪酬水平、平承压。包括价格在内，行业发展状况、客户结构、原材料价格、员工薪酬水平、成本控制和产能利用率等多种因素都将对毛利率产生影响。如果上述因素持续成本控制和产能利用率等多种因素都将对毛利率产生影响。如果上述因素持续发生不利变化，公司毛利率持续下降，将对公司盈利能发生不利变化，公司毛利率持续下降，将对公司盈利能力带来较大不利影响。力带来较大不利影响。应对措施：持续推进精益生产，保障产品品质稳定，降低成本提升企业持续应对措施：持续推进精益生产，保障产品品质稳定，降低成本提升企业持续盈利能力。盈利能力。3、市场竞争风险、市场竞争风险 经过多年的技术创新和市场开拓，公司在技术与研发、营销与服务、知识经过多年的技术创新和市场开拓，公司在技术与研发、营销与服务、知识产权保护、管理和人才、品牌等方面建立了相对竞争优势，并已发展成为国内领产权保护、管理和人才、品牌等方面建立了相对竞争优势，并已发展成为国内领先企业。公司产品质量、性能达到或接近国外同类产品先进水平，产品性价比较先企业。公司产品质量、性能达到或接近国外同类产品先进水平，产品性价比较高，已具备替代进口产品满足国内中高端市场需求的能力。随着下游行业的快高，已具备替代进口产品满足国内中高端市场需求的能力。随着下游行业的快速发展及切割方式的改变，金刚石线制造行业市场快速扩大，更多的市场参与速发展及切割方式的改变，金刚石线制造行业市场快速扩大，更多的市场参与者将进入金刚石线制造行业，行业市场竞争将加者将进入金刚石线制造行业，行业市场竞争将加剧。如果公司不能持续提高技剧。如果公司不能持续提高技术和研发水平，保持生产管理、产品质量、营销与服务的先进性，公司将会面临术和研发水平，保持生产管理、产品质量、营销与服务的先进性，公司将会面临不利的市场竞争局面，盈利能力和财务状况将受到一定程度的不利影响。不利的市场竞争局面，盈利能力和财务状况将受到一定程度的不利影响。应对措施：公司将紧盯市场需求，持续加大研发投入，提升产品市场竞争应对措施：公司将紧盯市场需求，持续加大研发投入，提升产品市场竞争力。力。长沙岱勒新材料科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 4 4、产品质量风险、产品质量风险 金刚石线生产技术工艺复杂，涉及领域较多，制程控制严苛，要求技术工人金刚石线生产技术工艺复杂，涉及领域较多，制程控制严苛，要求技术工人对各个生产环节的技术掌握程度高。作为硬脆材料切割用耗材，其金刚石分布对各个生产环节的技术掌握程度高。作为硬脆材料切割用耗材，其金刚石分布密度、均匀性和固结强度、金刚石切割能力、钢线的抗疲劳性能等直接决定了硬密度、均匀性和固结强度、金刚石切割能力、钢线的抗疲劳性能等直接决定了硬脆材料切片的质量和成本。下游客户使用金刚石线时，对切脆材料切片的质量和成本。下游客户使用金刚石线时，对切割线速度、耗线量、割线速度、耗线量、切割张力、主切速度、切割时间、出片率等指标均有严格的要求，随着金刚线切切割张力、主切速度、切割时间、出片率等指标均有严格的要求，随着金刚线切割技术不断地进步，其他对金刚线产品的性能指标及品质的稳定性要求也在不割技术不断地进步，其他对金刚线产品的性能指标及品质的稳定性要求也在不断提高，从而对公司生产工艺控制、工人技术水平、原材料质量和产品质量控制断提高，从而对公司生产工艺控制、工人技术水平、原材料质量和产品质量控制水平也提出更高的要求。虽然公司一贯以质量和服务取胜，产品质量管理体系水平也提出更高的要求。虽然公司一贯以质量和服务取胜，产品质量管理体系已通过权威机构认证（已通过权威机构认证（ISO9001:2008 和和 RoHS 认证），但仍不能完全排除未来出认证），但仍不能完全排除未来出现质量问题从而导致公司产品市场份额下降、产品市场形象降低的风险现质量问题从而导致公司产品市场份额下降、产品市场形象降低的风险。应对措施：持续加大技术投入，切实提升设备及工艺的稳定性，强化质量体应对措施：持续加大技术投入，切实提升设备及工艺的稳定性，强化质量体系建设和品质管控。系建设和品质管控。5、可转换公司债券募集资金投资项目风险、可转换公司债券募集资金投资项目风险 本报告期可转换公司债券募集资金拟投资的项目是公司长期以来专注经营本报告期可转换公司债券募集资金拟投资的项目是公司长期以来专注经营的业务领域，公司在这些项目上拥有丰富的行业经验和有效的营销措施，并有的业务领域，公司在这些项目上拥有丰富的行业经验和有效的营销措施，并有相配套的人力资源和管理体系作为支撑。公司本次募集资金投资项目达产后新相配套的人力资源和管理体系作为支撑。公司本次募集资金投资项目达产后新增年产增年产 60 亿米金刚石线的产能。募集资金投资项目能有效增加公司产能、丰富亿米金刚石线的产能。募集资金投资项目能有效增加公司产能、丰富公司产品结构，实现产品技术与生产设备的升级，进一步提升公司盈利水平，但公司产品结构，实现产品技术与生产设备的升级，进一步提升公司盈利水平，但同时也对公司的市场拓展提出了较高要求。尽管本公司已对募集资金拟投资项同时也对公司的市场拓展提出了较高要求。尽管本公司已对募集资金拟投资项目市场前景进行了充分的调研和论证，并在生产目市场前景进行了充分的调研和论证，并在生产、销售以及产品品质保障等方、销售以及产品品质保障等方长沙岱勒新材料科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 5 面制定了完善可行的实施计划，能在较大程度上保证产品的市场销售，但由于面制定了完善可行的实施计划，能在较大程度上保证产品的市场销售，但由于项目的可行性研究是基于目前公司发展战略需要、宏观经济环境、国家产业政项目的可行性研究是基于目前公司发展战略需要、宏观经济环境、国家产业政策、国内外市场环境等条件做出的，如果未来市场竞争环境发生重大变化，可能策、国内外市场环境等条件做出的，如果未来市场竞争环境发生重大变化，可能会出现市场竞争加剧、主要原材料和产品价格波动、市场需求变化等情况，或市会出现市场竞争加剧、主要原材料和产品价格波动、市场需求变化等情况，或市场开拓力度不能适应产能的增加，则可能导致实际收益低于预期，因此，不能排场开拓力度不能适应产能的增加，则可能导致实际收益低于预期，因此，不能排除项目投资的实际收益和预期目标出现差异的可能性，从而对发行人发展战略除项目投资的实际收益和预期目标出现差异的可能性，从而对发行人发展战略目标的实现、公司的市场竞争力和经营业绩产生不利影响。目标的实现、公司的市场竞争力和经营业绩产生不利影响。应对措施：公司应对措施：公司将严格按照相关规定组织实施募集资金投资项目，确保募将严格按照相关规定组织实施募集资金投资项目，确保募集资金投资项目预期收益的顺利实现集资金投资项目预期收益的顺利实现。6、客户集中度较高风险、客户集中度较高风险 报告期内，公司面向光伏行业销售切割设备及切割耗材产品，经营业绩与报告期内，公司面向光伏行业销售切割设备及切割耗材产品，经营业绩与下游重要客户的扩产计划及经营情况息息相关。公司下游光伏行业集中度提升，下游重要客户的扩产计划及经营情况息息相关。公司下游光伏行业集中度提升，一方面，将可能导致公司下游单一客户的采购规模增加、下游客户议价能力增一方面，将可能导致公司下游单一客户的采购规模增加、下游客户议价能力增强，从而压缩其向上游供应商产品的采购价格；另一方面，将可能导致下游客户强，从而压缩其向上游供应商产品的采购价格；另一方面，将可能导致下游客户竞争态势加剧、下游硅片产品价格下降，从而压缩上游供应商的产品利润空间。竞争态势加剧、下游硅片产品价格下降，从而压缩上游供应商的产品利润空间。上述两方面影响将可能导致公司产品的售价及毛利率水平上述两方面影响将可能导致公司产品的售价及毛利率水平下降，进而可能对公下降，进而可能对公司经营业绩造成重大不利影响。司经营业绩造成重大不利影响。2019 年、年、2020 年，公司来自前五大客户的销售年，公司来自前五大客户的销售收入占营业收入比重分别为收入占营业收入比重分别为 36.42%、50.84%，公司客户集中度较高。如果公司，公司客户集中度较高。如果公司重要客户的经营和财务状况发生不利变化，或公司与重要客户之间的合作关系重要客户的经营和财务状况发生不利变化，或公司与重要客户之间的合作关系受到不利影响且无法迅速开发新的大型客户，将可能对公司的经营业绩造成不受到不利影响且无法迅速开发新的大型客户，将可能对公司的经营业绩造成不利影响。利影响。长沙岱勒新材料科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 6 应对措施：公司将在稳固现有客户的基础上，拓展新的客户资源，不断扩大应对措施：公司将在稳固现有客户的基础上，拓展新的客户资源，不断扩大公司产品的市场份额。公司产品的市场份额。7、应收账款回款风险、应收账款回款风险 本报告期末，公司应收账款账面价值为本报告期末，公司应收账款账面价值为 123,473,381.31 元，占当期公司资产元，占当期公司资产总额的总额的 10.86%。从账龄结构分析，本报告期期末公司应收账款中账龄在。从账龄结构分析，本报告期期末公司应收账款中账龄在 1 年以年以内的在内的在 83.61%左右，应收账款的账龄结构稳定，公司已就应收账款计提了充分左右，应收账款的账龄结构稳定，公司已就应收账款计提了充分的减值准备。未来随着公司营业收入的持续增长，应收账款还将会有一定幅度的减值准备。未来随着公司营业收入的持续增长，应收账款还将会有一定幅度的增加，如主要客户的财务状况恶化、出现经营危机或者信用条件发生重大变的增加，如主要客户的财务状况恶化、出现经营危机或者信用条件发生重大变化，导致公司应收账款不能按期收回，公司资金周转速度与运营效率可能会降化，导致公司应收账款不能按期收回，公司资金周转速度与运营效率可能会降低，或将对公司的经营业绩、经营性现金流等产生不利影响。低，或将对公司的经营业绩、经营性现金流等产生不利影响。应对措施：公司将加强应收账款管理，重点关注并监测客户的资信状况，加应对措施：公司将加强应收账款管理，重点关注并监测客户的资信状况，加强风险预警。针对强风险预警。针对可能存在的不良应收账款，及时启动内外部应收账款回收措可能存在的不良应收账款，及时启动内外部应收账款回收措施，将影响降到最低。施，将影响降到最低。公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 82,409,756.00 为基数，为基数，向全体股东每向全体股东每 10 股派发现金红利股派发现金红利 0 元（含税），送红股元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公股（含税），以资本公积金向全体股东每积金向全体股东每 10 股转增股转增 3 股。股。长沙岱勒新材料科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 7 目录目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.9 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.13 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.16 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析.31 第五节第五节 重要事项重要事项.49 第六节第六节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.56 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.56 第八节第八节 可转换公司债券相关情况可转换公司债券相关情况.56 第九节第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.57 第十节第十节 公司治理公司治理.59 第十一节第十一节 公司债券相关情况公司债券相关情况.66 第十二节第十二节 财务报告财务报告.72 第十三节第十三节 备查文件目录备查文件目录.76 长沙岱勒新材料科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 8 释义释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、岱勒新材、股份公司 指 长沙岱勒新材料科技股份有限公司 岱勒有限、有限公司 指 长沙岱勒新材料科技有限公司 控股股东、实际控制人 指 段志明、杨辉煌 砥特超硬 指 长沙砥特超硬材料有限公司 株洲岱勒 指 株洲岱勒新材料有限责任公司 张家港阿特斯 指 张家港保税区阿特斯金属制品有限公司 超硬材料 指 硬度可以与金刚石比拟的材料，目前主要指立方氮化硼和人工合成金刚石 硬脆材料 指 硬度高、脆性大的材料，通常为非导电体或半导体，如石材、玻璃、宝石、硅晶体、石英晶体、陶瓷和稀土磁性材料等 金刚石 指 目前所知天然存在的硬度最大的物质，莫氏硬度为 10，化学成分为C，是碳元素的一种同素异形体，石墨可在高温高压下人工合成金刚石 硅 指 一种化学元素，化学符号为 Si，是 IVA 族的类金属元素，有无定形硅和晶体硅两种同素异形体，自然界中的硅主要以硅酸盐或二氧化硅的形式广泛存在于岩石、砂砾、尘土之中 蓝宝石 指 刚玉宝石中除红色的红宝石之外，其它颜色刚玉宝石通称为蓝宝石，主要成分是氧化铝（Al2O3）。人工合成的蓝宝石主要是用作LED 衬底材料及光学窗口，具有硬度高、耐磨等特点，广泛用于LED 及光学窗口等领域 电镀金刚石线 指 简称金刚石线，是一种在钢线表面镀覆金刚石磨料的固结磨料切割线，主要用于晶体硅、蓝宝石、磁性材料等硬脆材料的切割 金刚石分布密度 指 每毫米金刚石线上单侧金刚石颗粒分布数量 光伏 指 太阳能光伏发电系统(photovoltaic power system)的简称，是一种利用太阳电池半导体材料的光伏效应，将太阳光辐射能直接转换为电能的一种新型发电系统 太阳能电池 指 利用光电转换原理使太阳的辐射光能通过半导体物质转变为电能的一种器件，又称为光伏电池 硅片 指 由单晶硅棒或多晶硅锭切割形成的方片或八角形片，主要用于太阳能电池 长沙岱勒新材料科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 9 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、公司信息一、公司信息 股票简称 岱勒新材 股票代码 300700 公司的中文名称 长沙岱勒新材料科技股份有限公司 公司的中文简称 岱勒新材 公司的外文名称（如有）Changsha DIALINE New Material Sci.&Tech.Co.,Ltd.公司的法定代表人 段志明 注册地址 长沙高新开发区环联路 108 号 注册地址的邮政编码 410205 办公地址 长沙高新开发区环联路 108 号 办公地址的邮政编码 410205 公司国际互联网网址 电子信箱 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 周家华 联系地址 长沙高新开发区环联路 108 号 电话 0731-89862900 传真 0731-84115848 电子信箱 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（http:/）公司年度报告备置地点 长沙高新开发区环联路 108 号 四、其他有关资料四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）长沙岱勒新材料科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 10 会计师事务所办公地址 北京海淀区车公庄西路 19 号外文文化创意园 12 号 签字会计师姓名 傅成钢、宾崟 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 东兴证券股份有限公司 北京市西城区金融大街 5 号（新盛大厦）12、15 层 夏智勇、杨志 2018 年 4 月 17 日至 2020 年12 月 31 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 五、主要会计数据和财务指标五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2020 年 2019 年 本年比上年增减 2018 年 营业收入（元）242,897,047.71 261,644,443.76-7.17%329,990,810.85 归属于上市公司股东的净利润（元）1,503,797.09-45,832,175.61 103.28%34,009,430.81 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）-9,165,984.70-48,765,722.23 81.20%33,317,992.68 经营活动产生的现金流量净额（元）27,276,287.22-35,897,993.16 175.98%4,625,972.65 基本每股收益（元/股）0.020-0.560 103.26%0.41 稀释每股收益（元/股）0.020-0.560 103.26%0.41 加权平均净资产收益率 0.28%-8.93%9.21%6.35%2020 年末 2019 年末 本年末比上年末增减 2018 年末 资产总额（元）1,136,905,433.26 1,143,713,602.33-0.60%1,007,712,711.67 归属于上市公司股东的净资产（元）533,481,858.89 531,870,631.81 0.30%542,584,786.68 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性 是 否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 是 否 项目 2020 年 2019 年 备注 营业收入（元）242,897,047.71 261,644,443.76 所有收入 营业收入扣除金额（元）4,381,813.04 1,280,399.38 主要系材料销售收入 长沙岱勒新材料科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 11 营业收入扣除后金额（元）238,515,234.67 260,364,044.38 扣除材料销售收入 公司报告期末至年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额 是 否 支付的优先股股利 0.00 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股）0.0182 六、分季度主要财务指标六、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 59,551,617.95 57,468,841.55 68,639,244.77 57,237,343.44 归属于上市公司股东的净利润 2,766,407.08-694,018.99 2,457,368.63-3,025,959.63 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-5,570,469.52-1,942,261.40 881,037.15-2,534,290.93 经营活动产生的现金流量净额 3,576,478.43 152,073.41 36,083,333.18-12,535,597.80 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 是 否 七、境内外会计准则下会计数据差异七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。八、非经常性损益项目及金额八、非经常性损益项目及金额 适用 不适用 单位：元 项目 2020 年金额 2019 年金额 2018 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-43,006.23-556,310.67-439,658.96 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享12,822,076.73 4,477,263.74 2,071,859.35 长沙岱勒新材料科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 12 受的政府补助除外）债务重组损益 -491,738.08 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 12,628.17 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 23,014.11 38,260.66-824,410.43 减：所得税影响额 2,132,302.82 533,929.03 128,980.00 合计 10,669,781.79 2,933,546.62 691,438.13-对公司根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义界定的非经常性损益项目，以及把公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 公司报告期不存在将根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。长沙岱勒新材料科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 13 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务一、报告期内公司从事的主要业务（一）主要业务情况 公司是国内专业从事金刚石线研发、生产和销售的高新技术企业。公司致力于成为全球一流的硬脆材料加工耗材综合服务商。公司产品为金刚石线，主要用于晶体硅、蓝宝石等硬脆材料的切割。硅片主要应用于太阳能光伏产业；蓝宝石薄片主要用作LED照明设备衬底、消费电子等产业。公司自设立以来，主营业务及产品均未发生变化。随着光伏和蓝宝石应用市场的快速增长和技术升级更新的变化，金刚石线切割技术以其切割速度快、加工精度高、切割损耗低、效率高且环保等综合优点，已基本取代了传统的内外圆及砂浆切割技术，成为硬脆材料切割领域的主流技术。经过多年的技术创新和市场开拓，公司已发展成国内领先的金刚石线专业制造企业。金刚石线制造行业不存在明显的周期性和季节性特性。（二）主要经营模式 1、采购模式 公司生产所需的原材料包括金刚石、钢线、镍、钯等。公司建立了供应商评价管理制度，每年举行一次对原辅材料供应商的综合考核，主要从品质、交货期、价格、服务等方面给供应商评分，并建立动态的合格供方名录，对于常规原辅材料和一般材料等长期需要的物料，采购部从 合格供方名录 中选取，同时对大宗材料及设备也采取招投标方式选择供应商。目前，公司已与主要供货商建立了长期稳定的合作关系。2、生产模式 公司产品均按照客户订单的要求设计和生产，公司基本实行以销定产的生产模式，即订单驱动式生产模式。客户切割材料、使用设备类型以及切割工艺的不同，对公司金刚石线产品规格的需求也不同，因此，公司的产品具有定制生产的部分特点。公司通过市场需求确定生产节奏，按照销售计划进行编制年度、季度、月度生产计划，然后组织进行生产。3、销售模式 针对市场特点和产品的特殊性，公司一般采取直销模式，少量采取经销、代理销售的销售模式。公司两类销售模式具有较强的互补性，对市场拓展和客户维护具有较好的效果。（三）主要的业绩驱动因素 详见第四节经营情况讨论与分析“一、概述”。二、主要资产重大变化情况二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 无重大变化。固定资产 无重大变化。无形资产 无重大变化。在建工程 报告期末在建工程较期初增长 74.57%，主要系二期厂房建设投入增加所致。应收款项融资 无重大变化。长沙岱勒新材料科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 14 预付款项 报告期末预付款项较期初减少 59.86%，主要系预付电费及供应商款项减少所致。其他应收款 报告期末其他应收款较期初减少 72.37%，主要系保证金及押金减少所致。其他流动资产 报告期末其他流动资产较期初减少 31.98%，主要增值税留抵税额减少所致。递延所得税资产 无重大变化。其他非流动资产 无重大变化。2、主要境外资产情况、主要境外资产情况 适用 不适用 三、核心竞争力分析三、核心竞争力分析 公司自设立之日起，一直专注于金刚石线的研发、生产和销售，通过11年的发展，公司在该细分领域的技术、国内市场份额均处于领先水平。主要竞争优势包括：1、稳定的核心技术与研发体系，领先的技术优势。公司一直致力于研发新一代的硬脆材料切割技术，产品具有自主知识产权，从各环节工艺、关键生产设备、以及工序管理、产品自动控制信息管理等全部由公司自主研发并实现产业化，是中国电镀金刚石线行业标准超硬磨料制品电镀金刚石线（JB/T 12543-2015）的牵头起草单位，具有中国产业创新的代表性。公司管理层和核心技术人员掌握与本行业有关的材料、化学、机械、自动化控制等多个领域的核心技术，通过自主研发已获得授权专利28项，是湖南省高新技术企业、国家创新基金支持项目。由于公司具备从技术、工艺、生产设备等全生产过程的自主知识产权，公司可以根据售后服务的反馈和客户新的需求，迅速组建技术小组持续攻克技术难点，不断改良生产设备、更新生产工艺，提升产品的稳定性和品质，保持了技术的先进性优势。2、坚实的品牌及优质客户基础 由于公司在国内较早研发出金刚石线生产技术，并成为首家实现产业化的企业，加上产品技术的领先和中国制造的低成本优势，在下游行业由全球向中国转移的背景下，随着下游客户对新一代切割技术进行升级更新的需求，岱勒新材金刚石线较早进入国内外龙头企业及知名客户的合格供应商名单，经过多年的合作，公司已经成为了该等客户稳定的主要供应商。通过嵌入国内外知名客户的供应体系，持续跟踪客户的产品使用情况，并根据反馈的切割工具与设备的磨合情况不断改善和调整产品性能和成分以提高切割效率，满足客户端成本持续下降的需求，维护公司在技术和国内市场占有率方面的持续领先地位，并通过不断的工艺改进和技术研发，打造公司国际一流品牌。3、建立了以客户需求为导向的技术服务及产品品质提升体系 公司生产的产品金刚石线切割速度快、加工精度高、表面损伤层浅、切割缝窄、切割损耗低、切片产能高，已成为硬脆材料切片加工的主流技术。公司致力于构建不断完善的“优质、低耗、清洁”的生产管理体系并取得了以下成果：在不增加投资的情况下提升产能、降低总体的切割成本、改进总厚度偏差、减少翘曲度、切割表面更加平整、良好的切割精度并做到了环境友善；由“拉力测试”、“粒度分析仪”以及“在线监控系统”三位一体有机组成的品质检查系统也有效地保证了产品的质量；质量管理体系已通过权威机构认证（ISO9001:2008和RoHS认证）与客户审核。公司现已构建了个性化产品服务体系，根据不同客户的需求，定制产品与配套工艺技术解决方案。同时，公司建立了售后快速响应机制，要求1小时快速响应客户需求，3个工作日内给出解决方案，通过派驻技术人员全程跟踪解决方案的实施、定期回访等，形成与客户的紧密合作关系，推动金刚石线切割工艺的不断升级、创新，最大程度满足客户不断降低切割成本的要求。4、稳定的管理团队、有效的人才引进及激励机制，保障了公司持续发展源动力。公司核心管理团队成员即为公司的创始人，公司成立以来的高速发展历程充分体现了整个管理团队的开拓精神和管理能力，管理团队的学习能力、创新能力和进取精神是公司发展的主要动力。公司核心管理团队具有多年的行业经验，稳定、高素质的管理团队构成了公司突出的管理经验优势，为公司的长期发展奠定了基础。公司核心管理团队均直接或间接持有公司股份，通过管理层持股等制度安排，增强了企业的凝聚力和创新能力。公司总结了多年的产品质量管理、现场管长沙岱勒新材料科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 15 理、安全管理等经验，并借鉴国外先进的管理方式，形成了一套规范化、标准化的成熟高效生产管理制度，并建立了灵活高效的管理机制，不仅大大提高了公司的市场反应能力，也为公司的健康、快速、可持续发展奠定了坚实的基础。公司自成立以来始终重视研发技术队伍、销售队伍的建设和培养，全面建立了包括人力资源战略规划、部门职责岗位设计、任职资格管理、绩效考核管理、激励机制管理、招聘调配管理、人事管理、企业文化和价值导向管理在内的人力资源管理运作流程体系。为有效激励技术人员创新，公司建立了一套完善的人才激励机制，综合运用薪酬福利、绩效与任职资格评定、企业文化和经营理念引导等方法，努力创造条件吸引、培养和留住人才。公司注重关键技术岗位、营销岗位的人员梯队建设，着力打造一批行业的技术创新、营销带头人，确保公司持续技术创新、市场开拓的源动力。长沙岱勒新材料科技股份有限公司 2020 年年度报告全文 16 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、概述一、概述 2020年以来，随着光伏行业硅切片金刚石线竞争的日益激烈以及产业链成本下降压力的不断传递，加上全球新冠肺炎疫情的影响，从而导致上半年行业对金刚线的需求出现一定程度的下降。报告期内，公司硅切片金刚石线价格和销量均出现了下滑，对公司的经营业绩带来了一定的负面影响，但蓝宝石行业在国家产业政策支持下发展良好。报告期内，在面对上年度业绩大幅下滑、新冠疫情影响的不利局面下，公司经营层不断克服重重困难，全面围绕董事会制定的年度经营计划持续开展相关工作。通过快速复工复产，公司重点加快了可转债募投项目建设投产进度，加大了内部成本的管理控制力度，持续加大技术研发和技术改造的投入规模，从而大大提升了产品的市场竞争能力。报告期公司实现营业收入24,289.70万元，同比减少7.17%；实现净利润150.38万元，同比增加103.28%。2020年重点开展了以下工作：1、直面困难，做好疫情防控和复工复产，保障生产经营稳步推进。面对年初突发的新冠疫情，公司生产突然陷入全面停产状态。由于公司生产特点系连续不间断模式，停产或复产准备周期均较长，大量客户还存在独家供应情况，为确保下游客户的交单需要，公司一方面及时成立疫情防控小组，政企联动，有效地防止了疫情的发生；同时建立了复工复产保障体系，确保生产经营快速恢复正常运转。疫情期间，公司积极创新管理及业务处理模式，充分发挥互联网优势，实施线上办公、视频会议、线上交流等方式，大大提升了管理效率，生产经营活动得到了有效保障，最大限度地降低了疫情给公司经营带来的影响。2、持续加大研发投入，提升产品市场竞争力。报告期内，公司以电镀金刚石线为产品为核心持续加大设备与工艺研发投入，并根据客户的需求加强深度合作，为客户提供产品加工综合性工具。2020年度研发投入1,544.99万元，占营业收入的比例为6.36%。同时公司不间断地进行了高新技术人才的引进和培养，通过人才队伍的阶梯发展来保障公司未来技术能力的持续提升。报告期内，公司在围绕电镀金刚石线的细线化、省线化、高效化发展方向上，在光伏领域已成功开发并规模化销售的45um规格产品，更细线径的产品也已得到开发并试用；蓝宝石、磁性材料领域在细线化方面也相继实现了规模化应用，持续的技术研发投入使公司产品在市场竞争中始终处于优势地位。3、夯实经营管理，全面提升经营效率。由于市场竞争的日益激烈和产业链成本下降压力的传递，公司始终围绕产品品质、成本和稳定交货来开展相关业务和经营工作。报告期内，公司进行了一系列的管理方式和管理架构调整以适应新形势下企业的发展需求，全面升级精益生产模式，促进制造绩效有效提升，同时全面进行管理流程的梳理和优化，提高了公司经营执行效率和管理规范化水平，在产品价格持续下降压力下，成本费用随着产能的逐步提升而得到有效控制，经营效率及业绩从二季度开始逐步向好。4、加快公司项目建设进度，为公司发展蓄力。由于株洲岱勒募投项目受到光伏“531”新政的影响，为控制投资风险和投资成本，该项目经董事会决议延期到2021年6月30日。上半年因疫情影响造成市场需求出现下滑，但在国家政策加持以及全球能源的发展趋势下，下半年国内、海外市场的需求逐步回暧。报告期内，公司针对光伏切片市场的需求及技术变化趋势，重新修订并完善了设备、工艺技术方案。充分利用上半年因疫情影响市场需求下滑的机会，对部分未正式投产的设备进行新的技术改造升级，为即将到来的市场需求增长提供产能及品质保障。公司将进一步加快推进项目的建设进