601777_2020_ST力帆_力帆科技（集团）股份有限公司2020年年度报告_2021-04-09.pdf

2020 年年度报告 1/259 公司代码：601777 公司简称：ST 力帆 力帆科技（集团）股份有限公司力帆科技（集团）股份有限公司 20202020 年年度报告年年度报告 2020 年年度报告 2/259 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。三、三、天衡会计师事务所（特殊普通合伙）天衡会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。四、四、公司负责人公司负责人徐志豪徐志豪、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人叶长春叶长春及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）周兴周兴华华声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经天衡会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2020 年度归属于母公司的净利润为58,103,794.46 元，加上年初未分配利润-3,102,530,488.25 元，扣除提取的法定盈余公积 0.00元后，2020 年末可供分配利润为-3,044,426,693.79 元。鉴于公司 2020 年末可供分配利润为负数，根据公司法、公司章程相关规定，2020 年度拟不进行利润分配（含现金分红和股票股利分配），不实施资本公积金转增股本。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用不适用 本年度报告内容中涉及的经营计划、发展战略等前瞻性陈述因存在不确定性，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、九、是否存在半数是否存在半数以上以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 2020 年年度报告 3/259 十、十、重大风险提示重大风险提示 公司在本报告第四节经营情况讨论与分析中关于公司未来发展的讨论与分析，描述了可能面对的挑战和存在的风险，敬请查阅；本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。十一、十一、其他其他 适用不适用 2020 年年度报告 4/259 目录目录 第一节第一节 释义释义.5 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.5 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.10 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析.11 第五节第五节 重要事项重要事项.26 第六节第六节 普通股股份变动及股东情况普通股股份变动及股东情况.44 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.53 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.54 第九节第九节 公司治理公司治理.65 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况.68 第十一节第十一节 财务报告财务报告.74 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录.259 2020 年年度报告 5/259 第一节第一节 释义释义 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 法院、重庆市五中院 指 重庆市第五中级人民法院 公司、本公司、力帆股份、力帆科技 指 力帆科技（集团）股份有限公司更名前为：力帆实业（集团）股份有限公司 控股股东、满江红基金 指 重庆满江红股权投资基金合伙企业（有限合伙）实际控制人 指 重庆满江红企业管理有限公司 重庆江河汇 指 重庆江河汇企业管理有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中国人民共和国证券法 公司章程 指 力帆科技（集团）股份有限公司章程 公司股东大会 指 力帆科技（集团）股份有限公司股东大会 公司董事会 指 力帆科技（集团）股份有限公司董事会 重整计划 指 力帆实业（集团）股份有限公司重整计划 原控股股东、力帆控股 指 重庆力帆控股有限公司 润田房地产 指 重庆润田房地产开发有限公司 润港房地产 指 重庆润港房地产开发有限公司 润鹏地产 指 重庆润鹏房地产开发有限公司 渝康资产 指 重庆渝康资产经营管理有限公司 力帆乘用车 指 重庆力帆乘用车有限公司 力帆进出口 指 重庆力帆实业（集团）进出口有限公司 力帆销售 指 重庆力帆实业集团销售有限公司 财务公司、力帆财务 指 重庆力帆财务有限公司 盼达汽车 指 重庆盼达汽车租赁有限公司 吉利科技集团 指 吉利科技集团有限公司 下属十家全资子公司 指 本次纳入破产重整范围的 10 家全资子公司，分别为：重庆力帆乘用车有限公司、重庆力帆汽车销售有限公司、重庆力帆实业（集团）进出口有限公司、重庆力帆摩托车发动机有限公司、重庆力帆汽车发动机有限公司、重庆力帆内燃机有限公司、重庆无线绿洲通信技术有限公司、重庆移峰能源有限公司、重庆力帆速骓进出口贸易有限公司、重庆力帆喜生活摩托车销售有限公司。元、万元、亿 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 力帆科技（集团）股份有限公司 公司的中文简称 力帆股份 2020 年年度报告 6/259 公司的外文名称 LifanTechnology(Group)Co.,Ltd.公司的外文名称缩写 Lifan 公司的法定代表人 徐志豪 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 伍定军 刘凯 联系地址 重庆市北碚区蔡家岗镇凤栖路 16 号 重庆市北碚区蔡家岗镇凤栖路 16 号 电话 023-61663050 023-61663050 传真 023-65213175 023-65213175 电子信箱 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 重庆市两江新区金山大道黄环北路 2 号 公司注册地址的邮政编码 400900 公司办公地址 重庆市北碚区蔡家岗镇凤栖路 16 号 公司办公地址的邮政编码 400707 公司网址 电子信箱 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 上海证券报、中国证券报、证券时报、证券日报 登载年度报告的中国证监会 指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A 股 上海证券交易所 ST 力帆 601777 无 六、六、其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 天衡会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 南京市建邺区江东中路 106 号 1907 室 签字会计师姓名 谢栋清、王强 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 名称 申万宏源证券承销保荐有限责任公司 办公地址 上海市徐汇区常熟路 239 号 签字的保荐代表人姓名 何搏、荆大年 持续督导的期间 2017 年 5 月至募集资金使用完毕为止。2020 年年度报告 7/259 七、七、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2020 年 2019 年 本期比上年同期增减(%)2018 年 营业收入 3,637,106,063.44 7,449,773,246.68-51.18 11,013,014,455.65 扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入 3,318,746,752.01/归属于上市公司股东的净利润 58,103,794.46 -4,682,082,431.10 不适用 252,972,045.63 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-6,334,033,625.68-4,395,212,111.65-44.11-2,149,733,855.05 经营活动产生的现金流量净额 234,608,073.45-1,130,814,076.33 120.75 56,954,008.10 2020 年末 2019 年末 本期末比上年同期末增减（%）2018 年末 归属于上市公司股东的净资产 10,075,401,049.68 2,744,301,895.20 267.14 7,451,790,944.82 总资产 17,940,503,453.10 19,406,963,090.67-7.56 27,904,873,828.18 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2020 年 2019 年 本期比上年同期增减(%)2018 年 基本每股收益（元股）0.04-3.58 不适用 0.19 稀释每股收益（元股）0.04-3.58 不适用 0.19 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）-4.85-3.36-44.35-1.64 加权平均净资产收益率（%）1.88-91.61 增加 93.49 个百分点 3.46 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）-205.08-86.00 减少 119.08 个百分点-29.37 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用不适用 八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 (一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况股东的净资产差异情况 适用不适用 2020 年年度报告 8/259 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司属于上市公司股东的净资产差异情况股东的净资产差异情况 适用不适用(三三)境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明：适用不适用 九、九、2020 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入 564,225,433.17 1,019,407,223.69 1,022,304,548.17 1,031,168,858.41 归属于上市公司股东的净利润-197,380,256.94-2,397,120,391.28-850,594,537.33 3,503,198,980.01 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-186,921,742.31-597,312,928.75-835,955,496.93-5,071,063,263.45 经营活动产生的现金流量净额-120,176,792.26 162,221,425.28 104,714,683.59 87,848,756.84 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用不适用 十、十、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2020 年金额 2019 年金额 2018 年金额 非流动资产处置损益-1,162,171,388.40-315,948,264.93 1,965,675,853.53 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 25,526,101.03 34,632,003.10 62,455,817.40 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾 2020 年年度报告 9/259 害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 9,188,411,194.81 3,318,719.05 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 214,318.17 1,471,534.07 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 837,408.11 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益-2,524,257.60 137,960.00 15,077,247.00 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 4,371,272.12-17,337,731.53-595,994.28 其他符合非经常性损益定义的损益项目 赔偿支出-693,363,284.82-92,016,069.08 处置长期股权投资产生的损益-55,072.08 -17,409,523.39 处置子公司产生的损益 635,285,049.09 业绩补偿收益 98,292,716.04 少数股东权益影响额-4,069,385.62-1,015,218.87-272,331.58 所得税影响额-964,202,077.47 101,358,282.81-358,111,875.31 合计 6,392,137,420.14-286,870,319.45 2,402,705,900.68 十一、十一、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用不适用 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 以公允价值计量的投资性房地产 169,696,642.50 2,655,143,686.50 2,485,447,044.00-4,543,848.00 合计 169,696,642.50 2,655,143,686.50 2,485,447,044.00-4,543,848.00 2020 年年度报告 10/259 十二、十二、其他其他 适用不适用 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 公司主要从事乘用车（含新能源汽车）、摩托车、发动机、通用汽油机的研发、生产及销售（含出口）。报告期内公司实施了破产重整，后续将导入智能化、平台化、网联化换电汽车业务。经营模式主要以自有品牌产品进行市场销售，通过国内销售和海外销售两个渠道进行，国内销售的采用经销商模式，海外销售采用的是经销商+直销公司模式。汽车工业方面，在国家节能减排的宏观政策指导下，新能源汽车替换燃油汽车成为我国汽车工业发展的大趋势。通过多年来对新能源汽车整个产业链的培育，各个环节逐渐成熟，丰富和多元化的新能源汽车产品不断满足市场需求，使用环境也在逐步优化和改进，在这些措施下，新能源汽车越来越受到消费者的认可。摩托车方面，在“国四”标准切换后，领军品牌在传统摩托车市场进一步提升了市场的份额占比。国外市场虽受短期市场影响，处于需求受到压制阶段，但东南亚、南美市场需求潜力巨大。二、二、报告报告期内公司主要资产发生重大变期内公司主要资产发生重大变化情况的说明化情况的说明 适用不适用 原控股股东力帆控股全资子公司重庆润凌商贸有限公司将其持有润田房地产 50%股权（评估值 13.71 亿元）作价 13.70 亿元抵偿给本公司下属全资子公司力帆销售以代财务公司偿付 13.70亿元欠款，形成力帆销售持有润田房地产 50%的股权，力帆销售为润田房地产第一大股东，可对润田房地产进行控制，期末合并润田房地产增加资产 48.56 亿元，其中存货增加 22.36 亿元，投资性房地产增加 24.88 亿元。因公司破产重整，对部分不再生产的车型所对应的存货、固定资产、无形资产、在建工程等各项资产计提减值 21.37 亿元。根据日常管理和经营规划调整，对部分不再生产的车型的专用模具、设备进行处置，报废及处置的固定资产账面原值 21.5 亿元，账面净值 11.97 亿元。2020 年 8 月 28 日法院出具（2020）渝 05 破 166 号民事裁定书，裁定公司投资的财务公司与其受同一控制人控制的其他 10 家公司进行实质合并重整，公司对该项股权投资计提减值14.04 亿元；公司参股的一家融资租赁公司，部分客户 2020 年进入破产重整程序，存在减值，公司根据减值测试结果对其长期股权投资计提减值额 0.66 亿元。三、三、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用不适用 2020 年，公司虽然经历了重整的艰辛，但依然保持了一定的核心竞争力，公司摩托车业务单元依然拥有国家级的技术中心、实验室及工业设计中心。公司摩托车产品是中小排量高性能化以2020 年年度报告 11/259 及水冷、电喷、多气门等技术创新的实践者，并具有一定的领先优势。公司是国内极少数拥有自主电喷技术的摩托车整车企业，在单缸机电喷方面有成熟经验并实现规模化应用，目前正在进行多缸机电喷的研发工作。公司自主掌握 V 缸发动机核心技术，在行业里具有领先地位。公司产品远销 80 个国家和地区，连续多年（包括 2020 年）位居全国汽摩行业出口创汇前列，在海外市场布局了完整成熟的销售和服务渠道。第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 2020 年公司受全球疫情及资金流动性缺乏影响，汽车业务停滞，摩托车业务虽利润有所增长但销量未达预期，公司整体营业收入较 2019 年度有较大下滑。随着公司破产重整的执行，公司债务得到有效解决，资金供给恢复正常，上下游产业信心逐步得到恢复。二、二、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 （一）汽车业务因受资金缺乏影响，较长时间处于停滞状态，国内市场以维护为主，海外市场遵循有利润、回款快的原则，恢复了部分海外订单的生产。（二）摩托车业务面临资金有限、原材料价格上涨、汇率影响、出口货柜紧张等多重困难，通过将摩托车业务封闭运营，确保内销 KPV、K19、V16S 三款新品以及外销弯梁 ADV、100-3R、350-2等多款新品上市，优化了产品结构，实现了利润增长。摩托车海外业务成功开发了埃及、哥伦比亚市场。（三）通机业务销量实现增长。通机行业受美国市场刺激，公司通机产品销量实现超过 20%的增长，超额完成年初制定的目标。(一一)主营业务分析主营业务分析 1.1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 3,637,106,063.44 7,449,773,246.68-51.18 营业成本 3,279,368,587.58 7,674,702,329.99-57.27 销售费用 405,138,197.87 610,323,858.42-33.62 管理费用 701,936,838.91 527,065,563.44 33.18 研发费用 253,032,072.92 398,372,639.01-36.48 财务费用 1,888,314,885.63 1,215,142,646.99 55.40 经营活动产生的现金流量净额 234,608,073.45-1,130,814,076.33 120.75 投资活动产生的现金流量净额 25,900,296.87 1,161,703,824.64-97.77 筹资活动产生的现金流量净额 1,780,354,183.74-529,258,906.78 436.39 投资收益 9,226,058,334.28 312,179,744.24 2,855.37 信用减值损失-781,943,265.51-426,910,185.40 83.16 资产减值损失-3,607,568,533.80-1,904,154,629.10 89.46 资产处置收益-1,135,815,957.70-315,948,264.93 259.49 营业外支出 735,235,753.95 112,005,400.39 556.43（1）营业收入：本期数较上年同期数减少主要系因破产重整，乘用车业务收入大幅下滑。2020 年年度报告 12/259 （2）营业成本：本期数较上年同期数减少主要系收入下降，对应的成本减少。（3）销售费用：本期数较上年同期数减少主要系乘用车业务量下降，相应的销售费用减少。（4）管理费用：本期数较上年同期数增加主要系本期新增大额重整费用。（5）研发费用：本期数较上年同期数减少主要系经营规划调整，汽车板块原开发项目终止。（6）财务费用：本期数较上年同期数增加主要系经营规划调整，终止俄罗斯工厂项目，前期外币报表折算差的汇差转入当期损益。（7）经营活动产生的净现金流量：本期数较上年同期数增加主要系公司上期支付了前期的应付款项，本期是按重整计划以股票支付前期应付款项；本期合并新增润田房地产公司增加净现金流。（8）投资活动产生的净现金流量：本期数较上年同期数减少主要系上期收到了重庆力帆汽车有限公司股权转让款、乘用车土地收储款。（9）筹资活动产生的净现金流量：本期数较上年同期数增加主要系本期收到了股东投资款。（10）投资收益：本期数较上年同期数增加主要系本期按照重整计划清偿债务，产生大额重整收益。（11）信用减值损失：本期数较上年同期数增加主要系：1）受疫情及海外贸易环境影响，对经营不善预计难以履约的客户应收账款计提减值；2）根据新出台补贴申报政策，公司补贴车辆数量及客户运营里程预计难以满足申报条件，对应收国地补计提减值。（12）资产减值损失：本期数较上年同期数增加主要系：1）根据经营规划调整，对部分不再生产的车型所对应的存货、固定资产、无形资产、在建工程等各项资产计提减值；2）财务公司进入破产重整，对其投资计提减值。（13）资产处置收益：本期数较上年同期数增加亏损主要系基于经营规划调整，本期处置停产车型相关专用设备形成损失。（14）营业外支出：本期数较上年同期数增加主要系本期确认汽车质量索赔。2.2.收入和成本分析收入和成本分析 适用不适用 请见下表 主营业务分行业、分产品、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率营业收营业成毛利率比上年2020 年年度报告 13/259 （%）入比上年增减（%）本比上年增减（%）增减（%）交通运输类 2,956,964,929.79 2,745,177,173.19 7.16-45.69-52.08 增加 12.38 个百分点 机械机电类 361,021,797.43 317,549,109.38 12.04 28.25 26.61 增加 1.14 个百分点 其他 274,073,613.97 178,854,498.06 34.74-82.85-88.78 增加 34.48 个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）乘用车及配件 395,170,934.74 403,841,333.40-2.19-85.87-87.68 增加 15.08 个百分点 摩托车及配件 2,561,793,995.05 2,341,335,839.79 8.61-3.28-4.44 增加 1.12 个百分点 内燃机及配件 361,021,797.43 317,549,109.38 12.04 28.25 26.61 增加 1.14 个百分点 其他 274,073,613.97 178,854,498.06 34.74-82.85-88.78 增加 34.48 个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）内销 1,521,690,881.68 1,417,261,274.34 6.86-49.28-58.5 增加 20.68 个百分点 进出口 2,070,369,459.51 1,824,319,506.29 11.88-52.12-56.13 增加 8.06 个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 无 (1).(1).产销量情况产销量情况分析表分析表 适用不适用 主要产品 单位 生产量 销售量 库存量 生产量比上年增减（%）销售量比上年增减（%）库存量比上年增减（%）燃油汽车 辆 1,584 1,966 1,206-91.01-91.14-65.57 新能源汽车 辆 1,013 1,072 316-65.18-65.31-19.39 摩托车 辆 521,040 530,970 16,948-16.09-13.24-37.83 摩托车发动机 台 1,287,493 854,701 102,281-2.63 5.70 7.52 通用汽油机 台 494,833 478,968 35,677 29.04 30.58 22.75 2020 年年度报告 14/259 产销量情况说明 摩托车发动机产量包括摩托车生产领用部分。成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 交通运输类 原材料、人工、折旧、能源 2,745,177,173.19 84.69 5,729,248,059.01 84.86-52.08 收入减少，对应成本减少 机械机电类 原材料、人工、折旧、能源 317,549,109.38 9.8 250,803,026.51 2.83 26.61 收入增加，对应成本增加 其他 原材料、人工、折旧、能源 178,854,498.06 5.52 1,593,562,471.59 12.31-88.78 收入减少，对应成本减少 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 乘用车及配件 原材料、人工、折旧、能源 403,841,333.40 12.46 3,279,104,058.69 57.73-87.68 收入减少，对应成本减少 摩托车及配件 原材料、人工、折旧、能源 2,341,335,839.79 72.23 2,450,144,000.32 27.13-4.44 收入减少，对应成本减少 内燃机及配件 原材料、人工、折旧、能源 317,549,109.38 9.8 250,803,026.51 2.83 26.61 收入增加，对应成本增加 其他 原材料、人工、折旧、能源 178,854,498.06 5.52 1,593,562,471.59 12.31-88.78 收入减少，对应成本减少 成本分析其他情况说明 无(2).(2).主要销售客户及主要供应商情况主要销售客户及主要供应商情况 适用不适用 2020 年年度报告 15/259 前五名客户销售额 59,263.89 万元，占年度销售总额 16.29%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 0.00 万元，占年度销售总额 0.00%。前五名供应商采购额 62,686.62 万元，占年度采购总额 21.83%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 17,526.02 万元，占年度采购总额 6.10%。其他说明 无 3.3.费用费用 适用不适用 单位：元 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）销售费用 405,138,197.87 610,323,858.42-33.62 管理费用 701,936,838.91 527,065,563.44 33.18 研发费用 253,032,072.92 398,372,639.01-36.48 财务费用 1,888,314,885.63 1,215,142,646.99 55.40 注：研发费用中含以前年度资本化投入因达不到预期，不符合继续资本化条件而转为当期研发费用。4.4.研发投入研发投入 (1).研发研发投入投入情况表情况表 适用 不适用 单位：元 本期费用化研发投入 129,855,008.92 本期资本化研发投入 18,489,201.55 研发投入合计 148,344,210.47 研发投入总额占营业收入比例（%）4 公司研发人员的数量 444 研发人员数量占公司总人数的比例（%）8 研发投入资本化的比重（%）12 (2).).情况说明情况说明 适用 不适用 5.5.现金流现金流 适用不适用 单位：元 项目 本期数 上年同期数 变动比例（%）经营活动产生的现金流量净额 234,608,073.45-1,130,814,076.33 120.75 投资活动产生的现金流量净额 25,900,296.87 1,161,703,824.64-97.77 筹资活动产生的现金流量净额 1,780,354,183.74-529,258,906.78 436.39 2020 年年度报告 16/259 (二二)非主营业务导致利润重大变化的说明非主营业务导致利润重大变化的说明 适用不适用 2020 年 11 月 30 日，重庆市五中院裁定批准力帆实业（集团）股份有限公司重整计划，并终止重整程序，进入重整计划执行阶段。根据重整计划，公司转增股本 3,214,173,721 股，报告期增加实收资本 321,417.37 万元、资本公积 355,942.19 万元，产生债务重组收益 918,841.12万元。2020 年 8 月 28 日法院出具（2020）渝 05 破 166 号民事裁定书，裁定公司投资的重庆力帆财务有限公司与其受同一控制人控制的其他 10 家公司进行实质合并重整，公司对该项股权投资计提减值 140,426.33 万元；公司参股的一家融资租赁公司，部分客户 2020 年进入破产重整程序，存在减值，公司根据减值测试结果对其长期股权投资计提减值额 6,638.82 万元。根据公司经营规划调整，对部分不再生产的车型所对应的存货、固定资产、无形资产、在建工程等各项资产计提减值 213,691.70 万元，其中存货减值 25,482.06 万元、固定资产减值132,340.25 万元、无形资产减值 46,857.67 万元、在建工程减值 9,011.72 万元。根据日常管理和经营规划调整对部分不再生产的车型的专用模具、设备进行处置，处置停产车型相关专用设备形成损失 113,677.15 万元。2020 年度财务费用 188,831.49 万元，其中利息支出 90,214.91 万元、汇兑损失 97,996.76万元，主要的汇兑损失是经营规划调整，终止俄罗斯工厂项目，将前期外币报表折算差的汇差转入当期损益 70,617.18 万元。本期确认质量索赔 69,336.33 万元。受疫情及海外贸易环境影响，对经营不善预计难以履约的客户应收账款计提预期信用损失42,236.01 万元；根据新出台新能源补贴申报政策，公司补贴车辆数量及客户运营里程预计难以满足申报条件，对应收新能源国地补贴计提预期信用损失 29,557.38 万元。(三三)资产、负债情况分析资产、负债情况分析 适用不适用 资产及负债状况 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%）上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%）本期期末金额较上期期末变动比例（%）情况 说明 应收票据 113,288,373.10 0.63 623,484,858.46 3.21-81.83(1)应收账款 529,884,850.93 2.95 1,532,414,425.54 7.90-65.42(2)预付款项 53,380,257.46 0.30 187,985,227.09 0.97-71.60(3)存货 2,694,606,918.34 15.02 1,010,999,455.51 5.21 166.53(4)其他权益工具投资 6,106,735.86 0.03 24,059,670.74 0.12-74.62(5)投资性房地产 2,655,143,686.50 14.80 169,696,642.50 0.87 1,464.64(6)2020 年年度报告 17/259 固定资产 2,092,062,609.50 11.66 4,770,426,838.11 24.58-56.15(7)在建工程 35,996,361.91 0.20 126,445,233.71 0.65-71.53(8)无形资产 550,178,763.98 3.07 1,070,844,798.41 5.52-48.62(9)开发支出 53,571,352.45 0.30 188,844,474.02 0.97-71.63(10)商誉 319,273,772.27 1.78 100.00(11)长期待摊费用 3,133,097.35 0.02 6,504,755.99 0.03-51.83(12)其他非流动资产 2,200,000.00 0.01-100.00(13)短期借款 37,900,000.00 0.21 7,537,872,270.61 38.84-99.50(14)应付票据 79,134,886.07 0.44 1,090,227,920.29 5.62-92.74(15)应付账款 753,843,063.96 4.20 1,824,915,997.03 9.40-58.69(16)预收款项 25,196,265.73 0.14 268,742,982.17 1.38-90.62(17)合同负债 428,310,151.38 2.39 100.00(18)应付职工薪酬 34,568,178.93 0.19 19,941,042.51 0.10 73.35(19)应交税费 22,865,676.45 0.13 43,414,558.67 0.22-47.33(20)其他应付款 793,036,009.63 4.42 1,894,133,620.40 9.76-58.13(21)一年内到期的非流动负债 181,069,100.00 1.01 1,433,225,810.07 7.39-87.37(22)其他流动负债 30,136,924.15 0.17 779,410,544.59 4.02-96.13(23)长期借款 3,651,766,697.66 20.35 1,300,906,595.75 6.70 180.71(24)长期应付款 320,632,192.04 1.65-100.00(25)预计负债 65,880,833.46 0.37 21,474,524.23 0.11 206.79(26)递延收益 3,515,990.78 0.02 11,581,088.32 0.06-69.64(27)递延所得税负债 621,330,844.82 3.46 26,939,945.86 0.14 2,206.36(