600768_2020_宁波富邦_宁波富邦2020年年度报告_2021-04-26.pdf

2020 年年度报告 1/177 公司代码：600768 公司简称：宁波富邦 宁波富邦精业集团股份有限公司宁波富邦精业集团股份有限公司 20202020 年年度报告年年度报告 2020 年年度报告 2/177 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、未出席董事情况未出席董事情况 未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名 董事 宋凌杰 工作原因 魏会兵 三、三、立信会计师事务所（特殊普通合伙）立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。四、四、公司负责人公司负责人陈炜陈炜、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人宋凌杰宋凌杰 及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）岳培青岳培青声声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经立信会计师事务所审计，公司 2020 年度合并财务报表归属于上市公司股东的净利润为-6,065,972.58 元。母公司 2020 年度净利润为-8,250,875.03 元，年末未分配利润为 30,408,018.41 元。鉴于公司 2020 年度归属于上市公司股东的净利润为负，且综合考虑公司目前所处行业现状、实际经营情况等因素，本年度拟不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本报告所涉及的公司未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质性承诺，请投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、九、是否存在半数是否存在半数以上以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、十、重大风险提示重大风险提示 公司已在本报告中描述了存在的行业风险、市场风险等，敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中的相关内容表述。十一、十一、其他其他 适用 不适用 2020 年年度报告 3/177 目录目录 第一节第一节 释义释义.4 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.4 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.8 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析.11 第五节第五节 重要事项重要事项.23 第六节第六节 普通股股份变动及股东情况普通股股份变动及股东情况.38 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.41 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.42 第九节第九节 公司治理公司治理.50 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况.54 第十一节第十一节 财务报告财务报告.1 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录.123 2020 年年度报告 4/177 第一节第一节 释义释义 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 公司、本公司、宁波富邦 指 宁波富邦精业集团股份有限公司 富邦控股 指 宁波富邦控股集团有限公司 富邦铝材 指 宁波富邦铝材有限公司 贸易公司 指 宁波富邦精业贸易有限公司 铝型材公司 指 宁波富邦精业铝型材有限公司 常奥体育 指 江苏常奥体育发展有限公司 南京竞灵 指 南京竞灵文化创意有限公司 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 宁波富邦精业集团股份有限公司 公司的中文简称 宁波富邦 公司的外文名称 NINGBO FUBANG JINGYE GROUP CO.,LTD 公司的外文名称缩写 NBFB 公司的法定代表人 陈炜 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 魏会兵 岳峰 联系地址 宁波市鄞州区兴宁路66号富邦广场B座15楼 宁波市鄞州区兴宁路66号富邦广场B座15楼 电话 0574-87410500 0574-87410501 传真 0574-87410510 0574-87410510 电子信箱 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 宁波市镇海骆驼机电工业园区 公司注册地址的邮政编码 315202 公司办公地址 宁波市鄞州区兴宁路66号富邦广场B座15楼 公司办公地址的邮政编码 315040 公司网址 电子信箱 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 中国证券报 2020 年年度报告 5/177 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 董事会办公室 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 宁波富邦 600768 宁波华通 六、六、其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 上海市南京东路 61 号 签字会计师姓名 潘舜乔、罗鹏雄 公司聘请的会计师事务所（境外）名称 办公地址 签字会计师姓名 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 名称 办公地址 签字的保荐代表人姓名 持续督导的期间 报告期内履行持续督导职责的财务顾问 名称 申港证券股份有限公司 办公地址 中国（上海）自由贸易试验区世纪大道 1589号长泰国际金融大厦 16/22/23 楼 签字的财务顾问主办人姓名 柳志伟、刘刚 持续督导的期间 2020 年 2 月 26 日2021 年 12 月 31 日 七、七、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2020年 2019年 本期比上年同期增减(%)2018年 营业收入 494,768,005.15 517,298,113.00-4.36 738,392,817.95 扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入 494,768,005.15 /归属于上市公司股东的净利润-6,065,972.58 111,604,739.10-105.44-31,069,713.17 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-9,864,826.83-17,386,436.63 -33,036,807.84 经营活动产生的现金流量净额 29,477,351.00-14,288,035.89 -30,276,742.57 2020 年年度报告 6/177 2020年末 2019年末 本期末比上年同期末增减（%）2018年末 归属于上市公司股东的净资产 226,439,025.70 224,721,461.53 0.76 105,271,384.65 总资产 402,100,328.32 302,698,466.31 32.84 646,283,372.45 (二二)主主要财务指标要财务指标 主要财务指标 2020年 2019年 本期比上年同期增减(%)2018年 基本每股收益（元股）-0.05 0.83-106.02-0.23 稀释每股收益（元股）-0.05 0.83-106.02-0.23 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）-0.07-0.13 -0.25 加权平均净资产收益率（%）-2.74 67.06 减少69.80个百分点-26.00 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）-4.45-10.45 增加6个百分点-27.64 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司股东的属于上市公司股东的净资产差异情况净资产差异情况 适用 不适用 (三三)境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明：适用 不适用 九、九、2020 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入 39,976,052.09 115,435,826.33 185,119,922.91 154,236,203.82 归属于上市公司股东的净利润-2,223,716.06 3,874,481.97 329,334.78-8,046,073.27 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-3,332,300.90 4,032,427.57 50,625.99-10,615,579.49 经营活动产生的现金流量净额-17,018,617.03 16,105,189.53-11,169,257.26 41,560,035.76 2020 年年度报告 7/177 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 十、十、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2020 年金额 附注（如适用）2019 年金额 2018 年金额 非流动资产处置损益-76,655.24 4,999,540.16 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 758,142.37 127,300.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 769,885.87 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 1,384,989.33 2,615,474.57 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -8,927,340.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生1,967,578.79 2,346,594.75-100,000.00 2020 年年度报告 8/177 金融负债和其他债权投资取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-38,819.25 -941.36-2,404,013.08 其他符合非经常性损益定义的损益项目 146,862,216.89 少数股东权益影响额-105,602.46 所得税影响额-90,779.29 -14,674,714.99-655,732.41 合计 3,798,854.25 128,991,175.73 1,967,094.67 十一、十一、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 交易性金融资产 65,000,000.00 44,012,416.83-20,987,583.17 1,384,989.33 应收款项融资 14,601,500.05 11,356,257.22-3,245,242.83 0.00 其他非流动金融资产 47,310,592.89 47,310,592.89 0.00 1,955,161.96 合计 126,912,092.94 102,679,266.94-24,232,826.00 3,340,151.29 十二、十二、其他其他 适用 不适用 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 1、主要业务情况 (1)铝加工和贸易业务 宁波富邦的主业属于有色金属压延加工行业，是一家专业生产工业铝型材的区域性铝业深加工企业，兼营铝铸棒产品等贸易业务。下属企业包括宁波富邦精业铝型材有限公司、宁波富邦精业贸易有限公司等。2020 年年度报告 9/177 宁波富邦精业铝型材有限公司是一家专业生产工业铝型材的企业，年生产能力 1 万吨以上，拥有全套熔炼、挤压、氧化生产线，包括 1630 吨、1250 吨、800 吨、500 吨共四条挤压生产线。公司的产品规格品种超过 4000 多种，主要包括幕墙型材，旅游用品系列型材、手电筒系列型材、电动工具系列型材等。受限于生产设备老化、产品结构传统，铝型材产量及销量属于中小规模水平。宁波富邦精业贸易有限公司是一家专业销售工业铝铸棒等金属原材料的内贸企业。其经营模式为根据本土市场需求，向长期业务合作单位河南洛阳万基特种铝合金有限公司等批量采购铝铸棒商品，再转向本地中小企业分销。销售定价原则为：以货到当日上海长江有色网公布的现货市场国产铝锭最高价和最低价的算术平均价作为铝锭基价，再按物流成本加上相应的加工费予以定价。（2）体育业务 报告期内，公司以控股子公司江苏常奥体育发展有限公司为依托开展体育业务。常奥体育作为体育产业运营商，专业从事体育赛事的组织运营和职业体育俱乐部的运营管理等，其主要业务按体育项目分为马拉松赛事业务、足球赛事及职业足球俱乐部运营管理业务、职业电竞俱乐部运营管理业务和其他赛事业务。2、公司业务主要经营模式 （1）铝加工业务经营模式 采用“铝锭价格+加工费”的方式进行商品定价，采取“直销+经销”的销售模式拓展市场，其中铝锭价格主要根据上海长江有色金属网铝价对应确定。经营过程中贯彻以销定产原则，由生产部门根据订单需求组织后续生产。公司通常在生产经营过程中保持合理数量的库存备货，以备连续生产和周转需要。（2）体育业务经营模式 马拉松赛事业务：常奥体育作为专业的赛事运营机构，通过赛事运营获得报名费收入、承办收入、赞助收入等。足球赛事及职业足球俱乐部运营管理业务：职业足球俱乐部运营管理业务中，主要为昆山足球俱乐部提供专业的服务体系，构建规范制度；聘请高水平的足球俱乐部教练和训练、营养、康复、医疗团队，提供日常运营管理服务；负责球队日常竞赛训练，开展球员经纪，建设青训体系；提供训练基地设计规划咨询、品牌推广咨询等全面的专业服务等，由此常奥体育获得运营管理收入。足球赛事方面，主要为邀请国际知名足球俱乐部来华举办商业赛事并获得运营收入。职业电竞俱乐部运营管理业务：常奥体育组织投入资金、场所运营职业电竞俱乐部，参与职业电竞比赛获得赛事奖金和联盟分成；持续维护公共关系，获得粉丝及受众，提升俱乐部的品牌价值，获得商务赞助推广收入；通过系统的选拔机制和定制化的培训管理获得队员转会收入等。3、行业情况说明 （1）铝加工和贸易行业情况 2020 年年度报告 10/177 2020 年受新冠疫情的影响，初期铝加工行业经受了较为严峻的考验，广大中小铝材企业普遍面临营业收入减少，物流运输受限，人力、原材料成本倒挂等生产经营困难，但期间铝型材行业受益于生产口罩机及相关设备需要产量并没有明显减少。后期随着汽车板块和包装电子等领域需求逐步回升，拉动了整个铝材行业的回暖。纵观全年铝锭价格波动剧烈，其中 3 月份铝锭价断崖式下跌，月中跌破 12000 元；4 月份由于国内疫情得到了很大的控制，铝锭价开始缓慢上升；从11 月开始铝锭价格猛涨，到 12 月每吨单价突破 17000 元，导致很多客户都持观望态度，不敢轻易下订单。同时我们看到，我国铝加工行业面对环保政策压力、贸易摩擦不断等问题，正加快转型升级从“量”往“质”的方向发展。但公司的铝型材加工和铝材贸易业务受限于自身组织结构和技术实力的困扰，预计现有产业的发展瓶颈和规模一时难以突破，且面临业务不断萎缩的市场风险。（2）体育行业情况 近年来我国体育产业总体规模稳定增长。但 2020 年随着新冠疫情逐步发酵，中国足球、篮球、排球等职业联赛延期举行，大众健身房体育馆等体育场所挂牌歇业、马拉松等群众赛事按下暂停键，突如其来的疫情让整个体育行业遭受到了严重冲击，对常奥体育的业务开展同样影响较大，新冠疫情之下体育产业的未来发展不确定性大大增加。马拉松赛事业务：受疫情影响，全国马拉松赛事 2020 年 2-9 月基本处于停摆状态。下半年随着疫情得到有效防控，国家逐步有序放开马拉松赛事举办，但与疫情前相比在赛事规模、赛事数量上仍有很大差距。虽然在国内疫情控制下马拉松业务有所恢复，但疫情影响或仍将在一定期间内持续，若疫情反复则预计马拉松等大众赛事存在再次停赛的可能。足球赛事及职业足球俱乐部运营管理业务：2019 年常奥体育全面承接了中国足球协会乙级联赛昆山足球俱乐部的运营管理工作。在常奥体育专业的运营管理下，2020 年昆山 FC 以递补身份升入中甲联赛，并在赛会制运作模式下的中甲联赛中取得季军成绩。但由于疫情原因，全年没有举办商业足球赛事。职业电竞俱乐部运营管理业务：电竞俱乐部设立王者荣耀、和平精英、王者模拟战三个分部，拥有王者荣耀职业联赛（KPL）固定参赛席位（目前共有 16 席）。随着电竞主场化城市化逐步推进，本报告期内 Hero 久竞已落户南京主场并更名为南京 Hero 久竞，成为联盟首批代表城市的职业电竞队伍。由于疫情之下经济大环境的影响，南京 Hero 久竞在电竞行业的赞助收入减少，全年 KPL 联赛成绩起伏较大。二、二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 适用 不适用 公司于 2019 年 12 月 12 日、2020 年 2 月 4 日分别召开八届董事会第十九次会议、2020 年第一次临时股东大会，审议通过了关于公司本次重大资产重组具体方案等相关议案，同意公司通过支付现金12,842.50万元的方式购买江苏常奥体育发展有限公司55.00%股权（详见2019-042、2020 年年度报告 11/177 2020-010 号临时公告）。2020 年 2 月 28 日，常奥体育取得了常州市市场监督管理局换发的营业执照（统一社会信用代码：91320412398283580L）。本次变更完成后，常奥体育 55%股权已登记至公司名下（详见 2020-011 号临时公告）。常奥体育从 2020 年 3 月 1 日起纳入公司合并报表范围。三、三、报告期内核心竞报告期内核心竞争力分析争力分析 适用 不适用 公司位于经济发达而资源缺乏的华东地区，中小型民营经济成份比较活跃，下游终端市场具有物流成本较低的区位比较优势；同时公司拥有多年的铝加工行业生产和贸易经验，能够较快地适应本土市场需求并快速为客户提供满足其需求的产品和服务。就公司存量铝材业务而言，虽然在长三角区域下游中小企业群体中具有一定的市场竞争能力，但所受到的市场挑战日趋激烈。第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 年初以来，公司经营层在董事会的领导下快速响应，疫情防控和复工复产贯穿全年的经济工作主线，竭力降低新冠疫情带来的不利影响，积极恢复并开拓各项经营业务。2020 年公司实现营业收入 4.95 亿元，归母净利润-606.60 万元。其中，贸易公司实现销售量 26,198.66 吨，营业收入 3.49 亿元，净利润 100.58 万元;铝型材公司积极开发新产品，全年实现产量 5,255 吨，营业收入 2,903.83 万元，净利润 71.84 万元；常奥体育在新冠疫情冲击下主要通过拓展足球俱乐部运营管理业务，全年实现营业收入 1.01 亿元，归母净利润 2,079.68 万元。报告期内公司铝加工和贸易板块总体实现了平稳运行。铝型材公司通过产品结构调整，近年来坚持通过开发新产品来拓展新市场，效果比较明显。在 2020 年下半年铝锭价格波动加大的情况下，公司主营业务保持了较为平稳的发展势头。针对设备老化的现状，该公司还切实抓好对设备的精益维护和降本增效，继续加大投入并推进新品研发力度，2020 年开发了近 300 个新品种，其中成功开发并已小批量投产的军品配套产品已生产 220 多吨，销售额近 400 万元。该产品提高了公司在该行业的知名度，已被指定为该系列铝合金产品的专门供应商。拓展销售渠道方面，销售人员通过对现有销售网点定期进行回访，与相关企业进一步巩固合作关系，以千方百计扩大市场份额。贸易公司以加强供应链管理为主要抓手，对内强化员工风险意识，做好应收账款的管理，在控风险的基础上不断提升持续经营能力。对外积极维护上游供应商渠道，同时在原有基础上进一步拓展市场，通过在疫情冲击、铝价波动的背景下做好目标客户的管理，积极争取客户新的订单，竭力稳定下游客户市场。公司体育业务以控股子公司常奥体育为依托，常奥体育主营业务板块包括马拉松板块、足球板块、电竞板块等。突如其来的疫情让体育产业遭受到了严重冲击，其中马拉松业务受疫情影响最大。常奥体育原预计 2020 年共举办 8 场马拉松，但 2020 年实际仅有西太湖马拉松、科尔沁马2020 年年度报告 12/177 拉松、中国马拉松 430 精英赛、遥观马拉松及其他小型路跑活动恢复了比赛，并且相关赛事规模均进行了缩减。虽受疫情影响，但常奥体育为昆山足球俱乐部提供的托管、咨询、转会引援等业务仍得以持续。由于昆山足球俱乐部通过资格递补方式由中乙升入中甲梯队，且在去年的中甲联赛中赛绩优秀，由此为常奥体育带来了较高的增量收入，相关名次奖及冲甲奖整体弥补了其他业务板块的不足。2020 年王者荣耀职业联赛以线上方式为主，赛事举办受新冠疫情影响相对较小，但王者荣耀赛事商业收入方面仍旧受到了一定的影响，因实体经济受到疫情冲击，各赞助商存在削减广告营销支出的情况。随着久竞电竞俱乐部 2020 年南京主场落地，阵容变动和教练组变动等因素导致全年赛绩大落大起。二、二、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 报告期内，公司实现营业收入 4.95 亿元，较上年同期下降 4.36%；归母净利润-606.60 万元，较上年同期下降 105.44%。其中，贸易公司实现销售收入 3.49 亿元，同比增长 2.35%；实现利润总额 134.68 万元，同比下降 13.33。铝型材公司实现销售收入 2,903.83 万元，同比增长 1.09%；实现营业利润 77.96 万元，同比增长 46.27%。常奥体育实现销售收入 1.01 亿元，其中足球板块收入 5,267.56 万元，同比增长 78.33%；马拉松板块收入 2,077.77 万元，同比下降 39.45%；电竞板块收入 2,657.66 万元，同比下降 11.54%。全年实现净利润 2,171.15 万元，归母净利润为2,079.68 万元。(一一)主营业务分析主营业务分析 1.1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 494,768,005.15 517,298,113.00-4.36 营业成本 457,668,314.06 504,248,288.99-9.24 销售费用 1,193,417.53 2,052,863.89-41.87 管理费用 20,404,333.91 22,594,185.93-9.69 研发费用 财务费用-200,929.37 2,400,942.00-108.37 经营活动产生的现金流量净额 29,477,351.00-14,288,035.89 投资活动产生的现金流量净额-86,458,528.75 159,936,496.28-154.06 筹资活动产生的现金流量净额 32,212,614.79-211,409,749.06 投资收益 3,340,151.29 151,824,286.21-97.80 销售费用变动原因说明:主要系本期实施新收入准则，与合同相关的成本计入营业成本。财务费用变动原因说明:主要系公司本期银行借款减少，导致利息支出减少所致。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期毛利率上升以及支付的各项税费减少所致。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系收购常奥体育股权所致。2020 年年度报告 13/177 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系公司本期新增银行借款所致。投资收益变动原因说明:主要系上期处置富邦铝材产生的投资收益金额较大所致。2.2.收入和成本分析收入和成本分析 适用 不适用 驱动业务收入变化的因素分析 报告期内公司实现营业收入 494,768,005.15 元，同比下降 4.36，其中主营业务收入为494,599,465.32 元，同比下降 4.30。主营业务收入构成发生了变化，2020 年 3 月起并入了常奥体育，文化、体育和娱乐业主营业务收入增加，其 3-12 月主营业务收入为 87,533,040.61 元，占比 17.7%。制造业主营业务收入减少，其主营业务收入为 17,290,338.79 元，占比 3.5%，较上年同期减少 87.23%，主要系富邦铝材自 2019 年 5 月 1 日期不再纳入合并范围所致。驱动业务成本变化的因素分析 报告期内公司主营业务成本为 457,406,990.06 元，同比下降 9.28。主营业务成本构成发生了变化，3 月起并入了常奥体育，文化、体育和娱乐业主营业务成本增加，其 3-12 月主营业务成本为 54,772,191.17 元，占比 11.97%。制造业主营业务成本减少，其主营业务成本为14,005,384.22 元，占比 3.06%，较上年同期减少 88.87%，主要系富邦铝材自 2019 年 5 月 1 日期不再纳入合并范围所致。(1).(1).主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区情况、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）制造业 81,724,248.13 79,347,418.79 2.91-60.41-59.51 减少2.36 个百分点 批发和零售业 325,342,176.58 323,548,704.10 0.55 4.80 4.95 减少0.14 个百分点 文化、体育和娱乐业 87,533,040.61 54,772,191.17 37.43 100.00 100.00 增加100.00个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）铝业业务 407,066,424.71 402,896,122.89 1.02-21.24-20.10 减少1.42 个百分点 足球业务 51,732,211.21 25,689,982.86 50.34 100.00 100.00 增加100.00个百分点 2020 年年度报告 14/177 马拉松业务 20,777,657.80 12,794,671.24 38.42 100.00 100.00 增加100.00个百分点 电竞业务 14,069,071.23 15,270,948.29-8.54 100.00 100.00 增加100.00个百分点 场馆运营业务 922,710.87 981,284.22-6.35 100.00 100.00 增加100.00个百分点 其他业务 31,389.50 35,304.56-12.47 100.00 100.00 增加100.00个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）浙江 407,066,424.71 402,896,122.89 1.02-16.69-15.58 减少1.31 个百分点 其他 87,533,040.61 54,772,191.17 37.43 210.33 102.91 增加33.13 个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 分行业中“制造业”主营业务收入、主营业务成本大幅减少主要系富邦铝材自 2019 年 5 月1 日起不再纳入公司合并范围 分产品中“铝业业务”主营业务收入、主营业务成本减少主要系富邦铝材自 2019 年 5 月 1日起不再纳入公司合并范围 分地区中“其他”地区主营业务收入、主营业务成本大幅增加主要系并入了常奥体育。(2).(2).产销量情况产销量情况分析表分析表 适用 不适用 主要产品 单位 生产量 销售量 库存量 生产量比上年增减（%）销售量比上年增减（%）库存量比上年增减（%）铝型材 吨 5,255.24吨 5,285.56吨 171.42 吨-0.12 0.86-15.62 (3).(3).成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 制造业 原材料 63,133,973.99 13.79 169,938,557.51 33.70-62.85 制造业 人 工 成本 3,343,455.22 0.73 8,040,474.11 1.59-58.42 2020 年年度报告 15/177 制造业 其他 12,869,989.58 2.81 17,980,052.02 3.57-28.42 批 发 和零售业 库 存 商品 323,548,704.10 70.70 308,289,205.35 61.14 2.79 文化、体育 和 娱乐业 原材料 3,195,594.86 0.70 0.00 0.00 100.00 文化、体育 和 娱乐业 人 工 成本 13,138,479.77 2.87 0.00 0.00 100.00 文化、体育 和 娱乐业 其他 38,438,116.54 8.40 0.00 0.00 100.00 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 铝型材、铝板材 原材料 63,133,973.99 13.79 169,938,557.51 33.70-62.85 铝型材、铝板材 人 工 成本 3,343,455.22 0.73 8,040,474.11 1.59-58.42 铝型材、铝板材 其他 12,869,989.58 2.81 17,980,052.02 3.57-28.42 铝铸棒、铝锭 库 存 商品 323,548,704.10 70.70 308,289,205.35 61.14 2.79 文化、体育 和 娱乐 原材料 3,195,594.86 0.70 0.00 0.00 100.00 文化、体育 和 娱乐 人 工 成本 13,138,479.77 2.87 0.00 0.00 100.00 文化、体育 和 娱乐 其他 38,438,116.54 8.40 0.00 0.00 100.00 主营业务成本分析的说明：分行业中“制造业”成本构成项目大幅减少主要系富邦铝材自 2019 年 5 月 1 日起不再纳入公司合并范围。分产品中“铝型材、铝板材”成本构成项目大幅减少主要系富邦铝材自 2019 年 5 月 1 日起不再纳入公司合并范围。分行业中“文化、体育和娱乐业”成本构成项目大幅增加主要系并入了常奥体育。分产品中“文化、体育和娱乐”成本构成项目大幅增加主要系并入了常奥体育。(4).(4).主要销售客户及主要供应商情况主要销售客户及主要供应商情况 适用 不适用 前五名客户销售额 24,006.98 万元，占年度销售总额 59.41%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 10,545.46 万元，占年度销售总额 26.10%。2020 年年度报告 16/177 前五名供应商采购额 33,922.9 万元，占年度采购总额 84.79%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。3.3.费用费用 适用 不适用 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动金额 变动比例%销售费用 1,193,417.53 2,052,863.89-859,446.36-41.87 管理费用 20,404,333.91 22,594,185.93-2,189,852.02-9.69 财务费用-200,929.37 2,400,942.00-2,601,871.37-108.37 变动原因详见本报告第四节“二、（一）、1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表”的相关披露。4.4.研发投入研发投入 (1).(1).研发研发投入投入情况表情况表 适用 不适用 (2).(2).情况说明情况说明 适用 不适用 5.5.现金流现金流 适用 不适用 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动金额 变动比例%经营活动产生的现金流量净额 29,477,351.00-14,288,035.89 43,765,386.89 投资活动产生的现金流量净额-86,458,528.75 159,936,496.28-246,395,025.03-154.06 筹资活动产生的现金流量净额 32,212,614.79-211,409,749.06 243,622,363.85 变动原因详见本报告第四节“二、（一）、1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表”的相关说明。(二二)非主营业务导致利润重大变化的说明非主营业务导致利润重大变化的说明 适用 不适用 (三三)资产、负债情况分析资产、负债情况分析 适用 不适用 1.1.资产资产及及负债负债状状况况 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%）上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%）本期期末金额较上期期末变动比例（%）情况说明 交易性金融资产 44,012,416.83 10.95 65,000,000.00 21.47-32.29 主要系银行理财产品减少所致 应收账款 45,308,607.27 11.27 20,321,335.12 6.71 122.96 主要系常奥体育 3 月 1 日起2020 年年度报告 17/177 纳入合并范围所致 预付款项 8,125,903.10 2.02 2,537,186.09 0.84 220.27 主要系预付购货款增加所致 其他应收款 953,655.91 0.24 117,269.30 0.04 713.22 主要系押金保证金增加所致 存货 8,502,190.93 2.11 12,282,447.84 4.06-30.78 主要系贸易公司库存商品减少所致