601038_2020_一拖股份_一拖股份2020年年度报告_2021-03-29.pdf

2020 年年度报告 1/220 公司代码：601038 公司简称：一拖股份 第一拖拉机股份有限公司第一拖拉机股份有限公司 20202020 年年度报告年年度报告 2020 年年度报告 2/220 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、未出席董事情况未出席董事情况 未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名 董事长 黎晓煜 参加中央党校学习 蔡济波 三、三、大华会计师事务所（特殊普通合伙）大华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。四、四、公司负责人公司负责人黎晓煜黎晓煜、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人苏晔苏晔及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）姚卫东姚卫东声声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司第八届董事会第二十七次会议审议通过了公司2020年度利润分配预案：以公司目前总股本1,123,645,275股为基数，向全体股东每10股派发现金红利人民币0.75元（含税），共计派发现金红利84,273,395.63元，公司本年度不进行资本公积金转增股本。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本报告涉及的本公司发展战略、经营计划等前瞻性陈述不构成本公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意风险。七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 九、九、是否存在半数是否存在半数以上以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、十、重大风险提示重大风险提示 本公司结合自身所处行业及经营运行情况，本着重要性原则，在本年度报告“经营情况讨论与分析”中对公司经营和未来发展中可能面临的风险进行了分析和阐述，敬请查阅。十一、十一、其他其他 适用 不适用 2020 年年度报告 3/220 目录目录 第一节第一节 释义释义 .4 4 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 .6 6 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 .1010 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 普通股普通股股份变动及股东情况股份变动及股东情况 .4444 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况 .4949 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况 .5050 第九节第九节 公司治理公司治理 .5858 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况 .6666 第十一节第十一节 金融业务补充说明金融业务补充说明 .6767 第十二节第十二节 财务报告财务报告 .6969 第十三节第十三节 备查文件目录备查文件目录 .220220 2020 年年度报告 4/220 第一节第一节 释义释义 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 本公司、公司 指 第一拖拉机股份有限公司 本集团 指 本公司及控股子公司 控股子公司 指 本公司持有其 50%以上股份/股权的公司；通过协议安排实际控制的公司 附属公司 指 联交所上市规则中关于附属公司的定义 中国一拖 指 中国一拖集团有限公司（本公司控股股东）国机集团 指 中国机械工业集团有限公司（本公司实际控制人）国贸公司 指 一拖国际经济贸易有限公司（本公司全资子公司）福莱格公司 指 一拖（洛阳）福莱格车身有限公司（本公司全资子公司）黑龙江公司 指 一拖黑龙江农业装备有限公司（被铸锻公司吸收合并，已注销）法国公司 指 YTO France SAS(中文名称：一拖法国农业装备有限公司)（本公司全资子公司）铸锻公司 指 一拖（洛阳）铸锻有限公司（本公司全资子公司）神通公司 指 一拖（洛阳）神通工程机械有限公司（已进入破产清算）长兴公司 指 洛阳长兴农业机械有限公司（本公司全资子公司）财务公司 指 中国一拖集团财务有限责任公司（本公司控股子公司）柴油机公司 指 一拖（洛阳）柴油机有限公司（本公司控股子公司）液压传动公司 指 原一拖（洛阳）燃油喷射有限公司，报告期内更名为一拖（洛阳）液压传动有限公司（本公司控股子公司）中非重工公司 指 中非重工投资有限公司（本公司控股子公司）拖研所公司 指 洛阳拖拉机研究所有限公司(本公司控股子公司)长拖公司 指 长拖农业机械装备集团有限公司（本公司控股子公司）采埃孚一拖车桥公司 指 采埃孚一拖（洛阳）车桥有限公司（本公司参股公司）核数师、会计师 指 本公司聘任的财务报告审计机构。大华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司 2020 年度核数师。中国银保监会 指 中国银行保险监督管理委员会 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 联交所 指 香港联合交易所有限公司 上交所上市规则 指 上海证券交易所上市规则（经不时修订）联交所上市规则 指 香港联合交易所有限公司证券上市规则（经不时修订）A 股 指 经中国证监会批准向境内投资者及合资格境外投资者发行、在中国境内证券交易所上市、以人民币标明股票面值、以人民币认购和进行交易的普通股 H 股 指 经中国证监会批准向境外投资者发行、经联交所批准上市、以人民币标明股票面值、以港币认购和进行交易的普通股 农业机械 指 在作物种植业和畜牧业生产过程中，以及农、畜产品初加工和处理过程中所使用的各种机械 动力机械 指 柴油机及燃油喷射等产品 大轮拖 指 100（含）马力以上轮式拖拉机 中轮拖 指 25（含）-100 马力轮式拖拉机 2020 年年度报告 5/220 履带式拖拉机 指 行走装置为履带的拖拉机 柴油机 指 用柴油作燃料的内燃机 2020 年非公开发行 指 第一拖拉机股份有限公司 2020 年非公开发行 A 股股票 2020 年年度报告 6/220 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 第一拖拉机股份有限公司 公司的中文简称 一拖股份 公司的外文名称 First Tractor Company Limited 公司的外文名称缩写 First Tractor 公司的法定代表人 黎晓煜 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 于丽娜 卫亚俊 联系地址 河南省洛阳市建设路154号 河南省洛阳市建设路154号 电话(86 379)64967038(86 379)64970213 传真(86 379)64967438(86 379)64967438 电子信箱 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 河南省洛阳市建设路154号 公司注册地址的邮政编码 471004 公司办公地址 河南省洛阳市建设路154号 公司办公地址的邮政编码 471004 公司网址 http:/www.first- 电子信箱 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 中国证券报、上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 登载年度报告的香港联交所指定网站的网址 .hk 公司年度报告备置地点（A股报告）本公司董事会办公室 公司年度报告备置地点（H股报告）香港中环干诺道中30-32号庄士大厦15楼金华顾问有限公司 报告期内变更情况查询索引 详见本公司于2020年7月1日在上交所网站公布的H股公告及本公司在2020年6月30日在联交所网站发布的变更香港主要营业地点的公告 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上交所 一拖股份 601038/H股 联交所 第一拖拉机股份 00038/2020 年年度报告 7/220 六、六、其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 室 签字会计师姓名 金达、林海艳 七、七、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2020年 2019年 本期比上年同期增减(%)2018年 营业总收入 7,582,476,787.76 5,830,175,119.64 30.06 5,681,547,536.68 营业收入 7,480,729,879.48 5,736,943,977.67 30.40 5,540,998,393.26 归属于上市公司股东的净利润 280,150,740.30 61,475,427.17 355.71-1,300,108,773.92 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 146,000,785.45-251,259,263.87 不适用-1,389,633,309.35 经营活动产生的现金流量净额 1,248,778,258.13 330,731,669.68 277.58-384,397,747.85 2020年末 2019年末 本期末比上年同期末增减（%）2018年末 归属于上市公司股东的净资产 4,338,179,097.26 4,070,005,449.08 6.59 4,007,081,663.62 总资产 12,342,608,882.99 11,629,022,385.51 6.14 13,140,741,755.99 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2020年 2019年 本期比上年同期增减(%)2018年 基本每股收益（元股）0.2842 0.0624 355.45-1.3188 稀释每股收益（元股）0.2842 0.0624 355.45-1.3188 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）0.1481-0.2549 不适用-1.4096 加权平均净资产收益率（%）6.66 1.52 增加 5.14 个百分点-27.91 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）3.47-6.22 增加 9.69 个百分点-29.84 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 2020 年年度报告 8/220 公司经历 2018 年业绩大幅下滑后，进一步聚焦主业，通过外抓“市场”内抓“管理”，主导产品销量不断增加，产品盈利能力逐年提升，公司整体经营情况呈现稳健向好态势。2020 年，公司积极克服疫情影响，全力以赴推进复工复产，抓住市场机会，深挖内部潜能，多措并举，经营业绩大幅增长，尤其是主营业务实现明显改善。八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况产差异情况 适用 不适用 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司股东的净资属于上市公司股东的净资产差异情况产差异情况 适用 不适用 (三三)境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明：适用 不适用 九、九、2020 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入 2,076,914,102.11 1,997,575,999.40 2,320,359,564.59 1,085,880,213.38 归属于上市公司股东的净利润 198,494,578.64 124,867,111.52 154,337,059.94 -197,548,009.80 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 189,963,019.81 100,310,846.93 144,260,359.55 -288,533,440.84 经营活动产生的现金流量净额-76,312,396.98 528,954,282.44 317,373,232.07 478,763,140.60 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 十、十、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2020 年金额 附注（如适用）2019 年金额 2018 年金额 非流动资产处置损益 8,249,140.24 797,468.07 196,944.39 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 127,002,899.81 118,577,626.45 61,973,166.77 债务重组损益-280,000.00 6,036,908.58 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负27,042,589.08 96,857,951.06 26,096,432.63 2020 年年度报告 9/220 债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-7,272,311.27 14,573,325.17 4,899,658.46 其他符合非经常性损益定义的损益项目 2,240,493.01 神通公司破产清算及处置联营企业的损益 212,200,839.17 少数股东权益影响额-16,354,123.92 -72,680,643.05-4,460,021.31 所得税影响额-6,478,732.10 -57,591,875.83-5,218,554.09 合计 134,149,954.85 312,734,691.04 89,524,535.43 十一、十一、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 交易性金融资产 980,392,948.10 1,306,381,357.98 325,988,409.88 44,728,402.19 合计 980,392,948.10 1,306,381,357.98 325,988,409.88 44,728,402.19 十二、十二、本公司近五年财务本公司近五年财务摘要摘要 适用 不适用 （一）业绩 单位：万元 币种：人民币 项目名称 截至 12 月 31 日止年度 2020 年 2019 年 2018 年 2017 年 2016 年 营业总收入 758,248 583,018 568,155 735,794 887,115 利润总额 30,733 18,262-131,475 5,606 28,010 所得税费用 2,637 5,611 5,022 1,835 5,421 净利润 28,096 12,651-136,497 3,771 22,589 归属于母公司股东的净利润 28,015 6,148-130,011 5,651 22,337 少数股东损益 81 6,504-6,486-1,880 252 （二）资产、负债及股东权益 单位：万元 币种：人民币 项目名称 截至 12 月 31 日止年度 2020 年 2019 年 2018 年 2017 年 2016 年 资产总额 1,234,261 1,162,902 1,314,074 1,410,277 1,321,051 负债总额 736,709 684,516 848,467 866,379 770,687 股东权益总额 497,552 478,387 465,608 543,898 550,364 归属于母公司股东权益总额 433,818 407,001 400,708 479,730 482,934 少数股东权益 63,734 71,386 64,899 64,168 67,430 公司近五年财务概要均为中国企业会计准则下的财务数据 2020 年年度报告 10/220 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明（一）主营业务 公司聚焦先进农机装备制造，多年来始终坚持产业链技术升级和结构优化，致力于为我国农业机械化提供技术先进、质量可靠的农业装备。报告期内，本公司主营业务未发生重大变化。农业机械业务：产品包括用于农业生产的全系列、适应旱田、水田、果园等不同作业环境的轮式和履带式拖拉机产品及铸锻件、齿轮、变速箱、覆盖件等关键零部件的研发、制造和销售。动力机械业务：产品包括排量从 2L 到 12L，功率从 10KW 到 405KW 的非道路柴油机以及与之配套的喷油泵、喷油嘴等部件。产品以拖拉机、收获机等农业机械配套为主，也可为工程机械、低速车辆、船舶、发电机组等提供配套。金融业务：本公司控股子公司财务公司是中国银保监会批准的非银行金融机构，在中国银保监会批准的范围内开展企业集团成员的资金结算、存贷款、票据业务，为公司产品销售开展融资租赁业务及符合监管机构规定的投资等业务。（二）主要运营模式 报告期内，本公司主要运营模式未发生重大变化。产品研发：本公司采用总部研发中心与子公司、专业厂相结合的两级研发模式。本公司研发项目分为战略规划类和市场需求型，总部研发中心侧重于战略规划类产品技术研发，子公司、专业厂侧重市场需求型产品研发。公司通过共同组建项目组，促进两级研发体系融合，既提高子公司、专业厂市场需求型项目研发能力和解决现场问题的效率，又能提高总部研发中心战略规划类项目研发质量。采购模式：本公司主要采用集采集购与集采分购相结合的模式。对于生产过程中需求量较大、通用性较强的主要材料和零部件（如钢材、生铁、轮胎、轴承等）实施集采、集购，充分发挥集采的规模化优势；而对于下属各经营单位差异化的原材料和零部件则根据需要集采分购。生产模式：本公司主要以批量生产的流水线式进行生产作业，包括大批量通用型产品和用户定制产品生产。本公司农业机械产品主要根据市场预测、市场销售情况、经销商、用户反馈的需求信息，结合本公司产品销售的季节性特点合理安排生产计划并组织生产。本公司动力机械产品主要与配套主机厂商签订年度供货合同，并根据其需求计划和具体订单安排组织生产。销售模式：本公司在国内市场主要通过经销商进行销售，采用现款现货和一般信用销售方式。对合作期限长、资信状况好的经销商，公司会给予一定信用额度，并根据信用情况每年进行评价调整。目前，公司国内销售网络覆盖中国内地全部 31 个省、自治区、直辖市。国际市场根据业务拓展进度逐步建立和完善销售服务网络，目前海外销售市场主要有亚洲区、俄语区、中东欧区、非洲区及“一带一路”沿线国家和地区，海外销售主要通过政府采购项目销售和当地经销商销售。动力机械产品主要为主机生产厂商配套，以直销方式为主。买方信贷业务属于贷款类融资业务，即财务公司向购买公司产品的客户，发放的专项贷款业务。融资租赁业务属于租赁类融资业务，目前财务公司办理的融资租赁业务均为售后回租，即购买公司产品的客户（承租人）将产品出售给财务公司（出租人），再将该产品从财务公司（出租人）处租回。本项业务中，财务公司既是出租人又是买受人，客户既是承租人又是出卖人。买方信贷业务及融资租赁业务能够为购买公司产品的客户提供资金支持，并促进公司产品销售。财务公司建立了贯穿业务贷前、贷中及贷后全流程的风险管控措施，目前业务风险可控。（三）行业发展情况 2020年，受新冠疫情影响及部分国家限制粮食出口，粮食价格呈现持续上涨态势，粮食种植收益同比提升，农户种粮积极性普遍提高，以拖拉机为代表的农业机械产品销量实现较大幅度增长,耕、种、收综合机械化率不断提高。随着国家农业生产结构调整以及农户经营规模的不断扩大，国家全面实施粮食安全战略，对农机行业保障粮食稳产增效方面提出更高的要求。同时，为我国农机行业的长期稳定发展创造了基础条件，也为农业机械高质量快速发展提供了更多的机遇。与此同时，当前农机行业以存量更新为主导的市场特征依旧明显，产品同质化竞争依然严峻，部分省份补贴资金总额和单台补贴额的下调、非道路国四柴油机排放标准切换的日益临近等也给市场需求带来一定不确定性。二、二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 适用 不适用 2020 年年度报告 11/220 三、三、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 本公司以成为“卓越的农业装备制造服务商”为企业愿景，凭借 60 余年的产品技术、制造能力、人才、营销渠道的积累，已成为农机行业具有重要影响力的企业。随着国家深入推进农业现代化、全面实施粮食安全战略和乡村振兴战略，公司不断加快产品技术升级、制造水平提升及营销、服务模式创新和改革，核心竞争力不断增强，已形成显著的行业竞争优势。产品品质方面，公司拥有全系列轮式拖拉机及履带拖拉机产品、高中低各马力段非道路用动力机械产品。坚持“质量零缺陷、标准国际化”的质量理念，通过持续推行精品工程，强化质量管控，主导产品技术实力领先行业水平。公司农业机械、动力机械等产品以优异的性能表现、稳定的产品质量获得良好的用户使用反馈。生产制造方面，公司拥有国内拖拉机行业最完整的核心零部件制造体系，具备车身、铸锻件、发动机、齿轮等拖拉机关键零部件制造能力，并拥有丰富的极端条件下生产组织能力，保障公司在新冠肺炎疫情得到有效控制后于行业内率先实现复产复工。2020 年“新型轮式拖拉机智能制造新模式应用”等多个关键制造环节智能化、绿色化升级改造项目的实施，为产业转型升级提供了有力支撑。本着“提品质、增效益、降成本”的原则，公司加大重点工艺研发项目力度，并在更大范围内推广应用精益生产管理模式，提升制造水平，降低成本费用。技术研发方面，公司在拖拉机动力换挡和无级变速技术、智能驾驶技术、整机及零部件电控技术拥有自主知识产权。2020 年，公司重点实施的市场急需产品实现商品化，无级变速拖拉机已进入整机试验阶段，动力换挡拖拉机国产化产品、全系列国四拖拉机正进行市场验证，国五新平台柴油机及欧柴油机研发按计划推进。市场服务方面，凭借对农机行业的深入理解，公司不断完善售后服务平台体系，以“体贴、快捷、专业、增值”的“金色服务”理念为用户保驾护航。公司在行业内率先向社会做出“6 小时到位、12小时修复”的服务承诺，切实维护用户权益。新冠肺炎疫情期间，公司通过网络在线指导与实地现场服务相结合的方式，为用户排忧解难，满足了“抗疫情、保春耕”的市场服务需求。2020 年年度报告 12/220 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 2020 年，受新冠疫情以及洪涝灾害等重大突发事件的影响，国家农业生产和粮食安全的重要度凸显。国家坚守耕地和永久基本农田红线、稳定和扩大粮食种植面积、鼓励发展多种形式适度规模经营、粮食价格上涨预期等多项利好因素对我国农机行业带来积极促进作用。2020 年，农机行业发展增速在我国机械工业子行业中整体排名较为靠前；其中，拖拉机行业经过近 4 年来的低迷后出现回稳增长态势。据中国农业机械工业协会企业管理委员会行业报表统计，2020 年国内农机骨干企业大中型拖拉机销量 25.38 万台，同比增加 26.19%。公司深刻领会和把握“在危机中育新机、于变局中开新局”的精神内涵，年初，积极克服产业链条不通、物流运输不畅等制约复产复工的难题，千方百计“战疫情、保春耕”，在春耕旺季到来时即实现满负荷生产。报告期内，公司持续做好疫情防控“常态化”背景下的生产经营工作，凭借行业龙头优势，形成了“战疫情、保生产、拓市场、抓管理、促创新”的有效合力，在疫情的重压中把握市场机遇，抢抓市场份额，实现了企业经营稳健向好和效益增长。报告期内，公司实现营业总收入 75.82 亿元，同比增幅 30.06%，归属于上市公司股东净利润 2.80 亿元，同比增幅 355.71%。（一）紧抓市场契机，持续推进产品升级，聚力营销策略创新，主导产品实现良好增长 面对拖拉机行业出现的回暖趋势，公司坚持“以营销为龙头、以客户为导向”，结合形势变化推动营销模式创新。增强一线营销团队的经营意识和市场开拓能力，通过做好与经销商的协同协作，增强营销工作灵活度，有效提升营销渠道的运营质量和市场贡献度。加快推进实施新技术研发和新产品应用，通过丰富产品组合，提升市场竞争力。公司及时推出市场急需产品东方红 LH/LN1804/2104 系列拖拉机，同时针对中轮拖功率上延的市场需求趋势丰富中轮拖产品组合，东方红 ME704/ME804 拖拉机、MF904/1004 拖拉机等新机型产品获得较好市场认可度。下属财务公司发挥金融工具优势，缓解经销商和用户资金压力，为产品销售提供了积极支持。创新开展用户服务工作，组织实施在线培训和视频服务；通过加大对重点产品现场服务，提升服务及时性和有效性，服务保障能力持续增强。报告期内，海外重点市场拓展取得进展，主导产品在亚洲区、俄语区等市场均实现较大幅度增长。公司落实国际化专项规划，海外产品研发和认证等国际化重点项目稳步推进。报告期内，公司大中型拖拉机产品销量 5.36 万台，同比增长 28.04%。其中，100 马力以上拖拉机累计销售 1.81 万台，同比增长 46.06%。大中型拖拉机累计销量增幅超过行业增幅，市场占有率处于行业领先地位。公司统筹推进柴油机国三产品平台可靠性提升、国四产品平台产品切换等工作。其中，国三产品重点区域客户主销机型共轨机实现顺利切换，发电机组出口配套量实现较大提升；国四柴油机各典型平台的市场验证工作进展顺利，为全面实现国四切换做好了准备。同时，国五柴油机技术储备和新一代产品平台开发有序推进柴油机业务产品升级。报告期内，公司瞄准配套市场需求，对重点客户的配套比例保持提升。2020 年，公司实现柴油机销售 11.64 万台，其中外部市场配套销量同比增长 17.30%。（二）实施精细化管理，提升价值链盈利能力，运营质量得到有效改善 高附加值的大轮拖产品销量占比上升，产品结构优化，产品盈利能力得到有效提升。同时，公司持续增强成本费用管控能力，聚焦采购、制造、人工、管理、财务等关键环节深挖降本空间，提高应收账款和存货周转率，为提升经营业绩提供有力支撑。报告期内，公司主导产品综合毛利率 19.53%，同比上升 3.34 个百分点。报告期内，公司积极创新产品质量管理机制，推行实施“精品工程”，强化品质提升和实施效果跟踪验证，有效降低产品质量风险，打造质量成本优势。（三）着力实施改革调整工作，促进企业长期可持续发展 公司推进各项改革措施，为提质增效创造有利条件。一是持续加大目标考核和激励机制改革力度，深化对二级单位经营团队、营销团队和骨干员工的考核激励，各层级积极性得到明显提高。二是启动实施研发创新体制改革，强化责任意识以及技术与市场的对接，形成以市场和用户需求为导向的科技研发目标体系，实现市场和效益对产品研发的有效引导。三是持续推进低效无效资产处置及亏损企业治理工作，成效逐步显现。四是探索增强农业全产业链服务能力，通过延伸业务发展链条，推动向“制造+服务”的业务模式转型，带动先进农机装备的市场化应用，服务智慧农业的发展。（四）加强对高风险领域的管控，风险防控能力不断提升 2020 年年度报告 13/220 面对不断变化的市场环境，公司以内部控制体系和全面风险管理为抓手，对资金管理、投资管理、境外业务和信用管理等风险领域实施重点管控，持续做好风险评估和风险监测，积极防范和化解重大经营风险。二、二、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 参见“一、经营情况讨论与分析”(一一)主营业务分析主营业务分析 1 1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 7,480,729,879.48 5,736,943,977.67 30.40 营业成本 6,020,041,446.52 4,808,281,175.55 25.20 销售费用 358,190,492.96 305,526,565.26 17.24 管理费用 354,222,206.89 382,371,302.74-7.36 研发费用 339,036,171.41 356,609,547.39-4.93 财务费用 52,228,726.98 61,706,462.37-15.36 投资收益（损失以“-”号填列）349,311,564.11 242,395,344.85 44.11 公允价值变动收益（损失以“-”号填列）26,405,594.35 85,687,735.18-69.18 资产减值损失（损失以“-”号填列）-144,485,940.66-81,901,256.49 不适用 信用减值损失（损失以“-”号填列）-440,755,763.41-34,256,859.43 不适用 营业外收入 27,927,444.96 41,497,680.79-32.70 营业外支出 13,319,454.10 2,570,351.43 418.20 所得税费用 26,372,185.09 56,110,713.49-53.00 经营活动产生的现金流量净额 1,248,778,258.13 330,731,669.68 277.58 投资活动产生的现金流量净额 479,943,520.74 1,193,116,999.96-59.77 筹资活动产生的现金流量净额-1,417,014,045.77-1,686,589,779.50 不适用 营业收入、营业成本：较上年同期分别增长 30.40%、25.20%，主要是报告期内公司主导产品销量同比上升，营业收入及营业成本同比上升，但受益于公司持续推进采购成本控制，加强成本费用管控，营业成本增幅低于营业收入增幅。销售费用：较上年同期增加 5,266 万元，同比增长 17.24%，主要是本期销量增加，运输费及销售服务费有所增加。管理费用：较上年同期减少 2,815 万元，同比下降 7.36%，主要是由于本期享受社保减免政策，职工薪酬同比减少。财务费用：较上年同期减少 948 万元，同比下降 15.36%，主要是由于报告期内公司贷款规模下降，利息支出同比减少。投资收益：较上年同期增加 10,692 万元，同比增长 44.11%，主要是报告期内神通公司破产清算不再纳入合并范围，公司对前期超额亏损进行回转影响。公允价值变动收益：较上年同期减少 5,928 万元，同比下降 69.18%，主要是由于公司持有的交易性金融资产报告期内产生的公允价值变动收益同比减少。资产减值损失：损失较上年同期增加 6,258 万元，主要是报告期内计提固定资产减值准备增加，同时，神通公司进行破产清算，公司对其长期股权投资计提资产减值准备。信用减值损失：损失较上年同期增加 40,650 万元，主要是由于报告期内国贸公司对海外业务计提信用减值准备，同时，神通公司进行破产清算，公司对其委托贷款及应收款项计提减值准备。综合投资收益及减值损失，神通公司破产清算事项对公司当期损益影响较小。营业外收入：较上年同期减少 1,357 万元，同比下降 32.70%，主要是由于报告期内核销无法支付的应付款项金额较上年同期减少。2020 年年度报告 14/220 营业外支出：较上年同期增加 1,075 万元，主要是由于报告期内法国公司按照当地法律规定，承担的环境治理及人员费用增加所致。所得税费用：较上年同期下降 53.00%，一是由于去年同期处置子公司股权产生投资收益，当期所得税费用增加，本期无此事项；二是由于本期交易性金融资产公允价值变动收益较同期减少，递延所得税费用减少。2 2、收入和成本分析收入和成本分析 适用 不适用 见下表 （1）主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区情况、分地区情况 单位:万元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）装备制造业 748,073 602,004 19.53 30.40 25.20 增加3.34个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）农业机械 678,928 557,914 17.82 29.16 24.60 增加 3 个百分点 动力机械 190,623 165,568 13.14 37.05 33.39 增加2.37个百分点 其他机械 0 0 0-100.00-100.00 不适用 分部间抵消-121,478-121,478-合计 748,073 602,004 19.53 30.40 25.20 增加3.34个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）国内 715,459 574,239 19.74 31.43 25.95 增加3.49个百分点 国外 32,614 27,765 14.87 11.22 11.50 减少0.21个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 报告期内，装备制造业综合毛利率为 19.53%，较去年同期增加 3.34 个百分点，主要是公司主导产品销量同比增加，产品结构优化，同时，报告期内提质增效、成本管控效果显著所致。公司农业机械业务毛利率为 17.82%，同比增加 3 个百分点，主要原因:一是公司拖拉机产品销量同比增加，同时产品销售结构优化，盈利能力较高的大轮拖产品比重上升；二是通过实施精益生产和目标成本管理，生产环节的制造费用同比下降。公司动力机械业务毛利率为 13.14%，同比增加 2.37 个百分点，主要是因为柴油机销量同比增加，盈利能力较高的大排量柴油机产品比重上升；同时强化生产过程费用管控，平均单台人工及制造费用同比下降。2020 年年度报告 15/220 （2）产销量情况产销量情况分析表分析表 适用 不适用 主要产品 单位 生产量 销售量 库存量 生产量比上年增减（%）销售量比上年增减（%）库存量比上年增减（%）拖拉机产品 台 57,058 53,607 6,296 33.36 28.04 121.30 柴油机产品 台 122,340 116,401 15,236 43.53 28.97 63.88 （3）成本分析表成本分析表 单位：万元币种：人民币 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)装备制造业 材料 631,664 87.31 484,591 84.68 30.35 装备制造业 人工 33,641 4.65 32,456 5.67 3.65 装备制造业 制造费用 58,177 8.04 55,211 9.65 5.37 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例