600784_2020_鲁银投资_鲁银投资2020年年度报告_2021-03-26.pdf

2020 年年度报告 1/158 公司代码：600784 公司简称：鲁银投资 鲁银投资集团股份有限公司鲁银投资集团股份有限公司 20202020 年年度报告年年度报告 2020 年年度报告 2/158 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。三、三、大信会计师事务所（特殊普通合伙）大信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。四、四、公司负责人公司负责人于本杰于本杰、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人张星贵张星贵及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）冷茜冷茜声声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 以2020年12月31日公司总股本568,177,846.00股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.31元（含税），共分配现金股利17,613,513.23元,剩余可供股东分配利润115,186,744.69元结转以后年度。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、九、是否存在半数是否存在半数以上以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、十、重大风险提示重大风险提示 公司已在本报告中详细描述存在的相关风险，敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险的内容。十一、十一、其他其他 适用 不适用 2020 年年度报告 3/158 目录目录 第一节第一节 释义释义.4 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.5 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.8 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析.9 第五节第五节 重要事项重要事项.19 第六节第六节 普通股股份变动及股东情况普通股股份变动及股东情况.33 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.36 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.37 第九节第九节 公司治理公司治理.42 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况.44 第十一节第十一节 财务报告财务报告.45 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录.158 2020 年年度报告 4/158 第一节第一节 释义释义 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 公司、本公司 指 鲁银投资集团股份有限公司 山东国惠 指 山东国惠投资有限公司 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 山东盐业 指 山东省盐业集团有限公司 本次重大资产购买、重大资产重组、本次重组、本次交易 指 公司支付现金购买山东盐业在山东产权交易中心挂牌转让的肥城精制盐厂 100.00%股权、岱岳制盐 100.00%股权、东岳盐业 100.00%股权、东方海盐 100.00%股权、寒亭一盐场 100.00%股权、鲁晶制盐科技 60.00%股权、电子商务 100.00%股权、鲁盐经贸 100.00%股权、鲁晶实业 60.00%股权 公司章程 指 鲁银投资集团股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 对外担保制度 指 鲁银投资集团股份有限公司对外担保制度 关联交易管理制度 指 鲁银投资集团股份有限公司关联交易管理制度 董事会 指 鲁银投资集团股份有限公司董事会 监事会 指 鲁银投资集团股份有限公司监事会 股东大会 指 鲁银投资集团股份有限公司股东大会 元 指 人民币元 鲁盐集团 指 山东省鲁盐集团有限公司 鲁银新材 指 山东鲁银新材料科技有限公司 经贸公司 指 山东鲁银国际经贸有限公司 艺术品公司 指 山东鲁银文化艺术品有限公司 青岛豪杰、豪杰矿业 指 青岛豪杰矿业有限公司 肥城精制盐厂 指 山东肥城精制盐厂有限公司 岱岳制盐 指 山东岱岳制盐有限公司 东岳盐业 指 山东东岳盐业有限公司 东方海盐 指 山东省盐业集团东方海盐有限公司 寒亭一盐场 指 山东寒亭第一盐场有限公司 鲁晶制盐科技 指 山东鲁晶制盐科技有限公司 电子商务 指 山东盐业集团电子商务有限公司 鲁盐经贸 指 山东省盐业集团鲁盐经贸有限公司 鲁晶实业 指 山东鲁晶实业股份有限公司 万润股份 指 中节能万润股份有限公司 2020 年年度报告 5/158 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 鲁银投资集团股份有限公司 公司的中文简称 鲁银投资 公司的外文名称 LUYIN INVESTMENT GROUP CO.,LTD.公司的外文名称缩写 LUYIN INVEST 公司的法定代表人 于本杰 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 李伟 刘晓志 联系地址 济南市高新区舜华路2000号舜泰广场2号楼19层 济南市高新区舜华路2000号舜泰广场2号楼19层 电话 0531-59596777 0531-59596777 传真 0531-59596767 0531-59596767 电子信箱 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 济南市高新区舜华路2000号舜泰广场2号楼19层 公司注册地址的邮政编码 250101 公司办公地址 济南市高新区舜华路2000号舜泰广场2号楼19层 公司办公地址的邮政编码 250101 公司网址 电子信箱 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 中国证券报，上海证券报，证券时报，证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司董事会秘书办公室 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 鲁银投资 600784 鲁银集团 六、六、其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 北京市海淀区知春路1号学院国际大厦15楼 签字会计师姓名 杨春强、师涛 报告期内履行持名称 中泰证券股份有限公司 2020 年年度报告 6/158 续督导职责的财务顾问 办公地址 济南市市中区经七路 86 号 签字的财务顾问主办人姓名 刘建增、宁文昕 持续督导的期间 2019 年 3 月 27 日至 2020 年 12 月 31 日 七、七、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2020年 2019年 本期比上年同期增减(%)2018年 营业收入 2,539,958,744.98 2,262,460,800.94 12.27 1,984,202,840.25 扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入 2,484,462,255.42/归属于上市公司股东的净利润 173,529,942.79 13,064,009.74 1,228.31 62,822,106.52 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 5,018,810.88-65,587,374.53 不适用-34,230,718.24 经营活动产生的现金流量净额 265,954,556.58-21,091,027.38 不适用 523,662,741.55 2020年末 2019年末 本期末比上年同期末增减（%）2018年末 归属于上市公司股东的净资产 1,684,040,678.34 1,550,771,654.57 8.59 1,502,770,711.17 总资产 4,689,921,269.17 5,288,455,278.94-11.32 4,125,630,895.27 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2020年 2019年 本期比上年同期增减(%)2018年 基本每股收益（元股）0.31 0.02 1,450.00 0.11 稀释每股收益（元股）0.31 0.02 1,450.00 0.11 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）0.01-0.12 不适用-0.06 加权平均净资产收益率（%）10.71 0.87 增加9.84个百分点 4.18 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）0.31-4.34 增加4.65个百分点-2.28 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 报告期内营业收入 25.4 亿元，同比增长 12.27%，主要原因是：盐业各公司本报告期经营积累全部纳入合并范围，上年同期为合并 4-12 月收入；本期鲁银新材营业收入较上年同期增加 0.6亿元。归属于上市公司股东的净利润 1.74 亿元，较上年同期增加 1.6 亿元，主要原因是：（1）两大主业经营业绩提升，利润较上年同期增加 0.59 亿元；（2）处置持有的万润股份 903 万股，取得投资收益 1.3 亿元。2020 年年度报告 7/158 八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司股东的属于上市公司股东的净资产差异情况净资产差异情况 适用 不适用 (三三)境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明：适用 不适用 九、九、2020 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入 468,840,355.97 742,757,469.04 736,481,517.83 591,879,402.14 归属于上市公司股东的净利润-5,661,984.03 58,774,255.25 99,172,079.52 21,245,592.05 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-9,471,243.67-17,896,892.90-7,216,080.53 39,603,027.98 经营活动产生的现金流量净额 3,986,250.50 101,251,499.57 49,593,141.72 111,123,664.79 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 十、十、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2020 年金额 附注（如适用）2019 年金额 2018 年金额 非流动资产处置损益 329,580.97 -3,319,963.17 3,752,883.47 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 14,420,752.98 19,500,868.93 649,222.73 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 399,800.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 12,803,277.63 720,896.99-4,254,496.20 其他符合非经常性损益定义的损益项目 143,395,504.92 64,518,501.59 127,187,047.83 少数股东权益影响额-1,041,200.211 -247,326.66 34,509.04 2020 年年度报告 8/158 所得税影响额-1,396,784.38 -2,921,393.41-30,316,342.11 合计 168,511,131.91 78,651,384.27 97,052,824.76 其他符合非经常性损益定义的损益项目主要包含：（1）公司完成子公司艺术品公司股权转让，实现收益 5781.40 万元；（2）公司处置持有的万润股份，实现收益 13036.78 万元；（3）豪杰矿业不再纳入合并，投资损失-4680.73 万元。十一、十一、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 其他权益工具投资 485,490,961.00 448,880,886.45-36,610,074.55 0.00 合计 485,490,961.00 448,880,886.45-36,610,074.55 0.00 本期公司对山东磊宝锆业科技股份有限公司根据未来收益情况进行了测算、山东玉泉集团股份有限公司进行资产价值评估，根据评测价值进行账面价值调整。明细详见“第十一节财务报告 七、18、其他权益工具投资”。十二、十二、其他其他 适用 不适用 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 （一）盐业板块 1.主要产品及用途：主要产品为食盐和生活用盐、工业盐、溴素，产品主要用于食用和食品加工、两碱工业用盐、印染、制革、阻燃剂、灭火剂、制冷剂、感光材料、医药、农药、石油等行业。2.经营模式：本报告期，公司整合盐业各板块资源，成立山东省鲁盐集团有限公司，实行集采购、生产、营销、管控为一体的集团化运营模式。发挥集群优势，大宗货资采取集中招标，降低物料成本；生产环节按照“统一计划、订单生产”的模式，根据订单情况、市场行情、存货储备等制定生产计划组织生产；采取差异化营销策略，设立销售公司，进行市场策划、市场推广、品牌管理等营销管理工作。3.行业情况：盐改后，食盐批发区域限制被打破，市场竞争加剧，随着市场秩序逐步规范，行业集中度进一步提高。伴随人们对健康饮食要求标准的提高，食盐产品呈健康化、多元化发展趋势，食盐品种日趋丰富。盐行业的上游能源行业及下游两碱化工行业均与宏观经济情况密切相关，具有较强的经济周期性。（二）新材料板块 1.主要产品及用途：主要产品为还原系列、水雾化系列钢铁粉末及高性能合金特种粉末材料，产品主要用于汽车、摩托车、家电、化工、航空航天、能源、电动工具、医疗器械、精密机械零件、电气电子原件、磁性材料等行业。2.经营模式：实行一体化产供销规范化管控，按照公司物资需要编制采购计划，采取集中招标的方式严格执行采购预算；采取直销销售，针对重点客户、重点产品分类管理，直接与终端客户签订合同。3.行业情况：伴随我国经济的逐步回升，2021 年汽车行业预期将实现恢复性正增长，机械制造、航空航天及高科技产业等领域发展加快，为粉末冶金行业带来了较大的发展机遇。未来随着粉末应用领域的不断拓展，高锰粉、不锈钢粉等特种粉末将成为新的利润增长点。2020 年年度报告 9/158 二、二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 适用 不适用 三、三、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 （一）盐业板块 1.资质优势。目前公司所属食盐定点生产企业 6 家，鲁盐集团及 6 家食盐定点生产企业拥有全国食盐定点批发资质。2.资源优势。公司目前具备年产 360 万吨产能，所辖生产企业位于渤海湾地下卤水富裕区域和盐矿资源丰富的大汶口地区，制盐资源丰富。3.品牌优势。“鲁晶”商标和“鲁晶”牌食盐连续多年被评为“山东省著名商标”和“山东名牌产品”，在山东省内具有较高市场知名度。“鲁晶”牌食盐销往全国二十几个省区。4.技术优势。鲁盐集团现有 3 家山东省省级企业技术中心，具备较强的产品研发基础和实力。（二）新材料板块 1.规模优势。鲁银新材具备年产 20 万吨高性能钢铁粉末能力，是目前行业内规模最大、品种齐全、质量前茅、工艺先进、装备精良且同时拥有还原制粉、水雾化制粉、高性能合金特种粉末材料生产线的钢铁粉末生产企业。2.技术优势。鲁银新材拥有山东省粉末冶金工程技术研究中心、山东省粉末冶金重点实验室、山东省粉末冶金材料工程实验室、山东省企业技术中心四个省级研发平台，检（试）验设备配置齐全，达到国内领先水平。先后承担并完成了国家“863”计划、国家科技支撑计划、山东省自主创新成果转化重大专项等计划项目，荣获国家科技进步二等奖一项，山东省科技进步一等奖两项，中国冶金科学技术进步二等奖一项。公司现拥有国家专利技术 46 项，具有多项钢铁粉末生产技术的自主知识产权。具有专业涉及粉末冶金、材料工程、机械、材料成型的人才研发队伍，并聘请在行业内和相关领域具有较高影响力的专家学者担任技术顾问。3.品牌优势。鲁银新材是国家高新技术研究发展计划（863 计划）成果产业化基地，国家新材料产业化基地骨干企业，国家火炬计划重点高新技术企业，山东省高新技术企业，山东省新材料领军企业，济南市智能制造试点示范企业，被认定为“2020 年度山东省制造业高端品牌培育企业”“山东省专精特新企业”，是多项国家或行业标准制订者，在行业内具有较高声誉和话语权。第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 2020 年，面对突如其来的新冠疫情和复杂多变的经济形势，公司上下迎难而上，砥砺前行，坚持两手抓、两不误，在全力做好疫情防控的同时，紧抓生产经营各项工作，公司两大主业盈利能力大幅提升。报告期内，公司实现营业收入 25.4 亿元，同比增长 12.27%；实现归属于上市公司股东的净利润 1.74 亿元，比上年同期增加 1.6 亿元。1.创新营销模式。整合盐业资源组建鲁盐集团，发挥产能、研发、品牌、市场、渠道等资源优势，持续加强产品推广，积极构建省内营销体系，食盐市场占有率显著攀升；优化鲁银新材产销结构，坚持客户需求导向，统筹资源配置，加大高附加值粉末冶金产品的市场开拓力度，高附加值粉末冶金产品销量创出历史新高。2.实施精准降耗。围绕全年工作目标，坚持在经营管理、生产源头、产销流程等环节挖掘潜力，围绕降低能耗、制盐技改、降低物流费和包装物费用等精准发力，突出降气耗、降物耗、降电耗、降运耗四个重点，确定合理目标，制定工作方案，明确时间节点，最大限度挖掘内部潜力，精准降耗成效显著。3.优化产业布局。报告期内完成艺术品公司股权出售工作，逐步退出非战略性经营业务。出资设立山东鲁银盐穴储能工程技术有限公司，充分利用现有盐穴地下空间，开展盐穴储能研究，将有利于提升资源利用效率，优化产业布局。2020 年年度报告 10/158 4.注重产品创新。加大中高端产品研发力度，报告期内鲁盐集团先后研发“盐之花”、“抖盐”“富硒螺旋藻盐”等多款新产品，持续丰富产品多样性；鲁银新材依托四个省级研发平台，重点加大不锈钢粉末、激光熔覆、高锰粉的研发，产品性能指标提升明显。5.强化安全生产。制定并完善安全生产达标企业检查考核细则、生产安全事故责任追究办法等规章制度，健全安全管理体系，建立长效安全管理机制。严格落实安全生产主体责任，与权属企业签订安全环保目标责任书，层层压实管理责任。强化隐患排查治理，在设备设施、危化品、特殊作业等重点领域开展自查自纠，组织安全综合检查，消除安全隐患。二、二、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 报告期内营业收入 25.4 亿元，同比增长 12.27%，主要原因是：盐业各公司本报告期经营积累全部纳入合并范围，上年同期为合并 4-12 月收入；本期鲁银新材营业收入较上年同期增加 0.6亿元。归属于上市公司股东的净利润 1.74 亿元，较上年同期增加 1.6 亿元，主要原因是：（1）两大主业经营业绩提升，利润较上年同期增加 0.59 亿元；（2）处置持有的万润股份 903 万股，取得投资收益 1.3 亿元。(一一)主营业务分析主营业务分析 1.1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 2,539,958,744.98 2,262,460,800.94 12.27 营业成本 2,152,403,176.79 1,811,372,044.60 18.83 销售费用 39,945,528.96 169,270,494.80-76.40 管理费用 163,685,642.47 170,736,196.67-4.13 研发费用 59,667,753.56 39,660,836.52 50.45 财务费用 100,291,197.73 131,574,895.12-23.78 经营活动产生的现金流量净额 265,954,556.58 -21,091,027.38 不适用 投资活动产生的现金流量净额 146,356,335.61-399,023,319.83 不适用 筹资活动产生的现金流量净额-535,817,240.20 283,262,448.54-289.16 营业收入变动原因说明:公司本报告期实现营业收入 25.4 亿元，较上年同期增长 12.27%，主要原因为盐业各公司本报告期经营积累全部纳入合并范围，上年同期为合并 4-12 月收入；本期鲁银新材营业收入较上年同期增加 0.6 亿元；营业成本变动原因说明:公司本报告期实现营业成本 21.52 亿元，较上年同期增长 18.83%，主要原因为盐业各公司本报告期经营积累全部纳入合并范围，上年同期为合并 4-12 月成本；本期根据新收入准则，将为履行合同发生的运费计入成本中核算；销售费用变动原因说明:公司本报告期实现销售费用 3995 万元，较上年同期降低 76.4%，主要系本期根据新收入准则，将为履行合同发生的运费计入成本中核算；财务费用变动原因说明:公司本报告期实现财务费用 1 亿元，较上年同期降低 23.78%，主要系本期公司压缩信贷规模，降低资金成本所致；研发费用变动原因说明:公司本报告期实现研发费用 5967 万元，较上年同期增长 50.45%，主要系本报告期对高端产品研制增加投入所致；经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:公司本报告期实现经营活动现金流量净额为 2.66 亿元，较上年同期增加幅度较大，主要系公司两大主业板块经营现金流量较上年同期增长;本期加大票据支付,减少现金流出等影响所致；投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:公司本报告期实现投资活动现金流量净额为 1.46 亿元，主要系本期完成子公司艺术品公司的股权转让及减持万润股份，实现资金回流，上年同期公司资产重组支付投资款项导致上年同期投资活动现金流量净额与本报告期差距较大；筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:公司本报告期实现筹资活动现金流量净额为-5.36亿元，较上年同期降低 289.16%，主要系本期公司偿还借款所致。2020 年年度报告 11/158 2.2.收入和成本分析收入和成本分析 适用 不适用 (1).(1).主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区情况、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）粉末冶金及制品 732,806,450.34 647,036,422.50 11.70 11.83 11.41 增加 0.34个百分点 食用盐 720,354,917.61 532,502,391.15 26.08 47.02 72.01 减少 10.74个百分点 工业盐 330,069,054.17 310,767,606.14 5.85-4.33 12.58 减少 14.14个百分点 溴素 73,636,329.98 43,044,189.92 41.54 35.35 62.85 减少 9.87个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）国内 2,462,542,850.27 2,107,073,851.33 14.44 11.48 19.23 减少 5.57个百分点 国外 21,919,405.15 19,433,530.01 11.34-58.98-56.02 减少 5.97个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明：食用盐，工业盐，溴素上年金额为 4-12 月数据；本期将为履行合同发生的运费计入成本中核算，使成本上升，毛利率下降。(2).(2).产销量情况产销量情况分析表分析表 适用 不适用 主要产品 单位 生产量 销售量 库存量 生产量比上年增减（%）销售量比上年增减（%）库存量比上年增减（%）还原铁粉 万吨 7.59 7.76 0.34-10.86-4.40-33.97 雾化铁粉 万吨 6.40 6.63 0.30 14.02 12.76-44.17 食用盐 万吨 145.33 150.61 7.22 29.24 42.41-42.24 工业盐 万吨 172.54 170.16 15.37 21.41 16.86 18.32 溴素 万吨 0.27 0.28 0.07 26.76 47.16-16.09 产销量情况说明：食用盐，工业盐，溴素上年数量为 4-12 月数据。(3).(3).成本分析表成本分析表 单位：元 分产品情况 分产品 成本构成本期金额 本期占上年同期金额 上年同本期金额情况 2020 年年度报告 12/158 项目 总成本比例(%)期占总成本比例(%)较上年同期变动比例(%)说明 还原铁粉 营业成本 270,476,203.86 12.57 256,397,431.39 14.15 5.49 雾化铁粉 营业成本 354,431,514.02 16.47 304,720,852.60 16.82 16.31 工业盐 营业成本 310,767,606.14 14.44 276,043,770.04 15.24 12.58 食盐 营业成本 532,502,391.15 24.74 309,570,684.57 17.09 72.01 溴素 营业成本 43,044,189.92 2.00 26,432,450.18 1.46 62.85 成本分析其他情况说明 食用盐，工业盐，溴素上年金额为 4-12 月数据；本期将为履行合同发生的运费计入成本中核算，使成本上升。(4).(4).主要销售客户及主要供应商情况主要销售客户及主要供应商情况 适用 不适用 前五名客户销售额 40,324.28 万元，占年度销售总额 15.88%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 0 万元，占年度销售总额 0%。前五名供应商采购额 43,306.62 万元，占年度采购总额 23.8%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。其他说明（1）公司销售前五大客户明细如下：单位：万元 单位名称 销售内容 金额 占比%是否为关联方 第一名 铁矿石 9,316.41 3.67 否 第二名 铁矿石 8,159.50 3.21 否 第三名 建材 7,791.87 3.07 否 第四名 铁矿石 7,772.34 3.06 否 第五名 铁矿石 7,284.16 2.87 否 合计 40,324.28 15.88 否 （2）采购前五大供应商明细如下：单位：万元 单位名称 采购内容 金额 占比%是否为关联方 第一名 电费 12,177.88 6.69 否 第二名 铁鳞切头等原材料、水、电、煤气 10,112.46 5.56 否 第三名 铁矿石 8,664.53 4.76 否 第四名 建材 7,272.23 4.00 否 第五名 铁矿石 5,079.53 2.79 否 合计 43,306.62 23.80 否 3.3.费用费用 适用 不适用 单位：元 报表项目 本期金额 上期金额 变动金额 变动幅度%税金及附加 38,683,670.43 33,699,315.52 4,984,354.91 14.79 销售费用 39,945,528.96 169,270,494.80 -129,324,965.84 -76.40 管理费用 163,685,642.47 170,736,196.67 -7,050,554.20 -4.13 研发费用 59,667,753.56 39,660,836.52 20,006,917.04 50.45 2020 年年度报告 13/158 财务费用 100,291,197.73 131,574,895.12 -31,283,697.39 -23.78 所得税费用 12,515,921.22 9,112,883.72 3,403,037.50 37.34 4.4.研发投入研发投入 (1).(1).研发研发投入投入情况表情况表 适用 不适用 单位：元 本期费用化研发投入 59,667,753.56 本期资本化研发投入 0 研发投入合计 59,667,753.56 研发投入总额占营业收入比例（%）2.35 公司研发人员的数量 209 研发人员数量占公司总人数的比例（%）7.47 研发投入资本化的比重（%）0 (2).(2).情况说明情况说明 适用 不适用 本报告期公司子公司鲁银新材研发费用3303.95万元，盐业各公司新产品研发费用2662.83万元。5.5.现金流现金流 适用 不适用 单位：元 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）经营活动产生的现金流量净额 265,954,556.58 -21,091,027.38 不适用 投资活动产生的现金流量净额 146,356,335.61 -399,023,319.83 不适用 筹资活动产生的现金流量净额-535,817,240.20 283,262,448.54-289.16 (二二)非主营业务导致利润重大变化的说明非主营业务导致利润重大变化的说明 适用 不适用 公司完成子公司艺术品公司股权转让，实现收益 5781.40 万元；处置持有的万润股份 903 万股，取得投资收益 13036.78 万元；豪杰矿业不再纳入合并，投资损失-4680.73 万元。(三三)资产、负债情况分析资产、负债情况分析 适用 不适用 1.1.资产资产及及负债负债状状况况 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%）上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%）本期期末金额较上期期末变动比例（%）情况说明 在建工程 1,499,449.95 0.03 11,326,667.72 0.21-86.76 主要系本期项目转固定资产所致；2020 年年度报告 14/158 长期待摊费用 23,606,299.18 0.50 17,767,746.87 0.34 32.86 主要系本期公司的生产用塑苫等增加所致；应付账款 272,782,732.56 5.82 422,984,508.66 8.00-35.51 主要系本期公司支付应付款项所致；预收款项 128,325,297.63 2.43-100.00 主要系本期将预收款项转入合同负债科目核算所致；合同负债 54,088,021.63 1.15 主要系本期将预收款项转入合同负债科目核算所致；应交税费 19,602,848.91 0.42 41,699,014.58 0.79-52.99 主要系本期公司完成所得税汇算清缴，缴纳税金所致；一年内到期的非流动负债 3,560,208.84 0.08 63,760,773.36 1.21-94.42 主要系本期公司偿还借款所致；长期借款 163,753,933.40 3.49 252,707,866.70 4.78-35.20 主要系本期公司偿还借款所致；其他综合收益-35,494,907.95-0.76 8,944,033.55 0.17-496.86 主要系本期公司的其他权益工具投资公允价值减少所致。其他说明 无 2.2.截至报告期末主要资产受限情截至报告期末主要资产受限情况况 适用 不适用 单位：元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 260,533,088.01 银行承兑汇票保证金 固定资产 63,937,536.60 抵押借款 应收票据 80,066,862.97 质押出票 无形资产 123,270,208.71 抵押借款 长期股权投资 354,161,178.09 质押借款 合计 881,968,874.38/3.3.其他说明其他说明 适用 不适用 (四四)行业经营性信息分析行业经营性信息分析 适用 不适用 详见本节“三、公司关于公司未来发展的讨论与分析（一）行业格局和趋势”2020 年年度报告 15/158 食品行业经营性信息分析食品行业经营性信息分析 1 报告期内主营业务构成情况报告期内主营业务构成情况 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 报告期内主营业务按产品分项分 产品分项 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）食用盐 720,354,917.61 532,502,391.15 26.08 47.02 72.01-10.74 小计 720,354,917.61 532,502,391.15 26.08 47.02 72.01-10.74 报告期内主营业务按地区分部分 地区分部 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）省内 207,686,972.20 185,208,977.89 10.82 98.81 127.69-11.31 省外 498,815,161.75 339,503,695.00 31.94 34.53 55.02-9.00 出口 13,852,783.66 7,789,718.26 43.77-5.75-15.51 6.49 小计 720,354,917.61 532,502,391.15 26.08 47.02 72.01-10.74 合计 720,354,917.61 532,502,391.15 26.08 47.02 72.01-10.74 2 报告期内线上销售渠道的盈利情况报告期内线上销售渠道的盈利情况 适用 不适用 (五五)投资状况分析投资状况分析 1 1、对外股权投资总体分析对外股权投资总体分析 适用 不适用 单位：元 报告期内投资余额 1,053,703,918.44 投资额增减变动数-65,115,219.43 期初投资余额 1,118,819,137.87 投资额增减幅度(%)-5.82 截至本报告期末，公司对外投资总额为 10.5 亿元，较期初降低 5.82%，主要为公司计提对德州市德信资产管理有限公司的长期股权投资资产减值损失，其他权益工具投资中山东磊宝锆业科技股份有限公司、山东玉泉集团股份有限公司账面价值减少