600723_2020_首商股份_首商股份2020年年度报告_2021-04-23.pdf

2020 年年度报告 1/167 公司代码：600723 公司简称：首商股份 北京首商集团股份有限公司北京首商集团股份有限公司 20202020 年年度报告年年度报告 2020 年年度报告 2/167 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。三、三、致同会计师事务所（特殊普通合伙）致同会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。四、四、公司负责人公司负责人卢长才卢长才、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人吴珺吴珺及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）吴珺吴珺声明：声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2020 年度实现归属于母公司股东的净利润-34,026,937.44 元，已实现净利润加上年初未分配利润 2,435,353,792.16 元，扣除 2020 年度已实施的 2019 年度利润分配 125,097,435.26 元，公司截至 2020 年 12 月 31 日止可供分配利润为2,276,229,419.46 元。鉴于 2020 年度公司实现归属于母公司股东的净利润为负，结合公司目前经营发展的实际情况，为确保公司持续发展和资金需求，公司本年度拟不进行利润分配，亦不进行资本公积金转增股本。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，该等陈述不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 九、九、是否存在半数是否存在半数以上以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、十、重大风险提示重大风险提示 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，该等陈述不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。十一、十一、其他其他 适用 不适用 2020 年年度报告 3/167 目录目录 第一节第一节 释义释义.4 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.5 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.9 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析.10 第五节第五节 重要事项重要事项.22 第六节第六节 普通股股份变动及股东情况普通股股份变动及股东情况.34 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.38 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.39 第九节第九节 公司治理公司治理.46 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况.48 第十一节第十一节 财务报告财务报告.49 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录.167 2020 年年度报告 4/167 第一节第一节 释义释义 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 首旅集团 指 北京首都旅游集团有限责任公司 首商股份、公司、本公司 指 北京首商集团股份有限公司 西友集团 指 北京西单友谊集团 法雅公司 指 北京法雅商贸有限责任公司 燕莎商城 指 北京燕莎友谊商城有限公司 贵友大厦建国门店 指 北京贵友大厦有限公司建国门店 新燕莎商业金街店 指 北京新燕莎商业有限公司金街分公司金街购物广场 2020 年年度报告 5/167 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 北京首商集团股份有限公司 公司的中文简称 首商股份 公司的外文名称 Beijing Capital Retailing Group Co.,Ltd.公司的外文名称缩写 BCRG 公司的法定代表人 卢长才 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 王健 金静 联系地址 北京市西城区北三环中路23号燕莎盛世大厦二层 北京市西城区北三环中路23号燕莎盛世大厦二层 电话 010-82270256 010-82270256 传真 010-82270256 010-82270256 电子信箱 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 北京市西城区西单北大街120号 公司注册地址的邮政编码 100031 公司办公地址 北京市西城区北三环中路23号燕莎盛世大厦二层 公司办公地址的邮政编码 100029 公司网址 http:/ 电子信箱 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 中国证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http:/ 公司年度报告备置地点 证券事务部 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 首商股份 600723 西单商场 六、六、其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 致同会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 北京市建国门外大街 22 号赛特广场 5 层 签字会计师姓名 关黎明、盖大江 七、七、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 2020 年年度报告 6/167 主要会计数据 2020年 2019年 本期比上年同期增减(%)2018年 营业收入 3,142,651,055.06 9,944,022,277.67-68.40 10,071,366,955.05 扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入 3,142,651,055.06/归属于上市公司股东的净利润-34,026,937.44 397,619,837.14-108.56 363,987,845.08 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-68,803,273.54 334,480,348.12-120.57 306,264,464.61 经营活动产生的现金流量净额-105,702,555.98 357,456,821.42-129.57 482,885,880.63 2020年末 2019年末 本期末比上年同期末增减（%）2018年末 归属于上市公司股东的净资产 4,120,589,642.08 4,279,714,014.78-3.72 3,983,520,415.39 总资产 6,526,105,125.12 6,975,738,881.23-6.45 6,931,309,611.85 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2020年 2019年 本期比上年同期增减(%)2018年 基本每股收益（元股）-0.052 0.604 不适用 0.553 稀释每股收益（元股）不适用 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）-0.104 0.508 不适用 0.465 加权平均净资产收益率（%）-0.81 9.61 不适用 9.43 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）-1.64 8.09 不适用 7.93 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司股东的属于上市公司股东的净资产差异情况净资产差异情况 适用 不适用 2020 年年度报告 7/167 (三三)境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明：适用 不适用 九、九、2020 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入 627,672,867.10 758,516,183.61 793,327,840.12 963,134,164.23 归属于上市公司股东的净利润-85,888,193.67-5,290,160.08 7,296,654.37 49,854,761.94 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-99,945,779.38-22,626,179.37-7,263,460.78 61,032,145.99 经营活动产生的现金流量净额-705,361,512.48 139,255,838.75 313,225,638.02 147,177,479.73 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 十、十、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2020 年金额 附注（如适用）2019 年金额 2018 年金额 非流动资产处置损益-640,273.12 见 附 注五、43、44 和 45-580,929.44-1,424,363.23 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 12,989,548.32 见 附 注五、38和 51 5,433,955.42 7,832,017.76 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 59,643,019.79 见附注五、39和 40 78,252,100.10 71,996,807.82 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 5,057,678.00 见附注五、6 和41 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-48,988,324.27 见附注五、44和 45 1,671,795.62-226,367.11 其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,099,946.38 见附注五、38 684,150.09 少数股东权益影响额-5,753,115.12 -2,322,157.63-2,716,003.86 2020 年年度报告 8/167 所得税影响额 11,367,856.12 -19,999,425.14-17,738,710.91 合计 34,776,336.10 63,139,489.02 57,723,380.47 十一、十一、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 十二、十二、其他其他 适用 不适用 2020 年年度报告 9/167 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明（1）报告期内公司所从事的主要业务及经营模式 公司所从事的主要业务是商业零售，覆盖百货商场、购物中心、折扣店（奥特莱斯）和专业店四大主力业态。经营模式以联营、租赁和品牌代理为主。2020 年主要业绩驱动是折扣店（奥特莱斯）和购物中心业态。（2）报告期内公司所属行业的发展阶段、周期性特点以及公司所处的行业地位等。从宏观经济角度来看，2020 年受席卷全球的新冠肺炎疫情影响，全球经济受到沉重打击。中国有效控制疫情，经济运行逐步恢复常态。经济运行总体平稳，发展水平迈上新台阶，发展质量稳步提升。根据国家统计局公报显示，全年国内生产总值 1,015,986 亿元，历史上首次突破 100万亿，按可比价格计算，比上年增长 2.3%。全年社会消费品零售总额 391,981 亿元，比上年下降3.9%。全年全国网上零售额 117,601 亿元，比上年增长 10.9%。其中，实物商品网上零售额 97,590亿元，增长 14.8%，占社会消费品零售总额的比重为 24.9%，比上年提高 4.2 个百分点。从行业发展角度来看，消费在经济发展当中起到基础的作用。过去一年，社会消费品零售总额从全年看仍然是负增长，但是三四季度已经转正，特别是四季度社会消费品零售总额增长达到了 4.6%，这个速度已经开始接近前几年的正常水平。加快形成以国内大循环为主体、国内国际双循环相互促进的新发展格局，关键在于挖掘内需尤其是消费需求的潜力。我国消费在生产供给不断增强的同时，还是继续发挥对经济发展的基础性因素。公司各企业门店补充招商资源，打造体验场景，加快经营调整转型。百货业态坚持门店定位，启动生活方式场景改造，注重新品类的开发，不断巩固并提高经营效益；奥莱业态通过目标品牌的影响力，增强经营动力，同时加强配套功能项目的引进和升级，加快统筹开展经营调整；购物中心业态扩充时尚潮流品牌，引进热门网红生活方式集合店，吸引年轻客群，强化聚集人气和品质生活的经营氛围。二、二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 适用 不适用 三、三、报告期内核心竞争力报告期内核心竞争力分析分析 适用 不适用 首先是品牌优势。公司拥有“燕莎商城”、“燕莎奥莱”、“西单商场”、“贵友大厦”、“新燕莎商业”、“友谊商店”、“法雅公司”等闻名全国、享誉京城的商业品牌，涉足都市百货、奥特莱斯、购物中心、品牌代理等多个业态。主营门店遍布北京、天津、成都、兰州、乌鲁木齐等多座大中城市，总建筑面积约 80 万平方米，形成了多品牌、多业态、跨行业立体化协同发展的新格局，成为京城乃至全国具有较强区域优势和突出影响力的大型商业企业集团，不仅深受消费者认可，同时也获得了社会与行业的高度评价。其次是资源优势。公司拥有稳定的上下游资源优势。上游方面，公司持续做好与供应商管理和维护的同时，搭建资源共享平台，与供应商强强联合紧密合作，就未来共同创新经营发展新的合作模式，拓展新的市场空间，把握市场发展机遇。下游方面，公司旗下数家企业十多家门店目前已经拥有超过 150 万的会员，各企业发挥实体店的核心优势，积极探索营销方式的转型创新，努力提升会员多维体验和企业的市场价值。以上优质资源为首商股份未来持续稳健地实施规模化、跨区域发展的战略布局，打造具有核心优势的国内商业龙头上市公司奠定了坚实基础。再次是创新优势。公司围绕实际经营工作不断开展创新尝试，在经营调整、运营管理、科技创新、人力资源管理等方面，努力实现创新预期效益，注重实践与推广，以创新成果带动提升整体管理水平和市场竞争能力，着力巩固和提高公司及各企业的品牌在市场中的地位。最后是团队优势。公司现有管理团队具有多年百货零售行业耕耘的经验，对于行业的内涵有着深刻的认识和前瞻性的理解，不但拥有丰富的行业经验及专业素质，更具有敏锐的市场意识以及卓越的管理能力。优秀的团队保证了公司的持续发展，公司注重人才培养与职业规划，为公司的发展提供了优良的人力资源，增强了市场竞争实力。2020 年年度报告 10/167 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 2020 年，公司统筹做好疫情防控和经营稳定各项工作，“一手抓防疫、一手抓经营”，疫情防控扎实有效，经营工作稳步恢复。全面推进经营调整、减亏扭亏、提质增效、防控风险“四大任务”，较好地完成了全年各项目标任务。但受突发新冠肺炎疫情影响，公司 2020 年营业收入与上年同期相比出现较大下滑,由于新燕莎商业金街店闭店，导致公司 2020 年业绩较上年同期大幅下降出现亏损。2020 年公司主要做了以下几方面工作：1、加快推进复工复产，全力夺回疫情损失 公司各企业想方设法补充招商资源，打造体验场景，加快推进经营调整转型工作；强力推进移动端运营发展，将营销工作重点放在传统渠道和线上渠道的双线推进，不断提高营销水平；公司各企业贯彻落实租金减免政策，采取灵活方式落实减免工作，并积极向政府部门争取优惠政策，力争减少疫情带来的损失。2、坚持创新引领，加快解决企业核心问题 公司各企业以创新适应防控常态化，以创新顺应消费方式新变化，坚持通过创新解决企业核心问题，在“危”中找到“机”，为恢复经营提供动力。公司共推 14 个创新项目，涵盖了系统创新，运营创新的品牌模式创新、新技术应用类创新和管理创新。3、加快推进重点工作，努力实现公司高质量发展 公司先后召开了老字号品牌守正创新工作推进部署会和汇报会，积极推进西单商场老字号品牌守正创新工作；公司成立了新燕莎商业金街店关店调整领导小组，完成了新燕莎商业金街店闭店工作，并有序做好商户解约、员工安置和场地交接工作，确保实现企业减亏增效。4、做好风险防范工作，提高专业化管控水平 公司加强资金管理和法律与合规管理体系建设；深化预算管理，加强专业技术技能人才队伍建设，做好专业技术技能人才储备；公司积极推进 CRM 项目建设，进一步完善网络安全系统，做好网络数据的保护工作。二、二、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 报告期内，公司实现营业收入 31.43 亿元，同比减少 68.01 亿元，减幅 68.40%；实现利润总额-0.34亿元，同比减少 7.04 亿元，减幅 105.40%；实现归属于母公司股东的净利润-0.34 亿元，同比减少 4.32 亿元，减幅 108.56%。(一一)主营业务分析主营业务分析 1.1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 3,142,651,055.06 9,944,022,277.67-68.40 营业成本 2,237,864,784.61 7,562,531,875.41-70.41 销售费用 368,016,598.66 891,519,158.01-58.72 管理费用 552,402,092.75 822,582,107.82-32.85 研发费用 财务费用-3,795,062.91 9,107,927.43-141.67 经营活动产生的现金流量净额-105,702,555.98 357,456,821.42-129.57 投资活动产生的现金流量净额 182,730,312.07-80,613,639.51-326.67 筹资活动产生的现金流量净额-140,384,061.03-213,872,142.87-34.36 2.2.收入和成本分析收入和成本分析 适用 不适用 2020 年年度报告 11/167 (1).(1).主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区情况、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）零售业务 2,342,479,864.77 1,863,750,210.76 20.44-73.19-74.08 增 加 2.74个百分点 租赁业务 633,771,149.83 363,451,383.32 42.65-16.15 6.90 减少 12.37个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）京内地区 2,482,503,644.01 1,841,003,502.94 25.84-68.68-70.42 增 加 4.36个百分点 京外地区 493,747,370.59 386,198,091.14 21.78-68.47-70.44 增 加 5.22个百分点 (2).(2).产销量情况产销量情况分析表分析表 适用 不适用 (3).(3).成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)零售 业务 商品、经营场地成本 1,863,750,210.76 83.28 7,190,283,304.53 95.08-74.08 租赁 业务 租赁、经营场地成本 363,451,383.32 16.24 339,988,862.41 4.50 6.90 (4).(4).主要销售客户及主要供应商情况主要销售客户及主要供应商情况 适用 不适用 前五名供应商采购额 148,756 万元，占年度采购总额 18.30%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。其他说明 公司为商业零售企业，日常业务以零售销售为主，无法统计相关客户具体销售额情况。3.3.费用费用 适用 不适用 单位：元 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）2020 年年度报告 12/167 销售费用 368,016,598.66 891,519,158.01-58.72 管理费用 552,402,092.75 822,582,107.82-32.85 财务费用-3,795,062.91 9,107,927.43-141.67 所得税费用 1,051,441.11 175,112,298.62-99.40 变动原因：（1）销售费用本期发生额 36,802 万元，较上期减少 58.72%，主要是新收入准则的实施公司部分业务的收入确认方式产生变化，原销售费用中经营场地直接相关费用调入营业成本核算所致。（2）管理费用本期发生额 55,240 万元，较上期减少 32.85%，主要是新收入准则的实施公司部分业务的收入确认方式产生变化，原管理费用中经营场地直接相关费用调入营业成本核算所致。（3）财务费用本期发生额-380 万元，较上期减少 141.67%，主要是受新冠肺炎疫情影响销售下降，财务费用手续费下降所致。（4）所得税费用本期发生额 105 万元，较上期减少 99.4%，主要是受新冠肺炎疫情影响销售下降，利润下降，所得税相应减少以及递延所得税增减变化所致。4.4.研发投入研发投入 (1).(1).研发研发投入投入情况表情况表 适用 不适用 (2).(2).情况说明情况说明 适用 不适用 5.5.现金流现金流 适用 不适用 单位：元 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）经营活动产生的现金流量净额-105,702,555.98 357,456,821.42-129.57 投资活动产生的现金流量净额 182,730,312.07-80,613,639.51-326.67 筹资活动产生的现金流量净额-140,384,061.03-213,872,142.87-34.36 变动原因：（1）经营活动产生的现金流量净额本期净流出 10,570 万元，比上年同期少流入 46,316 万元，主要是销售下降、税费下降等共同作用所致。（2）投资活动产生的现金流量净额本期净流出为 18,273万元，较上期少流出 26,334 万元，主要是上期对财务公司长期股权投资、受疫情影响暂停对固定资产的采购以及本年度购买的理财和结构性产品比上年增加所致。（3）筹资活动产生的现金流量净额本期净流出为 14,038 万元，较上期少流出 7,349 万元，主要是对股东分红以及子公司还款时间差异所致。(二二)非主营业务导致利润重大变化的说明非主营业务导致利润重大变化的说明 适用 不适用 (三三)资产、负债情况分析资产、负债情况分析 适用 不适用 1.1.资产资产及及负债负债状状况况 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期末数占上期期末数 上期期末数占本期期末金额情况说明 2020 年年度报告 13/167 总资产的比例（%）总资产的比例（%）较上期期末变动比例（%）应收票据-0.00 400,000.00 0.01-100.00 应收票据期末余额较期初减少100%，主要是控股子公司法雅公司以银行汇票形式结算的销售款收回所致。长期待摊费用 82,093,501.13 1.26 129,289,522.61 1.85-36.50 长期待摊费用期末余额 8,209 万元，较期初减少 36.5%，主要是所属企业新燕莎商业金街店闭店长摊余额摊销入账所致。递延所得税资产 40,625,614.78 0.62 23,877,333.87 0.34 70.14 递延所得税资产期末余额 4,063 万元，较期初增加 70.14%，主要系受新冠疫情影响企业确认可抵扣亏损的递延所得税资产增加所致。预收款项 33,271,143.27 0.51 388,506,855.36 5.57-91.44 预收账款期末余额 3,327 万元，较期初减少 91.44%，主要系执行新收入准则，本公司根据预收账款性质将销售商品及与提供劳务对应的预收账款（货款）重分类至合同负债、对代收联营销售款项重分类至其他应付款（代收及代垫款），对相关税金部分重分类至其他流动负债（待转销项税）所致。合同负债 79,976,406.66-合同负债期末余额 7,998 万元，为本期新增事项，主要系执行新收入准则，本公司根据预收账款性质将销售商品及与提供劳务对应的预收账款（货款）重分类至合同负债所致。应交税费 25,973,056.30 0.40 43,693,303.39 0.63-40.56 应交税费期末余额 2,297 万元，较期初减少 40.56%，主要是利润下降导致企业所得税减少所致。其他流动负债 18,958,259.41 0.29 58,242,238.28 0.83-67.45 其他流动负债期末余额 1,896 万元，较期初减少 67.45%，主要系执行新收入准则，本公司将其他流动负债（促销积分）重分类至合同负债、对代收联营销售款项重分类至其他应付款（代收及代垫款），对相关税金部分重分类至其他流动负债（待转销项税）所致。预计负债 52,806,119.07 0.81 12,299,556.57 0.18 329.33 预计负债期末余额 5,280 万元，较期初增加 329.33%，主要是受所属企业新燕莎商业金街店闭店影响预计负债增加 0.53 亿元所致。递延收益 2,508,343.00 0.04 6,808,339.00 0.10-63.16 递延收益期末余额 251 万元，较期初减少 63.16%，主要是所属企业贵友建国门店地铁施工占地补偿款按受益期结转损益所致。2020 年年度报告 14/167 递延所得税负债 1,859,831.52 0.03 5,333,292.47 0.08-65.13 递延所得税负债期末余额 186 万元，较期初减少 65.13%，主要是交易性金融资产计提的公允价值在本期到期实现收益转回对应的递延所得税负债所致。2.2.截至报告期末主要资产受限情截至报告期末主要资产受限情况况 适用 不适用 项项 目目 期末账面价值期末账面价值 受限原因受限原因 货币资金 61,737,655.32 单用途商业预付卡存管资金等 3.3.其他说明其他说明 适用 不适用 截至报告期末，公司利润表项目大幅度变动的原因分析：单位：元 项目 2020 年 1-12 月 2019 年 1-12 月 增减额 增减比例(%)营业收入 3,142,651,055.06 9,944,022,277.67-6,801,371,222.61 -68.40 营业成本 2,237,864,784.61 7,562,531,875.41-5,324,667,090.80 -70.41 销售费用 368,016,598.66 891,519,158.01 -523,502,559.35 -58.72 管理费用 552,402,092.75 822,582,107.82-270,180,015.07-32.85 财务费用-3,795,062.91 9,107,927.43-12,902,990.34-141.67 其他收益 14,089,494.70 6,112,505.51 7,976,989.19 130.50 信用减值损失-284,929.87 287,787.77 -572,717.64-199.01 资产减值损失-79,512.89 -79,512.89 资产处置收益 -62,596.18 62,596.18-100.00 营业外收入 17,782,337.47 7,935,642.04 9,846,695.43 124.08 营业外支出 67,410,934.86 6,776,579.68 60,634,355.18 894.76 所得税费用 1,051,441.11 175,112,298.62-174,060,857.51-99.40 变动原因：（1）营业收入本期发生额 314,265 万元，较上期减少 68.4%，主要是受新冠肺炎疫情影响销售大幅下降和新收入准则的实施公司部分业务的收入确认方式产生变化所致。（2）营业成本本期发生额 223,786 万元，较上期减少 70.41%，主要是受新冠肺炎疫情影响销售下降结算货款减少和新收入准则的实施公司部分业务的收入确认方式变化导致营业成本核算相应变化所致。（3）销售费用本期发生额 36,802 万元，较上期减少 58.72%，主要是新收入准则的实施公司部分业务的收入确认方式产生变化，原销售费用中经营场地直接相关费用调入营业成本核算所致。（4）管理费用本期发生额 55,240 万元，较上期减少 32.85%，主要是新收入准则的实施公司部分业务的收入确认方式产生变化，原管理费用中经营场地直接相关费用调入营业成本核算所致。（5）财务费用本期发生额-380 万元，较上期减少 141.67%，主要是受新冠肺炎疫情影响销售下降，财务费用手续费下降所致。（6）其他收益本期发生额 1,409 万元，较上期增加 130.5%，主要是稳岗补贴和疫情补贴等比上期增加所致。（7）信用减值损失本期发生额-28 万元，较上期变化大，主要是比较基数较小所致。（8）资产减值损失本期发生额-8 万元，较上期变化大，主要是比较基数较小所致。2020 年年度报告 15/167 （9）资产处置损益本期发生额较上期变化大，主要是比较基数较小所致。（10）营业外收入本期发生额 1,778 万元，较上期增加 124.08%，主要是本公司冲回前期预计负债以及贵友建国门店收到商户违约金收入所致。（11）营业外支出本期发生额 6741 万元，较上期增加 894.76%，主要是本期所属企业新燕莎商业金街店因闭店预提费用及违约金所致。（12）所得税费用本期发生额 105 万元，较上期减少 99.4%，主要是受新冠肺炎疫情影响销售下降，利润下降，所得税相应减少以及递延所得税增减变化所致。(四四)行业经营性信息分析行业经营性信息分析 适用 不适用 详见本报告“第三节 一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况”的内容。零售行业经营性信息分析零售行业经营性信息分析 1.1.报告期末已开业门店分布情况报告期末已开业门店分布情况 适用 不适用 地区 经营业态 自有物业门店 租赁物业门店 门店数量 建筑面积(万平米)门店数量 建筑面积(万平米)北京 百货商场 5 13.9 4 13.1 购物中心 1 13.0 专业店 94 4.8 折扣店（奥特莱斯）1 9.7 小计 5 13.9 100 40.6 天津 百货商场 购物中心 专业店 8 0.2 折扣店（奥特莱斯）1 8.8 小计 1 8.8 8 0.2 河北 百货商场 购物中心 专业店 16 0.3 折扣店（奥特莱斯）小计 0 0 16 0.3 山西 百货商场 购物中心 专业店 176 3.5 折扣店（奥特莱斯）小计 0 0 176 3.5 内蒙 百货商场 购物中心 专业店 165 3.4 折扣店（奥特莱斯）小计 0 0 165 3.4 新疆 百货商场 1 2.4 购物中心 专业店 折扣店（奥特莱斯）2020 年年度报告 16/167 小计 0 0 1 2.4 四川 百货商场 1 3.3 购物中心 专业店 折扣店（奥特莱斯）小计 0 0 1 3.3 甘肃 百货商场 1 4.1 购物中心 专业店 折扣店（奥特莱斯）小计 0 0 1 4.1 合计 百货商场 5 13.9 7 22.9 购物中心 0 0 1 13.0 专业店 0 0 459 12.2 折扣店（奥特莱斯）1 8.8 1 9.7 小计 6 22.7 468 57.8 2.2.其他其他说明说明 适用 不适用 （1）门店店效说明 单位：人民币 元 地区 经营业态 销售增长率%每平米经营面积 年营业收入 每平米建筑面积 年租金 北京 百货商场-74.8 4,952 1,604 购物中心-36.7 5,077 986 专业店-28.0 23,093 2,150 折扣店 （奥特莱斯）-88.0 6,926 1,285 小计-67.5 7,623 1,278 天津 百货商场 0.0 购物中心 0.0 专业店-9.8 10,613 923 折扣店 （奥特莱斯）-87.1 1,881 小计-85.0 2,181 923 山西 百货商场 0.0 购物中心 0.0 专业店-5.9 7,536 1,874 折扣店 （奥特莱斯）0.0 小计-5.9 7,536 1,874 内蒙 百货商场 0.0 购物中心 0.0 专业店-11.8 4,737 4,409 折扣店 （奥特莱斯）0.0 2020 年年度报告 17/167 小计-11.8 4,737 4,409 新疆 百货商场-89.1 999 148 购物中心 0.0 专业店 0.0 折扣店 （奥特莱斯）0.0 小计-89.1 999 148 四川 百货商场-78.6 2,065 361 购物中心 0.0 专业店 0.0 折扣店 （奥特莱斯）0.0 小计-78.6 2,065 361 甘肃 百货商场-79.1 1,691 433 购物中心 0.0 专业店 0.0 折扣店 （奥特莱斯）0.0 小计-79.1 1,691 433 河北 百货商场 0.0 购物中心 0.0 专业店-14.4 2,769 725 折扣店 （奥特莱斯）0.0 小计 0.0 2,769 725 合计 百货商场-75.9 3,980 1,050 购物中心-36.7 5,077 986 专业店-23.3 12,817 2,162 折扣店 （奥特莱斯）-87.8 4,597 1,285 小计-66.8 6,214 1,126 （2）自营模式下商品采购与存货情况 公司的自营商品主要以运动鞋、运动服装及配件；化妆品、钟表类商品为主，还涉及少量食品、药品类商品。自营商品由各企业独立采购，企业针对采购的商品品类设独立的采购部，由采购经理或专业买手负责制定采购计划并落实。各采购团队选择适合的供应商及适销对路的商品，保证所采购商品的质量可靠、品种有效、价格合理、货源稳定，以不断满足顾客的需求。在自营商品中占比较高的运动品类，主要供应商是阿迪达斯体育(中国)有限公司及耐克体育（中国）有限公司，并且公司与这两家供应商已经有十年以上的合作经验，双方本着互利公平的原则进行合作，从而规避了货源中断等风险，力争将进货渠道的风险降至最低。此外，各企业采购部对于自营商品执行严格的采购及库存管理制度。在与供应商签订合同时，提前约定对于残次、制备商品的退换政策，并且定期盘点，严格控制库存比例。对于超过一年的库存商品采取提取削价准