600698_2020_ST天雁_湖南天雁机械股份有限公司2020年年度报告_2021-04-29.pdf

湖南天雁机械股份有限公司 2020 年年度报告 1/169 公司代码：600698 900946 公司简称：ST 天雁 ST 天雁 B 湖南天雁机械股份有限公司湖南天雁机械股份有限公司 20202020 年年度报告年年度报告 二零二一年四月二零二一年四月 湖南天雁机械股份有限公司 2020 年年度报告 2/169 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、未出席董事情况未出席董事情况 未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名 董事 尹真 工作原因 黄毅 三、三、中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。四、四、公司负责人公司负责人黄毅黄毅、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人刘青娥刘青娥及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）荆晓文荆晓文声声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 按照公司经中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）审计后的财务报告，2020年度公司实现净利润1,020.24万元，年末累计未分配利润为-89,686.39万元。经中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）审计的财务报告为公司法定账目。根据公司法和公司章程有关规定，经公司第九届董事会第十六次会议审议通过，2020年度利润分配预案如下：因公司年末累计未分配利润为负数，决定本年度不提取盈余公积金，不向股东分配利润，也不进行资本公积金转增股本。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本年度报告中涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、九、是否存在半数是否存在半数以上以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、十、重大风险提示重大风险提示 公司已在报告中详细描述所存在的主要风险，详情请查阅第四节“经营情况讨论与分析”中“公司关于公司未来发展的讨论与分析”中风险情况部分。十一、十一、其他其他 适用 不适用 湖南天雁机械股份有限公司 2020 年年度报告 3/169 目录目录 第一节第一节 释义释义.4 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.4 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.8 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析.10 第五节第五节 重要事项重要事项.20 第六节第六节 普通股股份变动及股东情况普通股股份变动及股东情况.35 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.40 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.41 第九节第九节 公司治理公司治理.47 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况.50 第十一节第十一节 财务报告财务报告.51 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录.169 湖南天雁机械股份有限公司 2020 年年度报告 4/169 第一节第一节 释义释义 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 湖南天雁/公司/本公司/上市公司 指 湖南天雁机械股份有限公司 天雁有限 指 湖南天雁机械有限责任公司 中国长安 指 中国长安汽车集团有限公司 兵装集团 指 中国兵器装备集团有限公司 兵装财务公司 指 兵器装备集团财务有限责任公司 指 指 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 湖南天雁机械股份有限公司 公司的中文简称 湖南天雁 公司的外文名称 HUNAN TYEN MACHINERY CO.,LTD 公司的外文名称缩写 HNTY 公司的法定代表人 黄毅 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 刘青娥 邓灏 联系地址 湖南省衡阳市石鼓区合江套路195号 湖南省衡阳市石鼓区合江套路195号 电话 0734-8532012 0734-8532012 传真 0734-8532003 0734-8532003 电子信箱 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 湖南省衡阳市石鼓区合江套路195号 公司注册地址的邮政编码 421005 公司办公地址 湖南省衡阳市石鼓区合江套路195号 公司办公地址的邮政编码 421005 公司网址 http:/ 电子信箱 湖南天雁机械股份有限公司 2020 年年度报告 5/169 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 上海证券报、香港商报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http:/ 湖南省衡阳市石鼓区合江套路195号 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 ST天雁 600698*ST天雁 B股 上海证券交易所 ST天雁B 900946*ST天雁B 六、六、其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 北京市西城区阜外大街1号四川大厦东楼 15 层 签字会计师姓名 张文雪、李旭 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 名称 华龙证券股份有限公司 办公地址 上海市源深路 235 号 签字的保荐代表人姓名 李卫民 持续督导的期间 2008 年 11 月 7 日至今 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 名称 中信建投证券股份有限公司 办公地址 北京市朝阳区安立路 66 号 4 号楼 签字的保荐代表人姓名 蔡诗文、赵亮 持续督导的期间 2020 年 12 月 31 日 七、七、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2020年 2019年 本期比上年同期增减(%)2018年 营业收入 642,078,353.23 503,302,810.95 27.57 469,173,890.87 扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入 629,945,452.05/归属于上市公司股东的净利润 10,202,403.40 11,751,304.25-13.18-88,940,788.19 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-7,567,225.32-3,059,659.64-147.32-101,100,200.72 经营活动产生的现金流量净额 21,190,989.71 8,631,056.82 145.52-11,960,453.95 湖南天雁机械股份有限公司 2020 年年度报告 6/169 2020年末 2019年末 本期末比上年同期末增减（%）2018年末 归属于上市公司股东的净资产 779,429,465.80 762,938,111.01 2.16 488,340,269.06 总资产 1,272,452,054.96 1,231,376,407.52 3.33 1,159,161,733.45 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2020年 2019年 本期比上年同期增减(%)2018年 基本每股收益（元股）0.0096 0.0120-20-0.0915 稀释每股收益（元股）0.0096 0.0120-20-0.0915 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）-0.0071-0.0031 129.03-0.1040 加权平均净资产收益率（%）1.33 2.22 减少0.89个百分点-16.69 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）-0.98-0.58 减少0.4个百分点-18.97 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 1、营业收入，2020 年比上年增长 27.57%，主要是因为柴油机增压器产品结构调整以及汽油机增压器产销量同比有明显提升；气门产品积极抓住市场，提升供货配套份额，产销量同比增加。2、归属于上市公司股东的净利润，比上年同期减少 13.18%，主要原因是受产品结构影响，低毛利率产品同比上升。3、归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润，比上年同期减少 147.32%，主要原因是受归属于上市公司股东的净利润的影响。4、经营活动产生的现金流量净额，同比增长 145.52%，主要是严格按计划控制各项开支。5、每股收益和净资产收益率，随公司归属上市公司股东的净利润减少而降低。八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司股东的属于上市公司股东的净资产差异情况净资产差异情况 适用 不适用 (三三)境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明：适用 不适用 湖南天雁机械股份有限公司 2020 年年度报告 7/169 九、九、2020 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入 97,421,948.72 184,175,336.26 156,970,288.70 203,510,779.55 归属于上市公司股东的净利润 2,216,860.41 2,053,736.52-858,154.81 6,789,961.28 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-7,088,556.92 951,575.59-4,175,801.88 2,745,557.89 经营活动产生的现金流量净额 2,273,663.44 28,132,220.47 10,853,550.64-20,068,444.84 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 十、十、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2020 年金额 附注（如适用）2019 年金额 2018 年金额 非流动资产处置损益 48,637.85 1,077,495.59-72,337.42 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 13,185,853.28 10,768,691.76 11,917,170.98 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 -32,730.97 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生 湖南天雁机械股份有限公司 2020 年年度报告 8/169 的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 4,376,421.99 758,815.80 443,790.63 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-249,074.99 -124,407.50-129,268.75 其他符合非经常性损益定义的损益项目 3,523,438.72 4,976,446.94 少数股东权益影响额 所得税影响额-3,115,648.13 -2,613,347.73 57.09 合计 17,769,628.72 14,810,963.89 12,159,412.53 十一、十一、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 十二、十二、其他其他 适用 不适用 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 1、公司所从事的主要业务：公司属于汽车零部件及配件制造行业，主要业务是废气涡轮增压器、发动机进排气门及冷却风扇等发动机零部件的设计、开发、生产、销售。2、公司的经营模式：公司系专业化零部件生产企业，具备较强的新产品开发、制造能力，以及对成型产品的升级改造能力，能根据市场需求，及时开发、制造出客户所需产品，并通过较为完善的营销体系，建立较为稳固的客户群体，属于“设计+生产+销售”型经营模式。3、行业情况说明：从宏观经济形势来看，我国经济发展环境面临深刻复杂变化，新冠疫情前景未卜，世界经贸环境不稳定不确定性增大，国内经济循环面临多重堵点，困难和风险增加。但我国发展仍处于重要战略机遇期，我国有显著的中国特色社会主义制度优势，有完整的产业体系和雄厚的物质技术基础，有超大规模的市场优势和内需潜力，有庞大的人力资本和人才资源，有持续释放的改革开放红利，有丰富的宏观调控经验和工具，经济稳中向好、长期向好的发展趋势没有也不会改变。2021年我国经济将持续恢复，保持经济运行在合理区间，注重提高发展质量和效益，以促进增长潜力充分发挥。湖南天雁机械股份有限公司 2020 年年度报告 9/169 从汽车行业发展趋势来看，2020 年全球汽车销量下滑 15%，IHS Markit 预测，2021 年全球轻型车销量将增长 9%（V 型增长）。伴随国民经济稳定回升，消费需求还将加快恢复，加之中国汽车市场总体来看潜力依然巨大，中国汽车工业协会预测，2021 年将实现恢复性正增长，其中汽车销量有望超过 2600 万辆，同比增长 4%，但 2022 年增长或有所放缓或为 3%左右，2025 年汽车销量有望达到 3000 万辆。从公司所处的汽车零部件行业来看，在国家排放升级、汽车国三淘汰等政策推动下，行业将处于结构调整、转型升级的关键期，也将迎来高质量发展的机遇期。增压器作为符合国家政策和产业发展的重要产品，未来发展前景良好，公司长期专注于增压领域，具备较强的增压器研发能力，汽油机增压器仍将是增量市场。二、二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 适用 不适用 三、三、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 1、技术优势 公司是国内最早研制生产车用涡轮增压器的企业，拥有国家企业技术中心，是全国内燃机标准化技术委员会涡轮增压器工作组组长单位，是国家知识产权示范企业，同时拥有省级涡轮增压器工程技术研究中心和湖南省涡轮增压器工业设计中心，建成了具有国家级水准的涡轮增压器实验室，也是行业内设备先进、齐全的涡轮增压器实验室之一。公司在不断加大软硬件投入的同时，通过一系列基础技术的攻关和突破，目前已形成一套从基础研究到专业化设计和应用配试组成的正向研发体系。2020 年公司再次荣膺“高新技术企业”。两个项目获得湖南省先进技术转化应用大赛二等奖。公司新一代节能环保涡轮增压新技术创新创业团队成功获评为湖南省企业科技创新创业团队。2、市场优势 公司是国内最早从事增压器产品开发销售的企业，在和国内各大主机客户长期良好的合作中形成了同步研发、共同成长的牢固伙伴关系。公司持续推动增压器主机、备件和外贸市场协同发展，不断拓展销售市场的深度和广度。公司柴油机主机业务已覆盖潍柴、玉柴、全柴、一汽、重汽等国内主流发动机厂家，全面覆盖商用车、乘用车、非道路领域。同时着力拓展汽油机主机业务，公司自主研发的汽油机增压器配套长安主要热销车型，并全系列开发长安各类汽油机发动机。公司备件市场经过多年耕耘，已形成基于全国的经销网络，同时拥有完善的售后服务体系，为客户提供优质的服务。3、产品优势 公司柴油机增压器研发在相关前沿技术上已取得一定研究成果，产品系列化程度高，品种覆盖面广。2020 年累计参与潍柴、玉柴、锡柴等主机厂国六、T4 等项目开发，多个项目具备量产条件。公司自主研制的汽油机增压器产品，基本覆盖了市场需求的主要排量，并与长安等多家主机厂形成了同步开发模式，其中长安等多项新产品成功量产。4、人才优势 公司拥有享受国务院政府津贴技术专家 3 人，兵装集团青年科技拔尖人才 3 人；湖南省 121创新人才工程第三层次人才 1 人；衡阳市高层次人才认定第一批国家级领军人才（B 类）1 人，衡阳市高层次人才认定第一批高级人才（E 类）1 人。公司成立了新一代节能环保涡轮增压新技术创新创业团队，培养涡轮增压器产品设计、应用研究、结构分析、性能分析等核心技术人员多人；引进、培养增压器结构分析、性能分析、试验研究等技术人员多人。公司现有专业技术人才和技能人才存量年增 5%左右，同时拥有高级专业水平的营销团队、管理团队，充足的人才储备为公司持续发展提供了强力支撑。湖南天雁机械股份有限公司 2020 年年度报告 10/169 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 2020 年，新冠疫情全球蔓延，社会经济的发展面临的形势严峻，企业生产经营的供销两端均受到了较大冲击。面对严峻的挑战和重大困难，公司努力克服新冠疫情冲击、供应链保障不济、市场竞争加剧等不利因素，在坚持疫情常态化防控的同时，紧抓国内经济呈连续恢复性增长趋势、汽车行业整体市场情况表现良好的市场机遇，多措并举，扎实推进各项工作，聚焦“质量提升”，聚力“开源节流”，经营业绩趋势向好，结构调整持续深化，重点工作有序推进，党的建设全面加强。1、市场销售方面 报告期内，内燃机零部件业务市场竞争激烈，公司采取了系列举措积极应对，扭转了近年来增压器产品产销下滑的趋势，实现了恢复性增长。气门在稳固已有市场的同时，实现了国六产品平稳过渡，产品销量同比有较大幅度增长。公司连续三年荣获“中国商用车后市场最具影响力品牌”“中国内燃机行业排头兵企业”荣誉称号。2、研发能力方面（1）柴油机项目研制取得进展 积极参与主机厂国六、T4 项目开发，多款国六项目具备量产条件，两个增压器创新项目荣获湖南省先进技术转化应用大赛二等奖。气门产品多款国六品种实现量产，在潍柴国六平台全系列配装。（2）汽油机增压器研制实现突破 报告期内，汽油机增压器实现批量供货，依托产品品牌效益，积极参与市场项目开发。汽油机涡轮增压技术开发与应用项目荣获第 24 届全国发明展览会“发明创新银奖”。（3）加强知识产权管理 报告期内，公司共完成专利申请 34 项，其中发明专利 11 项，获得授权专利 22 项。完成 15项企业技术标准的制修订工作，主持或参与制修订 4 项国家及行业标准。3、质量工作方面 加强体系建设，通过了 GJB9001C 体系换证和 IATF16949 换证审核，根据 GJB9001C、IATF16949标准的要求，及时更新了质量管理体系文件；加强质量管控，质量损失得到有效控制；针对客户审核提出的各类问题，组织制定了整改措施，并定期将整改结果向客户反馈；积极推进质量改进项目，对成功案例进行逐步推广应用。4、降本增效方面 推动价值创造，开展全价值链降本，围绕降成本、控费用，以项目降本为抓手，加强成本管控，并收到了实质性成效，为公司盈利目标的实现起到了积极的作用。二、二、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 2020 年，公司实现营业收入 64207.84 万元，实现归属于上市公司股东净利润 1020.24 万元。公司主产品增压器全年累计实现销售 62.77 万台，同比增长 48.25%，气门销售 880.54 万件，同比增长 26.25%。(一一)主营业务分析主营业务分析 1.1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 642,078,353.23 503,302,810.95 27.57 营业成本 544,142,563.45 397,258,763.82 36.97 销售费用 29,935,134.78 42,628,088.85-29.78 管理费用 29,209,186.12 27,176,718.58 7.48 研发费用 32,808,174.62 26,638,539.56 23.16 财务费用-3,662,200.50 3,307,079.47-210.74 经营活动产生的现金流量净额 21,190,989.71 8,631,056.82 145.52 湖南天雁机械股份有限公司 2020 年年度报告 11/169 投资活动产生的现金流量净额-20,443,611.91 43,820,116.79-146.65 筹资活动产生的现金流量净额-25,064,250.03-16,720,909.98 49.90 2.2.收入和成本分析收入和成本分析 适用 不适用 1、公司全年实现营业收入 64207.84 万元，同比增加 13877.56 万元，增幅为 27.57%。主要是受国家消费政策和市场需求增加等影响，增压器和气门产销同比增长。2、公司全年发生营业成本 54414.26 万元，同比增加 14688.38 万元，增幅为 36.97%。主要是公司本年主产品产量较上年有所上升，各成本项目总额较上年增加。(1).(1).主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区情况、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）汽车零部件 629,945,452.05 534,132,873.43 15.21 25.16 34.45 减少 5.86个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）增压器 403,186,535.51 357,420,971.20 11.35 36.72 46.29 减少 5.8个百分点 气门 196,894,622.23 153,728,890.03 21.92 20.51 27.61 减少 4.35个百分点 其他 29,864,294.31 22,983,012.20 23.04-33.64-29.22 减少 4.81个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）境内 629,945,452.05 534,132,873.43 15.21 25.16 34.45 减少 5.86个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 公司主要产品是增压器、气门，其中增压器全年实现收入 4.03 亿元，占总收入的 63.97%，同比增长 5.38%，毛利率为 11.35%，同比下降 5.8 个百分点，低于公司综合毛利率 3.86 个百分点；气门全年实现收入 1.97 亿元，占总收入的 31.27%，同比减少 1.19%，毛利率为 21.92%，同比下降 4.35 个百分点。(2).(2).产销量情况产销量情况分析表分析表 适用 不适用 湖南天雁机械股份有限公司 2020 年年度报告 12/169 主要产品 单位 生产量 销售量 库存量 生产量比上年增减（%）销售量比上年增减（%）库存量比上年增减（%）增压器 万台 63.27 62.77 13.50 57.51 48.25 1.81 气门 万件 881.39 880.54 156.99 20.24 26.25-4.27 产销量情况说明 公司增压器产销量同比增加，主要是受国家消费政策和整车企业拉动的影响，尤其汽油机提升明显；气门产销量同比大幅增加，主要原因是市场需求增加及主要客户潍柴装机量提升影响。(3).(3).成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 汽车零部件 直接材料 391,398,994.95 72.51 259,218,228.42 68.62 50.99 汽车零部件 直接人工 49,292,826.25 9.13 44,938,599.35 11.90 9.69 汽车零部件 燃料及动力 9,975,908.39 1.85 8,866,451.43 2.35 12.51 汽车零部件 制造费用 89,135,607.79 16.51 64,716,739.08 17.13 37.73 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 增压器 直接材料 294,643,162.63 81.93 168,465,857.29 74.08 74.90 增压器 直接人工 21,738,820.24 6.05 18,055,781.17 7.94 20.40 增压器 燃料及动力 3,665,646.84 1.02 3,269,523.06 1.44 12.12 增压器 制造费用 39,559,662.17 11 37,620,751.57 16.54 5.15 气门及其他 直接材料 96,755,832.32 53.69 90,752,371.13 60.37 6.61 气门及其他 直接人工 27,554,006.01 15.29 26,882,818.18 17.88 2.50 气门及其他 燃料及动力 6,310,261.55 3.5 5,596,928.37 3.72 12.75 气门及其他 制造费用 49,575,945.62 27.51 27,095,987.51 18.02 82.96 成本分析其他情况说明 随着整体市场继续保持良好的增长态势，公司本年主产品产量较上年有所上升，各成本项目总额较上年增加，又由于产品结构的变化，各成本项目占总成本的比重同比有一定幅度的变动。湖南天雁机械股份有限公司 2020 年年度报告 13/169 (4).(4).主要销售客户及主要供应商情况主要销售客户及主要供应商情况 适用 不适用 前五名客户销售额 43,098.12 万元，占年度销售总额 67.12%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 10,207.11 万元，占年度销售总额 15.9%。前五名供应商采购额 16,958.9 万元，占年度采购总额 36.78%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。其他说明 无 3.3.费用费用 适用 不适用 报告期内，公司发生的费用总额共计 0.88 亿元，同比下降 11.11%，其中销售费用为 0.29 亿 元，同比下降 32.56%；管理费用为 0.29 亿元，同比增长 7.41%；研发费用为 0.33 亿元，同比增长 26.92%；财务费用为-0.03 亿元，同比下降 200%。公司报告期内所发生的各项费用，均为组织生产经营的正常所需。4.4.研发投入研发投入 (1).(1).研研发发投入投入情况表情况表 适用 不适用 单位：元 本期费用化研发投入 32,808,174.62 本期资本化研发投入 3,287,357.86 研发投入合计 36,095,532.48 研发投入总额占营业收入比例（%）5.62 公司研发人员的数量 204 研发人员数量占公司总人数的比例（%）17.97 研发投入资本化的比重（%）9.1 (2).(2).情况说明情况说明 适用 不适用 本年度，公司研发支出共计 3,609 万元，研发支出占营业收入的比重为 5.62%。2020 年度公司主要研发项目如下：1、汽油机涡轮增压器项目：2020 年度投入 943 万元，重点推进汽油机项目 10 项，其中 2个项目具备量产条件；2、国六排放柴油机涡轮增压器项目：2020 年投入 382 万元，开展了 28 个项目开发，完成1 款小排量轻卡项目大批量生产、3 项六缸重卡项目性能及可靠性验证；3、非道路 T4 排放柴油机涡轮增压器项目：2020 年投入 319 万元，开展了 28 个项目开发，其中 12 个项目具备量产条件；4、特殊产品开发项目：2020 年投入 150 万元，开展了 7 个项目开发，其中 4 项正在进行可靠性试验；5、其他研发项目：2020 年度公司用于其他研发项目投入 1815 万元，主要包括 T3 及国五排放柴油机增压器、高铁风机、气门等新产品开发项目，以及公司基础研究、新技术预研等能力建设项目。湖南天雁机械股份有限公司 2020 年年度报告 14/169 5.5.现现金流金流 适用 不适用 现金流量项目 2020 年 2019 年 同比增减（%）变动说明 经营活动现金流入小计 420,073,140.48 443,591,821.57-5.3 应收票据背书支付采购款增加,到期托收现款减少。经营活动现金流出小计 398,882,150.77 434,960,764.75-8.29 应付票据到期付款减 少，票据增加。经营活动产生的现金流量净额 21,190,989.71 8,631,056.82 145.52 当期流入大于流出。投资活动现金流入小计 420,658.00 70,502,423.36-99.4 当期收到其他与投资活动有关的现金减少。投资活动现金流出小计 20,864,269.91 26,682,306.57-21.8 当期投资支付的现金减少。投资活动产生的现金流量净额-20,443,611.91 43,820,116.79-146.65 当期流入小于流出。筹资活动现金流入小计-246,183,998.40-当期无新增贷款及投资款。筹资活动现金流出小计 25,064,250.03 262,904,908.38-90.47 当期贷款到期归还减少。筹资活动产生的现金流量净额-25,064,250.03-16,720,909.98 49.90 当期流入小于流出。现金及现金等价物净增加额-24,316,872.23 35,730,263.63-168.06 经营活动产生的现金净流量同比增加，投资、筹资活动产生的净流出同比增加。(二二)非主营业务导致利润重大变化的说明非主营业务导致利润重大变化的说明 适用 不适用 本期发生数 上期发生数 增减变动（%）变动说明 其他业务收入 12,132,901.18 17,854,747.08-32.05 其他业务成本 10,009,690.02 13,378,972.13-25.18 其他业务利润 2,123,211.16 4,475,774.95-52.56 销售材料及废料收入减少，利润减少。湖南天雁机械股份有限公司 2020 年年度报告 15/169 (三三)资产、负债情况分析资产、负债情况分析 适用 不适用 1.1.资产资产及及负债负债状状况况 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%）上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%）本期期末金额较上期期末变动比例（%）情况说明 应收票据 55,324,776.68 4.35 35,589,385.00 2.89 55.45 应收款项融资 200,826,573.78 15.78 140,385,390.55 11.40 43.05 在建工程 4,751,658.83 13.22 9,281,010.60 14.73-48.80 其他非流动资产 12,356,056.08 0.97 6,855,610.62 0.56 80.23 应付票据 123,662,998.11 9.72 61,739,716.13 5.01 100.30 应付账款 205,988,931.03 16.19 143,264,066.79 11.63 43.78 预收款项 1,251,961.86 0.10 4,491,256.05 0.36-72.12 应交税费 7,548,883.81 0.59 1,948,101.38 0.16 287.50 其他应付款 84,639,814.21 6.65 148,150,573.59 12.03-42.87 其他流动负债 278,503.90 0.02 400,000.00 0.03-30.37 长期应付款 3,000,000.00 0.24 19,394,545.80 1.58-84.53 其他说明 1、应收票据同比增长 55.45%，主要原因是报告期货款回收增加。2、应收款项融资同比增长 43.05%，主要原因是报告期票据回款增加，且持有票据信用评级发生变化。3、在建工程同比减少 48.80%，主要原因是报告期项目已达到使用期已转入固定资产。4、其他非流动资产同比增长 80.23%，主要原因是报告期预付设备款及工程款增加。5、应付票据同比增长 100.30%,主要原因是采购资金采用票据支付增加。6、应付账款同比增长 43.78%,主要原因是报告期销售收入增加，采购款随之增加。7、预收款项同比减少 72.12%，主要原因是报告期预收货款减少。8、应交税费同比增长 287.50%，主要原因是当期应交增值税增加。9、其它应付款同比减少 42.87%，主要原因是暂收股权转让款减少。10、其他流动负债同比减少 30.37%，主要原因是未终止确认的商业承兑汇票减少。11、长期应付款同比减少 84.53%，主要原因是退回棚户区改造结余资金。2.2.截至报告期末主要资产受限情截至报告期末主要资产受限情况况 适用 不适用 项 目 期末余额 期初余额 银行承兑汇票保证金 1,613,100.00 其他-委托资金 49,100,104.78 48,818,106.65 合计 49,100,104.78 53,431,206.65 3.3.其他说明其他说明 适用 不适用 湖南天雁机械股份有限公司 2020 年年度报告 16/169 (四四)行行业经营性信息分析业经营性信息分析 适用 不适用 2020 年虽然受新冠疫情影响造成防疫物资短缺、交通受阻员工返岗困难及原材料、上下游零部件供应矛盾等问题，但是随着国内疫情防控形势持续好转、中央及地方政府一系列利好政策的推出以及供应链复工复产率的提升，汽车行业产销明显恢复，汽车产销增速稳中略降，产销同比仅分别下降 2%和 1.9%，降幅比上年分别收窄 5.5 和 6.3 个百分点。2021 年国家扩大内需战略和地方政府出台的一系列促进和稳定汽车消费的政策持续推进，以及行业、企