600259_2019_广晟有色_2019年年度报告_2020-03-27.pdf

2019 年年度报告 1/256 公司代码：600259 公司简称：广晟有色 广晟有色金属股份有限公司广晟有色金属股份有限公司 20192019 年年度报告年年度报告 2019 年年度报告 2/256 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。三、三、中喜会计师事务所（特殊普通合伙）中喜会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。四、四、公司负责人公司负责人吴泽林吴泽林、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人张喜刚张喜刚及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）柯昌柯昌波波声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 本公司 2019 年度实现归属于上市公司股东的净利润为 4,410.52 万元，加上以前年度未分配利润-74,111.62 万元，公司未分配利润累计-69,701.10 万元。因尚未弥补完前期亏损，董事会建议 2019 年度不进行分红，也不进行资本公积金转增股本。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本年度报告内容涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，因存在不确定性，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 九、九、重大风险提示重大风险提示 公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅本报告“第四节 经营情况讨论与分析”中关于“三、公司关于公司未来发展的讨论与分析”中“可能面对的风险”的内容。十、十、其他其他 适用 不适用 2019 年年度报告 3/256 目录目录 第一节第一节 释义释义.4 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.5 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.8 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析.10 第五节第五节 重要事项重要事项.30 第六节第六节 普通股股份变动及股东情况普通股股份变动及股东情况.77 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.82 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.83 第九节第九节 公司治理公司治理.91 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况.95 第十一节第十一节 财务报告财务报告.96 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录.256 2019 年年度报告 4/256 第一节第一节 释义释义 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 公司/本公司/广晟有色 指 广晟有色金属股份有限公司 广晟公司 指 广东省广晟资产经营有限公司 报告期 指 2019 年度 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 中登公司 指 中国证券登记结算有限责任公司 上交所 指 上海证券交易所 深交所 指 深圳证券交易所 联交所 指 香港联合交易所有限公司 广东稀土集团 指 广东省稀土产业集团有限公司 广晟矿投 指 广东省广晟矿产资源投资发展有限公司 有色集团 指 广东广晟有色金属集团有限公司 珠江矿业公司 指 连平县珠江矿业有限公司 进出口公司 指 广东广晟有色金属进出口有限公司 冶金进出口公司 指 中国冶金进出口广东公司 大埔新诚基公司 指 大埔县新诚基工贸有限公司 红岭公司 指 翁源红岭矿业有限责任公司 华企公司 指 平远县华企稀土实业有限公司 富远公司 指 广东富远稀土新材料股份有限公司 新丰稀土 指 新丰广晟稀土开发有限公司 国华人寿 指 国华人寿保险股份有限公司 珺容投资 指 上海珺容投资管理有限公司 大宝山公司 指 广东省大宝山矿业有限公司 广晟财务公司 指 广东省广晟财务有限公司 广晟健发 指 江苏广晟健发再生资源有限公司 广晟冶金 指 广东省广晟冶金集团有限公司 东电化公司 指 广东东电化广晟稀土新材料有限公司 森阳科技 指 江西森阳科技股份有限公司 江西铨通 指 江西铨通稀土新技术有限责任公司 包头新源 指 包头市新源稀土高新材料有限公司 贺州金广 指 广西贺州金广稀土新材料有限公司 嘉禾公司 指 清远市嘉禾稀有金属有限公司 石人嶂公司 指 韶关石人嶂矿业有限责任公司 梅子窝公司 指 韶关梅子窝矿业有限责任公司 兴邦公司 指 德庆兴邦稀土新材料有限公司 和利公司 指 龙南县和利稀土冶炼有限公司 2019 年年度报告 5/256 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 广晟有色金属股份有限公司 公司的中文简称 广晟有色 公司的外文名称 Rising Nonferrous Metals Share Co.,Ltd 公司的外文名称缩写 RNM 公司的法定代表人 吴泽林 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 潘文皓 王俊杰 联系地址 广州市天河区林和西路157号保利中汇广场A栋31-32楼 广州市天河区林和西路157号保利中汇广场A栋31-32楼 电话 020-87705052 020-87705052 传真 020-87649987 020-87649987 电子信箱 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 海南省海口市龙华区滨海大道69号海口宝华海景大酒店8楼809房 公司注册地址的邮政编码 570105 公司办公地址 广州市天河区林和西路157号保利中汇广场A栋31-32楼 公司办公地址的邮政编码 510610 公司网址 电子信箱 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 中国证券报、上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司证券部 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 广晟有色 600259 ST有色 六、六、其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 北京东城区崇文门外大街 11 号新成文化大厦 A 座 11 层 签字会计师姓名 魏淑珍、杨帆 2019 年年度报告 6/256 七、七、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2019年 2018年 本期比上年同期增减(%)2017年 营业收入 4,509,180,935.08 2,410,719,135.28 87.05 5,495,230,981.09 归属于上市公司股东的净利润 44,105,225.41-266,140,025.28 不适用 20,480,409.64 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-38,637,002.03-319,914,363.75 不适用-37,606,000.40 经营活动产生的现金流量净额 33,691,741.33 88,205,141.46-61.80 241,452,372.37 2019年末 2018年末 本期末比上年同期末增减（%）2017年末 归属于上市公司股东的净资产 1,717,557,856.25 1,680,781,392.21 2.19 1,953,916,810.16 总资产 3,927,606,408.27 3,751,931,941.08 4.68 4,351,209,135.93 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2019年 2018年 本期比上年同期增减(%)2017年 基本每股收益（元股）0.15-0.88 不适用 0.07 稀释每股收益（元股）0.15-0.88 不适用 0.07 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）-0.13-1.06 不适用-0.12 加权平均净资产收益率（%）2.60-14.64 增加17.24个百分点 1.05 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）-2.27-17.60 增加15.33个百分点-1.94 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司股东属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (三三)境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明：适用 不适用 2019 年年度报告 7/256 九、九、2019 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入 559,268,976.27 983,695,620.58 1,322,637,545.40 1,643,578,792.83 归属于上市公司股东的净利润 19,251,718.73 46,245,359.85 4,842,322.00-26,234,175.17 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-29,907,118.66 45,735,493.82-12,568,337.01-41,897,040.18 经营活动产生的现金流量净额 104,106,988.99 217,266,820.53-148,373,166.45-139,308,901.74 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 十、十、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2019 年金额 附注（如适用）2018 年金额 2017 年金额 非流动资产处置损益 25,999,148.86 附注七、46/47/48 2,374,101.76 61,293.54 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 99,714,181.58 附注七、42 78,332,955.42 67,266,324.42 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 775,747.00 1,155,218.00 1,196,157.00 委托他人投资或管理资产的损益 6,514,476.97 附注七、43 7,875,884.66 590,697.14 受托经营取得的托管费收入 943,396.23 943,396.23 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-18,239,795.26 附注七、47/48-19,673,960.94 10,617,278.86 少数股东权益影响额-1,832,731.31 1,480,246.98-5,091,071.86 所得税影响额-30,188,800.40 -18,713,503.64-17,497,665.29 合计 82,742,227.44 53,774,338.47 58,086,410.04 十一、十一、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 十二、十二、其他其他 适用 不适用 2019 年年度报告 8/256 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明（一）公司主要业务及经营模式 公司主要从事稀土矿开采、冶炼分离、深加工，钨矿采选以及有色金属贸易业务，生产产品包括稀土精矿、混合稀土、稀土氧化物、稀土金属、钨精矿等。公司的稀土及钨业务严格按照国家工信部、自然资源部下达的生产总量控制计划，依法依规指导所属企业开展生产经营。公司总部强化统一管控，加强所属生产企业的营销管理，建立了稀土产品销售统一指导价格体系和稀土产品销售备案制度，实施稀土企业大宗辅助材料统一招投标采购，有效降低采购成本，促进经营效益提升。所属企业开展包括钨矿、稀土矿及其他金属的原料采购、生产、产品销售、产品研发以及贸易经营业务，实现经营目标。公司全资子公司进出口公司主要开展稀土及其他有色金属等贸易业务，发挥国内外贸易渠道优势。稀土板块，公司系国家 6 大稀土产业集团之一广东稀土集团的唯一上市平台，旗下控制 3家稀土矿企业、4 家稀土分离厂及 1 家稀土金属加工厂，并参股了 2 家稀土永磁材料生产企业，目前已形成了较为完整的稀土产业链，稀土资源储量丰富，具备稀土全元素分离能力，在中重稀土领域具有较为突出的竞争优势。钨板块，公司在韶关拥有 3 座钨矿山，但由于矿山服役年限过长，开采品位下降、储量减少，加上近年来设备更新、环境治理、安全投入等不断增大，钨精矿生产成本高，钨矿营收占比有所下降。目前，公司已加大了钨矿深边部探矿及挖潜增产工作，大力实施尾矿资源综合回收利用战略，钨矿板块不利局面将有望改善。（二）行业情况 1.稀土行业 稀土是战略稀缺资源，独特的物理和化学性质使其具有许多其他元素所不具备的光、电、磁特性，其在改造升级传统产业和培育发展战略性新兴产业中发挥着举足轻重的作用，被誉为“工业味精”，被广泛应用于电子信息技术、先进制造业、生物工程、新能源、新材料、节能环保等战略性新兴产业领域。稀土行业规模小，易受行业政策调控、供给变化影响，近年来稀土产品价格出现较大波动，且由于早期行业秩序不规范，私采盗挖、违法违规生产现象屡禁不止，稀土行业景气度不高，总体处于供过于求的局面。2019 年稀土行业出现了大起大落行情。据中国稀土行业协会统计数据显示：稀土价格指数首先从年初的 132.8 点，平稳走至 5 月 22 日 132.1 点，随后急速上扬至 6 月 19 日的全年最高165.8 点，随后震荡回落至 12 月 31 日的 133.6 点。供给方面，受国内南方地区稀土矿山停产减产、国家持续开展稀土打黑工作等因素影响，加之中缅腾冲海关阶段性封关导致缅甸稀土进口量不稳定，中重稀土供给总量下降，但轻稀土供给因指标略有增长，总体保持稳定；需求方面，以新能源汽车、风力发电、节能电器、智能机器人等为主的应用领域持续发展，对稀土永磁材料的需求稳步增加；政策方面，受中美贸易摩擦因素影响，稀土的战略地位进一步提高，国家提出2019 年年度报告 9/256 要加大稀土产业的科技创新工作力度，不断提高开发利用的技术水平，延伸产业链，提高附加值，加强项目环境保护，实现绿色发展、可持续发展。未来可望出台更多行业支持政策。2.钨行业 钨是战略稀缺资源，熔点高、硬度强，具有卓越的高温机械性能、导电性和导热性，被称为“工业食盐”，被广泛用于军事、机械、电子、电力、金属加工、采矿等领域。2019 年，钨的供给未出现减少，但需求出现收缩，供求失衡，导致国内钨精矿和 APT 价格持续下跌，主要钨企业绩下滑。主要表现在我国钨产品结构调整、产业转型升级持续推进，高端产品产量上升，硬质合金尤其是棒材和高端硬质合金数控刀片投资持续增长，但总体需求出现减少，然而 APT、氧化钨、钨粉和钨铁等初中级冶炼产品产量仍占冶炼加工总产量的比重较大，供求关系发生转变。长期来看，随着国家高端装备制造产业、新能源汽车产业不断发展以及军工装备升级等拉动，钨产业需求有望企稳，钨产业仍具备较好的发展空间。二、二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 适用 不适用 三、三、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 1.牌照和区位优势。广东稀土集团作为国家确定的六大稀土产业集团之一，肩负着发展广东稀土产业的重任，公司作为广东稀土集团的唯一稀土上市平台，未来在推进稀土办证、指标申请等方面具有明显优势。广东省是我国离子型稀土资源大省和深加工应用强省，稀土资源丰富，尤其是中重稀土资源量储量丰富，居于全国前列。广东也是稀土应用强省，据统计，2018 年广东省稀土永磁材料使用量超过 4 万吨，辐射终端产品包括：智能家居、高端装备、新能源汽车、通讯设备等领域产值规模超过万亿。另外，广东使用稀土光功能材料占全国 1/2，使用储氢材料占全国 1/3。2.产业链优势。通过 10 多年运作，已形成了稀土采选冶、深加工及稀土研发完整的产业链。公司实际控制广东省内仅有的 3 本在采稀土采矿证，是广东省唯一合法稀土采矿权人；具有国内最大的中重稀土分离能力；在深加工方面控股智威公司，参股东电化公司、森阳科技；在研发方面，广东稀土集团组建的深圳光赫稀土研究院和中科光赫稀土新材料科技创新中心将为广东稀土产业科研创新方面提供强有力的支持。3.资源优势。公司控制广东省内 3 个在采稀土矿山，其中公司正在扩界办证的华企公司拥有储量 1.1 万吨；新丰稀土探明储量丰富的稀土资源，是目前国内大型的南方离子型稀土矿山，公司正在全力以赴申办采矿证。4.技术品牌优势。公司具备稀土 15 种元素全分离能力，稀土企业的冶炼分离技术属国内一流，富远公司、兴邦公司、嘉禾公司、智威公司系省级高新技术企业。富远公司、兴邦公司、嘉禾公司获得省级企业技术中心认定，富远公司的氧化铕、兴邦公司的氧化镝等产品通过广东省名牌产品认定。2019 年年度报告 10/256 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 2019 年以来，面对国内外经济下行、公司上期业绩大幅亏损的压力，公司迎难而上，按照年初确定的“打赢化险为夷转危为机的主动战，打赢提质增效扭亏增盈的攻坚战，打好高质量发展的准备战”战略部署，千方百计保效益、千方百计谋发展、千方百计守底线，加大内部体制机制改革，提升生产经营水平，推进结构性降本增效，抓好重点项目建设，努力扭转被动局面。经过全体干部职工的共同努力，公司内部改革效果良好，管理效率有效提升，经营业绩逐步改善，整体保持了稳中有进的发展态势。报告期内，公司主要推进的工作如下：1、围绕脱困破局，经营业绩实现新的突破 一是精准抢抓市场回升机会去库存。在年初开局不利的情况下，公司成立经营工作领导决策小组，定期召开市场研判和经营分析会，适时调整经营策略，顺势而为，精准抢抓年内稀土市场回升机会去库存，取得了良好的经营效果。二是扎实推进结构性降本增效。进一步优化企业管控，实施内部整合重组，实现优势互补和降本增效。对富远、华企、大埔公司一体化管控，石人嶂与梅子窝公司一体化管控，储备与进出口公司一体化管控，兴邦与嘉禾公司一体化管控；稀土生产加工环节上，注重提升产能，由 2018年产能利用率不到 20%提升至 2019 年的近 50%，大幅减少了固定费用摊销，提升规模效应，同时从严管控采购成本和内部实施精细化管理，降低稀土矿单位分离成本。三是全力以赴挖潜增效。有效盘活所属企业存量物业资产 2 处；对钨矿山尾矿库实施综合开发利用，不仅创造利润，还有效排除了尾矿库安全环保隐患；在稀土价格上涨前加大稀土矿采购储备力度，为 2019 年扭亏增盈创造了条件。2、强抓重点工作，推进重点项目建设 一是筹划重大资产重组收购大宝山公司控制权。报告期内，公司积极推进本次重大资产重组工作，聘请了中介机构开展对标的资产的尽职调查、审计、评估等工作。后因交易对方对标的公司的战略调整，暂不继续推进大宝山公司股权转让而终止。二是加快推进稀土矿山办证工作。公司将稀土矿山办证作为关键性工作来开展，并积极协调政府部门加快办证步伐，力争早日完成华企公司稀土矿山扩界整合及新丰稀土采矿权办理工作。三是加快重大项目建设工作。红岭公司 180 万吨钨矿综合利用转型升级项目，已经完成储量评审备案、选矿流程扩大试验以及尾矿综合利用试验等工作，其探矿成果获得第六届中国有色金属地质找矿成果一等奖，开展的“低品位复杂稀有金属矿产资源综合利用关键技术”获得广东省科学技术一等奖，“白钨采选及尾矿综合利用工程技术中心”获评“韶关市工程技术研究中心”，下一步公司将持续发力，尽快办证实现投产；石人嶂公司探明储量丰富的闪长岩，目前已完成前期项目资源普查，正在推进详查工作，为下一步开展项目立项和采矿权证办理打好基础。2019 年年度报告 11/256 3、狠抓科技创新，奠定未来发展基石 报告期内，公司在技术改造、科研平台建设、自主产权获取上取得了新突破，全年获得授权发明专利 2 项，申报发明专利 12 项、实用新型专利 8 项，其中兴邦公司获得高纯氧化镧、二氧化铈等两方面的发明专利授权。同时加大研发经费投入，大力开展工艺技术研发和改造工作，进一步降低能耗物耗，降低生产成本。二、二、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 报告期内，公司实现营业收入 45.09 亿元，同比增加 87.05%；实现归属母公司所有者净利润 4,410.52 万元，上年同期归属母公司所有者净利润-26,614.00 万元，同比增加 31,024.52 万元。截至 2019 年 12 月 31 日，公司资产总额 39.28 亿元，归属于母公司所有者的净资产 17.18亿元。(一一)主营业务分析主营业务分析 1.1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 4,509,180,935.08 2,410,719,135.28 87.05 营业成本 4,251,471,292.31 2,358,614,349.86 80.25 销售费用 21,820,842.12 19,246,430.97 13.38 管理费用 125,456,419.94 108,317,011.55 15.82 研发费用 6,627,775.38 6,426,015.99 3.14 财务费用 65,038,517.62 74,362,063.85-12.54 经营活动产生的现金流量净额 33,691,741.33 88,205,141.46-61.80 投资活动产生的现金流量净额-73,588,708.08-93,546,686.92 不适用 筹资活动产生的现金流量净额-242,832,915.26 117,878,366.92-306.00 2019 年年度报告 12/256 2.2.收入和成本分析收入和成本分析 适用 不适用 报告期公司加强生产组织，抓住市场机会销售产品，产销售量增加；同时拓展其他商品贸易业务渠道，贸易规模增加。报告期主营业务收入比上年同期上升了 84.80%，主营业务成本比上年同期上升了 79.07%。(1).(1).主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区情况、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）工业 1,076,360,381.57 932,216,213.96 13.39 21.77 10.89 增加 8.50 个百分点 商业 3,378,710,531.02 3,291,415,752.93 2.58 121.29 116.84 增加 2.00 个百分点 合计 4,455,070,912.59 4,223,631,966.89 5.19 84.80 79.07 增加 3.03 个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）钨及相关产品 48,627,600.68 29,536,967.34 39.26-5.76-34.89 增加 27.18 个百分点 稀土及相关产品 1,629,201,304.27 1,465,437,293.86 10.05-8.08-15.86 增加 8.33 个百分点 其他 2,777,242,007.64 2,728,657,705.69 1.75 373.30 377.45 减少 0.86 个百分点 合计 4,455,070,912.59 4,223,631,966.89 5.19 84.80 79.07 增加 3.03 个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）国内地区 4,195,042,595.44 3,978,991,125.73 5.15 99.14 93.00 增加 3.02 个百分点 国外地区 260,028,317.15 244,640,841.16 5.92-14.51-17.60 增加 3.53 个百分点 合计 4,455,070,912.59 4,223,631,966.89 5.19 84.80 79.07 增加 3.03 个百分点 2019 年年度报告 13/256 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 分行业情况说明：工业方面，报告期内公司充分把握市场行情，拓展原料采购渠道，加大生产，产销量增加，致使稀土产品的销售收入和毛利有所增长；商业方面，报告期内公司加大有色金属贸易业务，致使营业收入比上年大幅增长。分产品情况说明：报告期内稀土及相关产品的营业收入同比下降的主要原因是公司稀土及相关产品的贸易业务减少；报告期内钨矿及相关业务收入下降的原因是钨矿产销量下降，毛利率上升的原因是钨矿尾矿综合利用；其他产品营业收入增加的原因是其他有色金属贸易业务增加。(2).(2).产销量情况产销量情况分析表分析表 适用 不适用 主要产品 单位 生产量 销售量 库存量 生产量比上年增减（%）销售量比上年增减（%）库存量比上年增减（%）钨精矿 吨 388 351 213-40.70-35.03 20.58 稀土矿 吨 685 176 624-18.01-81.66 36.26 稀土氧化物 吨 2,730 2,907 2,131 6.09 19.59-7.70 稀土金属 吨 381 374 17 49.41 25.08 70.00 工业产销量按合并抵销后口径统计，期末库存量已扣除本期领用前期生产的稀土矿。产销量情况说明：钨精矿生产量和销售量分别比上年减少 40.70%、35.03%，主要是报告期公司钨矿资源品位下降，钨精矿价格下跌，公司实施停产减产，钨矿产量减少。稀土矿生产量和销售量分别比上年减少 18.01%、81.66%，主要是报告期公司华企稀土矿山扩界整合工作尚未完成，导致生产减少、销量减少。稀土氧化物生产量和销售量分别比上年增加 6.09%，19.59%，主要是报告期公司抓住市场机遇，加强组织生产，加大产能利用，实施顺价销售，导致生产量和销售量上升。稀土金属生产量和销售量分别比上年增加 49.41%、25.08%，主要是报告期公司加强组织生产和市场销售力度，产销量上升。2019 年年度报告 14/256 (3).(3).成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 商业 材料成本 3,291,415,752.93 100.00 1,517,917,494.12 100.00 116.84 报告期内贸易业务增加所致 小计 3,291,415,752.93 100.00 1,517,917,494.12 100.00 116.84 工业 材料成本 714,876,022.84 76.69 498,882,563.65 59.34 43.30 报告期稀土产品产销量增加，导致结转至销售成本的稀土原料成本增加 人工成本 46,653,839.53 5.00 63,246,754.62 7.52-26.24 报告期钨矿产品减少，以及提高稀土产品生产效率和产出，导致结转至销售成本的人工成本减少 制造费用 170,686,351.59 18.31 278,567,537.47 33.14-38.73 报告期提高产能利用，提升稀土产品生产效率，以及稀土矿产量有所减少，导致结转至销售成本的制造费用减少 小计 932,216,213.96 100.00 840,696,855.74 100.00 10.89 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 钨矿产品 材料成本 4,731,967.60 16.02 8,063,600.24 17.77-41.32 报告期钨矿产品产量减少，导致结转至销售成本的材料成本减少 人工成本 11,993,958.75 40.61 20,351,757.52 44.86-41.07 报告期钨矿产品产量减少，导致结转至销售成本的人工成本减少 2019 年年度报告 15/256 制造费用 12,811,040.99 43.37 16,951,046.37 37.36-24.42 报告期钨矿产品产量减少，导致结转至销售成本的制造费用减少 小计 29,536,967.34 100.00 45,366,404.13 100.00-34.89 稀土产品 材料成本 1,272,902,102.48 86.86 1,437,231,896.33 82.52-11.43 报告期稀土产品贸易业务有所减少，导致结转至销售成本的材料成本减少 人工成本 34,659,880.78 2.37 42,894,997.10 2.46-19.20 报告期提高生产效率以及稀土矿产量有所减少，导致结转至销售成本的人工成本有所减少 制造费用 157,875,310.60 10.77 261,616,491.10 15.02-39.65 报告期提高产能利用，提升稀土产品生产效率，以及稀土矿产量有所减少，导致结转至销售成本的制造费用减少 小计 1,465,437,293.86 100.00 1,741,743,384.53 100.00-15.86 其他产品 材料成本 2,728,657,705.69 100.00 571,504,561.20 100.00 377.45 报告期扩大其他产品贸易业务所致 小计 2,728,657,705.69 100.00 571,504,561.20 100.00 377.45 (4).(4).主要销售客户及主要供应商情况主要销售客户及主要供应商情况 适用 不适用 前五名客户销售额 90,137.06 万元，占年度销售总额 19.99%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 0.00 万元，占年度销售总额 0.00%。前五名供应商采购额 128,035.92 万元，占年度采购总额 27.79%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 0.00 万元，占年度采购总额 0.00%。2019 年年度报告 16/256 3.3.费用费用 适用 不适用 单位：元 费用项目 本期数 上年同期数 变动比率(%)销售费用 21,820,842.12 19,246,430.97 13.38 管理费用 125,456,419.94 108,317,011.55 15.82 研发费用 6,627,775.38 6,426,015.99 3.14 财务费用 65,038,517.62 74,362,063.85-12.54 所得税费用 33,132,480.32-27,119,042.54 不适用 销售费用同比上升 13.38%，主要是报告期销售量上升，对应的销售人员薪酬和销售仓储服务费增加所致。管理费用同比上升 15.82%，主要是报告期职工薪酬上升所致。研发费用同比上升 3.14%，主要是报告期研发人员薪酬增加所致。财务费用同比下降 12.54%，主要是报告期提高资金使用效率、降低平均融资规模，以及降低利率所致。所得税费用同比上升，主要原因是报告期内利润总额增加所致。4.4.研发投入研发投入 (1).(1).研发研发投入投入情况表情况表 适用 不适用 单位：元 本期费用化研发投入 6,627,775.38 本期资本化研发投入 0.00 研发投入合计 6,627,775.38 研发投入总额占营业收入比例（%）0.15 公司研发人员的数量 99 研发人员数量占公司总人数的比例（%）6.69 研发投入资本化的比重（%）0.00 (2).(2).情况说明情况说明 适用 不适用 5.5.现金流现金流 适用 不适用 现金流量表项目 本期数 上年同期数 变动比例（%）变动原因 经营活动产生的现金流量净额 33,691,741.33 88,205,141.46-61.80 主要是报告期储备原料等购买商品支付资金增加所致 2019 年年度报告 17/256 现金流量表项目 本期数 上年同期数 变动比例（%）变动原因 投资活动产生的现金流量净额-73,588,708.08-93,546,686.92 不适用 主要是支付的探矿工程进度款和采矿权价款减少，以及处置房产收回资金增加所致 筹资活动产生的现金流量净额-242,832,915.26 117,878,366.92-306.00 主要是报告期债务融资净额减少和收回受限的保证金等减少所致 (二二)非主营业务导致利润重大变化的说明非主营业务导致利润重大变化的说明 适用 不适用 2019 年年度报告 18/256 (三三)资产、负债情况分析资产、负债情况分析 适用 不适用 1.1.资产资产及及负债负债状状况况 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%）上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%）本期期末金额较上期期末变动比例（%）情况说明 货币资金 450,222,796.01 11.46 633,260,032.28 16.88-28.90 主要是第四季度购买稀土原料支付货币资金所致 交易性金融资产 70,000,000.00 1.78 50,000,000.00 1.33 40.00 主要是报告期理财产品增加所致 应收票据 43,118,591.28 1.10 69,320,485.70 1.85-37.80 主要是报告期票据背书及贴现所致 应收账款 252,119,275.58 6.42 139,920,670.25 3.73 80.19 主要是报告期销售额增加导致应收账款增加所致 存货 1,839,306,452.53 46.83 1,581,915,762.15 42.16 16.27 主要是报告期增加稀土原料储备所致 其他应收款 57,173,491.12 1.46 33,774,088.87 0.90 69.28 主要是报告期期末应收其他往来款增加所致 其他流动资产 82,365,738.12 2.10 64,342,016.23 1.71 28.01 主要是报告期期末留抵增值税增加所致 投资性房地产 2,081,206.05 0.05 8,611,830.74 0.23-75.83 主要是报告期出售不动产所致 长期待摊费用 37,811,454.75 0.96 47,378,607.79 1.26-20.19 主要是报告期内计入当期损益的摊销增加所致 递延所