300700_2019_岱勒新材_2019年年度报告_2020-04-23.pdf

长沙岱勒新材料科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 1 长沙岱勒新材料科技股份有限公司长沙岱勒新材料科技股份有限公司 2019 年年度报告年年度报告 2020 年年 04 月月 长沙岱勒新材料科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 2 第一节重要提示、目录和释义第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。带的法律责任。公司负责人段志明、主管会计工作负责人周家华及会计机构负责人公司负责人段志明、主管会计工作负责人周家华及会计机构负责人(会计主会计主管人员管人员)陈陈冬梅声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。冬梅声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本年度报告中涉及未来展望及计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的本年度报告中涉及未来展望及计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。请投资者注意投资风险。划、预测与承诺之间的差异。请投资者注意投资风险。1、行业依赖风险、行业依赖风险 作为金刚石线制造行业的下游产业，蓝宝石行业及光伏行业的发展速度和作为金刚石线制造行业的下游产业，蓝宝石行业及光伏行业的发展速度和规模直接影响金刚石线的市场需求，蓝宝石行业及光伏行业对金刚石线的需求规模直接影响金刚石线的市场需求，蓝宝石行业及光伏行业对金刚石线的需求趋势直接影响金刚石线的发展方向。从趋势直接影响金刚石线的发展方向。从 2018 年年“光伏光伏 531 新政新政”对光伏电站进对光伏电站进行行规模管理并降低补贴强度，到规模管理并降低补贴强度，到 2019 年年 1 月月“平价上网通知平价上网通知”对对“光伏光伏 531 新政新政”进进行调整。国家发展改革委员会、国家能源局为促进我国光伏行业提质增效，实行调整。国家发展改革委员会、国家能源局为促进我国光伏行业提质增效，实现高质量、可持续发展，并引导行业集中度提升及加速行业市场化步伐，不断现高质量、可持续发展，并引导行业集中度提升及加速行业市场化步伐，不断发布新政策。虽然国家能源局表示国家对光伏产业的支持并不动摇，且光伏行发布新政策。虽然国家能源局表示国家对光伏产业的支持并不动摇，且光伏行业发展的基本面是好的，发展潜力巨大，但若未来出现对金刚石线需求变动不业发展的基本面是好的，发展潜力巨大，但若未来出现对金刚石线需求变动不利的政策或因素，将对公司的经营业绩有所不利。另外，在中美贸易战影响下，利的政策或因素，将对公司的经营业绩有所不利。另外，在中美贸易战影响下，长沙岱勒新材料科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 3 蓝宝石市场增速放缓，若下游行业及市场出现衰落下滑，将对公司的盈利能力蓝宝石市场增速放缓，若下游行业及市场出现衰落下滑，将对公司的盈利能力带来较大不利影响。带来较大不利影响。2、市场竞争风险、市场竞争风险 随着下游产业的快速发展及切割方式的改变，金刚石线制造行业市场快速随着下游产业的快速发展及切割方式的改变，金刚石线制造行业市场快速扩大，更多的市场参与者将进入金刚石线制造行业，行业市场竞争将加剧，导扩大，更多的市场参与者将进入金刚石线制造行业，行业市场竞争将加剧，导致产品的销售价格及毛利率出现大幅下降。如果公司不能持续提高技术和研发致产品的销售价格及毛利率出现大幅下降。如果公司不能持续提高技术和研发水平，保持生产管理、产品质量、营销与服务的先进性，降低生产成本，公司水平，保持生产管理、产品质量、营销与服务的先进性，降低生产成本，公司将会面临不利的市场竞争局面，价格水平承压，毛利率持续下降，盈利能力和将会面临不利的市场竞争局面，价格水平承压，毛利率持续下降，盈利能力和财务状况将受到较大的不利影响。财务状况将受到较大的不利影响。3、客户相对集中风险、客户相对集中风险 本行业的下游客户主要是蓝宝石加工、晶硅片制造企业，受资金和规模经本行业的下游客户主要是蓝宝石加工、晶硅片制造企业，受资金和规模经济限制，下游市场集中度高。报告期，公司前五济限制，下游市场集中度高。报告期，公司前五大客户的销售占比为大客户的销售占比为 36.42%，下游客户集中度相对较高，若公司个别或部分主要客户因行业洗牌、意外事件下游客户集中度相对较高，若公司个别或部分主要客户因行业洗牌、意外事件等原因出现停产、经营困难、财务情况恶化等情形，公司的经营业绩等将会受等原因出现停产、经营困难、财务情况恶化等情形，公司的经营业绩等将会受到一定程度的不利影响。到一定程度的不利影响。4、应收账款回收风险、应收账款回收风险 报告期期末公司应收账款余额为报告期期末公司应收账款余额为 12,768.11 万元，占当期营业收入的万元，占当期营业收入的48.80%，应收账款余额占销售收入的比例较高。公司应收账款随着销售规模的，应收账款余额占销售收入的比例较高。公司应收账款随着销售规模的扩大而增长，尽管公司加强了应收账款的管理，且绝大部分应收账款账龄也在扩大而增长，尽管公司加强了应收账款的管理，且绝大部分应收账款账龄也在 1年以内，并已按照金融工具准则足额计提了预期损失，但公司仍面临可能出现年以内，并已按照金融工具准则足额计提了预期损失，但公司仍面临可能出现应收账款无法收回而应收账款无法收回而损害公司利益的风险。损害公司利益的风险。长沙岱勒新材料科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 4 5、产品质量风险、产品质量风险 金刚石线生产技术工艺复杂，涉及领域较多，制作过程控制严苛，要求技金刚石线生产技术工艺复杂，涉及领域较多，制作过程控制严苛，要求技术工人对各个生产环节的技术掌握程度高。作为硬脆材料切割用耗材，其金刚术工人对各个生产环节的技术掌握程度高。作为硬脆材料切割用耗材，其金刚石分布密度、均匀性和固结强度、金刚石切割能力、钢线的抗疲劳性能等直接石分布密度、均匀性和固结强度、金刚石切割能力、钢线的抗疲劳性能等直接决定了硬脆材料切片的质量和成本。下游客户使用金刚石线时，对切割线速度、决定了硬脆材料切片的质量和成本。下游客户使用金刚石线时，对切割线速度、耗线量、切割张力、主切速度、切割时间、出片率等指标均有严格的要求，随耗线量、切割张力、主切速度、切割时间、出片率等指标均有严格的要求，随着金刚线切割技术不断地进步，其他对金刚线产品的性能指标及品质的稳定性着金刚线切割技术不断地进步，其他对金刚线产品的性能指标及品质的稳定性要求也在不断提高，从而对公司生产工艺控制、工人技术水平、原材料质量要求也在不断提高，从而对公司生产工艺控制、工人技术水平、原材料质量和和产品质量控制水平也提出更高的要求。虽然公司一贯以质量和服务取胜，产品产品质量控制水平也提出更高的要求。虽然公司一贯以质量和服务取胜，产品质量管理体系已通过权威机构认证（质量管理体系已通过权威机构认证（ISO9001:2008 和和 RoHS 认证），但仍不能认证），但仍不能完全排除未来出现质量问题从而导致公司产品市场份额下降、产品市场形象降完全排除未来出现质量问题从而导致公司产品市场份额下降、产品市场形象降低的风险。低的风险。6、可转换公司债券募集资金投资项目风险、可转换公司债券募集资金投资项目风险 可转换公司债券募集资金拟投资的项目是公司长期以来专注经营的业务领可转换公司债券募集资金拟投资的项目是公司长期以来专注经营的业务领域，公司在这些项目上拥有丰富的行业经验和有效的营销措施，并有相配套的域，公司在这些项目上拥有丰富的行业经验和有效的营销措施，并有相配套的人力资源和管理体系作为支撑。公司本次募集资金投资项目达产后新增年产人力资源和管理体系作为支撑。公司本次募集资金投资项目达产后新增年产 60亿米金刚石线的产能。募集资金投资项目能亿米金刚石线的产能。募集资金投资项目能有效增加公司产能、丰富公司产品有效增加公司产能、丰富公司产品结构，实现产品技术与生产设备的升级，进一步提升公司盈利水平，但同时也结构，实现产品技术与生产设备的升级，进一步提升公司盈利水平，但同时也对公司的市场拓展提出了较高要求。尽管本公司已对募集资金拟投资项目市场对公司的市场拓展提出了较高要求。尽管本公司已对募集资金拟投资项目市场前景进行了充分的调研和论证，并在生产、销售以及产品品质保障等方面制定前景进行了充分的调研和论证，并在生产、销售以及产品品质保障等方面制定了完善可行的实施计划，能在较大程度上保证产品的市场销售，但由于项目的了完善可行的实施计划，能在较大程度上保证产品的市场销售，但由于项目的可行性研究是基于目前公司发展战略需要、宏观经济环境、国家产业政策、国可行性研究是基于目前公司发展战略需要、宏观经济环境、国家产业政策、国长沙岱勒新材料科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 5 内外市场环境等条件做出的，如果未来市场竞争环境发生重大变化，可能会出内外市场环境等条件做出的，如果未来市场竞争环境发生重大变化，可能会出现市场竞争加剧、主要原材料和产品价格波动、市场需求变化等情况，或市场现市场竞争加剧、主要原材料和产品价格波动、市场需求变化等情况，或市场开拓力开拓力度不能适应产能的增加，则可能导致实际收益低于预期，因此，不能排度不能适应产能的增加，则可能导致实际收益低于预期，因此，不能排除项目投资的实际收益和预期目标出现差异的可能性，从而对发行人发展战略除项目投资的实际收益和预期目标出现差异的可能性，从而对发行人发展战略目标的实现、公司的市场竞争力和经营业绩产生不利影响。目标的实现、公司的市场竞争力和经营业绩产生不利影响。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。长沙岱勒新材料科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 6 目录目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.8 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.12 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.15 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析.29 第五节第五节 重要事项重要事项.46 第六节第六节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.53 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.53 第八节第八节 可转换公司债券相关情况可转换公司债券相关情况.53 第九节第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.54 第十节第十节 公司治理公司治理.56 第十一节第十一节 公司债券相关情况公司债券相关情况.63 第十二节第十二节 财务报告财务报告.69 第十三节第十三节 备查文件目录备查文件目录.73 长沙岱勒新材料科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 7 释义释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、岱勒新材、股份公司 指 长沙岱勒新材料科技股份有限公司 岱勒有限、有限公司 指 长沙岱勒新材料科技有限公司 控股股东、实际控制人 指 段志明、杨辉煌 砥特超硬 指 长沙砥特超硬材料有限公司 株洲岱勒 指 株洲岱勒新材料有限责任公司 张家港阿特斯 指 张家港保税区阿特斯金属制品有限公司 超硬材料 指 硬度可以与金刚石比拟的材料，目前主要指立方氮化硼和人工合成金刚石 硬脆材料 指 硬度高、脆性大的材料，通常为非导电体或半导体，如石材、玻璃、宝石、硅晶体、石英晶体、陶瓷和稀土磁性材料等 金刚石 指 目前所知天然存在的硬度最大的物质，莫氏硬度为 10，化学成分为 C，是碳元素的一种同素异形体，石墨可在高温高压下人工合成金刚石 硅 指 一种化学元素，化学符号为 Si，是 IV A 族的类金属元素，有无定形硅和晶体硅两种同素异形体，自然界中的硅主要以硅酸盐或二氧化硅的形式广泛存在于岩石、砂砾、尘土之中 蓝宝石 指 刚玉宝石中除红色的红宝石之外，其它颜色刚玉宝石通称为蓝宝石，主要成分是氧化铝（Al2O3）。人工合成的蓝宝石主要是用作 LED 衬底材料及光学窗口，具有硬度高、耐磨等特点，广泛用于 LED 及光学窗口等领域 电镀金刚石线 指 简称金刚石线，是一种在钢线表面镀覆金刚石磨料的固结磨料切割线，主要用于晶体硅、蓝宝石、磁性材料等硬脆材料的切割 金刚石分布密度 指 每毫米金刚石线上单侧金刚石颗粒分布数量 光伏 指 太阳能光伏发电系统(photovoltaic power system)的简称，是一种利用太阳电池半导体材料的光伏效应，将太阳光辐射能直接转换为电能的一种新型发电系统 太阳能电池 指 利用光电转换原理使太阳的辐射光能通过半导体物质转变为电能的一种器件，又称为光伏电池 硅片 指 由单晶硅棒或多晶硅锭切割形成的方片或八角形片，主要用于太阳能电池 长沙岱勒新材料科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 8 第二节公司简介和主要财务指标第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息一、公司信息 股票简称 岱勒新材 股票代码 300700 公司的中文名称 长沙岱勒新材料科技股份有限公司 公司的中文简称 岱勒新材 公司的外文名称（如有）Changsha DIALINE New Material Sci.&Tech.Co.,Ltd.公司的法定代表人 段志明 注册地址 长沙高新开发区环联路 108 号 注册地址的邮政编码 410205 办公地址 长沙高新开发区环联路 108 号 办公地址的邮政编码 410205 公司国际互联网网址 电子信箱 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 周家华 揭磊磊 联系地址 长沙高新开发区环联路 108 号 长沙高新开发区环联路 108 号 电话 0731-89862900 0731-89862900 传真 0731-84115848 0731-84115848 电子信箱 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（http:/）公司年度报告备置地点 长沙高新开发区环联路 108 号 四、其他有关资料四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）长沙岱勒新材料科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 9 会计师事务所办公地址 北京海淀区车公庄西路 19 号外文文化创意园 12 号 签字会计师姓名 傅成钢、宾崟 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 东兴证券股份有限公司 北京市西城区金融大街 5 号（新盛大厦）12、15 层 夏智勇、杨志 2018 年 4 月 17 日至 2020 年12 月 31 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 五、主要会计数据和财务指标五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2019 年 2018 年 本年比上年增减 2017 年 营业收入（元）261,644,443.76 329,990,810.85-20.71%435,454,577.92 归属于上市公司股东的净利润（元）-45,832,175.61 34,009,430.81-234.76%111,347,272.30 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）-48,765,722.23 33,317,992.68-246.36%107,766,319.68 经营活动产生的现金流量净额（元）-35,897,993.16 4,625,972.65-876.01%14,774,952.60 基本每股收益（元/股）-0.56 0.41-236.59%1.66 稀释每股收益（元/股）-0.56 0.41-236.59%1.66 加权平均净资产收益率-8.93%6.35%-15.28%32.98%2019 年末 2018 年末 本年末比上年末增减 2017 年末 资产总额（元）1,143,713,602.33 1,007,712,711.67 13.50%993,413,806.67 归属于上市公司股东的净资产（元）531,870,631.81 542,584,786.68-1.97%533,295,355.87 公司报告期末至年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额 是 否 支付的优先股股利 0.00 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股）-0.5562 六、分季度主要财务指标六、分季度主要财务指标 单位：元 长沙岱勒新材料科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 10 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 57,802,090.40 67,116,331.46 68,347,856.05 68,378,165.85 归属于上市公司股东的净利润-4,259,697.98-7,458,264.96-3,761,376.55-30,352,836.12 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-5,795,607.72-7,492,634.37-4,666,603.74-30,810,876.40 经营活动产生的现金流量净额-12,548,207.44-11,697,966.39-13,979,023.66 2,327,204.33 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 是 否 七、境内外会计准则下会计数据差异七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。八、非经常八、非经常性损益项目及金额性损益项目及金额 适用 不适用 单位：元 项目 2019 年金额 2018 年金额 2017 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-556,310.67-439,658.96-144,606.71 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）4,477,263.74 2,071,859.35 4,206,514.64 债务重组损益-491,738.08 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 12,628.17 150,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 38,260.66-824,410.43 977.50 减：所得税影响额 533,929.03 128,980.00 631,932.81 合计 2,933,546.62 691,438.13 3,580,952.62-对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目，以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 长沙岱勒新材料科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 11 适用 不适用 公司报告期不存在将根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。长沙岱勒新材料科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 12 第三节公司业务概要第三节公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务一、报告期内公司从事的主要业务（一）主要业务情况 公司是国内专业从事金刚石线研发、生产和销售的高新技术企业。公司致力于成为全球一流的硬脆材料加工耗材综合服务商。公司产品为金刚石线，主要用于晶体硅、蓝宝石等硬脆材料的切割。硅片主要应用于太阳能光伏产业；蓝宝石薄片主要用作LED照明设备衬底、消费电子等产业。公司自设立以来，主营业务及产品均未发生变化。随着光伏和蓝宝石应用市场的快速增长和技术升级更新的变化，金刚石线切割技术以其切割速度快、加工精度高、切割损耗低、效率高且环保等综合优点，已基本取代了传统的内外圆及砂浆切割技术，成为硬脆材料切割领域的主流技术。经过多年的技术创新和市场开拓，公司已发展成国内领先的金刚石线专业制造企业。金刚石线制造行业不存在明显的周期性和季节性特性。（二）主要经营模式 1、采购模式 公司生产所需的原材料包括金刚石、钢线、镍、钯等。公司建立了供应商评价管理制度，每年举行一次对原辅材料供应商的综合考核，主要从品质、交货期、价格、服务等方面给供应商评分，并建立动态的合格供方名录，对于常规原辅材料和一般材料等长期需要的物料，采购部从 合格供方名录 中选取，同时对大宗材料及设备也采取招投标方式选择供应商。目前，公司已与主要供货商建立了长期稳定的合作关系。2、生产模式 公司产品均按照客户订单的要求设计和生产，公司基本实行以销定产的生产模式，即订单驱动式生产模式。客户切割材料、使用设备类型以及切割工艺的不同，对公司金刚石线产品规格的需求也不同，因此，公司的产品具有定制生产的部分特点。公司通过市场需求确定生产节奏，按照销售计划进行编制年度、季度、月度生产计划，然后组织进行生产。3、销售模式 针对市场特点和产品的特殊性，公司一般采取直销模式，少量采取经销、代理销售的销售模式。公司两类销售模式具有较强的互补性，对市场拓展和客户维护具有较好的效果。（三）主要的业绩驱动因素 详见第四节经营情况讨论与分析“一、概述”。二、主要资产重大变化情况二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大、主要资产重大变化情况变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 报告期末股权资产较期初减少 100%，主要系联营企业清算所致。固定资产 无重大变化。无形资产 无重大变化。在建工程 无重大变化。应收款项融资 报告期末应收款项融资较期初增加 152.3%，主要系期末应收票据中部分已背书未到长沙岱勒新材料科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 13 期，未终止确认所致。本期根据新金融工具系列准则要求，公司将所持有的银行承兑汇票在“应收款项融资”报表项目列示。预付款项 报告期末预付款项较期初减少 64.89%，主要系报告期供应商预付款项结算所致。其他应收款 报告期末其他应收款较期初增长 52.01%，主要系投标保证金增加所致。其他流动资产 报告期末其他流动资产较期初增长 99.30%，主要增值税留抵税额增加所致。递延所得税资产 报告期末递延所得税资产较期初增长 212.72%，主要系报告期资产减值准备、可弥补亏损计提递延所得税资产增加所致。其他非流动资产 报告期末其他非流动资产较期初增长 325.82%，主要系长期资产采购预付款增加所致。2、主要境外资产情况、主要境外资产情况 适用 不适用 三、核心竞争力分析三、核心竞争力分析 公司自设立之日起，一直专注于金刚石线的研发、生产和销售，通过10年的发展，公司在该细分领域的技术、国内市场份额均处于领先水平。主要竞争优势包括：1、稳定的核心技术与研发体系，领先的技术优势。公司一直致力于研发新一代的硬脆材料切割技术，产品具有自主知识产权，从各环节工艺、关键生产设备、以及工序管理、产品自动控制信息管理等全部由公司自主研发并实现产业化，是中国电镀金刚石线行业标准超硬磨料制品电镀金刚石线（JB/T 12543-2015）的牵头起草单位，具有中国产业创新的代表性。公司管理层和核心技术人员掌握与本行业有关的材料、化学、机械、自动化控制等多个领域的核心技术，通过自主研发已获得授权专利28项，是湖南省高新技术企业、国家创新基金支持项目。由于公司具备从技术、工艺、生产设备等全生产过程的自主知识产权，公司可以根据售后服务的反馈和客户新的需求，迅速组建技术小组持续攻克技术难点，不断改良生产设备、更新生产工艺，提升产品的稳定性和品质，保持了技术的先进性优势。2、坚实的品牌及优质客户基础 由于公司在国内较早研发出金刚石线生产技术，并成为首家实现产业化的企业，加上产品技术的领先和中国制造的低成本优势，在下游行业由全球向中国转移的背景下，随着下游客户对新一代切割技术进行升级更新的需求，岱勒新材金刚石线较早进入国内外龙头企业及知名客户的合格供应商名单，经过多年的合作，公司已经成为了该等客户稳定的主要供应商。通过嵌入国内外知名客户的供应体系，持续跟踪客户的产品使用情况，并根据反馈的切割工具与设备的磨合情况不断改善和调整产品性能和成分以提高切割效率，满足客户端成本持续下降的需求，维护公司在技术和国内市场占有率方面的持续领先地位，并通过不断的工艺改进和技术研发，打造公司国际一流品牌。3、建立了以客户需求为导向的技术服务及产品品质提升体系 公司生产的产品金刚石线切割速度快、加工精度高、表面损伤层浅、切割缝窄、切割损耗低、切片产能高，已成为硬脆材料切片加工的主流技术。公司致力于构建不断完善的“优质、低耗、清洁”的生产管理体系并取得了以下成果：在不增加投资的情况下提升产能、降低总体的切割成本、改进总厚度偏差、减少翘曲度、切割表面更加平整、良好的切割精度并做到了环境友善；由“拉力测试”、“粒度分析仪”以及“在线监控系统”三位一体有机组成的品质检查系统也有效地保证了产品的质量；质量管理体系已通过权威机构认证（ISO9001:2008和RoHS认证）与客户审核。公司现已构建了个性化产品服务体系，根据不同客户的需求，定制产品与配套工艺技术解决方案。同时，公司建立了售后快速响应机制，要求1小时快速响应客户需求，3个工作日内给出解决方案，通过派驻技术人员全程跟踪解决方案的实施、定期回访等，形成与客户的紧密合作关系，推动金刚石线切割工艺的不断升级、创新，最大程度满足客户不断降低切割成本的要求。4、稳定的管理团队、有效的人才引进及激励机制，保障了公司持续发展源动力。长沙岱勒新材料科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 14 公司核心管理团队成员即为公司的创始人，公司成立以来的高速发展历程充分体现了整个管理团队的开拓精神和管理能力，管理团队的学习能力、创新能力和进取精神是公司发展的主要动力。公司核心管理团队具有多年的行业经验，稳定、高素质的管理团队构成了公司突出的管理经验优势，为公司的长期发展奠定了基础。公司核心管理团队均直接或间接持有公司股份，通过管理层持股等制度安排，增强了企业的凝聚力和创新能力。公司总结了多年的产品质量管理、现场管理、安全管理等经验，并借鉴国外先进的管理方式，形成了一套规范化、标准化的成熟高效生产管理制度，并建立了灵活高效的管理机制，不仅大大提高了公司的市场反应能力，也为公司的健康、快速、可持续发展奠定了坚实的基础。公司自成立以来始终重视研发技术队伍、销售队伍的建设和培养，全面建立了包括人力资源战略规划、部门职责岗位设计、任职资格管理、绩效考核管理、激励机制管理、招聘调配管理、人事管理、企业文化和价值导向管理在内的人力资源管理运作流程体系。为有效激励技术人员创新，公司建立了一套完善的人才激励机制，综合运用薪酬福利、绩效与任职资格评定、企业文化和经营理念引导等方法，努力创造条件吸引、培养和留住人才。公司注重关键技术岗位、营销岗位的人员梯队建设，着力打造一批行业的技术创新、营销带头人，确保公司持续技术创新、市场开拓的源动力。长沙岱勒新材料科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 15 第四节经营情况讨论与分析第四节经营情况讨论与分析 一、概述一、概述 2019年以来，受国家光伏政策宏观调控和市场竞争逐渐激烈的影响，硅切片金刚石线价格较上期出现大幅下滑。同时，受到中美贸易战的影响，蓝宝石市场增速放缓。面对竞争激烈、错综复杂的市场环境，公司全面围绕董事会制定的年度经营计划开展工作，通过不断强化内部管理、理顺与客户的关系、加强技术研发等措施，积极面对市场的各种不确定性，推动公司向前发展，但报告期内，太阳能硅切片线产品市场价格下降幅度超出预期，且蓝宝石销量受到国际经济环境的影响，影响公司2019年度经营业绩。报告期公司实现营业收入26164.44万元，同比减少20.71%；实现净利润-4583.22万元，同比减少234.76%。2019年重点开展了以下工作：1、加强技术升级，拓宽产品应用领域，提升产品市场竞争力 报告期内，公司通过加大研发投入，实现产品技术升级和产品应用领域拓宽。2019 年度研发投入1,737.83万元，占营业收入的比例为6.64%。在专利方面，本报告期内，公司获得授权专利4项，截至2019年12月31日，公司累计取得专利28项。公司着力于电镀金刚石线细线化、省线化、高效化发展，报告期内，光伏领域成功开发出硅片切割线50um及以下规格，并形成规模销售；蓝宝石、磁性材料领域均相继推出新规格产品。2、推进精益生产，提升生产效率和质量 面对竞争日益激烈的市场，公司积极推进精益生产来提升产品品质、降低成本，从而提升产品竞争力和盈利能力。公司通过改变管理模式，量化控制指标，完善标准化工艺流程，加强绩效考核，并积极推行绿色生产，降低生产耗能，多方面优化生产管理体系，实现了产品质量和生产效率双提高。3、可转债顺利发行，保障并推动株洲公司项目实施，提升公司产能 经中国证券监督管理委员会“证监许可20181731号”文核准，公司于2019年3月21日公开发行了 210.00 万张可转换公司债券，每张面值 100 元，发行总额 21,000.00 万元。可转债的顺利发行，为株洲岱勒公司加快技术进步和产业升级提供了资金保障，有效推动株洲岱勒公司项目实施，释放项目产能。同时，也为应对2019年1月“平价上网通知”后光伏产业逐步市场化带动市场需求量增加，打下坚实基础。4、强化公司治理，全面提升管理水平 报告期内，公司进行了一系列的管理方式和管理架构调整以适应新形势下企业的发展需求。一是完善绩效考核和目标责任管理工作，强化部门业务协作，提升整体执行能力；二是构建科学的内控体系，形成风控、内控、审计三位一体的管控体系，全面进行管理流程的梳理和优化，提高了公司经营执行效率和管理规范化水平；三是加强人才队伍建设，积极引进高素质人才，满足公司规模不断扩大对人才的需求；四是积极推进企业信息化建设，不断提升企业信息化管理水平。公司持续强化公司治理结构、完善公司内部流程，全方位提升公司管理水平。二、主营业务分析二、主营业务分析 1、概述、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。2、收入与成本、收入与成本（1）营业收入构成）营业收入构成 营业收入整体情况 长沙岱勒新材料科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 16 单位：元 2019 年 2018 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 261,644,443.76 100%329,990,810.85 100%-20.71%分行业 金刚石线 260,364,044.38 99.51%317,284,344.59 96.15%-17.94%其他业务收入 1,280,399.38 0.49%12,706,466.26 3.85%-89.92%分产品 金刚石线 260,364,044.38 99.51%317,284,344.59 96.15%-17.94%其他业务收入 1,280,399.38 0.49%12,706,466.26 3.85%-89.92%分地区 境内 258,845,326.73 98.93%322,391,573.66 97.70%-19.71%境外 2,799,117.03 1.07%7,599,237.19 2.30%-63.17%（2）占公司营业收入或营业利润）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况以上的行业、产品或地区情况 适用 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年同期增减 营业成本比上年同期增减 毛利率比上年同期增减 分行业 金刚石线 260,364,044.38 214,113,735.49 17.76%-17.94%9.28%-20.49%分产品 金刚石线 260,364,044.38 214,113,735.49 17.76%-17.94%9.28%-20.49%分地区 境内 257,564,927.35 212,984,641.88 17.31%-16.83%10.47%-20.44%境外 2,799,117.03 1,129,093.61 59.66%-63.17%-64.05%0.99%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入）公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否 行业分类 项目 单位 2019 年 2018 年 同比增减 金刚石线 销售量 万米 280,228.89 190,880.91 46.81%生产量 万米 305,705.13 217,118.87 40.80%库存量 万米 54,317.8 29,656.38 83.16%长沙岱勒新材料科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 17 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 1、金刚石线销售量较上期增加，系受2019年1月“平价上网通知”市场化驱动影响，光伏行业开始触底反弹，导致市场需求量增加所致。2、金刚石线生产量较上期增加，系本报告期销量增加、产能释放所致。3、金刚石线库存量较上期增加，系本报告期产量增加及光伏行业复苏备货所致。（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 适用 不适用 （5）营业成本构成）营业成本构成 行业分类 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2019 年 2018 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 金刚石线 直接材料 123,458,313.54 57.41%113,938,042.19 55.07%2.34%金刚石线 直接人工 29,728,999.94 13.83%32,794,659.54 15.85%-2.02%金刚石线 能源和动力 16,292,302.30 7.58%13,751,823.60 6.65%0.93%金刚石线 制造费用 44,634,119.71 20.75%35,446,416.09 17.13%3.62%其他业务成本 916,192.46 0.43%10,955,154.46 5.30%-4.87%说明（6）报告期内合并范围是否发生变动）报告期内合并范围是否发生变动 是 否 （7）公司报）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元）95,300,548.48 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 36.42%前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00%公司前 5 大客户资料 长沙岱勒新材料科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 18 序号 客户名称 销售额（元）占年度销售总额比例 1 客户一 32,372,785.21 12.37%2 客户二 18,883,780.90 7.22%3 客户三 16,001,821.67 6.12%