300548_2019_博创科技_2019年年度报告_2020-04-16.pdf

博创科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 1 博创科技股份有限公司博创科技股份有限公司 2019 年年度报告年年度报告 2020-027 2020 年年 04 月月 博创科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 2 第一节重要提示、目录和释义第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。带的法律责任。公司负责人公司负责人 ZHU WEI(朱伟朱伟)、主管会计工作负责人郑志新及会计机构负责、主管会计工作负责人郑志新及会计机构负责人人(会计主管人员会计主管人员)王静霞声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。王静霞声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。公司在本报告公司在本报告“第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析”之之“九、公司未来发展九、公司未来发展的展望的展望”中中的的“（四）（四）可能面对的风险及应对措施可能面对的风险及应对措施”详细描述了公司经营中可能存在的风详细描述了公司经营中可能存在的风险，敬请投资者予以关注。险，敬请投资者予以关注。公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2019 年末总股本年末总股本83,370,000 为基数，向全体股东每为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利股派发现金红利 0.5 元（含税），送红股元（含税），送红股 0股（含税），以资本公积金向全体股东每股（含税），以资本公积金向全体股东每 10 股转增股转增 8 股。股。博创科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 3 目录目录 第一节重要提示、目录和释义第一节重要提示、目录和释义.2 第二节公司简介和主要财务指标第二节公司简介和主要财务指标.6 第三节公司业务概要第三节公司业务概要.10 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析.13 第五节重要事项第五节重要事项.34 第六节股份变动及股东情况第六节股份变动及股东情况.52 第七节优先股相关情况第七节优先股相关情况.60 第八节可转换公司债券相关情况第八节可转换公司债券相关情况.61 第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况.62 第十节公司治理第十节公司治理.70 第十一节公司债券相关情况第十一节公司债券相关情况.75 第十二节财务报告第十二节财务报告.76 第十三节备查文件目录第十三节备查文件目录.172 博创科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 4 释义释义 释义项 指 释义内容 博创科技/公司/本公司 指 博创科技股份有限公司 天通股份 指 天通控股股份有限公司，A 股上市公司，股票代码为 600330 东方通信 指 东方通信股份有限公司，A、B 股上市公司，A 股股票代码为 600776，B 股股票代码为 900941 思博咨询 指 宁波思博投资咨询有限公司（原嘉兴思博咨询有限公司）上海圭博 指 上海圭博通信技术有限公司，系公司的全资子公司 成都迪谱 指 成都迪谱光电科技有限公司，系公司的全资子公司 博创美国 指 Broadex Technologies Inc.，系公司在美国设立的全资子公司 博创英国 指 Broadex Technologies UK Limited，系公司在英国设立的全资子公司 Kaiam 指 Kaiam Corporation，美国光电子器件厂商 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 博创科技股份有限公司章程 光通信 指 以光波为载波的通信方式 PLC 指 Planar Lightwave Circuit，平面光波导，用于制造集成光电子器件的一种技术平台 DWDM 器件 指 用于密集波分复用系统中的光电器件，包括 AWG（阵列波导光栅）、VMUX（可调光功率波分复用器）等 AWG 指 Arrayed Waveguide Grating，阵列波导光栅，是实现波分复用技术中不同信号波长复用及解复用的平面光波导器件 VMUX 指 可调光功率波分复用器，也称信道光功率预均衡合波器，具有合波和各信道光功率可调的功能 光有源器件 指 进行光电能量转换的光学器件，如光发射器、光接收器、光纤放大器、光收发模块等 光分路器 指 将一个光信号分成两路或多路光信号的器件 VOA 指 Variable Optical Attenuator，可调光衰减器 光收发模块、光模块 指 由光电子器件和功能电路等组成，实现光电信号的收发、转换功能，光模块的发送端把电信号转换为光信号，接收端把光信号转换为电信号 光接收组件、ROSA 指 Receiver Optical Sub-Assembly，又称光接收次模块，光收发模块的组成部分之一，接收通过光纤传送的光信号并将其转变成电信号 博创科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 5 PON 指 Passive Optical Network，无源光纤接入网 硅光子技术 指 一种基于硅材料、利用半导体工艺将光学和电子元器件集成到一个芯片中的技术 硅光模块 指 应用硅光子工艺技术制造的光收发模块 有源光缆、AOC 指 Active Optical Cable，两端带有光收发模块的短距离通信光缆 数据中心 指 由联网服务器、交换机等组成的特定设备网络，用于在互联网网络基础设施上传递、展示、计算、存储数据信息 无线承载网 指 移动通信网络中连接基站天线至核心网的光纤通信网络 无线前传 指 指无线承载网的前传网络，即基站到综合业务接入点之间的承载网 4G 指 第四代移动通信网络 5G 指 第五代移动通信网络 报告期、本报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 上年同期、去年同期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 报告期末、本报告期末 指 2019 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 博创科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 6 第二节公司简介和主要财务指标第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息一、公司信息 股票简称 博创科技 股票代码 300548 公司的中文名称 博创科技股份有限公司 公司的中文简称 博创科技 公司的外文名称（如有）Broadex Technologies Co.,Ltd.公司的外文名称缩写（如有）BROADEX 公司的法定代表人 ZHU WEI(朱伟)注册地址 浙江省嘉兴市南湖区亚太路 306 号 1 号楼 注册地址的邮政编码 314006 办公地址 浙江省嘉兴市南湖区亚太路 306 号 办公地址的邮政编码 314006 公司国际互联网网址 http:/www.broadex- stockbroadex- 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 郑志新 汪文婷 联系地址 浙江省嘉兴市南湖区亚太路 306 号 浙江省嘉兴市南湖区亚太路 306 号 电话 0573-82585880 0573-82585880 传真 0573-82585881 0573-82585881 电子信箱 stockbroadex- stockbroadex- 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 上海证券报、证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http:/ 公司证券部 四、其他有关资料四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 博创科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 7 会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址 浙江省杭州市江干区钱江路 1366 号华润大厦 B 座 签字会计师姓名 黄加才 牟峥 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 中信证券股份有限公司 上海市浦东新区世纪大道1568 号中建大厦 23 层 孙洋 2016 年 10 月 12 日-2019 年 12月 31 日 中信证券股份有限公司 上海市浦东新区世纪大道1568 号中建大厦 23 层 王建文 2017 年 3 月 24 日-2019 年 12月 31 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 五、主要会计数据和财务指标五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2019 年 2018 年 本年比上年增减 2017 年 营业收入（元）407,171,642.60 275,110,934.64 48.00%349,236,707.65 归属于上市公司股东的净利润（元）7,783,551.14 2,331,032.34 233.91%79,800,314.93 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）-2,772,828.95-7,409,804.82 62.58%69,804,570.28 经营活动产生的现金流量净额（元）-5,683,443.48 90,314,713.46-106.29%74,062,769.95 基本每股收益（元/股）0.09 0.03 200.00%0.97 稀释每股收益（元/股）0.09 0.03 200.00%0.97 加权平均净资产收益率 1.27%0.38%0.89%13.64%2019 年末 2018 年末 本年末比上年末增减 2017 年末 资产总额（元）766,469,739.72 718,068,403.10 6.74%687,195,289.62 归属于上市公司股东的净资产（元）620,476,924.38 607,222,046.03 2.18%618,019,567.94 六、分季度主要财务指标六、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 84,037,595.51 98,718,992.11 77,117,765.50 147,297,289.48 博创科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 8 归属于上市公司股东的净利润 3,403,114.61 2,690,649.89 1,432,052.52 257,734.12 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-1,530,370.49 791,267.56 361,026.52-2,394,752.54 经营活动产生的现金流量净额 4,142,681.02-11,469,902.75 6,615,972.07-4,972,193.82 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 是 否 七、境内外会计准则下会计数据差异七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。八、非经常性损益项目及金额八、非经常性损益项目及金额 适用 不适用 单位：元 项目 2019 年金额 2018 年金额 2017 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-7,436.29-4,853.61-218,458.49 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）6,759,097.90 6,823,889.22 6,673,808.01 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 6,082,020.32 6,263,913.24 5,230,331.58 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 38,039.16 5,212.27 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -654.88 减：所得税影响额 2,315,341.00 3,347,323.96 1,689,281.57 合计 10,556,380.09 9,740,837.16 9,995,744.65-博创科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 9 对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目，以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 公司报告期不存在将根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。博创科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 10 第三节公司业务概要第三节公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务一、报告期内公司从事的主要业务（一）公司主营业务 公司的主营业务是光通信领域集成光电子器件的研发、生产和销售。公司专注于集成光电子器件的规模化应用，为电信传输网及接入网和数据通信提供光无源和有源器件。公司坚持走光电结合和器件模块化、集成化、小型化的道路。经过持续不断的技术积累，公司拥有了多项自主开发的核心技术，建立了平面光波导（PLC）、微光机电（MEMS）、硅光子和高速有源模块封装技术平台，为通信设备商、电信和互联网运营商提供优质的关键性器件。（二）公司主要产品 公司主要产品包括光无源器件和光有源器件两大类。光无源器件指不进行光电能量转换的器件。目前公司的主要光无源产品有用于光纤到户网络的PLC光分路器、用于骨干网和城域网密集波分复用（DWDM）系统的阵列波导光栅（AWG）和可调光功率波分复用器（VMUX），用于光功率衰减的MEMS可调光衰减器、AWG芯片以及广泛应用于各种光器件中的光纤阵列等。光有源器件指进行光电能量转换的器件。目前公司的光有源产品主要有用于数据通信的25G、40G、100G光收发模块和有源光缆（AOC）、用于光纤接入网（PON）的光收发模块、用于无线承载网的光收发模块等。公司的光收发模块使用两种技术平台，即传统的分立式封装技术和硅光子集成技术。基于硅光子集成技术制造的硅光收发模块主要应用于5G前传和数据通信两大领域。（三）公司的经营模式 自公司成立以来，主要经营模式没有发生重大变化。公司坚持“以销定产”的方式，按订单组织采购和生产。采购模式方面，公司对于所有原材料均具备自主采购的能力。公司通过“比质”、“比价”、“比服务”的方式来选择确定境内外的供应商，将通过公司认证的供应商纳入公司“合格供应商名录”系统，并进行季度和年度的评估和考核，实行动态管理。公司计划部门根据订单情况统一安排采购计划，同时保持主要原材料的安全库存。采购部门根据计划部门的采购计划向合格供应商下达采购订单，到货后经质量检验部门检验合格后存入公司仓库。销售模式方面，公司坚持以自有品牌直接销售产品，向大型运营商、设备商进行销售时，主要根据其招投标情况确定销售价格，在向其他客户销售时根据市场情况协商定价。在国外市场，公司的客户主要是光电子器件厂商或设备厂商，这些客户通过将公司产品进行组合或者再加工，然后销售给各地区的电信运营商或设备集成商等用户。生产模式方面，公司的产品以自行生产为主，在少数环节采用外协加工的方式。同时，公司根据产品的预测市场需求情况安排库存备货。（四）公司的业绩驱动因素 报告期内，公司实现营业收入4.07亿元，比上年同期增长48.00%；归属于母公司股东净利润778.36万元，比上年同期增长233.91%。2019年，光分路器客户需求稳定，DWDM器件客户需求增长，同时受益于中国电信10G PON建设持续投入，公司的PON光模块业务保持稳定增长。（五）行业环境及行业地位 公司主要产品均应用于光纤通信网络，所处细分行业为光电子器件行业，处于光通信产业链的上游。随着移动互联网、网络视频、云计算、物联网等业务的蓬勃发展，网络数据流量持续爆发式增长，驱动高速大容量光传输网络、大型数据中心与无线网络市场快速发展。2019年全球通信运营商资本支出较2018年小幅增长，前20家资本开支增长4.69%。中国三大电信运营商资本支出恢复增长，较上年增长5.2%。2019年主要互联网公司资本开支增长9.33%，较前几年的高增速有所放缓。受中美贸易争端、互联网公司投资放缓以及全球5G无线网络开始建设等影响，2019年全球光器件市场较2018年基本持平。未来五年，在云数据中心应用、下一代PON规模部署、5G无线通信网络建设需求以及接入网升级等因素驱动下，全球光器件市场规模将持续增长。根据讯石信息咨询预测，2018到2022年全球光器件市场年复合增长率约为11%。博创科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 11 公司目前主要产品对应的细分市场包括光纤到户接入网市场、波分复用传输网市场、数据中心市场和无线承载网市场。公司的PLC光分路器、DWDM器件在全球的细分产品市场中份额位居前列。全球光纤到户主要应用国家和地区均已进入成熟期，2019年全球光纤到户用光器件市场需求增长较小。国内电信运营商的光纤到户接入网建设已过高峰，2019年PLC光分路器的国内需求继续下降。中国电信等电信运营商继续扩大10G PON相关设备的规模采购，带来对10G PON光模块的需求快速增长。在波分复用市场，2019年电信运营商的光传输网投资支出保持稳定增长，DWDM器件订单需求较上年增长。在数据中心市场，2019年北美数据通信市场需求增速较此前数年大幅下降。该细分市场的主要竞争对手包括中际旭创、AOI、Finisar、Lumentum、Intel、Luxtera、Source Photonics、光迅科技和新易盛等，市场竞争较为激烈。2019年中国数据通信市场增速同样放缓，下半年需求有所回升。2019年全球5G无线网络建设加速。截至2019年底，全球有119个国家/地区和348家运营商正在进行5G投资，中国三大运营商已建成13万个5G基站。5G建设发展带来对无线承载网设备及光器件的新增需求。未来数年，电信光传输网将继续以提高传输速率和增加密集波分复用的方式扩大容量，稳步提高光纤接入渗透率。5G标准和技术的逐步成熟及应用将带来光通信承载网的新增需求。数据中心继续向大型化和模块化发展，其内部互连网络的光传输也向更高速率演进。同时，光纤将继续逐步向用户端延伸，最终实现光纤到桌面、光纤到服务器，直至板卡光互连、芯片光互连。在单芯片上混载光路与电路的硅光子集成技术有望实现全面突破，为集成光电子器件的更广泛应用提供契机。硅光子技术是光器件行业未来数年内重要技术发展方向之一，公司作为有源器件领域的新进入者，将努力通过新技术路线为自己找到一条合适的发展道路。公司从2017年开始投入硅光子技术研发，历经近三年，已开发成功数据通信100G和400G硅光收发模块、无线承载网25G硅光收发模块等产品，并开始向客户送样测试，已经初步具备大规模产业化的基础。二、主要资产重大变化情况二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 较期初增加 100%，主要系报告期内对外投资增加所致 固定资产 较期初增加 39.25%，主要系报告期内博创英国购入固定资产增加所致 无形资产 较期初增加 72.37%，主要系报告期内博创英国购入无形资产增加所致 在建工程 较期初减少 100%，主要系报告期内在建工程减少所致 应收票据 较期初增加 134.76%，主要系报告期内公司收到客户的银行承兑汇票增加所致 其他应收款 较期初增加 304.44%，主要系报告期押金增加所致 其他流动资产 较期初减少 88.57%，主要系报告期内理财投资减少所致 长期待摊费用 较期初增加 32.34%，主要系报告期内装修费增加所致 其他非流动资产 较期初减少 66.82%，主要系报告期内预付工程款设备款减少所致 交易性金融资产 较期初增加 76,398,108.14 元，主要系适用新金融工具准则、资产项目重分类所致 2、主要境外资产情况、主要境外资产情况 适用 不适用 博创科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 12 资产的具体内容 形成原因 资产规模 所在地 运营模式 保障资产安全性的控制措施 收益状况 境外资产占公司净资产的比重 是否存在重大减值风险 博创美国 股权投资 52,225,216.58 美国 全资控股 建立了健全的业务监管的规章制度和内部控制及风险防范机制-27,650.3 8.42%否 博创英国 股权投资 49,126,338.65 英国 全资控股 建立了健全的业务监管的规章制度和内部控制及风险防范机制-19,123,984.47 7.92%否 其他情况说明 博创英国投资总额 950 万美元。截至 2019 年 12 月 31 日，公司已履行出资 375 万美元。三、核心竞争力分析三、核心竞争力分析 1、产品优势 公司致力于平面波导（PLC）集成光学技术和硅光子集成技术的规模化应用，专注于高端光无源器件和有源器件的开发，在芯片设计、制造与后加工、器件封装和光学测试领域拥有多项自主研发并全球领先的核心技术和生产工艺。公司目前主要为全球范围内高速发展的光纤通信网络和互联网数据中心（IDC）市场提供高质量的光信号功率和波长管理器件以及高速光电收发模块，其中光分路器和密集波分复用（DWDM）器件占据全球领先市场份额。2、研发与技术优势 公司作为国家级高新技术企业，坚持以技术创新带动企业发展，建立了由公司高层亲自参与的多层次研发体系，培养了大批基础扎实、技术一流的工程技术人员，提升了整个技术团队的自主创新能力和技术水平。公司在现有技术积累基础上，重点加大对有源器件的研发和技术投入，在内部推进高速光收发模块的研发和产业化。报告期内，公司收购了PLC芯片业务相关资产，获得了PLC芯片的设计和制造能力，实现了公司在光学芯片和相关器件领域的垂直整合及战略布局，为继续拓展光电子业务奠定了基础。截至报告期末，公司及子公司拥有发明专利和实用新型专利68项，并拥有多项专有技术和软件著作权。3、品牌和客户资源优势 经过多年的努力，公司已在市场上树立了质量可靠、服务完善的良好品牌形象，同时也在境内外市场开拓了众多的优质客户，具有较高的知名度和美誉度，获得了国内外客户的认同，为公司的持续发展建立了良好的市场基础。报告期内，公司未发生因设备或技术升级换代、核心技术人员辞职、特许经营权丧失、重要无形资产发生不利变化等导致公司核心竞争能力受到严重影响的情况。博创科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 13 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、概述一、概述 2019年公司积极贯彻董事会战略部署，推进各项工作。全年实现营业收入4.07亿元，比上年同期增长48.00%，实现净利润778.36万元，比上年同期增长233.91%。（一）境内外市场销售情况 报告期内，国内电信运营商资本支出恢复增长，DWDM器件需求增加，运营商对10G PON建设持续投入。公司2019年实现境内销售收入3.52亿元，比上年同期增长74.82%，占总销售收入的86.42%。在境外市场方面，光分路器市场需求较为稳定，ROSA销售萎缩。公司2019年实现境外销售收入0.55亿元，比上年同期下降25.10%，占总销售收入的13.58%。（二）光无源、有源器件销售情况 报告期内，光分路器客户需求稳定，DWDM器件客户需求增长，光无源器件产品实现收入2.27亿元，较上年同期增长11.40%，占总销售收入的55.64%。在有源器件方面，受益于中国电信10G PON建设持续投入，公司的PON光模块业务保持稳定增长。公司光有源器件产品实现销售收入1.81亿元，较上年同期增长151.72%，占总销售收入的44.36%。（三）加大研发投入、多领域布局 2019年公司加大了研发投入，研发支出3,740.14万元，比上年同期增长90.00%，占公司营业收入的9.19%。公司在无源器件领域重点进行高端DWDM器件、无热型AWG模块、新型AWG芯片等研发项目，在有源器件领域对10G PON光模块、数据通信用高速光模块、硅光模块和无线承载网光模块等研发项目加大投入。其中25G无线前传硅光模块和数据通信400G DR4硅光模块在年内向客户送样测试。（四）对外投资 公司于2019年3月份收购原Kaiam公司位于英国的PLC业务相关资产，并投资设立英国子公司以承接相关资产进行运营。通过本次交易，公司获得PLC芯片的设计和制造能力，稳定了相关产品的上游供应源，同时获得了新的研发和生产基地，实现了公司在光学芯片及相关器件领域的垂直整合和战略布局。（五）净利润影响因素 报告期内，公司实现净利润778.36万元，比上年同期增长233.91%，主要受以下因素影响。（1）受有源器件业务收入占比增加和英国公司亏损影响，报告期内公司整体毛利率为19.87%，较上年同期下降9.59个百分点；（2）报告期内研发费用支出同比增加90.00%；（3）报告期内计提股权激励费用1,310.94万元，上年同期未发生该项费用；（4）报告期内新设立的英国子公司受固定支出影响亏损1,912.40万元；（5）报告期内子公司成都迪谱光电科技有限公司未达成收购协议约定的业绩目标，因此对收购形成的商誉计提减值准备618.82万元，以及交易对方将支付业绩补偿239.81万元。二、主营业务分析二、主营业务分析 1、概述、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。博创科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 14 2、收入与成本、收入与成本（1）营业收入构成）营业收入构成 营业收入整体情况 单位：元 2019 年 2018 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 407,171,642.60 100%275,110,934.64 100%48.00%分行业 通信及相关设备制造业 407,171,642.60 100.00%275,110,934.64 100.00%48.00%分产品 光无源器件 226,541,036.48 55.64%203,353,779.63 73.92%11.40%光有源器件 180,630,606.12 44.36%71,757,155.01 26.08%151.72%分地区 境内 351,870,542.36 86.42%201,280,239.59 73.16%74.82%境外 55,301,100.24 13.58%73,830,695.05 26.84%-25.10%（2）占公司营业收入或营业利润）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况以上的行业、产品或地区情况 适用 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年同期增减 营业成本比上年同期增减 毛利率比上年同期增减 分行业 分产品 光无源器件 226,541,036.48 170,784,325.10 24.61%11.40%22.32%-6.73%光有源器件 180,630,606.12 155,499,701.14 13.91%151.72%185.62%-10.22%分地区 境内 351,870,542.36 291,085,994.74 17.27%74.82%98.48%-9.87%境外 55,301,100.24 35,198,031.50 36.35%-25.10%-25.76%0.56%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收）公司实物销售收入是否大于劳务收入入 是 否 博创科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 15 行业分类 项目 单位 2019 年 2018 年 同比增减 光无源器件 销售量 万件 71.98 95.31-24.48%生产量 万件 69.28 92.25-24.90%库存量 万件 6.26 8.96-30.13%光有源器件 销售量 万件 44.04 22.5 95.73%生产量 万件 45.59 21.69 110.19%库存量 万件 4.67 3.12 49.68%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 1）光无源器件生产量、销售量较去年大幅减少，主要原因系光分路器产销量下降所致。光无源器件库存量较去年大幅下降，主要系四季度销售订单需求较好，库存量下降所致。2）光有源器件生产量、销售量较去年大幅增加，主要原因系光有源器件客户订单需求较好、产销大幅增长所致。光有源器件库存量较去年增加，主要系客户订单需求较好、年末备货增加所致。（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 适用 不适用 （5）营业成本构成）营业成本构成 行业分类 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2019 年 2018 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 通信及相关设备制造业 直接材料 222,599,065.75 68.22%132,208,660.90 68.13%68.37%通信及相关设备制造业 直接人工 53,101,043.92 16.27%35,627,656.64 18.36%49.04%通信及相关设备制造业 制造费用 48,999,942.50 15.02%25,080,348.50 12.92%95.37%通信及相关设备制造业 其中：折旧 11,516,736.02 3.53%8,590,249.63 4.43%34.07%通信及相关设备制造业 能源动力 6,385,594.84 1.96%619,340.57 0.32%931.03%通信及相关设备制造业 其他 1,583,974.07 0.49%1,148,402.47 0.59%37.93%博创科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 16 说明 无。（6）报告期内合并范围是否发生变动）报告期内合并范围是否发生变动 是 否 1.合并范围增加 公司名称 股权取得方式 股权取得时点 出资额（万美元）出资比例 Broadex Technologies UK Limited 股权设立 2019年3月 375.00 100%注：其注册资本为950.00万美元，截至2019年12月31日，公司已履行出资375.00万美元。（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元）324,783,838.95 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 79.76%前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00%公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元）占年度销售总额比例 1 第一名 149,059,107.78 36.61%2 第二名 127,379,384.99 31.28%3 第三名 20,335,578.41 4.99%4 第四名 15,658,025.62 3.85%5 第五名 12,351,742.15 3.03%合计-324,783,838.95 79.76%主要客户其他情况说明 适用 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元）136,906,839.46 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 43.25%前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 0.00%公司前 5 名供应商资料 博创科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 17 序号 供应商名称 采购额（元）占年度采购总额比例 1 第一名 57,848,748.22 18.27%2 第二名 25,699,098.78 8.12%3 第三名 23,703,293.02 7.49%4 第四名 15,984,141.11 5.05%5 第五名 13,671,558.33 4.32%合计-136,906,839.46 43.25%主要供应商其他情况说明 适用 不适用 3、费用、费用 单位：元 2019 年 2018 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 6,467,885.60 3,901,936.11 65.76%主要系报告期内合并范围增加和销售规模扩大所致 管理费用 37,603,782.34 19,118,084.12 96.69%主要系报告期内股权激励费用增加和合并范围增加所致 财务费用-4,818,415.20-6,218,123.82 22.51%研发费用 37,401,408.34 19,685,065.95 90.00%主要系报告期内研发人员和材料支出增加所致 4、研发投入、研发投入 适用 不适用 2019年，公司继续保持研发投入，全年研发投入3,740.14万元，比上年同期增长90.00%，占公司营业收入的9.19%。公司在无源器件领域重点进行高端DWDM器件、无热型AWG模块、新型AWG芯片等研发项目，在有源器件领域对10G PON光模块、数据通信用高速光模块、硅光模块和无线光模块等研发项目加大投入。其中25G无线前传硅光模块和数据通信400G DR4硅光模块在年内向客户送样测试。序号序号 项目名称项目名称 项目进展项目进展 项目目的和目标项目目的和目标 预计对公司未来发展的影响预计对公司未来发展的影响 1 有源光缆的研发 已完成 开发应用于数据中心互联的有源光缆 增加公司的产品种类，扩大公司有源产品线规模，提高公司竞争力 2 短距离高速率光模块的研发 已完成 开发应用于数据中心短距离传输的高速率光模块 增加公司的产品种类，扩大公司有源产品线规模，提高公司竞争力 3 新型无热型AWG的研发 已完成 开发应用于复杂环境的低成本无热型AWG 丰富公司的产品类型，为公司新产品进一步扩展提供基础 4 新型VOA的研发 已完成 开发新型VOA产品,满足客户产品多样需求 增加公司的产品种类，有利于公司拓展业务范围，提高公司竞争力 博创科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 18 5 高端VMUX的研发 已完成 开发高端VMUX产品 增加公司的产品种类，有利于公司拓展业务范围，提高公司竞争力 6 硅基高速光收发模块的研发 部分完成 建立面向数据中心和电信市场的基于硅光子技术的高速光模块 有助于公司开拓新的销售市场和客户 7 SFP封装的光模块研发项目 已完成 满足下一代数据中心网络日益增长的需求 有助于公司研发高端光有源模块，并开拓新的市场 8 无线承载网光收发模块 部分完成 开发应用于5G无线承载网的光收发模块 增加公司的产品种类，扩大公司有源产品线规模，提高公司竞争力 9 低成本10G PON模块的研发 已完成 降低产品成本，占据市场份额 项目完成有助于降低公司产品的制造成本，从而提高公司产品的竞争力 10 新型 Combo PON模块的研发 已完成 开发新型 Combo PON模块，为运营商升级提供性价比更高的解决方案 满足用户接入业务需求，有助力于公司占据市场份额 近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2019 年 2018 年 2017 年 研发人员数量（人）150 123