300391_2019_康跃科技_2019年年度报告_2020-04-27.pdf

康跃科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 1 康跃科技股份有限公司康跃科技股份有限公司 2019 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2020-041 2020 年年 04 月月 康跃科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 2 第一节重要提示、目录和释义第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。带的法律责任。公司负责人郭晓伟、主管会计工作负责人郑树峰及会计机构负责人公司负责人郭晓伟、主管会计工作负责人郑树峰及会计机构负责人(会计主会计主管人员管人员)郑树峰声明：保证年度郑树峰声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。和信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了保留意见的审计报告，和信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。1、产业政策的风险、产业政策的风险 公司销售的光伏设备、光伏组件以及内燃机零部件受宏观经济周期、国家公司销售的光伏设备、光伏组件以及内燃机零部件受宏观经济周期、国家产业政策和投资政策影响较大。国家宏观经济出现周期波动或者国家产业政策产业政策和投资政策影响较大。国家宏观经济出现周期波动或者国家产业政策和投资政策发生变化，将影响市场对公司产品的需求量与需求趋势，进而对本和投资政策发生变化，将影响市场对公司产品的需求量与需求趋势，进而对本公司的生产经营和未来发展产生直接影响。公司的生产经营和未来发展产生直接影响。行业整体不景气时，可能会行业整体不景气时，可能会导致行业信心不足，使订单减少。同时，部分导致行业信心不足，使订单减少。同时，部分下游客户开工率较低或处于停产状态，资金状况恶化，可能会推迟货款的支付，下游客户开工率较低或处于停产状态，资金状况恶化，可能会推迟货款的支付，使得公司无法按照合同约定在正常期限内回收货款。使得公司无法按照合同约定在正常期限内回收货款。2020 年受新型冠状病毒肺年受新型冠状病毒肺炎疫情影响，有可能导致全球光伏及内燃机零部件市场需求下降，公司订单有炎疫情影响，有可能导致全球光伏及内燃机零部件市场需求下降，公司订单有下滑风险。下滑风险。对此，公司对内加强基础管理和现场管理，挖潜增效、降低成本，对外加对此，公司对内加强基础管理和现场管理，挖潜增效、降低成本，对外加康跃科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 3 大市场和下游客户的开发力度，加大新市场的开发投入，通过技术创新，提高大市场和下游客户的开发力度，加大新市场的开发投入，通过技术创新，提高产品性能，增强产品竞争力，提升产品的盈利能力。产品性能，增强产品竞争力，提升产品的盈利能力。2、财务风险、财务风险（1）应收账款风险）应收账款风险 截至本报告期截至本报告期末，公司应收账款为末，公司应收账款为 33,016.53 万元，占流动资产比例为万元，占流动资产比例为30.18%；应收账款金额较高将影响公司的资金周转和经营活动的现金流量，给；应收账款金额较高将影响公司的资金周转和经营活动的现金流量，给公司的营运资金带来一定的压力。公司客户账款信用期较长，导致应收账款占公司的营运资金带来一定的压力。公司客户账款信用期较长，导致应收账款占用资金额度大。截至报告期末，公司的应收账款账龄基本为用资金额度大。截至报告期末，公司的应收账款账龄基本为 1 年以内，质量良年以内，质量良好。好。对此，公司加强应收账款的管理，建立了销售回款考核机制，努力控制应对此，公司加强应收账款的管理，建立了销售回款考核机制，努力控制应收账款的规模，保证应收账款的回收。收账款的规模，保证应收账款的回收。（2）存货较高的风险）存货较高的风险 本报告期末，公司存货为本报告期末，公司存货为 18,806.67 万元，占流动资产的比万元，占流动资产的比例为例为 17.19%，公司存货占流动资产的比例较高。存货较高主要原因为公司销量增加，为满足公司存货占流动资产的比例较高。存货较高主要原因为公司销量增加，为满足客户需要，必须根据客户需求量提供安全库存保障，以满足对客户交货期的要客户需要，必须根据客户需求量提供安全库存保障，以满足对客户交货期的要求。存货较高将占用公司流动资金，可能造成存货周转率下降，并影响公司的求。存货较高将占用公司流动资金，可能造成存货周转率下降，并影响公司的盈利能力。盈利能力。对此，公司加强对客户需求的管理和对客户订单准确性的监控，努力优化对此，公司加强对客户需求的管理和对客户订单准确性的监控，努力优化产品结构，保证存货库存的合理。产品结构，保证存货库存的合理。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。康跃科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 4 目录目录 第一节重要提示、目录和释义第一节重要提示、目录和释义.2 第二节公司简介和主要财务指标第二节公司简介和主要财务指标.6 第三节公司业务概要第三节公司业务概要.9 第四节经营情况讨论与分析第四节经营情况讨论与分析.12 第五节重要事项第五节重要事项.29 第六节股份变动及股东情况第六节股份变动及股东情况.49 第七节优先股相关情况第七节优先股相关情况.56 第八节可转换公司债券相关情况第八节可转换公司债券相关情况.57 第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况.58 第十节公司治理第十节公司治理.64 第十一节公司债券相关情况第十一节公司债券相关情况.69 第十二节财务报告第十二节财务报告.70 第十三节备查文件目录第十三节备查文件目录.200 康跃科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 5 释义释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、康跃科技 指 康跃科技股份有限公司 本次重大资产重组 指 康跃科技以发行股份及支付现金相结合的方式购买交易对方合计持有的羿珩科技的 100%股份 羿珩科技 指 河北羿珩科技有限责任公司 康跃投资 指 寿光市康跃投资有限公司，本公司原控股股东 康诺精工 指 康诺精工有限公司，本公司之全资子公司 大连依勒斯 指 大连依勒斯涡轮增压技术有限公司，本公司之控股子公司 康诚新能源 指 山东康诚新能源科技有限公司，本公司之全资子公司 康炜进出口 指 青岛康炜进出口有限公司，本公司之全资子公司 启澜激光 指 江苏启澜激光科技有限公司 启澜进出口 指 江苏启澜进出口贸易有限公司 品威贸易 指 苏州品威国际贸易有限公司 香港羿珩 指 香港羿珩科技有限公司 香港伟恒 指 香港伟恒国际贸易有限公司 Sunspark 指 SunSpark Technology Inc.优尼科贸易 指 香港优尼科国际贸易有限公司 Konway 指 Konway Technology LLC 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 上市规则 指 深圳证券交易所创业板股票上市规则 股东大会 指 康跃科技股份有限公司股东大会 董事会 指 康跃科技股份有限公司董事会 监事会 指 康跃科技股份有限公司监事会 报告期 指 2019 年年度 GW 指 指吉瓦,太阳能电池片的功率单位，1 吉瓦1,000 兆瓦 MW 指 指兆瓦,太阳能电池片的功率单位，1 兆瓦1,000 千瓦 康跃科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 6 第二节公司简介和主要财务指标第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息一、公司信息 股票简称 康跃科技 股票代码 300391 公司的中文名称 康跃科技股份有限公司 公司的中文简称 康跃科技 公司的外文名称（如有）Kangyue Technology Co.,Ltd.公司的外文名称缩写（如有）Kangyue Technology 公司的法定代表人 郭晓伟 注册地址 寿光市开发区（原北洛镇政府驻地）注册地址的邮政编码 262718 办公地址 寿光市开发区（原北洛镇政府驻地）办公地址的邮政编码 262718 公司国际互联网网址 http:/ 电子信箱 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 杨月晓 王敏 联系地址 山东省寿光市经济开发区洛前街 1 号 山东省寿光市经济开发区洛前街 1 号 电话 0536-5788238 0536-5788238 传真 0536-5788238 0536-5788238 电子信箱 yuexiao_ 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 中国证券报、证券时报、上海证券报、证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http:/ 公司年度报告备置地点 公司证券部 四、其他有关资料四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 康跃科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 7 会计师事务所名称 和信会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址 山东省济南市文化东路 59 号盐业大厦七层 签字会计师姓名 秦秀贞、李桂凤 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 五、主要会计数据和财务指标五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2019 年 2018 年 本年比上年增减 2017 年 营业收入（元）725,310,882.76 881,022,368.14-17.67%744,154,806.61 归属于上市公司股东的净利润（元）-669,698,127.69 101,988,481.39-756.64%69,716,990.12 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）-676,789,804.75 87,715,897.85-871.57%63,156,266.56 经营活动产生的现金流量净额（元）22,302,178.44 137,087,581.18-83.73%38,957,030.17 基本每股收益（元/股）-1.9116 0.4423-532.20%0.3714 稀释每股收益（元/股）-1.9116 0.4423-532.20%0.3714 加权平均净资产收益率-61.13%7.59%-68.72%9.44%2019 年末 2018 年末 本年末比上年末增减 2017 年末 资产总额（元）1,523,130,740.93 2,084,243,883.47-26.92%1,968,962,399.57 归属于上市公司股东的净资产（元）757,855,932.88 1,435,132,252.53-47.19%935,014,813.12 六、分季度主要财务指标六、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 259,671,479.05 198,147,441.61 128,646,477.00 138,845,485.10 归属于上市公司股东的净利润 24,977,086.86 20,777,435.03-18,459,300.55-696,993,349.03 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 23,469,329.63 19,686,129.29-19,891,442.28-700,053,821.40 经营活动产生的现金流量净额-3,780,992.23 25,006,914.12 42,352,908.95-41,276,652.40 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 康跃科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 8 是 否 七、境内外会计准则下会计数据差异七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。八、非经常性损益项目及金额八、非经常性损益项目及金额 适用 不适用 单位：元 项目 2019 年金额 2018 年金额 2017 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）367,873.30-985,412.79-85,717.88 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）7,219,442.08 18,785,922.38 7,627,385.61 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 764,660.38-863,373.12 156,073.94 减：所得税影响额 1,252,796.36 2,578,752.10 1,159,652.08 少数股东权益影响额（税后）7,502.33 85,800.83-22,633.97 合计 7,091,677.07 14,272,583.54 6,560,723.56-对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目，以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 公司报告期不存在将根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。康跃科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 9 第三节公司业务概要第三节公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务一、报告期内公司从事的主要业务 报告期内，公司主要业务板块包括智能装备业务、内燃机零部件业务及光伏组件业务。（一）公司之全资子公司羿珩科技主要从事层压机、叠焊机等光伏设备、激光装备、高铁和环保等智能成套装备的研发、生产和销售。2019年我国光伏行业稳步发展，市场集中度加速提高，中美贸易摩擦影响严重，海外市场提升明显。根据中国光伏行业协会的最新统计数据显示，截至2019年底，国内多晶硅产量34.2万吨，同比增长32%；硅片产量134.6GW，同比增长25.7%；电池片产量108.6GW，同比增长27.7%；组件产量98.6GW，同比增长17%。光伏制造业的强劲增长得益于海外市场需求的拉动。根据国家能源局数据显示，2019年全国新增光伏发电装机30.11GW，同比下降31.6%，其中集中式光伏新增装机17.91GW，同比减少22.9%；分布式光伏新增装机12.20GW，同比增长41.3%。光伏发电累计装机达到204.30GW，同比增长17.3%，其中集中式光伏141.67GW，同比增长14.5%；分布式光伏62.63GW，同比增长24.2%。羿珩科技作为国内首批研发、制造光伏组件封装设备的企业，也是光伏组件封装设备的龙头企业，主要产品层压机为光伏组件生产线的关键节点设备，直接影响到光伏组件生产的效率及产成品的品质，并能对光伏组件产线的产能起到重要影响。2019年，研发团队依据市场需求，率先推出大面积（7m 2.6m）层压机，提高了工作效率，满足了市场对大组件的层压需求，引领了国内层压机的发展趋势，并得到了客户的一致好评。未来大面积层压机仍会有较大发展使用空间。羿珩科技同时进行组件产线重要节点设备全自动汇流条焊接机等产品的研发、生产与销售。羿珩科技依托多年来机电一体化、自动化的持续正向研发，积累了国内领先的智能化装备开发技术能力，实现高端智能装备的快速产业化。截至目前，羿珩科技已阶梯有序地实现了光伏、激光、高铁、环保等高端智能装备的研发与产业化。（二）内燃机零部件业务主要为涡轮增压器产品的研发、生产及销售。内燃机行业市场需求受宏观经济周期、国家产业政策和投资政策影响。我国民族增压器生产企业竞争处于一片红海之中，目前公司行业排名处于民族增压器生产商前列，为响应国家节能环保政策和号召，公司不断加快增压器产品技术迭代升级的步伐，通过技术创新、质量提升、管理优化，积极抢占增压器市场份额，为我国打赢蓝天保卫战和国六排放标准的实施做好了充分准备。公司产品目前主要为柴油机用涡轮增压器，广泛应用于商用车、铁路机车、工程机械、农业机械、船舶、发电机组等，公司正在进行燃料电池用电控增压器的研发。涡轮增压器产品能够有效提高内燃机使用功率，降低燃油消耗，减少有害物排放，具有节能增效环保的优势。（三）光伏组件业务 凭借在光伏组件封装装备领域的领先优势，羿珩科技于2015年在美国加利福尼亚州成立全资子公司SunSpark进行美国制造布局，从事光伏组件生产及销售，加利福尼亚州是美国光伏装机的主要地区。SunSpark目前光伏组件产能200MW，为美国本土制造，通过积极开拓美国当地市场，与多家光伏系统集成商展开合作。二、主要资产重大变化情况二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 康跃科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 10 商誉 并购羿珩科技形成的商誉，经减值测试，公司计提商誉减值 58,147.85 万元。2、主要境外资产情况、主要境外资产情况 适用 不适用 资产的具体内容 形成原因 资产规模 所在地 运营模式 保障资产安全性的控制措施 收益状况 境外资产占公司净资产的比重 是否存在重大减值风险 股权投资1-sunspark 企业合并 28,366.37 万元 美国 独立经营 亏损 15.01%是 三、核心竞争力分析三、核心竞争力分析 一、公司全资子公司羿珩科技核心竞争力优势 1、凭借近二十年深耕行业、扎身行业的态度，积极为客户提供定制化、全方位的产品服务，多年来与晶科能源、天合光能、阿特斯、晶澳太阳能等主流光伏组件厂商保持长期稳定的合作关系，并积极开发新客户，有利于保持业务稳定增长以及持续发展。2、羿珩科技是高新技术企业，与诸多高校或科研机构建立了长期合作研发关系，多次进行新项目技术路径分析和成果推广领域的研究。3、羿珩科技立足于智能专用设备的研发，相继开发出油加热层压机、BIPV双玻组件专用层压机、双层式流水线对接层压机、双联动全自动层压机、三联动式层压机、全套智能封装设备流水线、双层三腔全自动层压机、全自动汇流条焊接机、大面积层压机等产品，不断攻克技术难点，提升了本土同类产品的运行效率与性能，填补了国产组件封装设备自动化、智能化的空白，在国内光伏组件封装设备领域具有较强的技术优势。羿珩科技开发的多项技术在国内居于领先地位。在光伏领域的“叠层层压机”、高铁领域的“自动化无键连接智能装配装备”和“划痕测试机”、激光领域的“三维空间曲面玻璃膜层激光切割分割机”（运用于国产C919大飞机）、“全自动四轴双头机器人高精度硅晶圆激光打标机”、“非晶薄膜电池刻膜机”等均为国内先进技术。羿珩科技取得多项专利，从而能不断保持公司持续向市场推出更新产品的能力，不断促使行业技术进步。4、羿珩科技智能化装备均是完全自主知识产权的正向设计产物，并能根据行业的发展趋势，不断对技术进行迭代升级。羿珩科技依靠多年的技术积累和经验，可根据用户特殊需求提供高响应速度的研发设计服务；相较于国外竞争对手，又可根据国内各大组件厂商现场工况，一方面提供更适合国内生产流程的智能化制造全流程成套装备，另一方面还能提供便于现场维修的技术，用户体验较好，具有较强的竞争优势。二、内燃机零部件业务的核心竞争力优势 1、公司是高新技术企业，拥有泰山学者和鸢都学者岗位，是省涡轮增压器工程技术研究中心、省级企业技术中心和省级工业设计中心的依托单位，2008年设立了博士后科研工作站，2009年成为机械工业内燃机增压系统重点实验室承建单位，同年实验室通过CNAS认可。2012年批复建设山东省工程实验室，2014年成为机械工业内燃机增压系统重点实验室依托单位。近几年共有多项成果通过省市科技部门的技术鉴定，承担省级以上项目30多项，包括国家火炬计划项目、国家重大成果转化项目、国家重点产业振兴和技术改造项目等。产品获得多项荣誉，其中KT60S双层通道（DLP）可变截面涡轮增压器、JP90S分体式非对称涡轮增压器被评为国家重点新产品；KT60S双层通道（DLP）可变截面涡轮增压器获得山东省科技进步奖二等奖，JK60S可变截面涡轮增压器、J60S防爆涡轮增压器、高功率四缸商用车发动机涡轮增压器均获得山东省科技进步奖三等奖；JP50S汽油机涡轮增压器、JK60S可变截面涡轮增压器获得中国机械工业科学技术奖，多项技术填补了国内外空白。2、公司目前拥有100余人的专业化研发团队，致力于增压器核心技术的自主研发和创新。专利申请数量在行业内遥遥领先，是目前行业内最早一家在国际上申请发明专利的企业。公司先后获得中国专利与名牌展览会专利特别金奖、第十届山东省专利二等奖、山东省专利明星企业、中国机械工业科学技术奖、国家知识产权优势企业、第三届潍坊市市长杯工业设计大康跃科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 11 赛一等奖等荣誉称号。2019年获得潍坊市科技进步奖三等奖，山东省企业技术创新奖-优秀新产品一等奖，山东省企业技术创新奖-优秀论文一等奖，潍坊市市长杯工业设计大赛一等奖；潍坊市标准创新奖；中国机械工业科学技术奖一等奖；3、公司引进了具有国际先进水平的核心生产设备（高精度数控加工中心、数控车床等）和测试设备（高速平衡机、光谱仪、圆柱度仪、涡轮转子综合测试仪、LMS噪音振动测试设备、电力测功机测试设备等），以及国际先进的增压器自动装配线和增压器综合性能测试台架。康跃科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 12 第四节经营情况讨第四节经营情况讨论与分析论与分析 一、概述一、概述 一、行业形势（一）内燃机零部件业务 根据中国内燃机工业协会数据显示，2019年全国内燃机销量呈前低后高、降幅逐月收窄走势，销量（按可比口径）为4,712.3万台，自2013年以来首次跌入5,000万台之内，全年销量同比减少8%。2019年全国内燃机销量按分类用途除商用车用、船用外均为同比负增长。根据中国内燃机工业协会数据显示，2019年1-12月我国商用车用全年销量323.65万台，同比增长6.56%；船用全年销量2.65万台，同比增长1.98%；工程机械用全年销量82.28万台，同比下降1.15%；摩托车用全年销量1,686.08万台，同比下降5.88；园林机械用全年销量228.36万台，同比下降6.45%；农业机械用全年销量343.22万台，同比下降7.83%；乘用车用全年销量1,920.87万台，同比下降9.75%、发电机组用全年销量104.27万台，同比下降36.40%，通机用全年销量20.92万台，同比下降43.90%。2019年，随着国家对环境保护的重视和清洁能源的推广，新能源汽车产销量持续快速增长，但受到使用环境、续航里程、配套设置等因素的制约，短期内新能源汽车将无法改变内燃机的主导地位，尤其是在工程机械、农用机械等领域。公司的内燃机零部件业务的主要产品是涡轮增压器。报告期内，面对竞争日趋激烈且不景气的市场，公司不断加大中高端及海外市场开拓力度，内燃机零部件业务实现销售收入37,095.04万元，同比增长2.70%。（二）光伏业务 光伏产业是基于新能源需求而兴起的朝阳产业，是国家环境保护和能源可持续发展战略的重要组成部分，其清洁高效及可持续利用的特点使得各国都先后投入至该产业的开发和利用中。中国光伏行业协会的最新统计数据显示，截至2019年底，国内多晶硅产量34.2万吨，同比增长32%；硅片产量134.6GW，同比增长25.7%；电池片产量108.6GW，同比增长27.7%；组件产量98.6GW，同比增长17%。光伏制造业的强劲增长得益于海外市场需求的拉动。根据中国光伏行业协会的数据，2019年我国光伏产品出口总额约207.8亿美元，同比增长29%，“双反”以来首次超过200亿美元。硅片、电池片、组件出口量均超过2018年，创历史新高。随着光伏行业步入稳定发展阶段，降本增效、人工替代已经成为下游光伏厂商提高自身竞争力的关键因素。层压设备作为光伏组件生产线中决定产能的核心设备，也是各厂商降本增效的重要环节。2019年，羿珩科技研发团队依据市场需求，率先推出大面积层压机，并得到了客户的一致好评。大面积层压机，提高了工作效率，满足了市场对大组件的层压需求，引领了国内层压机的发展趋势。二、报告期内，公司内燃机零部件业务受汽车行业不景气影响，光伏设备业务受同行业竞争加剧影响，光伏组件业务受中美贸易摩擦等影响，公司全年实现营业收入72,531.09万元，较上年降低17.67%；实现归属于上市公司股东的净利润-66,969.81万元。主要原因如下：1、计提商誉减值 公司并购羿珩科技时形成了较大金额的商誉。2019年国内宏观经济形势下行，羿珩科技业绩亏损，结合公司实际经营情况及行业政策变化等因素，公司根据企业会计准则第8号-资产减值及相关会计政策规定，基于谨慎性原则，并经具备证券期货从业资格的评估机构及审计机构进行评估和审计后，公司2019年度计提商誉减值准备金额为58,147.85万元；2、经营业绩下滑 报告期内，行业竞争更加激烈、无序，市场升级换代快，市场需求波动大，订单不连续，严重影响企业生产成本，公司营业收入和毛利率较上年同期均出现较大幅度下降；受国家汽车排放标准升级、光伏设备技术创新等影响，导致公司研发投入增加，同时银行借款成本增加等原因导致期间费用较上年同期增加较多。报告期内，受美国光伏行业反倾销政策影响，羿珩科技美国子公司SunSpark原材料采购受到影响，导致SunSpark采购成本上升、营业收入下降。上述导致公司报告期内经营业绩大幅下滑。康跃科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 13 三、公司报告期内生产经营所做的主要工作如下：（一）内燃机零部件业务 1、市场方面：随着汽车行业节能环保要求的升级，我国部分城市或地区已实施道路国6排放标准，非道路国4标准也即将发布实施。面对新标准实施后竞争激烈的行业形势，公司积极应对，在稳定已有市场的基础上，抢占新市场。2、技术研发：2019年，道路国6和非道路国4项目已全面开展，共通过试验127项，其中道路国6项目试验25项，非道路国4项目试验78项。2019年，新产品转产共72项，其中道路国6产品7项，非道路国4产品17项。2019年，海外项目共接收12项，转产6项。3、质量管理：内部自制件（三壳两轮及浮动轴承）关键特性在线测量开展与实施，实现数据自动保存，便于数据收集与分析。对增压器划壳、漏油、异响、无力故障建立诊断流程。4、体系建设方面 建立了针对经营和财务的各子公司计划、总结的汇报机制，加强了对子公司经营管控，有效防范风险。建立了集团层面的经营计划提报机制。策划了现代企业管理的流程架构和文件形式，完成集团管控层面的文件。组织进行了2019年度内控自评，梳理内控缺陷事项及管理风险点，完成自评报告。组织完成并通过IATF16949体系三方监督审核、环安体系三方审核认证、大连依勒斯ISO9001质量体系、知识产权三方审核认证。5、新兴业务 2019年，公司加大新能源燃料电池电动增压器的研发力度，实现了试制样机内部及客户性能试验认可，正在搭载整车进行可靠性等机械验证。探索了家电行业微型电动空压机的应用，性能得到客户认可，正在进行降本优化设计，外部积极拓展客户。（二）光伏设备业务 1、市场方面：羿珩科技营销队伍常年驻守在客户现场，随时听取客户的建议、开发客户的潜在需求，与公司各职能部门保持快捷有效的沟通，为技术研发提供客户导向性需求。公司在苏州建立营销中心，贴近终端客户，随时掌握市场动态，为公司经营提供及时资料。2、技术研发：2019年，羿珩科技研发团队依据市场需求，率先推出大面积（7m 2.6m）层压机，并得到了客户的一致好评。大面积层压机，提高了工作效率，满足了市场对大组件的层压需求，引领了国内层压机的发展趋势。3、加强体系建设：2019年，羿珩科技对组织机构、部门职责、人员定岗定编进行重组和优化，推行全面质量体系建设和管理，加强部门考核，增强分工协作。（三）光伏组件业务 羿珩科技全资子公司SunSpark于2015年在美国加利福尼亚州成立，加州居美国西海岸，日照充足，光伏发电装机容量常年位居全美首位。SunSpark立足于加州，与众多美国光伏系统集成商展开合作。2019年度，受美国光伏行业反倾销政策影响，反倾销的制裁范围由中国扩大到部分东南亚国家和地区，2019年三季度开始反倾销制裁产品由光伏组件扩大到光伏组件的核心部件电池片，SunSpark的电池片主要从东南亚进口，东南亚电池片被制裁后，SunSpark原材料采购受到影响，导致采购成本上升、营业收入下降，业绩大幅下滑。2019年实现光伏组件收入13,772.94万元，同比下降46.89%。SunSpark已通过美国保险商试验所的UL认证、美国加州能源委员会的CEC认证、美国佛罗里达州太阳能中心的FSEC认证等。公司需遵守深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 3 号上市公司从事光伏产业链相关业务的披露要求：1.光伏组件的转换效率 康跃科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 14 规格：SST-310M SST-370M STC条件下单件功率：310瓦 370瓦 类型：高效单晶硅组件 高效单晶硅组件 尺寸：1650*997*40*35mm 1960*991*40*35mm 面积：1.645 1.942 重量：18.5KG 25KG 转换效率：18.84%19.01%工作温度：-40+85-40+85 系统电压：1500V 1500V 2.光伏组件的光衰 规格：SST-310M SST-370M 首年：3%3%每年光衰：0.70%0.70%10年功率保证（10年后功率/装机功率）90%90%25年功率保证（20年后功率/装机功率）80%80%是否线性衰减：是 是 二、主营业务分析二、主营业务分析 1、概述、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。2、收入与成本、收入与成本（1）营业收入构成）营业收入构成 公司需遵守深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 3 号上市公司从事光伏产业链相关业务的披露要求：营业收入整体情况 单位：元 2019 年 2018 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 725,310,882.76 100%881,022,368.14 100%-17.67%分行业 内燃机零部件 370,950,443.30 51.15%361,206,619.81 41.00%2.70%光伏行业 342,008,139.25 47.15%503,125,574.06 57.11%-32.02%其他产品制造业 12,352,300.21 1.70%16,690,174.27 1.89%-25.99%分产品 康跃科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 15 涡轮增压器 333,344,414.06 45.95%315,338,422.12 35.79%5.71%光伏设备 200,368,918.43 27.63%242,592,065.07 27.54%-17.40%激光设备 10,490,468.45 1.45%3,736,587.86 0.42%180.75%光伏组件 137,729,439.60 18.99%259,320,304.58 29.43%-46.89%其他 43,299,766.11 5.97%59,530,678.17 6.76%-27.26%高铁设备 77,876.11 0.01%504,310.34 0.06%-84.56%分地区 国 内 527,635,774.62 72.75%516,182,960.07 58.59%2.22%国 外 197,675,108.14 27.25%364,839,408.07 41.41%-45.82%不同技术类别产销情况 单位：元 技术类别 销售量 销售收入 毛利率 产能 产量 在建产能 计划产能 光伏设备 119.00 台 200,368,918.43 20.14%40000 万元 103.00 台 激光设备 118.00 台 10,490,468.45 11.10%6000 万元 104.00 台 光伏组件 42.62 MW 137,729,439.60 24.33%65000 万元 43.45 MW 对主要收入来源国的销售情况 单位：元 主要收入来源国 销售量 销售收入 当地光伏行业政策或贸易政策发生的重大不利变化及其对公司当期和未来经营业绩的影响情况 中国 119.00 台 200,368,918.43 美国 41.37MW 133,696,137.17 报告期内，受美国光伏行业反倾销政策影响，羿珩科技美国子公司SunSpark原材料采购受到影响，导致SunSpark采购成本上升、营业收入下降。光伏电站的相关情况 根据上深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第3号上市公司从事光伏产业链相关业务的相关规定，康跃科技股份有限公司现将 2019 年度光伏电站经营数据披露如下：光伏电站光伏电站 所在地所在地 装机容量装机容量（MW）电价补贴及年限电价补贴及年限 发电量发电量（万（万 千瓦时）千瓦时）上网电量上网电量（万（万 千瓦时）千瓦时）结算电量结算电量（万（万 千瓦时）千瓦时）电费收入电费收入（万元）（万元）上网含税电价上网含税电价（元（元/千瓦时）千瓦时）康跃电站 潍坊 2.44 国补：0.37元/千瓦时 年限：20年 340.87 116.60 340.87 297.54 注1 康诺电站 潍坊 0.83 国补：0.42元/千瓦时 年限：20年 130.49 18.87 130.49 115.56 注2 注1：康跃电站于2018.05.20并网，该电站采用“自发自用、余电上网”模式，电价分为余电上网与自发自用两个层面。余康跃科技股份有限公司 2019 年年度报告全文 16 电上网电价为当地脱硫煤电价（山东省0.3949元/千瓦时）+可再生能源补贴电价0.37元/千瓦时，自发自用电价为“与用电用户商定电价”+可再生能源补贴电价 0.37 元/千瓦时。注2：康诺电站于2017.12.30并网，该电站采用“自发自用、余电上网”模式，电价分为余电上网与自发自用两个层面。余电上网电价为当地脱硫煤电价（山东省0.3949元/千瓦时）+可再生能源补贴电价0.42元/千瓦时，自发自用电价为“与用电用户商定电价”+可再生能源补贴电价 0.42 元/千瓦时。（2）占公司营）占公司营业收入或营业利润业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况以上的行业、产品或地区情况 适用 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年同期增减 营业成本比上年同期增减 毛利率比上年同期增减 分行业 内燃机零部件 370,950,443.30 274,631,896.27 25.97%2.70%7.77%-3.48%光伏行业 342,008,139.25 265,047,455.13 22.50%-32.02%-21.39%-10.48%其他产品制造业 12,352,300.21 4,060,611.95 67.13%-25.99%-55.40%21.68%分产品