300116_2019_坚瑞沃能_2019年年度报告_2020-04-30.pdf

陕西坚瑞沃能股份有限公司 2019 年年度报告全文 1 陕西坚瑞沃能股份有限公司陕西坚瑞沃能股份有限公司 2019 年年度报告年年度报告 2020 年年 04 月月 陕西坚瑞沃能股份有限公司 2019 年年度报告全文 2 第一节重要提示、目录和释义第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。带的法律责任。公司负责人郭鸿宝、主管会计工作负责人徐长莹及会计机构负责人公司负责人郭鸿宝、主管会计工作负责人徐长莹及会计机构负责人(会计主会计主管人员管人员)徐长莹声明：保证年度报告中财务报告的真实徐长莹声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。利安达会计师事务所利安达会计师事务所(特殊普通合伙）为本公司出具了保留意见的审计报特殊普通合伙）为本公司出具了保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。1、关于签署框架协议无法实施的风险、关于签署框架协议无法实施的风险 2019 年年 4 月月 18 日，公司与江苏华控投资管理有限公司（以下简称日，公司与江苏华控投资管理有限公司（以下简称“江苏华江苏华控控”）签署了投资合作框架协议，拟共同投资设立湖南安鼎新能源有限公司）签署了投资合作框架协议，拟共同投资设立湖南安鼎新能源有限公司（以下简称（以下简称“安鼎新能源安鼎新能源”）(暂定，以工商登记为准暂定，以工商登记为准)，该合资公司的注册资本为，该合资公司的注册资本为人民币人民币 20,000 万元整，公司或公司指定的第三方拟认缴出资额为人民币万元整，公司或公司指定的第三方拟认缴出资额为人民币 11,000万元，占注册资本万元，占注册资本 55%，江苏华控或其控制下的第三方拟认缴出资额为人民币，江苏华控或其控制下的第三方拟认缴出资额为人民币9,000 万元，占注册资本万元，占注册资本 45%。该合资公司的主要经营范围为：锂离子电池、锂。该合资公司的主要经营范围为：锂离子电池、锂聚合物电池、燃料电池、动力电池、超大容量储能电池、超级电容器、电池管聚合物电池、燃料电池、动力电池、超大容量储能电池、超级电容器、电池管理系统及可充电电池包、风光电储能系统、相关设备仪器的开发、生产和销售理系统及可充电电池包、风光电储能系统、相关设备仪器的开发、生产和销售及售后服务；锂电池及相关产品的技术服务、测试服务以及咨询服务及售后服务；锂电池及相关产品的技术服务、测试服务以及咨询服务(依法须经依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)（以登记机关核定为准）。（以登记机关核定为准）。陕西坚瑞沃能股份有限公司 2019 年年度报告全文 3 该投资合作框架协议仅为意向性协议，仅为表达协议各方初步的合作意愿该投资合作框架协议仅为意向性协议，仅为表达协议各方初步的合作意愿及商洽结果及商洽结果，该事项尚未正式实施，且面临合作方筹措资金不到位，无法按照，该事项尚未正式实施，且面临合作方筹措资金不到位，无法按照框架协议的约定履行出资义务的风险。框架协议的约定履行出资义务的风险。2019 年年 9 月月 23 日，公司与航天柏克（广东）科技有限公司签署战略合作日，公司与航天柏克（广东）科技有限公司签署战略合作框架协议（以下简称框架协议（以下简称“框架协议框架协议”），拟结成全面战略合作关系。双方希望通过），拟结成全面战略合作关系。双方希望通过建立密切、长久及融洽的战略合作伙伴关系，利用各自业务优势、技术优势、建立密切、长久及融洽的战略合作伙伴关系，利用各自业务优势、技术优势、渠道、资源和企业品牌，在智慧新能源、锂电池市场应用、锂电产品组装生产、渠道、资源和企业品牌，在智慧新能源、锂电池市场应用、锂电产品组装生产、锂电池技术研发等领域的合作打造共赢、可持续发展的战略合作伙伴关系，达锂电池技术研发等领域的合作打造共赢、可持续发展的战略合作伙伴关系，达成战略联盟，融合双方渠道资源，提供锂电产品开发、生产、销售、售后服务成战略联盟，融合双方渠道资源，提供锂电产品开发、生产、销售、售后服务于于一体化解决方案，拓宽终端市场，采取联合开发、产品授权、共创平台等多一体化解决方案，拓宽终端市场，采取联合开发、产品授权、共创平台等多种合作模式。该框架协议仅为意向性协议，仅为表达协议各方初步的合作种合作模式。该框架协议仅为意向性协议，仅为表达协议各方初步的合作意愿及商洽结果，该事项的正式实施，尚需进行进一步协商和洽谈，并按照公意愿及商洽结果，该事项的正式实施，尚需进行进一步协商和洽谈，并按照公司法等有关法律法规及公司章程的规定，提交协议各方相关权力机关，司法等有关法律法规及公司章程的规定，提交协议各方相关权力机关，履行相应的决策和审批程序，尚存在较大的不确定性。履行相应的决策和审批程序，尚存在较大的不确定性。2、大股东股权被司法处置的风险、大股东股权被司法处置的风险 截至本报告披露日，公司大股东郭鸿宝先生因股票质押式回购交易违约所截至本报告披露日，公司大股东郭鸿宝先生因股票质押式回购交易违约所持公司股份全部处于司法冻结状态，其控制下的宁波坚瑞新能源投资合伙企业持公司股份全部处于司法冻结状态，其控制下的宁波坚瑞新能源投资合伙企业（有限合伙）持有本公司（有限合伙）持有本公司 302,990,508 股股份被司法冻结。郭鸿宝先生目前直接股股份被司法冻结。郭鸿宝先生目前直接持有公司股票中流通股数量为持有公司股票中流通股数量为 65,109,823 股，如果实施冻结的申请执行人与相股，如果实施冻结的申请执行人与相关质权人达成一致，并且向相关法院申请解除冻结，将可能导致流通股部分被关质权人达成一致，并且向相关法院申请解除冻结，将可能导致流通股部分被强制执行。强制执行。陕西坚瑞沃能股份有限公司 2019 年年度报告全文 4 大股东李瑶先生及其一致行动人李金林先生所持公司股份也全部被冻结或大股东李瑶先生及其一致行动人李金林先生所持公司股份也全部被冻结或轮候冻结。李瑶先生为公司大股东，也是公司收购深圳市沃特玛电池有限公司轮候冻结。李瑶先生为公司大股东，也是公司收购深圳市沃特玛电池有限公司的业绩承诺人，公司积极督促李瑶确定对赌完成情况并进行业绩补偿。李瑶目的业绩承诺人，公司积极督促李瑶确定对赌完成情况并进行业绩补偿。李瑶目前账户中持有公司股份数为前账户中持有公司股份数为 257,750,290 股，占公司总股本的股，占公司总股本的 10.60%。其中，。其中，108,500,000 股质押给国信证券股份有限公司、股质押给国信证券股份有限公司、34,570,000 股质押给长江证券股股质押给长江证券股份有限公司、份有限公司、43,000,000 股质押给广州证券股份有限公司，以上质押合计股质押给广州证券股份有限公司，以上质押合计186,070,000 股，质押比例为股，质押比例为 72.19%。2019 年年 12 月月 11 日，公司收到广东省深圳市中级人民法院（以下简称日，公司收到广东省深圳市中级人民法院（以下简称“深圳深圳中院中院”）送达的 执行裁定书，申请执行人国信证券股份有限公司（以下简称）送达的 执行裁定书，申请执行人国信证券股份有限公司（以下简称“国国信证券信证券”）与被执行人李瑶股票质押回购纠纷一案，深圳国际仲裁院华南国仲深）与被执行人李瑶股票质押回购纠纷一案，深圳国际仲裁院华南国仲深裁裁2019D271 号裁决已经发生法律效力。由于被执行人没有履行生效法律文书号裁决已经发生法律效力。由于被执行人没有履行生效法律文书确定的内容，申请执确定的内容，申请执行人向深圳中院申请强制执行。深圳中院认为，被执行人行人向深圳中院申请强制执行。深圳中院认为，被执行人在指定期限内拒不履行生效法律文书确定的义务，申请执行人申请处分被执行在指定期限内拒不履行生效法律文书确定的义务，申请执行人申请处分被执行人李瑶名下质押的人李瑶名下质押的 108,500,000 股坚瑞沃能股票，符合有关法律规定，应予准许。股坚瑞沃能股票，符合有关法律规定，应予准许。依照中华人民共和国民事诉讼法第二百四十四条、第二百四十七条规定，依照中华人民共和国民事诉讼法第二百四十四条、第二百四十七条规定，裁定强制拍卖被执行人李瑶名下所持有的裁定强制拍卖被执行人李瑶名下所持有的108,500,000股坚瑞沃能股票以清偿债股坚瑞沃能股票以清偿债务。务。按照公司与李瑶签订的盈利承诺及补偿协议，公司应以总价人民币按照公司与李瑶签订的盈利承诺及补偿协议，公司应以总价人民币 1 元元的价格定向回购李瑶所持有的坚瑞沃能股份，并按照相关法律规定予以注销。的价格定向回购李瑶所持有的坚瑞沃能股份，并按照相关法律规定予以注销。后续如果李瑶持有的上述坚后续如果李瑶持有的上述坚瑞沃能股份被拍卖成交，将会导致公司利益受损。瑞沃能股份被拍卖成交，将会导致公司利益受损。3、李瑶业绩承诺补偿无法完成的风险、李瑶业绩承诺补偿无法完成的风险 陕西坚瑞沃能股份有限公司 2019 年年度报告全文 5 公司于公司于 2016 年年 9 月份完成了发行股份及支付现金购买沃特玛月份完成了发行股份及支付现金购买沃特玛 100%股份的股份的重大资产重组项目，交易约定李瑶先生作为业绩补偿义务人，对沃特玛的业绩重大资产重组项目，交易约定李瑶先生作为业绩补偿义务人，对沃特玛的业绩做出了承诺：沃特玛截至做出了承诺：沃特玛截至 2016 年年 12 月月 31 日、日、2017 年年 12 月月 31 日和日和 2018 年年 12月月 31 日实现的扣除非经常性损益后归属于母公司的累积净利润分别不低于日实现的扣除非经常性损益后归属于母公司的累积净利润分别不低于40,350 万元、万元、90,900 万元、万元、151,800 万元。根据利安达会计师事务所（特殊普通万元。根据利安达会计师事务所（特殊普通合伙）出具的关于深圳市沃特玛电池有限公司盈利预测实现合伙）出具的关于深圳市沃特玛电池有限公司盈利预测实现情况的专项审核情况的专项审核报告，沃特玛未完成报告，沃特玛未完成 2018 年业绩承诺，按照公司与李瑶签订的盈利承诺及年业绩承诺，按照公司与李瑶签订的盈利承诺及补偿协议，李瑶需按照补偿的上限补偿协议，李瑶需按照补偿的上限 52 亿元进行补偿。亿元进行补偿。为了保证李瑶的业绩补偿能够顺利实施，公司与李瑶积极协商补偿事宜，为了保证李瑶的业绩补偿能够顺利实施，公司与李瑶积极协商补偿事宜，先前李瑶已履行的补偿款共计约先前李瑶已履行的补偿款共计约 11.09 亿元。亿元。回购注销李瑶持有的因实施公积金转增股份而增加的股票。根据公司重回购注销李瑶持有的因实施公积金转增股份而增加的股票。根据公司重整计划规定，将以坚瑞沃能现有总股本为基数，按每整计划规定，将以坚瑞沃能现有总股本为基数，按每 10 股转增股转增 8.5 股的比例股的比例实施资本公积金转增股份，共计转增约实施资本公积金转增股份，共计转增约 206,764.59 万股股份。其中以李瑶现持万股股份。其中以李瑶现持有的股份为基数实施资本公积金转增形成约有的股份为基数实施资本公积金转增形成约 256,487,747 股（最终转增的准确股股（最终转增的准确股份数量以中国结算深圳分公司实际登记确认的数量为准），公司将对该部分转增份数量以中国结算深圳分公司实际登记确认的数量为准），公司将对该部分转增股票进行回购注销。股票进行回购注销。公司还将采取相关措施（包含司法途径）继续对李瑶进行追偿，但因李瑶公司还将采取相关措施（包含司法途径）继续对李瑶进行追偿，但因李瑶补偿金额较大，且其个人持有公司所有股份均被司法冻结及轮候冻结，后续仍补偿金额较大，且其个人持有公司所有股份均被司法冻结及轮候冻结，后续仍存在李瑶无法完成业绩承诺补偿的风险。存在李瑶无法完成业绩承诺补偿的风险。4、公司面临经营方面的风险、公司面临经营方面的风险（1）政策风险）政策风险 陕西坚瑞沃能股份有限公司 2019 年年度报告全文 6 2020 年年 3 月月 31 日，国务院国常会确定促进汽车消费政策，其中，将新能源日，国务院国常会确定促进汽车消费政策，其中，将新能源汽车购置补贴和免征购置税政策延长汽车购置补贴和免征购置税政策延长 2 年。受新冠肺炎疫情的影响，原计划年。受新冠肺炎疫情的影响，原计划 2020年末新能源汽车购置补贴和购置税完全年末新能源汽车购置补贴和购置税完全退出，现在为刺激新能源汽车发展，将退出，现在为刺激新能源汽车发展，将延长至延长至 2022 年末，有效缓解年末，有效缓解 2020 年补贴退坡以及年补贴退坡以及 2021 年补贴完全退出对新能年补贴完全退出对新能源汽车产销量的冲击。目前，公司产品暂未涉及动力电池市场，暂不受新能源源汽车产销量的冲击。目前，公司产品暂未涉及动力电池市场，暂不受新能源补贴政策的影响，但后续公司再次进入动力电池市场时，将面临无法获取补贴补贴政策的影响，但后续公司再次进入动力电池市场时，将面临无法获取补贴以及市场份额进一步被压缩的风险。以及市场份额进一步被压缩的风险。（2）产品单一的风险）产品单一的风险 公司主要产品为公司主要产品为 32700 型小圆柱磷酸铁锂电池，相比其他技术路线的电池型小圆柱磷酸铁锂电池，相比其他技术路线的电池安全性更好、寿命更长、更易维护，成本也更低。安全性更好、寿命更长、更易维护，成本也更低。2019 年随着新补贴政策正式年随着新补贴政策正式实施，车企为减低成本纷纷采用磷酸铁锂电池，造成实施，车企为减低成本纷纷采用磷酸铁锂电池，造成 2019 年下半年磷酸铁年下半年磷酸铁锂电锂电池装机量有所回升，但在动力电池市场三元锂电池占比仍超过六成，市场份额池装机量有所回升，但在动力电池市场三元锂电池占比仍超过六成，市场份额依然最大。而在储能市场及低速电动车市场虽然以磷酸铁锂电池为主，但公司依然最大。而在储能市场及低速电动车市场虽然以磷酸铁锂电池为主，但公司也面临其他竞争对手及不同型号产品的竞争。未来，若公司没有及时开发并推也面临其他竞争对手及不同型号产品的竞争。未来，若公司没有及时开发并推出三元锂电池产品或丰富产品型号，存在因产品单一导致公司抵御行业变化能出三元锂电池产品或丰富产品型号，存在因产品单一导致公司抵御行业变化能力不足的风险。力不足的风险。（3）市场竞争加剧的风险）市场竞争加剧的风险 随着锂电池替代铅酸电池在低速车市场的不断渗透以及锂电池在储能市场随着锂电池替代铅酸电池在低速车市场的不断渗透以及锂电池在储能市场的推广应用，目前已经有多家企业开始布局储能及低速车领域。在储能市场，的推广应用，目前已经有多家企业开始布局储能及低速车领域。在储能市场，国外企业包括三星国外企业包括三星 SDI、LG 化学等已占据一定市场份额，国内企化学等已占据一定市场份额，国内企业包括宁德时业包括宁德时代、亿纬锂能等企业也已积极布局储能市场，市场竞争逐渐加剧。在低速车市代、亿纬锂能等企业也已积极布局储能市场，市场竞争逐渐加剧。在低速车市陕西坚瑞沃能股份有限公司 2019 年年度报告全文 7 场，行业潜在的进入者则包括了众多新能源汽车生产厂商、锂电池厂商等，随场，行业潜在的进入者则包括了众多新能源汽车生产厂商、锂电池厂商等，随着参与者的加多，政策趋势的进一步明朗，行业的竞争也在加剧。因此，若公着参与者的加多，政策趋势的进一步明朗，行业的竞争也在加剧。因此，若公司未来不能保持技术持续进步并降低企业成本，那么将面临行业竞争加剧的风司未来不能保持技术持续进步并降低企业成本，那么将面临行业竞争加剧的风险。险。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。陕西坚瑞沃能股份有限公司 2019 年年度报告全文 8 目录目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.11 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.15 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.21 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析.54 第五节第五节 重要事项重要事项.159 第六节第六节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.167 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.167 第八节第八节 可转换公司债券相关情况可转换公司债券相关情况.167 第九节第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.168 第十节第十节 公司治理公司治理.169 第十一节第十一节 公司债券相关情况公司债券相关情况.177 第十二节第十二节 财务报告财务报告.183 第十三节第十三节 备查文件目录备查文件目录.184 陕西坚瑞沃能股份有限公司 2019 年年度报告全文 9 释义释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、坚瑞沃能 指 陕西坚瑞沃能股份有限公司 证监会 指 中国证券监督管理委员会 交易所 指 深圳证券交易所 控股股东、实际控制人 指 自然人郭鸿宝 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 上市规则 指 深圳证券交易所创业板股票上市规则 规范运作指引 指 深圳证券交易所创业板上市公司运作规范指引 公司章程 指 陕西坚瑞沃能股份有限公司公司章程 报告期 指 2019 年 1 月 1 日-2019 年 12 月 31 日 元 指 人民币元 达明科技 指 达明科技有限公司 沃特玛 指 深圳市沃特玛电池有限公司 民富沃能 指 深圳市民富沃能新能源汽车有限公司 磷酸铁锂 指 一种锂离子电池材料，主要元素为锂铁磷氧四种元素组成的橄榄石结构材料 圆柱型电池 指 产品外型呈现为圆柱型外型的电池 锂离子动力电池 指 通过串、并联后在较高电压和较大电流的条件下使用的锂离子电池。具有能量高、电池电压高、工作温度范围宽、贮存寿命长等特点的新型高能电池，广泛应用于电动工具、电动自行车和电动汽车等领域 能量密度 指 单位体积或单位质量电池所具有的能量，分为体积能量密度（Wh/L）和质量能量密度（Wh/kg）BMS 指 电池管理系统，是 Battery Management System 的英文简称，是由电池检测与控制单元、显示器、传感器、线束等组成的电子组件。主要功能是实时检测电池的电压、电流、温度等参数，防止电池（组）过充过放过流过温，测算剩余容量，进行状态信息交换，以实现电池（组）的高效利用、延长电池（组）的使用寿命 PACK 指 对单体电芯进行串联或者并联的组合后连接上 BMS，使单体电芯成为有充放电智能控制等功能的集成产品的过程 Kw 指 千瓦（Kilo Watt），为电的功率单位 Gwh 指 kwh 是度，Gwh 是 1000000Kwh，是电功的单位 陕西坚瑞沃能股份有限公司 2019 年年度报告全文 10 AH 指 安时，是电池的容量表示，广泛应用在电源领域，是电池性能的重要指标，即放电电流（安培 A）与放电时间（小时 H）的乘积 陕西坚瑞沃能股份有限公司 2019 年年度报告全文 11 第二节公司简介和主要财务指标第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息一、公司信息 股票简称 坚瑞沃能 股票代码 300116 公司的中文名称 陕西坚瑞沃能股份有限公司 公司的中文简称 坚瑞沃能 公司的外文名称（如有）Shaanxi J&R Optimum Energy Co.，Ltd 公司的外文名称缩写（如有）J&R Optimum Energy 公司的法定代表人 郭鸿宝 注册地址 陕西省西安市高新区科技二路 65 号 6 幢 10701 房 注册地址的邮政编码 710075 办公地址 西安市高新区科技二路 65 号 6 幢 10701 房 办公地址的邮政编码 710075 公司国际互联网网址 电子信箱 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 李军 魏海明 联系地址 西安市高新区科技二路 65 号 6 幢 10701房 西安市高新区科技二路 65 号 6 幢 10701房 电话 029-88332970-8060 029-88332970-8060 传真 029-88332680 029-88332680 电子信箱 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 证券时报、中国证券报、巨潮资讯网 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http:/ 公司年度报告备置地点 陕西坚瑞沃能股份有限公司证券部 四、其他有关资料四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 陕西坚瑞沃能股份有限公司 2019 年年度报告全文 12 会计师事务所名称 利安达会计师事务所(特殊普通合伙）会计师事务所办公地址 北京市朝阳区八里庄西里 100 号 1 号楼东区 20 层 2008 室 签字会计师姓名 曹忠志、董梁军 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 五、主要会计数据和财务指标五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2019 年 2018 年 本年比上年增减 2017 年 营业收入（元）543,815,130.85 3,997,392,090.31-86.40%9,659,611,266.50 归属于上市公司股东的净利润（元）294,722,969.63-3,924,895,211.55 107.51%-3,684,135,369.70 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）-4,116,026,751.64-5,005,772,285.39 17.77%-3,706,465,068.21 经营活动产生的现金流量净额（元）-615,626.59 289,826,762.48-100.21%-2,009,464,169.69 基本每股收益（元/股）0.07-0.87 108.05%-1.51 稀释每股收益（元/股）0.07-0.87 108.05%-1.51 加权平均净资产收益率 77.64%-178.86%256.50%-61.57%2019 年末 2018 年末 本年末比上年末增减 2017 年末 资产总额（元）1,249,074,024.55 17,600,561,403.97-92.90%29,526,801,844.06 归属于上市公司股东的净资产（元）564,115,681.15 251,476,488.12 124.32%4,137,219,139.95 六、分季度主要财务指标六、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 107,213,557.34 126,737,613.69 195,851,018.84 114,012,940.98 归属于上市公司股东的净利润-540,239,368.55-1,288,531,034.00-778,253,449.35 2,901,746,821.53 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-558,564,025.76-1,208,789,998.68-712,278,282.18-1,636,394,445.02 经营活动产生的现金流量净额-1,950,803.50-7,232,920.65 51,877,401.99-43,309,304.43 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 陕西坚瑞沃能股份有限公司 2019 年年度报告全文 13 是 否 七、境内外会计准则下会计数据差异七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。八、非经常性损益项目及金额八、非经常性损益项目及金额 适用 不适用 单位：元 项目 2019 年金额 2018 年金额 2017 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）87,555,345.74 34,355,255.97-4,862,245.40 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）14,468,802.03 132,206,596.24 52,582,225.21 债务重组损益 450,494,509.90 81,755,982.52 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等-22,313,004.82 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益-1,567,702.58 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-95,103,498.04 1,015,708,907.56-17,668,826.28 其他符合非经常性损益定义的损益项目 4,051,524,961.33 注：公司对深圳市沃特玛电池有限公司和十堰坚瑞利同新能源科技有限公司丧失控制权，根据企业会计准则规定，公司享有这些公司自购买日至丧失控制权日累计归属于母公司的超额亏损 4,182,122,909.40元计入投资收益，公司本期处置达明科技陕西坚瑞沃能股份有限公司 2019 年年度报告全文 14 有限公司产生108,463,492.83 投资损失，公司处置福瑞控股有限公司持有的Altura 股票，产生22,134,455.24 元的投资损失，上述处置投资共计产生4,051,524,961.33 元投资收益，作为非经常性损益列报。减：所得税影响额 74,304,576.32 166,268,058.31 6,911,069.75 少数股东权益影响额（税后）5,115.97 16,881,610.14 810,385.27 合计 4,410,749,721.27 1,080,877,073.84 22,329,698.51-对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目，以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 公司报告期不存在将根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。陕西坚瑞沃能股份有限公司 2019 年年度报告全文 15 第三节公司业务概要第三节公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务一、报告期内公司从事的主要业务 公司需遵守深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 13 号上市公司从事锂离子电池产业链相关业务的披露要求 报告期内，受债务危机的持续影响，子公司深圳市沃特玛电池有限公司（以下简称“沃特玛”）锂离子电池（组）生产销售、新能源汽车销售及服务业务量较小，同时公司及子公司抵债业务减少，导致本报告期收入大幅减少。本期收入主要来自于沃特玛前三季度的电池和电动车销售收入和达明科技有限公司的工程收入。（一）目前公司的主要业务是锂离子电池销售。报告期内随着公司实施破产重整以及子公司沃特玛出表，公司在维持主营业务不变的条件下，结合自身优势，适当调整经营规划。未来公司产品仍旧以磷酸铁锂电池为主，目标市场主要为低速电动车市场、储能市场、备用电源、其他铅酸替代的应用，同时也根据经营情况适当拓展公交车、通勤车、物流车和特种车辆电池市场。（二）主要产品及其用途 公司主要产品为小圆柱磷酸铁锂电池，相较于三元锂电池以及其他封装形式（如：方形、软包）电池，其制造设备标准化、自动化程度更高，成组更加灵活，在成本及安全性上有优势；缺点是能量密度低，获得国家补贴的少，因此在对续航要求更高的乘用车市场配套比例较低，更多的应用于专用车、商用车及储能等市场。但随着国家补贴的逐渐退坡和消失，小圆柱磷酸铁锂电池的成本优势将更加突显，无论在储能、低速电动车市场还是专用车、商用车市场，都将更具竞争力。尤其是储能市场及低速电动车市场，随着磷酸铁锂电池成本的进一步下降，锂电池替代铅酸电池已经成为必然趋势，储能及低速电动车领域市场空间巨大，目前市场潜力尚未充分挖掘，具备广阔的发展前景。（三）主要经营模式 1、采购模式 公司通过导入供应商综合评价体系选择合格的供应商，考察供应商产品的性能指标、质量管控能力、制造交付能力、服务意识及手段、价格等。选择之后依据公司采购计划，拟定采购订单，签订、执行采购合同，原材料验收合格后入库，对供应商动态评价、导入及退出。2、生产模式 对于锂电池业务，公司拥有电芯生产、PACK组装的全流程生产体系，主要采用以销定产的模式。根据客户订单需求的滚动计划拉动生产滚动计划，生产滚动计划拉动采购的滚动计划。有效地控制库存资金占用。3、销售模式 公司的销售以直接销售为主。客户分整车客户及储能终端客户、PACK生产企业、零售终端经销商。公司获取产品订单，与客户签订销售合同，为客户提供满足其需求的产品及服务。4、研发模式 公司主要通过设立研究院来进行研发工作。公司将设立新能源研究院，遵从“生产一代、储备一代、研发一代”技术研发主导思想，围绕现有新能源电池技术体系存在的问题和新型未来先进电池技术的发展趋势，致力于新能源电池关键技术开发、先进电池技术创新产业孵化，融技术链、产业链和金融链为一体，创新研究院管理模式，开展科研成果产业化工作。（四）报告期业绩驱动因素 本报告期，公司实现营业收入5.43亿元，较上年同期降低86.40%，实现营业利润-0.23亿元，较同为负值的上年同期减少99.33%，实现归属于母公司所有者的净利润2.95亿元，扭亏为盈，较上年同期增加107.51%。（1）受债务危机的持续影响，子公司沃特玛锂离子电池（组）生产销售、新能源汽车销售及服务业务量较小，同时公司及子公司抵债业务减少，导致本报告期收入大幅减少。本期收入主要来自于沃特玛前三季度的电池和电动车销售收入和达明科技有限公司的工程收入。（2）报告期内公司扭亏为盈主要来源于破产重整预期会产生债务重组收益及因沃特玛已不再纳入公司合并财务报表范围而转回的超额亏损。（3）执行重整计划产生的相应费用、清理资产而产生的损失等。（4）基于重整计划的执行,梳理公司现有资产，对应收款项、存货、固定资产、持有待售资产等的使用价值或可回收价值的判断，计提了信用和资产减值损失。（5）2019陕西坚瑞沃能股份有限公司 2019 年年度报告全文 16 年度报告期内，公司非经常性损益对归属于上市公司股东净利润的影响金额约44.11亿元。报告期内，公司尝试通过债务重组、引进战略投资者等方式开展自救工作，但由于为子公司沃特玛提供的担保数额巨大导致公司出现资不抵债的情形，最终不得不通过实施破产重整来挽救企业。自2019年9月30日法院裁定受理公司破产重整至2019年12月27日法院裁定批准重整计划，期间公司成功引入重整投资人，在保留独立法人主体及上市地位的前提下制定了切实可行的债权受偿方案，并获得债权人投票通过，最终成功消除巨额债务负担。后续，公司将适时、分阶段调整业务结构，实现公司业务转型、升级。报告期内，随着沃特玛被深圳市中级人民法院裁定受理破产清算并指定管理人，公司已不再控制沃特玛，沃特玛也不再纳入公司合并报表范围，其超额亏损将做转回处理，对上市公司净利润产生积极影响。为了帮助公司相关生产基地启动和恢复生产经营，避免债权人的干扰，报告期内公司设立多个经营实体，其中内蒙古安鼎新能源有限公司及湖北利同新能源有限公司已具备一定的生产能力。此外，为了满足恢复生产的资金和设备需求，公司经营管理层多次与融资租赁公司洽谈拟开展融资租赁交易。在法院裁定批准公司重整计划后，为了满足经营实体对设备的需要，内蒙安鼎与山高国际融资租赁（深圳）有限公司重新签署了融资租赁合同，开展融资租赁交易。（五）所处行业特点、发展现状及未来发展趋势 1、所处产业链的位置 公司从事业务属于锂离子电池产业链，该产业链有三大领域，分别是上游的资源（包括：锂资源、钴矿、镍矿等）、中游的关键材料（包括：正极材料、负极材料、电解液及隔膜等）以及下游的电芯及电池组（包括：三元锂电池、磷酸铁锂电池、锰酸锂电池、钛酸锂电池等）。公司属于产业链的下游，主要产品为磷酸铁锂电芯及电池组。2、行业特点及发展现状（1）动力电池 据高工产研锂电研究所（GGII）调研数据显示，2019年中国动力电池出货量为71GWh，同比增长9.4%，相比2018年，增长速率有所放缓。减缓原因主要受新能源汽车市场产销量下降影响。2019全年累计装机量约62.38GWh，同比增长9%。主要呈现如下特点：1）新能源汽车市场首次出现同比下降。受国内新能源汽车补贴政策影响，2019全年新能源汽车市场首次出现同比下滑，这是政策引导向市场引导过渡的发展结果，同时也预示着2020年将成为新能源汽车市场发展的重要拐点。2）动力电池企业淘汰进一步加剧。随着对高能量密度、高安全性、高技术指标的要求提升，一些技术落后、资金短缺、管理不当的动力电池企业逐步被淘汰。GGII数据统计显示，2019全年动力电池装机量企业共涉及82家，相较于去年减少了15家，如果剔除部分涉及装机为少量样车的动力电池企业，被淘汰的企业数目将会更多。3）外资企业加速进入中国市场。GGII数据统计显示，12月份特斯拉国内工厂取得合格证车辆达928辆，配套电池企业为松下，这表明2020年中国新能源汽车市场将全面形成“外资+合资+自主”三股势力共振的局面。（2）储能市场 1）电网储能 电网侧储能有助于平衡发电、分配和使用的供需关系，避免电网侧的过量发电，缓解电网的供电缺口，提高发电设备的利用效率，减少电网建设投资，为电网系统安全稳定运行提供强有力的保证。与传统的储能技术相比，电池具有易于模块化、响应快速、安装灵活和构建周期短的优点，被认为是电网侧的理想储能设备；电网侧储能的特定应用需求包括削峰填谷、调压调频、应急响应；电网侧储能用电池技术应具有快速响应、低成本、长寿命、高功率和能量效率等特点。2）通讯储能 目前通信领域应用的储能电池包括铅酸蓄电池、锂离子电池、燃料电池、液流电池等。其中，铅酸蓄电池应用时间最久，规模最大。但铅酸蓄电池存在使用寿命短、性能低、含有大量重金属铅等缺点，废弃后若处理不当将对环境造成二次污染。在通信储能方面，储能电池的应用场景主要为各大网络运营商的通讯基站。2018-2019年中国5G产业在政策强力支持下快速成形，2019年6月，5G商用牌照已正式颁发。从全球视角来看，目前5G无论是在技术、标准、产业生态还是网络部署等方面陕西坚瑞沃能股份有限公司 2019 年年度报告全文 17 都取得阶段性的成果，5G落地的最后一环应用场景正逐渐在各行各业实现。5G网络使用频次增加，基站覆盖范围变小，需要5G基站数量为现在4G基站数量的23倍，目前中国三大电信运营商的4G基站数已超过500万个。由于5G对经济增长、产业升级、科技发展的促进作用至关重要，5G网络建设上升为国家战略，各省、直辖市、自治区及生产建设兵团均出台5G建设绿灯政策。（3）低速电动车市场 低速电动车是指速度低于70km/h的简易四轮纯电动汽车。一般最高速度为70km/h，外形、结构、性能与燃油车类似。低速电动车广泛的定义可以涵盖电动自行车、电动摩托车、电动三轮车、低速电动汽车。低速电动汽车因为价廉物美，得到了不少消费者的青睐，除