002450_2019_＊ST康得_2019年年度报告_2020-06-29.pdf

康得新复合材料集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 1 康得新复合材料集团股份有限公司康得新复合材料集团股份有限公司 2019 年年度报告年年度报告 2020 年年 06 月月 康得新复合材料集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 2 第一节重要提示、目录和释义第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。带的法律责任。但因公司于但因公司于 2019 年年 1 月月 22 日收到中国证券监督管理委员会（下日收到中国证券监督管理委员会（下称：证监会）送达的调查通知书，于称：证监会）送达的调查通知书，于 2019 年年 7 月月 5 日收到证监会下发的（处日收到证监会下发的（处罚字【罚字【2019】90 号）行政处罚及市场禁入事先告知书，对公司涉嫌虚增利润、号）行政处罚及市场禁入事先告知书，对公司涉嫌虚增利润、未在年度报告中披露控股股东非经营性占用资金的关联交易、未在年度报告中披露控股股东非经营性占用资金的关联交易、未披露违规担保未披露违规担保等情况予以事先告知，公司于等情况予以事先告知，公司于 2020 年年 6 月月 9 日收到证监会送达的 调查通知书日收到证监会送达的 调查通知书（稽总调查字（稽总调查字 200505 号），截至本公告日，证监会尚未对公司做出最终违法事号），截至本公告日，证监会尚未对公司做出最终违法事实认定并下达行政处罚决定书，同时，其他权力机关的立案调查也未有最终实认定并下达行政处罚决定书，同时，其他权力机关的立案调查也未有最终结论。公司自收到相关通知以来，积极配合相关部门调查的同时，公司积极开结论。公司自收到相关通知以来，积极配合相关部门调查的同时，公司积极开展自查，但目前受限于对虚假业务、非经营性占用资金的关联交易、违规担保展自查，但目前受限于对虚假业务、非经营性占用资金的关联交易、违规担保等事项尚未有最终调查结论，以及公司为非权力机构，公司获取外部资料的渠等事项尚未有最终调查结论，以及公司为非权力机构，公司获取外部资料的渠道和能力有限，导致重述报表所依据的资料完整性存在不足，与资金相关的证道和能力有限，导致重述报表所依据的资料完整性存在不足，与资金相关的证据资料据资料完整性、准确性存在缺陷。特别是现金管理服务协议归集资金的特完整性、准确性存在缺陷。特别是现金管理服务协议归集资金的特殊性，非整体性追溯调整无法还原以前年度真实的财务状况和经营成果，由此殊性，非整体性追溯调整无法还原以前年度真实的财务状况和经营成果，由此会给报告使用者在理解上可能形成误导。基于上述事实，公司尚无法追溯重述会给报告使用者在理解上可能形成误导。基于上述事实，公司尚无法追溯重述前期报表，公司前期报表，公司 2019 年会计报表是基于以上情况编制。后续相关事项整体核实年会计报表是基于以上情况编制。后续相关事项整体核实后，会计报表相关科目存在重大调整的可能性甚至实质性的变化。请投资者特后，会计报表相关科目存在重大调整的可能性甚至实质性的变化。请投资者特别关注。别关注。公司负责人冯文书、主管会计工作负责人赵军及会计机构负责人公司负责人冯文书、主管会计工作负责人赵军及会计机构负责人(会计主管会计主管康得新复合材料集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 3 人员人员)赵军声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。赵军声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。但因公司于但因公司于 2019年年 1 月月 22 日收到中国证日收到中国证券监督管理委员会（下称：证监会）送达的调查通知券监督管理委员会（下称：证监会）送达的调查通知书，于书，于 2019 年年 7 月月 5 日收到证监会下发的（处罚字【日收到证监会下发的（处罚字【2019】90 号）行政处罚号）行政处罚及市场禁入事先告知书，对公司涉嫌虚增利润、未在年度报告中披露控股股东及市场禁入事先告知书，对公司涉嫌虚增利润、未在年度报告中披露控股股东非经营性占用资金的关联交易、未披露违规担保等情况予以事先告知，公司于非经营性占用资金的关联交易、未披露违规担保等情况予以事先告知，公司于2020 年年 6 月月 9 日收到证监会送达的调查通知书（稽总调查字日收到证监会送达的调查通知书（稽总调查字 200505 号），号），截至本公告日，证监会尚未对公司做出最终违法事实认定并下达行政处罚决截至本公告日，证监会尚未对公司做出最终违法事实认定并下达行政处罚决定书，同时，其他权力机关的立案调查也未有最终结论。公司自收到相关通知定书，同时，其他权力机关的立案调查也未有最终结论。公司自收到相关通知以来，积极配合相关部门调查的以来，积极配合相关部门调查的同时，公司积极开展自查，但目前受限于对虚同时，公司积极开展自查，但目前受限于对虚假业务、非经营性占用资金的关联交易、违规担保等事项尚未有最终调查结论，假业务、非经营性占用资金的关联交易、违规担保等事项尚未有最终调查结论，以及公司为非权力机构，公司获取外部资料的渠道和能力有限，导致重述报表以及公司为非权力机构，公司获取外部资料的渠道和能力有限，导致重述报表所依据的资料完整性存在不足，与资金相关的证据资料完整性、准确性存在缺所依据的资料完整性存在不足，与资金相关的证据资料完整性、准确性存在缺陷。特别是现金管理服务协议归集资金的特殊性，非整体性追溯调整无法陷。特别是现金管理服务协议归集资金的特殊性，非整体性追溯调整无法还原以前年度真实的财务状况和经营成果，由此会给报告使用者在理解上可能还原以前年度真实的财务状况和经营成果，由此会给报告使用者在理解上可能形成误导。基于上述事实，公司尚无法追溯重述前期报表，公司形成误导。基于上述事实，公司尚无法追溯重述前期报表，公司 2019 年会计报年会计报表是基于以上情况编制。后续相关事项整体核实后，会计报表相关表是基于以上情况编制。后续相关事项整体核实后，会计报表相关科目存在重科目存在重大调整的可能性甚至实质性的变化。请投资者特别关注。大调整的可能性甚至实质性的变化。请投资者特别关注。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）为公司出具了无法表示意见的审公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）为公司出具了无法表示意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。公司公司 2019 年度内部控制自我评价报告中涉及内部控制重大缺陷，详情见年度内部控制自我评价报告中涉及内部控制重大缺陷，详情见2019 年度内部控制自我评价报告。年度内部控制自我评价报告。康得新复合材料集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 4 公司年度报告中涉及公司未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司公司年度报告中涉及公司未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质性承诺，公司已在本报告中详细阐述公司可能存在的风险，敬对投资者的实质性承诺，公司已在本报告中详细阐述公司可能存在的风险，敬请查阅。请查阅。公司计划不派发公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本现金红利，不送红股，不以公积金转增股本康得新复合材料集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 5 目录目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.7 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.11 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.13 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析.29 第五节第五节 重要事项重要事项.64 第六节第六节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.71 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.71 第八节第八节 可转换公司债券相关情况可转换公司债券相关情况.71 第九节第九节 董事、监事、高级管董事、监事、高级管理人员和员工情况理人员和员工情况.72 第十节第十节 公司治理公司治理.73 第十一节第十一节 公司债券相关情况公司债券相关情况.83 第十二节第十二节 财务报告财务报告.91 第十三节第十三节 备查文件目录备查文件目录.92 康得新复合材料集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 6 释义释义 释义项 指 释义内容 康得新、本公司、公司 指 康得新复合材料集团股份有限公司 康得集团、控股股东 指 康得投资集团有限公司 董事或董事会 指 本公司董事或董事会 监事或监事会 指 本公司监事或监事会 实际控制人 指 钟玉 康得菲尔 指 张家港保税区康得菲尔实业有限公司 康得新美国 指 康得新美国有限公司 张家港光电 指 张家港康得新光电材料有限公司 南通康得新 指 南通康得新精密模具有限公司 台湾康得新 指 台湾康得新复合材料股份有限公司 康得新功能 指 北京康得新功能材料有限公司 广东康得新窗膜 指 广东康得新窗膜有限公司 上海窗膜 指 康得新光学膜材料（上海）有限公司 智得国际 指 智得国际企业有限公司 康得新文化 指 上海康得新文化传播有限公司 DIMENCO 指 DIMENCOHOLDINGB.V.上海玮舟 指 上海玮舟微电子科技有限公司 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 瑞华 指 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）公证天业、审计机构、会计师事务所 指 公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）公司章程 指 康得新复合材料集团股份有限公司公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 元 指 人民币元 预涂膜 指 将薄膜基材与热熔胶层复合在一起形成的能够与所需贴合物质（如印刷品）进行热复合的产品 康得新复合材料集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 7 第二节公司简介和主要财务指标第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息一、公司信息 股票简称*ST 康得 股票代码 002450 变更后的股票简称（如有）无 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 康得新复合材料集团股份有限公司 公司的中文简称 康得新 公司的外文名称（如有）KangdeXinCompositeMaterialGroup Co.,Ltd 公司的外文名称缩写（如有）KDX 公司的法定代表人 冯文书 注册地址 江苏省张家港市环保新材料产业园晨港路北侧、港华路西侧 注册地址的邮政编码 215634 办公地址 江苏省张家港市环保新材料产业园晨港路北侧、港华路西侧 办公地址的邮政编码 215634 公司网址 电子信箱 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 韩静 朱烨 联系地址 江苏省张家港市环保新材料产业园晨港路 85 号 江苏省张家港市环保新材料产业园晨港路 85 号 电话 0512-80151177 0512-80151177 传真 0512-80151777 0512-80151777 电子信箱 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 中国证券报、证券时报、上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http:/ 公司董事会办公室 康得新复合材料集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 8 四、注册变更情况四、注册变更情况 组织机构代码 91320000600091495G（统一社会信用代码）公司上市以来主营业务的变化情况（如有）无变更 历次控股股东的变更情况（如有）无变更 五、其他有关资料五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址 无锡市太湖新城嘉业财富中心 5-1001 室 签字会计师姓名 沈岩、钟海涛 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 六、主要会计数据和财务指标六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 追溯调整或重述原因 会计差错更正 2019 年 2018 年 本年比上年增减 2017 年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入（元）1,479,473,748.12 9,150,288,411.38 9,150,288,411.38-83.83%11,789,073,516.69 11,789,073,516.69 归属于上市公司股东的净利润（元）-6,835,380,452.43 280,697,327.62 457,581,825.52-1,593.81%2,474,381,792.14 2,474,381,792.14 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）-1,752,821,670.57 290,091,330.94 412,150,488.46-525.29%2,404,535,931.88 2,404,535,931.88 经营活动产生的现金流量净额（元）-780,924,950.78 1,310,362,817.25 1,310,362,817.25-159.60%3,661,761,690.57 3,661,761,690.57 基本每股收益（元/股）-1.93 0.08 0.13-1,584.62%0.70 0.70 稀释每股收益（元/股）-1.93 0.08 0.13-1,584.62%0.70 0.70 加权平均净资产收益率-45.88%1.56%2.51%-48.39%14.77%14.77%2019 年末 2018 年末 本年末比上年2017 年末 康得新复合材料集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 9 末增减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产（元）26,611,089,343.22 34,253,707,393.49 34,400,470,934.30-22.64%34,262,356,436.88 34,262,356,436.88 归属于上市公司股东的净资产（元）11,464,950,566.45 18,134,676,180.47 18,311,560,678.37-37.39%18,011,782,101.55 18,011,782,101.55 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 详见：第十二节、财务报告、十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 七、境内外会计准则下会计数据差异七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。八、分季度主要财务指标八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 537,266,633.79 305,425,029.57 320,731,011.90 316,051,072.86 归属于上市公司股东的净利润-305,954,595.82-362,863,061.60-299,456,757.05-5,867,106,037.96 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-306,246,188.05-355,853,976.99-298,473,838.74-792,247,666.79 经营活动产生的现金流量净额 8,814,721.82-186,500,105.11-381,510,144.77-221,729,422.72 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 是 否 九、非经常性九、非经常性损益项目及金额损益项目及金额 适用 不适用 单位：元 项目 2019 年金额 2018 年金额 2017 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）130,301,385.87-11,158,802.28 27,012,145.29 固定资产、股权处置损益 康得新复合材料集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 10 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）5,358,871.12 17,412,608.11 23,053,234.75 计入当期损益的政府补助 委托他人投资或管理资产的损益 1,662,289.38 68,724,676.74 理财收益 债务重组损益-476,430,733.68 债务重组 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益-2,175,974,992.29 预计负债 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益-45,191,807.96-20,720,943.96 850,000.00 交易性金融资产公允价值变动收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-126,491,542.78-3,513,407.58-1,184,595.23 诉讼赔偿、税金滞纳金 其他符合非经常性损益定义的损益项目-2,395,895,341.24 2,304,920.35 30,540,126.65 计提的非经常性项目的信用减值损失 小计 减：所得税影响额-304,915.16 7,228,251.77 9,879,160.47 少数股东权益影响额（税后）201,825.44 389,462.55 545,890.73 合计-5,082,558,781.86 45,431,337.06 69,845,860.26-对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目，以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 公司报告期不存在将根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。康得新复合材料集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 11 第三节公司业务概要第三节公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务一、报告期内公司从事的主要业务（一）主要业务、主要产品及其用途 公司主要从事先进高分子材料的研发、生产和销售。主要产品及其用途 1预涂材料：康得新拥有多条现代化预涂膜生产线，是全球领先的预涂膜生产商。公司可为客户提供全套绿色覆膜、印刷包装解决方案。产品广泛用于书籍、烟酒、化妆品及奢侈品的印刷、包装、制袋等领域。“康得菲尔”、“KDX”已成为预涂膜国内外知名品牌。2光电材料：康得新作为全产业链、全系列的光学膜领军企业，设有显示材料、电子材料、挤出材料、隔热和防护材料等多个事业部的全产业链平台，产品主要包括扩散膜、增亮膜、复合膜、光学基膜、保护膜、硬化膜、胶带、导电薄膜、隔热膜、安全膜等。产品被广泛用于电视、显示器、笔记本电脑、平板电脑、智能手机等消费电子、汽车、建筑等几大市场。（二）经营模式 公司拥有独立完整的原材料采购、研究开发、生产、检测和销售网络体系。公司根据市场需求及自身情况、市场规则和运作机制，进行生产经营活动。1采购模式 公司所需的大宗原材料和其它辅助材料均由公司供应链中心负责采购。供应链中心依据公司经营目标，根据订单及各部门物料需求，形成中短期采购计划。公司已建立了涵盖采购从立项到验收付款全过程的采购管理制度并严格实施，旨在确保生产所需物料成本可控、供应及时的同时，通过对各关键节点必要的分权管理，杜绝舞弊等不良行为的发生，保证公司供应链的整体安全与可控。2生产模式 公司根据客户订单的需求量和交货期进行生产安排，不断开发适应市场和客户需求的差异化产品，优化产品结构，持续提高产品质量，节能降耗。3.销售模式 为保持客户的稳定性、保证产品及服务的质量，同时为有利于及时了解市场、不断优化产品结构，公司主要以直接销售模式为主，由营销部门负责产品的销售、推广等工作。个别产品，如汽车窗膜等，属于面向消费者的终端产品，公司采用直接销售和经销商销售相结合的模式。（三）所属行业的发展阶段、周期性特点以及公司所处的行业地位 1.所属行业发展阶段 公司主要业务属于先进高分子材料行业，国家新材料产业“十三五”规划明确提出，将先进高分子材料列入重点发展六大材料之一，拥有数万亿的市场规模空间，前景广阔。2.公司所属行业的周期性特点 公司预涂膜材料产品广泛用于书刊的印刷、包装，以及烟酒、化妆品、电子产品、奢侈品等各类产品的包装、制袋等领域。下游行业较为成熟，市场规模受经济周期波动影响不大。另下游行业基于自身发展竞争需要，对预涂膜材料产品性能的需求在不断提升。公司光电材料市场终端主要直接面向消费者，不可避免地受宏观经济影响而呈现出一定的周期性。2020年以来，随着国家应对疫情的多项举措生效，乘用车市场有望重拾上升态势。公司的隔热膜、安全膜等产品主要面临的国内建筑市场仍属于发展初期，受经济和行业发展周期影响较小。3.公司所处的行业地位 公司作为国内较早从事先进高分子材料研发、生产、销售的企业，在预涂材料和光电材料领域产康得新复合材料集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 12 品受到国内外客户的广泛认可，公司主导和参与制定光学膜技术标准30余项，公司的自主创新能力、技术水平、产品品质、市场地位均为国内领先，掌握从前端的材料制备到末端生产制造的全产业链核心技术。依托产业平台优势，公司在为客户提供系列化产品的同时，更具备与客户联合开展前沿研发、为客户提供全套产品解决方案的能力，是全球一线客户的主流供应商。二、主要资产重大变化情况二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 其他非流动金融资产年末比年初减少 20.78 亿，主要系报告期诉讼判决调整投资款所致 固定资产 减少 3.1 亿元，主要系报告期计提减值、合并范围减少所致 无形资产 减少 1.5 亿元，主要系报告期减值、摊销、合并范围减少所致 在建工程 未发生重大变化 货币资金 减少 13.64 亿元，主要系报告期偿还贷款及利息、票据到期兑付所致 应收账款 减少 21.48 亿元，主要系报告期到期货款回收及债务重组所致 其他应收款 增加 5.80 亿元，主要系报告期合并报表变更所致 存货 减少 2.42 亿元，主要系报告期呆滞物料处理及库存控制管理所致 2、主要境外资产情况、主要境外资产情况 适用 不适用 三、核心竞争力分析三、核心竞争力分析 公司目前是国内先进高分子膜行业最高水平的技术和产业平台，平台上多种技术相互整合，组合创新空间大，具有独特的优势。1.技术研发实力：公司通过人才培养与引进机制，建立了经验丰富的国内外优秀人才组成的研发队伍。此外，公司积极与国内一流的高校及科研院所紧密合作，打造具有国内领先水平的、先进高分子材料的研发平台和产业孵化平台。截止目前，公司共申请专利1500余项，其中发明专利占比近70%。2.全产业链技术优势：公司拥有树脂配方与合成、精密模具设计加工、共挤出拉伸、挤出复合与涂覆、光学膜膜系与结构设计、真空溅射、高精密涂布、UV固化成型等多个领先的核心技术模块，使得公司的技术创新与整合、产品开发、成本控制等方面在行业内展现出独特的优势和综合竞争力。3.品牌和渠道优势：公司“KDX”、“康得菲尔”、“康得丽尔”、“北极光”等品牌代表了国内预涂膜、光学膜行业的先进技术、高品质产品和优质的售后服务，已在行业内形成较强的品牌优势。公司拥有遍布全国以及海外80余个国家的营销渠道和客户资源，为新产品的投放和需求规模增长构建了强大的渠道优势。康得新复合材料集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 13 第四节经营情况讨论与分析第四节经营情况讨论与分析 一、概述一、概述 2019年，公司深耕高分子材料领域，持续开展预涂材料业务及光学材料业务，但受债务危机影响，公司面临资金紧张、客户流失的困境，盈利水平显著下滑。报告期内，公司实现营业收入14.79亿元，与去年同比降低83.83%；利润总额亏损68.05亿元，归属于母公司净利润亏损68.35亿元，本报告期末，公司总资产266.11亿元，归属于上市公司股东权益114.65亿元。本公司各届董事会及管理层为帮助公司摆脱困境，解决债务危机以及适应未来发展的需要，积极引进战略投资者以及生产合作伙伴，聘请了专业人士，包括咨询机构、财务顾问、注册会计师、执业律师、评估师以及资产管理公司计划开展一系列举措，包括组织内部自查、对现有组织架构及各部门职能进行优化、持续推动公司业务协同工作和资源整合、开源节流、降本增效、加强款项回收、持续改善现金流、积极配合证监会立案调查等。同时，在前述专业人士的配合下，董事会和管理层依法合规地开展清产核资、纾困自救、债务重组、起诉应诉等大量工作。截止本报告公告日，公司尚未有经决策通过的主营业务处置方案及破产重整或清算方案。二、主营业务分析二、主营业务分析 1、概述、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。2、收入与成本、收入与成本（1）营业收入构成）营业收入构成 单位：元 2019 年 2018 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 1,479,473,748.12 100%9,150,288,411.38 100%-83.83%分行业 制造业 1,479,473,748.12 100.00%9,150,288,411.38 100.00%-83.83%分产品 印刷包装类 305,949,341.45 20.68%1,204,742,977.07 13.17%-74.60%光学膜 1,118,096,805.98 75.57%7,797,212,717.35 85.21%-85.66%其他业务 55,427,600.69 3.75%148,332,716.96 1.62%-62.63%康得新复合材料集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 14 分地区 境内 1,092,025,490.20 73.81%5,887,484,373.01 64.34%-81.45%境外 387,448,257.92 26.19%3,262,804,038.37 35.66%-88.13%（2）占公司营业收入或营业利润）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况以上的行业、产品或地区情况 适用 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年同期增减 营业成本比上年同期增减 毛利率比上年同期增减 分行业 制造业 1,479,473,748.12 1,258,221,691.85 14.95%-83.56%-76.60%-62.85%分产品 印刷包装类 305,949,341.45 291,838,811.73 4.61%-74.60%-65.73%-84.27%光学膜 1,118,096,805.98 966,382,880.12 13.57%-85.66%-78.65%-67.65%分地区 境内 1,092,025,490.20 906,693,790.61 16.97%-80.97%-65.98%-68.32%境外 387,448,257.92 351,527,901.24 9.27%-88.13%-87.04%-44.97%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入）公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否 行业分类 项目 单位 2019 年 2018 年 同比增减 制造业-印刷包装类 销售量 吨 25,924.35 40,655.51-36.23%生产量 吨 10,552.97 35,479.23-70.26%库存量 吨 1,091.59 2,765.7-60.53%制造业-光学膜 销售量 万平米 9,021.86 24,217.03-62.75%生产量 万平米 12,204.57 27,538.94-55.68%库存量 万平米 1,372.75 5,379.14-74.48%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 主要原因系本报告期公司债务危机，资金紧张，客户流失，收入下降所致。（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 适用 不适用 康得新复合材料集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 15（5）营业成本构成）营业成本构成 行业和产品分类 单位：元 行业分类 项目 2019 年 2018 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 制造业 原材料 964,220,332.03 76.63%4,947,689,056.05 92.00%-15.36%制造业 人工 43,415,066.07 3.45%56,851,345.00 1.06%2.39%制造业 制造 250,586,293.75 19.92%373,609,006.45 6.95%12.97%制造业 合计 1,258,221,691.85 100.00%5,378,149,407.50 100.00%0.00%单位：元 产品分类 项目 2019 年 2018 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 印刷包装类 原材料 232,683,084.59 79.73%782,028,819.08 91.83%-12.10%印刷包装类 人工 15,934,399.12 5.46%14,130,523.24 1.66%3.80%印刷包装类 制造 43,221,328.02 14.81%55,412,883.64 6.51%8.30%印刷包装类 合计 291,838,811.73 100.00%851,572,225.96 100.00%0.00%光学膜 原材料 731,537,247.43 75.70%4,165,660,236.97 92.03%-16.33%光学膜 人工 27,480,666.95 2.84%42,720,821.76 0.94%1.90%光学膜 制造 207,364,965.74 21.46%318,196,122.81 7.03%14.43%光学膜 合计 966,382,880.12 100.00%4,526,577,181.54 100.00%0.00%总计 总计 1,258,221,691.85 100.00%5,378,149,407.50 100.00%0.00%说明 无（6）报告期内合并范围是否发生变动）报告期内合并范围是否发生变动 是 否 详见第十二节财务报告：八“合并范围变更”（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 根据康得新复合材料集团股份有限公司关于暂停部分业务的补充公告（公告编号：2019-119），因资金流动性不足，公司决定自2019年5月31日起暂停部分面向长期布局的业务和部分盈利状况不佳的业务，包括预涂膜部门和裸眼3D部门。根据康得新复合材料集团股份有限公司关于公司全资子公司暂时关停的公告（公告编号：康得新复合材料集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 16 2019-259），公司决定自2019年12月27日起暂时关停北京康得新功能相关业务，将相关预涂膜业务转移到到康得菲尔。上述调整有利于公司降低运营成本，提升运营效率，整合公司资源，对公司经营业绩无重大影响。（8）主要销售客户和主要供应商情况）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元）182,777,022.85 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 12.35%前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00%公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元）占年度销售总额比例 1 第一名 48,289,196.93 3.26%2 第二名 36,396,498.12 2.46%3 第三名 34,737,569.95 2.35%4 第四名 33,169,641.73 2.24%5 第五名 30,184,116.12 2.04%合计-182,777,022.85 12.35%主要客户其他情况说明 适用 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元）282,510,204.22 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 35.84%前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 0.00%公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元）占年度采购总额比例 1 第一名 119,399,850.34 15.15%2 第二名 67,141,050.21 8.52%3 第三名 42,410,215.82 5.38%4 第四名 28,711,296.38 3.64%5 第五名 24,847,791.47 3.15%合计-282,510,204.22 35.84%主要供应商其他情况说明 适用 不适用 康得新复合材料集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 17 3、费用、费用 单位：元 2019 年 2018 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 220,786,822.35 419,335,907.22-47.35%主要系报告期公司营业收入下降以及公司持续优化管理、降本增效所致。管理费用 454,308,957.53 557,116,329.47-18.45%主要系报告期公司营业收入下降以及公司持续优化管理、降本增效所致。财务费用 745,034,508.14 447,063,149.94 66.65%主要系报告期债务危机，金融负债利息支出增加所致。研发费用 198,950,202.87 365,784,603.41-45.61%主要系报告期公司资金紧张、对非必要性、长期性的研发投入减少所致。4、研发投入、研发投入 适用 不适用 本年研发投入19,895.02万元，较上年同期减少67.6%。公司研发投入情况 2019 年 2018 年 变动比例 研发人员数量（人）374 1,028-63.62%研发人员数量占比 19.66%27.66%-8.00%研发投入金额（元）198,950,202.87 613,984,532.40-67.60%研发投入占营业收入比例 13.45%6.71%6.74%研发投入资本化的金额（元）0.00 52,894,981.38-100.00%资本化研发投入占研发投入的比例 0.00%8.62%-8.62%研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 适用 不适用 1、报告期公司资金紧张、对非必要性、长期性的研发投入减少；2、报告期公司收入大幅下降；上述因素叠加影响，造成研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化。研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 适用 不适用 康得新复合材料集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 18 报告期相关研发支出不满足资本化的条件 5、现金流、现金流 单位：元 项目 2019 年 2018 年 同比增减 经营活动现金流入小计 1,684,092,425.21 8,346,878,737.17-79.82%经