002297_2019_博云新材_2019年年度报告_2020-04-28.pdf

湖南博云新材料股份有限公司 2019 年年度报告全文 1 湖南博云新材料股份有限公司湖南博云新材料股份有限公司 2019 年年度报告年年度报告 2020 年年 04 月月 湖南博云新材料股份有限公司 2019 年年度报告全文 2 第一节重要提示、目录和释义第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。带的法律责任。公司负责人李勇、主管会计工作负责人严琦及会计机构公司负责人李勇、主管会计工作负责人严琦及会计机构负责人负责人(会计主管人会计主管人员员)许斌声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。许斌声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。公司在本报告第四节公司在本报告第四节“经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析”之之“公司未来发展的展望公司未来发展的展望”部分部分描述了公司未来经营中可能面临的风险，敬请广大投资者注意查阅。描述了公司未来经营中可能面临的风险，敬请广大投资者注意查阅。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。湖南博云新材料股份有限公司 2019 年年度报告全文 3 目录目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.5 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.9 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.12 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析.28 第五节第五节 重要事项重要事项.39 第六节第六节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.44 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.44 第八节第八节 可转换公司债券相关情况可转换公司债券相关情况.44 第九节第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.45 第十节第十节 公司治理公司治理.46 第十一节第十一节 公司债券相关情况公司债券相关情况.54 第十二节第十二节 财务报告财务报告.61 第十三节第十三节 备查文件目录备查文件目录.175 湖南博云新材料股份有限公司 2019 年年度报告全文 4 释义释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、博云新材 指 湖南博云新材料股份有限公司 粉冶中心 指 中南大学粉末冶金工程研究中心有限公司 兴湘集团 指 湖南兴湘投资控股集团有限公司 中资公司 指 中南大学资产经营有限公司 高创投 指 湖南湘投高科技创业投资有限公司 中航材 指 中国航空器材集团公司 博云东方 指 湖南博云东方粉末冶金有限公司 博云汽车 指 湖南博云汽车制动材料有限公司 长沙鑫航 指 长沙鑫航机轮刹车有限公司 霍尼韦尔 指 霍尼韦尔（中国）有限公司 霍尼韦尔博云、合资公司 指 霍尼韦尔博云航空系统（湖南）有限公司 伟徽新材 指 长沙伟徽高科技新材料有限公司 PMA 指 民用航空器零部件制造人批准书 C919 指 中国商飞自主设计的国产大型客机 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 湖南证监局 指 中国证券监督管理委员会湖南监管局 湖南省国资委 指 湖南省人民政府国有资产监督管理委员会 湖南博云新材料股份有限公司 2019 年年度报告全文 5 第二节公司简介和主要财务指标第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息一、公司信息 股票简称 博云新材 股票代码 002297 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 湖南博云新材料股份有限公司 公司的中文简称 博云新材 公司的外文名称（如有）HUNAN BOYUN NEW MATERIALS CO.,LTD 公司的外文名称缩写（如有）BOYUN NEW MATERIALS 公司的法定代表人 李勇 注册地址 长沙市岳麓区高新技术产业开发区麓松路 500 号 注册地址的邮政编码 410205 办公地址 长沙市岳麓区雷锋大道 346 号 办公地址的邮政编码 410205 公司网址 电子信箱 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 曾光辉 张爱丽 联系地址 湖南省长沙市岳麓区雷锋大道 346 号 湖南省长沙市岳麓区雷锋大道 346 号 电话 0731-85302297 0731-85302297 传真 0731-88122777 0731-88122777 电子信箱 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 证券时报、中国证券报、上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 证券事务部 湖南博云新材料股份有限公司 2019 年年度报告全文 6 四、注册变更情况四、注册变更情况 组织机构代码 2016 年 7 月 29 日，公司完成三证合一，公司统一社会信用代码为：91430000183898967C 公司上市以来主营业务的变化情况（如有）无变更 历次控股股东的变更情况（如有）无变更 五、其他有关资料五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址 北京海淀区车公庄西路 19 号外文文化创意园 12 号楼 签字会计师姓名 刘宇科、曾春卫、曾文文 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 六、主要会计数据和财务指标六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 追溯调整或重述原因 会计政策变更 2019 年 2018 年 本年比上年增减 2017 年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入（元）349,412,936.43 509,392,795.83 509,392,795.83-31.41%544,703,596.01 544,703,596.01 归属于上市公司股东的净利润（元）-163,543,164.13 27,067,996.14 27,067,996.14-704.19%-62,388,583.73-62,388,583.73 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）-196,235,899.71-72,149,843.05-72,149,843.05-171.98%-70,733,502.03-70,733,502.03 经营活动产生的现金流量净额（元）-38,055,892.90 78,788,090.63 78,788,090.63-148.30%20,950,035.20 25,950,035.20 基本每股收益（元/股）-0.3470 0.06 0.06-678.33%-0.13-0.13 稀释每股收益（元/股）-0.3470 0.06 0.06-678.33%-0.13-0.13 加权平均净资产收益率-11.22%1.76%1.76%-12.98%-4.00%-4.00%2019 年末 2018 年末 本年末比上年2017 年末 湖南博云新材料股份有限公司 2019 年年度报告全文 7 末增减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产（元）1,891,763,473.14 2,191,520,277.10 2,191,520,277.10-13.68%2,254,489,936.19 2,254,489,936.19 归属于上市公司股东的净资产（元）1,371,392,034.83 1,541,870,744.53 1,541,870,744.53-11.06%1,526,588,041.37 1,526,588,041.37 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 七、境内外会计准则下会计数据差异七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。八、分季度主要财务指标八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 78,915,332.76 83,592,410.35 106,838,712.60 80,066,480.72 归属于上市公司股东的净利润 942,886.88-8,217,990.13-6,588,838.90-149,679,221.98 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-3,740,343.77-12,953,840.45-11,783,587.88-167,758,127.61 经营活动产生的现金流量净额-38,747,981.28-12,437,599.83 24,039,896.29-10,910,208.08 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 是 否 九、非经常性损益项目及金额九、非经常性损益项目及金额 适用 不适用 单位：元 项目 2019 年金额 2018 年金额 2017 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-477,491.52 79,754,501.45-89,807.28 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国9,638,647.06 11,981,160.30 9,426,441.36 湖南博云新材料股份有限公司 2019 年年度报告全文 8 家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 5,894,623.38 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 12,545,814.92 10,008,429.89 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 6,002,891.20 20,880.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-8,823.90 254,587.22 181,955.37 减：所得税影响额 741,397.23 2,133,250.67 924,331.69 少数股东权益影响额（税后）161,528.33 668,469.00 249,339.46 合计 32,692,735.58 99,217,839.19 8,344,918.30-对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目，以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 公司报告期不存在将根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。湖南博云新材料股份有限公司 2019 年年度报告全文 9 第三节公司业务概要第三节公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务一、报告期内公司从事的主要业务 公司主要是从事军/民用飞机炭/炭复合材料刹车副、军/民用飞机粉末冶金材料刹车副、航天及民用炭/炭复合材料制品、高性能硬质合金材料、稀有金属粉体材料等新型复合材料产品的研发、生产与销售，产品主要涉及航空航天和民用工业等领域。依托公司建设有“国家炭/炭复合材料工程技术研究中心”和“湖南省炭/炭复合材料工程技术研究中心”。1.1.航空航天领域、航空航天领域、（1）飞机机轮刹车系统 飞机机轮刹车系统是飞机上一个具有独立功能的重要系统。该系统主要由机轮（刹车机轮和无刹车机轮）和刹车装置（含刹车盘）、电子防滑刹车系统（简称刹车系统）三大部分组成。主要作用是承受飞机在地面的静、动态冲击载荷、吸收刹车能量，并对飞机的起飞、着陆、滑行、转弯进行有效的制动和控制。公司全资子公司长沙鑫航目前主要业务为航空机轮和电子防滑刹车系统及附件，包括机轮、刹车装置、控制盒、刹车系统及系统集成等研发、生产、销售、维修和服务。长沙鑫航在争取国家军民用航空领域的固定资产投资项目支持、省军民融合产业发展专项资金支持的同时，不断推进航空产业军民深度融合，推动公司在机轮刹车行业的持续发展。（2）飞机刹车副材料 在炭/炭复合材料刹车副方面，炭/炭复合材料是一种以炭纤维增强炭基体的先进复合材料，具有密度低、摩擦特性优良、耐高温、使用寿命长等一系列优异性能。公司先后研发了一系列具有自主知识产权的炭/炭复合材料制备技术和工艺装备。在航空用炭/炭刹车产品方面，公司已在波音757、空客320系列、ERJ190系列、MA60等机型取得PMA证书，同时在国外客户委托开发的炭刹车产品及若干个军机型号炭刹车产品上形成批产能力，并有多个型号产品在研。炭刹车产品技术被应用于C919飞机，2017年5月5日C919飞机圆满完成首飞任务，进入试飞取证阶段。同时，2019年5月，公司开发的某型号炭刹车产品获准进入美国市场，该产品是我公司首个进入美国市场的产品。在粉末冶金材料刹车副方面，高性能粉末冶金摩擦材料具有制动平稳、耐高温、耐磨损等优良性能。公司先后开发出三叉戟、波音737、麦道82、图154、雅克42、伊尔96、苏XX/XX及JL8等多种民航飞机、军机用粉末冶金刹车副，并批量供应市场。近几年公司为适应市场需求，开发了两款无人机粉末冶金刹车副。公司所研制的粉末冶金飞机刹车副技术水平完全满足使用要求。（3）航天用炭/炭复合材料 在航天用炭/炭复合材料方面，公司与航天科工集团，航天科技集团，中航工业集团和中国兵器工业集团公司等单位建立了长期的合作关系，历年来从研制阶段即开始提供多种航天发动机用炭/炭复合材料产品。目前有十多个型号炭/炭复合材料产品已定型并批量生产，另有三十多个新型号航天发动机用炭/炭复合材料产品处在研制阶段。在商用航天领域，公司研发的炭/炭喉衬材料已成功应用于我国的“快舟系列”商业航天固体运载火箭上。2019年全年，“快舟一号甲”固体运载火箭成功执行五次商业发射。公司是国内航天发动机用炭/炭复合材料的重要研制、生产基地。2019年民用航天事业蓬勃发展，公司湖南博云新材料股份有限公司 2019 年年度报告全文 10 为多家航天企业提供炭/炭喉衬产品配套，2019年11月，我公司研发的某型号炭/炭喉衬通过了某型超大尺寸固体火箭发动机地面试验，标志着公司在超大尺寸喉衬制备技术上取得了重要突破。2、硬质合金领域、硬质合金领域 （1）高性能硬质合金材料 公司控股子公司博云东方的主营业务为高性能硬质合金产品的研发、生产和销售。目前博云东方的主要产品是超细晶/纳米硬质合金棒材、高性能硬质合金模具材料、模具标准件、精深加工硬质合金成品（零/部件）、特种刀（工）具、高性能特粗晶工程机械用硬质合金等。（2）稀有金属粉体材料 公司全资子公司伟徽新材是专业从事稀有金属粉体新材料的研发、生产、销售的高新技术企业，公司主要产品分为碳化钽、碳化铬、碳化钒、碳化钛等一元碳化物，以及钨钛固溶体、钽铌固溶体、钨钛钽固溶体等多元复式碳化物。稀有金属碳化物粉末产品为生产硬质合金材料的添加剂和热喷涂材料的原料之一。硬质合金切削刀片、矿用合金、耐磨零件和热喷涂材料，被最终应用于航空航天、汽车制造、国防军工、钢铁冶金、机械加工、电子通讯、矿山能源、建筑工程和海洋工程等各种领域。伟徽新材的核心技术为各种规格的稀有金属碳化物粉体材料的生产工艺和检测方法，涵盖了分析检测、工艺控制、流程优化等各个方面。伟徽新材分析检测中心于2012年首次通过中国合格评定国家认可委员会（CNAS）认可并持续至今。二、主要资产重大变化情况二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 与去年同期相比下降 47.21%，为本期合资公司项目投资亏损所致。固定资产 不适用 无形资产 不适用 在建工程 与去年同期相比下降 75.26%，主要为本期在建工程转固所致。货币资金 比去年同期相比下降 36.82%，主要为本期子公司长沙鑫航和伟徽新材支付购建固定资产款项所致。应收票据 与去年同期相比下降 100%，主要为本期公司硬质合金板块票据结算方式增加及会计政策变更所致。应收款项融资 与去年同期相比增长 100%，主要为本期公司硬质合金板块票据结算方式增加及会计政策变更所致。应收账款 与去年同期相比增加 44.35%，主要为本期公司航空航天板块应收款项增加所致。其他应收款 与去年同期相比下降 67.94%，主要为本期博云新材收回博云汽车借款所致。其他流动资产 与去年同期相比下降 95.34%，主要为本期会计政策变更所致。开发支出 与去年同期相比增加 55.69%，主要为本期公司内部研究开发项目投入增加所致。商誉 与去年同期相比下降 100%，为本期商誉减值所致。递延所得税资产 与去年同期相比增加 44.78%，为本期可抵扣亏损确认的递延所得税资产增加所致。湖南博云新材料股份有限公司 2019 年年度报告全文 11 2、主要境外资产情况、主要境外资产情况 适用 不适用 三、核心竞争力分析三、核心竞争力分析（一）技术研发优势（一）技术研发优势 公司依托中南大学，凝聚了一支以中国工程院院士黄伯云领衔的新材料人才队伍。公司是国内粉末冶金材料、炭/炭复合材料领域基础研究应用研究产业化链条较完善的公司，并与中南大学多个国家级研究机构保持长期合作。公司依托粉末冶金国家重点实验室、粉末冶金国家工程研究中心、轻质高强国防实验室等国家研发机构的人才、技术和设备仪器，强化产学研合作，促进了公司自主创新能力的提升，形成了稳定的产学研平台。（二）政策优势（二）政策优势 公司为国家战略新兴产业、军民融合等政策支持发展的企业，公司的航空产品（军用、民用飞机刹车副）和航天产品有助于国家航空战略安全，同时在国防上具有重要战略意义。公司高科技产品所涉及的行业被国家列为优先重点发展行业，符合国家产业政策发展要求。（三）可持续发展优势（三）可持续发展优势 公司产品经国内外权威机构和知名企业的检测和使用，评价良好，有利于公司在当前应用领域的国内外市场继续扩张。公司开发的高性能粉末冶金材料和炭/炭复合材料产品通过在当前航空航天、工业用刀具模具、稀有金属粉体新材料等领域的应用，为公司产品拓展在其它领域的应用奠定了坚实的基础，保证了公司的可持续性发展能力。湖南博云新材料股份有限公司 2019 年年度报告全文 12 第四节经营情况讨论与分析第四节经营情况讨论与分析 一、概述一、概述（一）行业分析及回顾 2019年，全球航空客运需求同比增长，全球军用飞机整体保持稳定。全球航空公司的机队规模从2014年的2.5万架增加至2019年的2.9万架，从航空公司发展来看，大型航空公司的规模仍在进一步扩大。随着中国进出口贸易和国际经贸往来的日益频繁，航空运输需求正不断增长，中国航空货运正处于一个强势增长的阶段，运量也在不断增长。随着空域的开放，通航产业将迎来巨大的发展机遇，进一步带动民用航空制造业及飞机零部件制造行业的发展。在硬质合金领域，由于我国硬质合金产业与国际先进水平相比仍有较大差距，特别是在高端产品领域，还需依赖进口才能满足国内市场需求。国外品牌在垄断国内高端市场的同时，也在加大中端市场的扩张力度，我国硬质合金行业发展仍面临着巨大挑战。2019年，硬质合金企业经营压力较大，经济效益同比下降。（二）业务分析及回顾 报告期内，公司实现营业总收入349,412,936.43元，同比下降31.41%；实现利润总额-174,198,746.55元，较上年同期下降661.96%；归属于上市公司股东的净利润-163,543,164.13元，同比减少704.19%。导致公司业绩出现较大幅度下滑主要原因如下：公司商誉全额计提减值及公司硬质合金业务板块中的博云东方和伟徽新材因市场变化原因导致利润同比下降幅度较大所致。（三）报告期开展的主要工作 1、积极推进研发创新工作 炭炭复合材料产品方面，报告期内，全年共开展了8个产品开发项目的研制工作，实现4个型号产品定型，包括多型号碳刹车盘（副）组件的研制和碳陶刹车盘组件的研制、超大尺寸炭-炭喉衬坯料的研制、二合一维修盘的研制等。同时，全年还开展了多个工艺技术研究项目及若干新领域碳基刹车盘预研项目。粉末冶金摩擦材料产品方面，全年共开展4个研发项目以及3个预研项目，其中3个项目已完成定型并形成销售，XL系列粉末冶金摩擦片采用独创性的新型材料及工艺，突破了高静摩擦系数；TYH滑套产品突破了一种新型生产工艺，填补了一项公司技术空白。在专利成果方面，一种小型飞机及其刹车副结构和一种无人机及其刹车副两个专利获得授权，一种高温热处理炉红外测温系统获得实用新型专利授权，新启动的碳/碳复合材料剪切性能试验方法国家标准的起草和编制工作正在有序进行，有望在明年完成国家标准的制定工作。机轮刹车产品方面，全资子公司长沙鑫航完成了某型号飞机的电子防滑刹车系统的设计鉴定，并获得相关部门批复；某型号产品四型液压附件、某型号产品刹车压力组合阀、某型号无人机前、主机轮项目均通过设计鉴定；对一种飞机使用的大载荷、小直径的机轮和刹车装置进行技术研究，为下一步型号研制提供了经验和技术积累。高性能硬质合金材料方面，控股子公司博云东方新开发了高性能特粗晶硬质合金盾构刀具新牌号，已实现生产销售。稀有金属粉体材料方面，全资子公司伟徽新材持续加大市场调研与开发、技术研发、工艺改造的力度。根据市场需求研发新产品，通过各种渠道了解国内外行业发展动态，积极应对，及时调整研发方向。积极主动地配合客户的新产品研发，用公司产品帮助客户实现产品的更新换代。报告期内，伟徽新材进行了2项新产品研发和3项生产工艺改进项目。2、加大力度开拓销售市场 在航空航天领域，炭炭复合材料产品方面继续坚持“以市场为中心，用户满意为宗旨”的指导思想，对湖南博云新材料股份有限公司 2019 年年度报告全文 13 外积极拓展市场，对内坚守各自职责，在稳定长期客户的同时，报告期内开拓航空产品客户2家，航天产品客户3家，并被客户授予“2018-2019年度金牌供应商”的荣誉称号。粉末冶金摩擦材料产品方面以“稳定业绩，拓展产品线”为宗旨，针对原有客户开发新的产品型号，扩展产品线，同时针对新的军、民产品，充分利用各类资源，采用灵活的销售方式，开发新型号，扩大产品覆盖范围。高性能硬质合金材料方面，控股子公司博云东方报告期在国内销售方面，因3C市场下滑导致对棒材销售产生了较大的影响，但通过及时采取有力措施，博云东方尽量降低了市场波动造成的经营风险。稀有金属粉体材料方面，全资子公司伟徽新材针对目前严峻的经济环境，加强与客户之间的联系，交流行业动态，对标世界先进水平找差距，研发新产品、新技术，在困境中寻求发展之路。机轮刹车产品方面，全资子公司长沙鑫航在面对国内军机市场的同时，持续跟踪民航市场。长沙鑫航通过不断加强与客户及主机厂的沟通协调工作，积极开拓市场。2019年长沙鑫航营业收入同比增长104.87%。二、主营业务分析二、主营业务分析 1、概述、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。2、收入与成本、收入与成本（1）营业收）营业收入构成入构成 单位：元 2019 年 2018 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 349,412,936.43 100%509,392,795.83 100%-31.41%分行业 航空航天及民用炭炭复合材料 126,231,598.19 36.13%93,951,464.70 18.44%34.36%汽车刹车片 126,987,908.32 24.93%-100.00%粉末冶金 131,346,367.69 37.59%172,959,601.42 33.95%-24.06%稀有金属粉体新材料 91,834,970.55 26.28%115,493,821.39 22.67%-20.48%分产品 航空航天及民用炭炭复合材料 126,231,598.19 36.13%93,951,464.70 18.44%34.36%汽车刹车片 126,987,908.32 24.93%-100.00%高性能硬质合金材料 131,346,367.69 37.59%172,959,601.42 33.95%-24.06%稀有金属粉体新材91,834,970.55 26.28%115,493,821.39 22.67%-20.48%湖南博云新材料股份有限公司 2019 年年度报告全文 14 料 分地区 国内地区 309,538,378.86 88.59%444,770,236.77 87.31%-30.40%国外地区 39,874,557.57 11.41%64,622,559.06 12.69%-38.30%（2）占公司营业收入或营业利润）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况以上的行业、产品或地区情况 适用 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年同期增减 营业成本比上年同期增减 毛利率比上年同期增减 分行业 航空航天及民用炭炭复合材料 120,348,293.82 78,206,425.79 35.02%37.11%30.06%3.53%粉末冶金 129,541,554.02 116,656,551.88 9.95%-23.88%-9.42%-14.37%稀有金属粉体新材料 88,760,906.25 63,343,594.86 28.64%-23.15%-4.17%-14.13%分产品 航空航天及民用炭炭复合材料 120,348,293.82 78,206,425.79 35.02%37.11%30.06%3.53%高性能硬质合金材料 129,541,554.02 116,656,551.88 9.95%-23.88%-9.42%-14.37%稀有金属粉体新材料 88,760,906.25 63,343,594.86 28.64%-23.15%-4.17%-14.13%分地区 国内地区 298,776,196.52 229,830,648.23 23.08%-27.83%-24.21%-3.68%国外地区 39,874,557.57 28,375,924.30 28.84%-38.30%-36.49%-2.02%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入）公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 适用 不适用 湖南博云新材料股份有限公司 2019 年年度报告全文 15（5）营业成本构成）营业成本构成 行业和产品分类 单位：元 行业分类 项目 2019 年 2018 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 航空航天及民用炭炭复合材料 主营业务成本 78,206,425.79 29.73%60,130,485.26 16.14%30.06%环保型高性能汽车刹车材料 主营业务成本 92,889,035.10 24.94%-100.00%粉末冶金 主营业务成本 116,656,551.88 44.35%128,795,118.81 34.58%-9.42%稀有金属粉体新材料 主营业务成本 63,343,594.86 24.08%66,098,494.11 17.74%-4.17%合计 258,206,572.53 98.16%347,913,133.28 93.40%-25.78%单位：元 产品分类 项目 2019 年 2018 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 航空航天及民用炭炭复合材料 主营业务成本 78,206,425.79 29.73%60,130,485.26 16.14%30.06%环保型高性能汽车刹车材料 主营业务成本 92,889,035.10 24.94%-100.00%高性能硬质合金材料 主营业务成本 116,656,551.88 44.35%128,795,118.81 34.58%-9.42%稀有金属粉体新材料 主营业务成本 63,343,594.86 24.08%66,098,494.11 17.74%-4.17%合计 258,206,572.53 98.16%347,913,133.28 93.40%-25.78%说明（6）报告期内合并范围是否发生变动）报告期内合并范围是否发生变动 是 否 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 湖南博云新材料股份有限公司 2019 年年度报告全文 16 前五名客户合计销售金额（元）110,201,666.17 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 31.54%前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00%公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元）占年度销售总额比例 1 客户 1 34,810,462.00 9.96%2 客户 2 28,703,806.67 8.21%3 客户 3 19,200,000.00 5.49%4 客户 4 17,277,197.50 4.94%5 客户 5 10,210,200.00 2.92%合计-110,201,666.17 31.54%主要客户其他情况说明 适用 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元）89,484,700.70 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 37.01%前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 0.00%公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元）占年度采购总额比例 1 供应商 1 22,646,902.65 9.37%2 供应商 2 21,361,498.25 8.83%3 供应商 3 21,021,238.94 8.69%4 供应商 4 12,738,861.00 5.27%5 供应商 5 11,716,199.86 4.85%合计-89,484,700.70 37.01%主要供应商其他情况说明 适用 不适用 3、费用、费用 单位：元 2019 年 2018 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 24,876,499.60 28,248,374.35-11.94%管理费用 39,690,926.57 60,710,437.66-34.62%主要为上期出售博云汽车股权、本期湖南博云新材料股份有限公司 2019 年年度报告全文 17 不再纳入合并范围及人工成本减少所致。财务费用 10,035,320.00 12,845,730.29-21.88%研发费用 44,475,350.21 39,217,698.42 13.41%4、研发投入、研发投入 适用 不适用 公司致力于军/民用飞机粉末冶金材料刹车副、军/民用飞机炭/炭复合材料刹车副、航天及民用炭/炭复合材料制品、高性能硬质合金材料、稀有金属粉体材料等新型复合材料产品的研究与开发，形成了具有自主知识产权的产品系列。报告期内，炭炭复合材料产品方面，全年共开展了8个产品开发项目的研制工作，实现4个型号产品定型，包括多型号碳刹车盘（副）组件的研制和碳陶刹车盘组件的研制、超大尺寸炭-炭喉衬坯料的研制、二合一维修盘的研制等。同时，全年还开展了多个工艺技术研究项目及若干新领域碳基刹车盘预研项目。粉末冶金摩擦材料产品方面，全年共开展4个研发项目以及3个预研项目，其中3个项目已完成定型并形成销售，XL系列粉末冶金摩擦片采用独创性的新型材料及工艺，突破了高静摩擦系数；TYH滑套产品突破了一种新型生产工艺，填补了一项公司技术空白。机轮刹车产品方面，全资子公司长沙鑫航完成了某型号飞机的电子防滑刹车系统的设计鉴定，并获得相关部门批复；某型号产品四型液压附件、某型号产品刹车压力组合阀、某型号无人机前、主机轮项目均通过设计鉴定；对一种飞机使用的大载荷、小直径的机轮和刹车装置进行技术研究，为下一步型号研制提供了经验和技术积累。高性能硬质合金材料方面，控股子公司博云东方新开发了高性能特粗晶硬质合金盾构刀具新牌号，已实现生产销售。稀有金属粉体材料方面，全资子公司伟徽新材持续加大市场调研与开发、技术研发、工艺改造的力度。公司研发投入情况 2019 年 2018 年 变动比例 研发人员数量（人）94 84 11.90%研发人员数量占比 15.49%13.46%2.03%研发投入金额（元）56,333,809.96 41,831,437.38 34.67%研发投入占营业收入比例 16.12%8.21%7.91%研发投入资本化的金额（元）15,259,328.55 20,879,594.43-26.92%资本化研发投入占研发投入的比例 27.09%49.91%-22.82%研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 适用 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 适用 不适用 由于公司自2019年1月1日执行财政部关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196号）相关规定，将计入管理费用的内部研究开发无形资产的摊销调入研发费用，导致本期资本化研发投入占研发总投入的比例下降.湖南博云新材料股份有限公司 2019 年年度报告全文 18 5、现金流、现金流 单位：元 项目 2019 年 2018 年 同比增减 经营活动现金流入小计 235,889,169.11 615,213,793.11-61.66%经营活动现金流出小计 273,945,062.01 536,425,702.48-48.93%经营活动产生的现金流量净额-38,055,892.90 78,788,090.63-148.30%投资活动现金流入小计 1,222,444,627.16 618,017,375.64 97.80%投资活动现金流出小计 1,165,214,520.79 774,460,546.29 50.45%投资活动产生的现金流量净额 57,230,106.37-156,443,170.65 136.58%筹资活动现金流入小计 318,033,502.97 460,000,000.00-30.86%筹资活动现金流出小计 413,462,731.30 497,049,328.03-16.82%筹资活动产生的现金流量净额-95,429,228.33-37,049,328.03-157.57%现金及现金等价物净增加额-77,003,213.64-111,771,916.27 31.11%相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 适用 不适用 经营活动现金流入同比减少 61.66%，主要为本期子公司博云东方销售商品、提供劳务收到的现金减少及博云汽车不再纳入合并范围所致。经营活动现金流出同比减少 48.93%，主要为本期子公司博云东方购买商品、接受劳务支付的现金减少及博云汽车不再纳入合并范围所致。经营活动产生的现金流量净额同比减少 148.3%，主要为本期销售商品、提供劳务收到的现金减少所致。投资活动现金流入同比增加 97.8%，主要为本期收回投资收到的现金（