002088_2019_鲁阳节能_2019年年度报告_2020-04-28.pdf

山东鲁阳节能材料股份有限公司 2019 年年度报告全文 1 山东鲁阳节能材料股份有限公司山东鲁阳节能材料股份有限公司 2019 年年度报告年年度报告 2020-004 2020 年年 04 月月 山东鲁阳节能材料股份有限公司 2019 年年度报告全文 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人鹿成滨、主管会计工作负责人张淳及会计机构负责人(会计主管人员)刘维娟声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。1、公司在第四节经营情况讨论与分析公司未来发展的展望部分描述了公司经营中存在的主要困难和风险，敬请投资者注意投资风险。2、本报告中公司涉及对未来计划的陈述在实际运营中存在变动风险，不构成对投资者的实质承诺。3、证券时报、中国证券报和巨潮资讯网（http:/）为本公司指定信息披露媒体，本公司所发布信息均以上述媒体刊登为准。公司在第四节经营情况讨论与分析公司未来发展的展望部分描述了公司经营中存在的主要困难和风险，敬请投资者注意投资风险。公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 361,702,033 为基数，向全体股东每10 股派发现金红利 3 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积金转增股本。山东鲁阳节能材料股份有限公司 2019 年年度报告全文 3 目目 录录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.2 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.5 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.9 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析.12 第五节第五节 重要事项重要事项.30 第六节第六节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.48 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.54 第八节第八节 可转换公司债券相关情况可转换公司债券相关情况.55 第九节第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.56 第十节第十节 公司治理公司治理.63 第十一节第十一节 公司债券相关情况公司债券相关情况.69 第十二节第十二节 财务报告财务报告.70 第十三节第十三节 备查文件目录备查文件目录.203 山东鲁阳节能材料股份有限公司 2019 年年度报告全文 4 释释 义义 释义项 指 释义内容 公司/本公司/鲁阳节能/鲁阳股份/山东鲁阳股份有限公司 指 山东鲁阳节能材料股份有限公司 中国证监会/证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 新疆鲁阳公司 指 新疆鲁阳陶瓷纤维有限公司 内蒙古鲁阳公司 指 内蒙古鲁阳节能材料有限公司 贵州鲁阳公司 指 贵州鲁阳节能材料有限公司 青岛赛顿公司 指 青岛赛顿陶瓷纤维有限公司 奇耐苏州/苏州奇耐 指 奇耐联合纤维（苏州）有限公司 鲁阳浩特 指 山东鲁阳浩特高技术纤维有限公司 本报告 指 山东鲁阳节能材料股份有限公司 2019 年年度报告 公司章程 指 山东鲁阳节能材料股份有限公司章程 陶纤 指 陶瓷纤维（硅酸铝纤维）玄武岩纤维/岩棉/玄武岩 指 玄武岩纤维 奇耐亚太 指 奇耐联合纤维亚太控股有限公司 山东鲁阳节能材料股份有限公司 2019 年年度报告全文 5 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、公司信息一、公司信息 股票简称 鲁阳节能 股票代码 002088 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 山东鲁阳节能材料股份有限公司 公司的中文简称 鲁阳节能 公司的外文名称（如有）LUYANG ENERGY-SAVING MATERIALS CO.,LTD.公司的法定代表人 鹿成滨 注册地址 山东省淄博市沂源县城沂河路 11 号 注册地址的邮政编码 256100 办公地址 山东省淄博市沂源县城沂河路 11 号 办公地址的邮政编码 256100 公司网址 电子信箱 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 张振明 刘兆红 联系地址 山东省淄博市沂源县城沂河路 11 号 山东省淄博市沂源县城沂河路 11 号 电话 0533-3287211 0533-3283708 传真 0533-3282059 0533-3282059 电子信箱 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 中国证券报、证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http:/ 公司年度报告备置地点 公司证券部 四、注册变更情况四、注册变更情况 组织机构代码 91370000267171810H 山东鲁阳节能材料股份有限公司 2019 年年度报告全文 6 公司上市以来主营业务的变化情况（如有）本报告期无变更。历次控股股东的变更情况（如有）2014 年 4 月 4 日，奇耐联合纤维亚太控股有限公司（以下简称奇耐亚太）与沂源县南麻街道集体资产经营管理中心（原公司控股股东，以下简称南麻资产）签订股权购买协议，南麻资产通过协议转让股份的方式将其持有的 67,853,820 股公司股份（占公司已发行股份的29%）转让给奇耐亚太。2015 年 5 月 7 日，奇耐亚太与南麻资产在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成了股份过户登记手续，奇耐亚太成为公司控股股东。五、其他有关资料五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所办公地址 青岛市市南区山东路 6 号 签字会计师姓名 张毅强、高洁 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 六、主要会计数据和财务指标六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2019 年 2018 年 本年比上年增减 2017 年 营业收入（元）2,147,040,501.61 1,842,370,172.90 16.54%1,595,779,826.14 归属于上市公司股东的净利润（元）340,262,932.35 307,171,856.07 10.77%213,751,286.00 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）331,145,626.40 304,199,311.05 8.86%209,539,309.91 经营活动产生的现金流量净额（元）267,581,712.08 231,285,921.64 15.69%432,475,710.28 基本每股收益（元/股）0.96 0.85 12.94%0.61 稀释每股收益（元/股）0.96 0.85 12.94%0.61 加权平均净资产收益率 16.48%16.08%0.40%12.02%2019 年末 2018 年末 本年末比上年末增减 2017 年末 总资产（元）3,084,140,580.09 2,808,313,652.86 9.82%2,439,903,088.49 山东鲁阳节能材料股份有限公司 2019 年年度报告全文 7 归属于上市公司股东的净资产（元）2,204,083,012.20 2,031,593,558.29 8.49%1,874,182,127.12 七、境内外会计准则下会计数据差异七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。八、分季度主要财务指标八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 456,897,215.02 578,017,972.47 453,178,430.77 658,946,883.35 归属于上市公司股东的净利润 71,576,839.53 102,150,609.49 66,845,082.39 99,690,400.94 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 71,435,269.81 97,639,404.35 64,606,220.60 97,464,731.64 经营活动产生的现金流量净额 16,550,556.27 40,274,582.56 31,544,238.18 179,212,335.07 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 是 否 九、非经常性损益项目及金额九、非经常性损益项目及金额 适用 不适用 单位：元 项目 2019 年金额 2018 年金额 2017 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）218,120.64-3,689,465.89-2,920,866.71 主要系处置固定资产损益。计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）10,084,801.45 4,941,139.77 7,176,513.75 主要系工业企业财政贡献奖励、企业转型升级专项资金、节能工程项目补助等计入当期损益的政府补助。除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金850,416.76 3,891,158.39 3,087,186.37 主要是公司购买的理财产品收益。山东鲁阳节能材料股份有限公司 2019 年年度报告全文 8 融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-415,802.24-1,648,651.58-2,299,760.14 主要是公司公益性捐赠支出、供应商扣款及核销尾款等影响。减：所得税影响额 1,620,230.66 521,635.67 831,097.18 合计 9,117,305.95 2,972,545.02 4,211,976.09-对公司根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义界定的非经常性损益项目，以及把公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 公司报告期不存在将根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。山东鲁阳节能材料股份有限公司 2019 年年度报告全文 9 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务一、报告期内公司从事的主要业务 公司需遵守深圳证券交易所行业信息披露指引第 13 号上市公司从事非金属建材相关业务的披露要求 公司主要从事陶瓷纤维、轻质莫来石砖等耐火保温产品的研发、生产、销售、施工业务，玄武岩纤维产品的研发、生产、销售业务。公司陶瓷纤维产品和轻质莫来石砖产品在国内市场的销售模式以直销为主，在国际市场的销售模式以代理销售为主。公司玄武岩纤维产品在国内市场的销售模式为直销和代理销售并重。报告期内公司生产经营主要业务与经营模式未发生较大变化，陶瓷纤维产品销售价格基本保持稳定；受产能建设增多、市场竞争加剧影响，玄武岩纤维产品销售价格同比下降10%左右。陶瓷纤维是指陶瓷材料通过熔融纺丝工艺或胶体纺丝工艺制备而成的轻质纤维，最高使用温度可达1600，产品种类包括棉、毯、毡、板、纸、模块、异型件、纺织品等，具有耐高温、低热导、容重小、柔韧性好、易施工等性能，是优质的耐火、防火、保温、节能材料。产品广泛应用于石化、冶金、有色金属、建材、电力、机械、陶瓷、玻璃、交通等行业的工业窑炉耐火保温、管道保温、绝热密封、辐射隔热等领域。随着陶瓷纤维产品生产和应用技术的不断提高，其应用领域也在不断拓展。玄武岩纤维是指以玄武岩为主要原料，经高温熔化后加工而成的一种无机纤维。玄武岩纤维产品具有优良的保温、吸音、隔热、防火、透气等性能，广泛应用于建筑外墙防火保温、工业设备保温、管道保温等领域。轻质莫来石砖是指以氧化铝、蓝晶石等高纯耐火粉料为原料加工而成的一种硬质耐火保温制品，产品具有低热容、低热导率、尺寸精确、可任意切割等性能，广泛应用于冶金、石化、建材、陶瓷、机械等行业的工业炉耐火和保温领域。二、主要资产重大变化情况二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 无重大变化 固定资产 无重大变化 无形资产 无重大变化 山东鲁阳节能材料股份有限公司 2019 年年度报告全文 10 在建工程 在建工程较年初减少 117,946,602.93 元，降低 88.20%，主要是报告期内玄武岩纤维扩产项目完工所致。应收款项融资 应收款项融资较年初增加 127,508,874.26 元，增长 42.85%，主要是报告期内收到的银行承兑汇票增加所致。存货 存货较年初增加 82,807,111.39 元，增长 30.46%，主要是报告期内项目类客户增加，未完工项目的发出商品增加所致。其他流动资产 其他流动资产较年初减少 82,054,795.95 元，降低 95.45%，主要是报告期内购买的理财产品减少所致。商誉 商誉较年初减少 1,896,795.18 元，降低 100.00%，主要是报告期内计提苏州奇耐商誉减值所致。长期待摊费用 长期待摊费用较年初增加 345,651.76 元，增长 58.62%，主要是报告期内摊销的维修费增加所致。2、主要境外资产情况、主要境外资产情况 适用 不适用 三、核心竞争力分析三、核心竞争力分析 公司三十多年的发展与积淀，不断的技术创新、装备改造与产品升级，在国内陶瓷纤维行业已确定了稳定的行业领军地位，生产规模、产品品种、技术装备、应用技术水平等方面已建立起明显优势；公司玄武岩纤维产品的综合竞争力也不断增强，公司逐步形成了工业、民用建筑两大市场齐头并进的发展格局。1、核心团队优势：公司拥有强大的核心团队，具有深厚的行业经验和认知，对市场、行业的发展趋势具有较高的前瞻性和把握能力，并建立了以奋斗者为本，用成果交换的企业文化理念，对公司未来发展有着共同的愿景。2、产能及区位优势：公司具备年产三十五万吨陶瓷纤维产品的生产能力，拥有山东、内蒙古、新疆、贵州、苏州五大陶瓷纤维生产基地，产品覆盖全国，占全国销量的40%左右；具备年产十八万吨玄武岩纤维（岩棉）产品的生产能力，建筑保温市场占有率正不断提升。3、品种优势：公司拥有陶瓷纤维、玄武岩纤维（岩棉）、轻质耐火砖等上百个耐火保温产品品种，并不断创新出摩擦绒、可溶纤维、威盾模块、氧化铝纤维、贝克板等多种高端功能型产品，产品应用于工业耐火保温、民用建筑保温两大市场，可为客户提供全面的、定制化的节能解决方案。4、装备优势：公司制造装备世界一流，拥有年产万吨陶瓷纤维毯、年产万吨纤维板、年产五万吨岩棉、年产五百吨纤维纸等连续生产线，装备自动化水平高；陶瓷纤维生产线实现了从上料到包装的全面自动化操作，玄武岩纤维生产线技术处于国际先进水平。5、研发优势：经过三十多年的发展，公司在工艺配方、装备技术等方面积累了丰富的经验，并且拥有国家认定企业技术中心、国家级实验室、博士后科研工作站等研发平台，有山东鲁阳节能材料股份有限公司 2019 年年度报告全文 11 国际领先的研发、检测设备，专业的研发团队，研发实力居同行业前列。6、市场、品牌优势：公司拥有涵盖全国、穿透不同细分行业应用市场的销售网络；应用设计、施工服务实力雄厚，具有成熟、丰富的重大项目设计与施工经验，在冶金、石化、石油、建材、机械等众多行业均有典型案例，“鲁阳”品牌受到客户的广泛信赖，具有良好的品牌知名度和美誉度。“鲁阳巴萨特”岩棉产品经过近几年的市场推广，凭借优质的产品质量和服务能力，塑造了良好的品牌形象，在建筑保温市场得到了普遍认可。7、服务优势：公司集陶瓷纤维、玄武岩纤维、轻质耐火砖等系列产品的研发、生产、应用设计、施工等多种服务于一体，可为客户提供高效、快捷、全面的节能环保服务。山东鲁阳节能材料股份有限公司 2019 年年度报告全文 12 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、概述一、概述 2019年，公司发展环境整体保持稳定向好，下游细分行业市场需求呈现出多样化特征，对公司生产经营工作提出了更高要求。在外部发展环境方面，政府在减税降费、人才安居奖励补贴等方面的扶持政策以及新旧动能转换方面的鼓励政策对公司做好技术升级，提高整体竞争能力方面起到积极推动作用，环保治理、社保征收新政策、打击不正当竞争力度加大等政策、措施的逐步推行，对行业规范发展、公平竞争环境改善、公司权益维护均起到了良好促进作用。同时，下游行业对于“更节能、更环保、更安全”的需求趋势进一步明确，公司产品应用领域继续得到拓宽。报告期内，公司进一步坚定以细分市场为市场开发主线的工作思路，针对下游需求升级呈现的多样化特征，围绕“以客户为中心，以奋斗者为本，做好产品，好服务，好平台”为核心，坚持贯彻“现金为王，利润挂帅，转变经营方式，调整产品结构”的工作指导思想，推进销售体制改革成果落地，完善岗位建设工作，优化绩效评价体系，创新激励方法，持续推进产品升级、客户升级、管理升级工作。通过不断推动装备自动化水平，促进生产标准化水平提升，促进了产品稳质提效成果的实现，主要陶纤生产线效率得到明显提升；针对市场特点，聚焦细分行业需求，分析研究客户痛点，加强应用技术研发力度，规范应用技术策划推广，新产品推广、新行业开发及老客户挖潜销售等方面均取得进展，产品销量及市场占有率稳中有升，也为公司进一步推行销售放量，提高市场占有率和产能利用效率打下基础。同时，公司综合服务能力的提升，也为进一步完善货款回收控制管理措施，防控经营风险创造了有利条件。2019年，公司实现营业收入2,147,040,501.61元，较去年同比增长16.54%；实现净利润340,262,932.35元，较去年同比增长10.77%。2019年，按照年初确定的经营计划，公司重点开展了以下方面的工作：1、在销售工作方面（1）根据市场发展形势变化，完成销售单元组织体系调整，实现了从以区域销售为主转向以细分行业为主设立销售单元，实施市场开发的转变，促使销售事业部改变大水漫灌，盲目追求数量的业务开发模式，专注细分行业开发，深挖细分行业客户需求，提高产品设计、应用设计的针对性和实用性，提高了产品服务价值，保证了销售业务总量有序提升。（2）以解决用户痛点为核心，针对性的开展不同细分行业节能应用方案设计，不断规范应用技术交流资料，加大应用技术交流工作力度。全年开展各类技术交流800余次，为促成签山东鲁阳节能材料股份有限公司 2019 年年度报告全文 13 约提供了有力保障。（3）以典型业绩带动，实施区域、行业内滚动开发，实现业绩快速复制，特别是在石化、船舶、光热等细分行业均取得了良好效果，业绩较2018年实现了较大突破。（4）抓住石化行业大发展的大好机遇，运用项目开发六步法做好了新建石化项目开发工作。在做好项目开发的同时，加大了对石化行业终端客户的开发力度，充分发挥公司在品种、应用技术方面的优势，提高市场占有率。（5）贯彻实施签约端与履约端业务分离原则，做好开发端与客服端业务衔接，提高客服工作计划性；加强产品、运输、施工、配套服务商的开发，通过开发优质服务商资源，提高服务商资源保障能力；加强客服队伍培训，提高客服人员资源整合调度能力和客服工作规划实施能力，完善了工程施工项目现场服务履约体系设置和人员配置，保证了客服工作质量。（6）继续加强货款控制管理。在继续抓好授信源头，做好客户授信、交货、结算、回款、激励机制兑现等环节管控的同时，重点做好了长期不履约、不结算、不回款客户业务的审查清理，并实施重点管控，使公司货款规模得到控制，货款账龄结构进一步优化。（7）进一步拓展行业宣传模式，全年组织参加展会、会议等49次，主办或承办行业会议、大型细分行业推介会4次，进一步提升了公司在细分行业的影响力。（8）根据下游市场变化情况和公司产能增长情况，调整岩棉产品销售策略，实现了岩棉产品销售数量的较快增长，消化行业过快发展带来的竞争压力。（9）启动了重点目标市场设立办事处的工作，通过人员当地化提高外贸市场服务能力，为进一步扩大出口业务规模打下了基础。2、在生产工作方面（1）开展“达产提效”活动，不断细化、优化关键控制参数和操作规范，大力开展精细化操作改进提升，主要陶纤生产线日产能提升10%以上。（2）分析生产线关键工序，研究关键工序关键操作对生产效率提升的影响，配套建立工序生产激励机制，充分调动员工改进优化主动性，为生产效率提升提供了机制保障。（3）生产装备与生产组织自动化水平迈出坚实步伐，以开展生产工艺技术标准化为切入点，促进装备自动化升级有了实质性突破，重点实施了陶瓷纤维无人值守生产线、陶纤湿法制品装备自动化升级、智能仓储系统、浇注料自动化生产线等项目。（4）组织开展技术标准优化工作，重点做好了电炉岩棉、除尘滤管、气凝胶复合绝热毡、轻质硅酸钙板等新产品的生产技术标准优化工作，稳产提质，提高产品服务保障能力。（5）推行阳光采购，重点做好供应商入围环节和采购合同招标环节的管理，规范采购权利分离，确保采购工作公开、公正、透明开展。山东鲁阳节能材料股份有限公司 2019 年年度报告全文 14 3、在研发工作方面：（1）根据公司产品品种和生产技术、应用技术特点，分别组建了七个产品、装备技术或者应用技术专业化研究所，使各类研究所在专业方向上保持专注，在开展综合研究项目时，抽调人员临时组建项目组。灵活的研发体系安排，保证了细分专业研究上的深度，也可以实现集中力量办大事的目标。（2）落实以用户为中心的指导思想，建立生产单元与用户、销售单元对接的顺畅通道，把用户是否有痛点作为立项通过的标准，深入研究发掘痛点，有针对性的开展产品、应用技术研发工作，让课题成果真正能够为客户创造价值。全年立项课题38项，完成验收16项，申报专利70项。（3）重大技术改造项目基本按期完成，并达到了改造目标。两条电炉岩棉生产线投产，日产能基本达到设计产能水平。无人值守陶纤生产线开发取得实质性进展，自动打卷、自动计量、自动包装、自动转运等自动化程序基本实现了稳定运行，氧化铝纤维毯产品系列化研发取得进展，无机板新品研发达到批量化生产能力。4、在基础管理保障方面（1）小总部大单元的组织体系真正成形，岗位管理工作更加规范、严细，岗位职责、目标、机制实现了规范化、先进性。（2）全面推行聘任制，明确岗位职责、目标、核心职责，创造推行“九宫格”绩效结构体系，使每个岗位绩效都实现了顶层设计，同时为每个岗位明确了赚钱通道，针对不同岗位的激励机制岗位工作成果之间的关联关系进一步明确。（3）以计划管理为抓手，抓实生产经营过程管控。以年度奋斗目标为依据，合理分解确定下属部门、岗位月度计划任务目标，把任务目标完成情况作为评价的主要依据，持续开展评价活动，持续保持紧逼管理，保证了年度工作计划落地。（4）继续做好了知识产权体系建设，重点提升公司在研发、采购、销售等关键环节的知识产权管理水平，强化专利申请、使用、维权管理，做好专利申报布局，全方位、系统化保护公司核心技术秘密。（5）综合管理水平持续获得提升。2019年，公司先后荣获全国建材行业先进集体、山东省制造业单项冠军、山东省民营企业品牌价值100强、山东省新材料领军企业50强等荣誉称号，含锆产品获评“泰山品质”荣誉，知识产权体系认证顺利通过验收。（6）根据国家政策变化，积极完善福利保险体系，提升员工保险福利水平，员工保障工作不断加强。公司需遵守深圳证券交易所行业信息披露指引第 13 号上市公司从事非金属建材相关业务的披露要求 山东鲁阳节能材料股份有限公司 2019 年年度报告全文 15（一）行业发展状况及公司所处行业地位（一）行业发展状况及公司所处行业地位 耐火材料是高温工业窑炉和设施的基础材料，主要应用于石化、冶金、有色金属、建材、机械制造、陶瓷等行业，陶瓷纤维产品属于耐火材料行业中的保温隔热耐火制品分类。陶瓷纤维产品与致密定型耐火材料相比具有质量轻、易施工、绝热性能好等优点，陶瓷纤维属于纤维类耐火材料，与致密定型耐火材料相比,其使用的工况条件存在一定限制。我国耐火材料经过多年的发展，耐火材料研发、生产技术水平取得了较大进步。2019年，面对复杂的国际、国内形势和市场环境变化，耐火材料行业积极应对，主动作为，充分利用部分下游用户行业产能增长、形势总体平稳的有利时机，推进供给侧结构性改革，产业结构不断优化，产业集中度不断提升，环保治理水平进步明显，行业整体运行平稳，产量小幅增长，正逐步迈入功能化、服务化、绿色化、智能化的高质量发展阶段。根据中国耐火材料行业协会统计，2019年全国耐火材料产量2430.75万吨，同比增长3.65%；其中，保温隔热耐火制品产量58.90万吨，同比增长8.87%；不定形耐火制品1030.49万吨，同比增长6.93%。但是，国内耐火材料企业面临的形势仍有诸多不确定因素。耐火材料行业产能过剩、市场秩序混乱，产业集中度低，企业装备水平参差不齐、自动化水平不高，创新能力不足等问题仍然存在。随着上下游产业的供给侧结构性改革，对耐火材料行业的要求将逐步提高，节能减排任务仍然艰巨，产品升级转型将成为耐火材料行业主要发展方向。国家出台了一系列指导文件意在整合并引导耐火材料行业解决产业低效问题，并鼓励行业龙头适时的进行一定行业内整合重组，优化行业竞争环境。未来我国耐火材料行业将通过产业升级、并购重组等方式不断提升行业集中度。下一步需加快新技术应用和新产品开发，依托资本和品牌力量提升行业集中度，提高行业自动化和智能化水平，加快转型升级步伐，促进耐火材料行业高质量发展。（二）产业政策变动及对公司的影响（二）产业政策变动及对公司的影响 国家发展和改革委员会同有关部门发布了产业结构调整指导目录（2019年），在延续原有目录框架基础上，面向新时代的新要求，以深化供给侧结构性改革为主线，以支撑经济高质量发展为方向，通过明确行业领域的鼓励类、限制类、淘汰类条目，指明了行业的转型升级方向，提高限制和淘汰标准，大力破除无效供给，为增加有效供给腾出空间，提高供给体系质量和效率。公司陶瓷纤维产品不属于以上政策调整范围之内；为不断提升公司生产技术自动化水平，2019年公司积极开展了一系列生产装备自动化改造提升工作。（三）行业市场竞争状况及公司的市场地位（三）行业市场竞争状况及公司的市场地位 我国耐火原料、耐火制品及相关服务企业近2000家（此数据来源于中国耐火材料行业协山东鲁阳节能材料股份有限公司 2019 年年度报告全文 16 会网站），但是规模以上企业较少，行业无序竞争问题仍然存在。通过近几年行业竞争的筛选和环保治理导致的淘汰，目前市场逐步走向规范化，龙头企业在市场竞争格局下能获得更好的发展机遇。公司在国内陶瓷纤维行业已确定了稳定的行业领军地位，生产规模、产品品种、技术装备、应用技术水平等方面已建立起明显优势；公司具备年产三十五万吨陶瓷纤维产品的生产能力，拥有山东、内蒙古、新疆、贵州、苏州等陶瓷纤维生产基地，产品覆盖全国，约占全国陶瓷纤维产品销量的40%。公司拥有涵盖全国的销售网络；应用设计、施工服务实力雄厚，具有成熟、丰富的重大项目设计与施工经验，在冶金、石化、石油、建材、机械等众多行业均有典型案例，“鲁阳”品牌受到客户的广泛信赖，具有良好的品牌知名度和美誉度。（四）公司所处行业的周期性、季节性和区域性（四）公司所处行业的周期性、季节性和区域性 耐火材料行业具有两大区域性特点分别是资源性和市场性，从资源性看，河南、山西、辽宁、山东均有丰富的耐火原料储量，以上四省成为中国耐火材料主要产区；从市场性看，河北、浙江、江苏、北京等地存在较多大型钢铁企业，也诞生了一些耐火材料生产厂商。陶瓷纤维产品行业发展和业绩无明显的周期性和季节性变化，国内陶瓷纤维兴起于20世纪80年代，目前发展处于成熟阶段，低端产品市场竞争激烈。（五）主要产销模式（五）主要产销模式 公司陶瓷纤维产品、轻质莫来石砖产品的产销模式采取的是以销定产模式，是根据客户订单进行生产排配、物料采购、交货安排的弹性接单交易模式。由于陶瓷纤维产品和轻质莫来石砖产品大部分订单属于标准化产品，公司会根据产品交货周期和原材料价格变化储存部分原材料和产成品库存。公司陶瓷纤维产品、轻质莫来石砖产品的产销模式为：原料采购+生产组织+订单交货+施工的模式，在国内市场的销售以直销模式为主，在国际市场的销售以经销模式为主。（六）公司产能利用情况（六）公司产能利用情况 1、陶瓷纤维棉毯及组件产品：公司陶瓷纤维棉毯及组件产品产能利用率在75%左右。陶瓷纤维棉毯产品主要应用于石化、冶金、电力、陶瓷、光热等行业的工业窑炉炉衬、管道保温领域，陶瓷纤维棉毯产品市场竞争激烈，未来公司会通过公司生产效率发挥的优势，深度的参与市场竞争，进一步提升公司产品在该领域的市场占有率；陶瓷纤维组件产品主要应用于石化、冶金、有色金属等行业的各类高温工业炉、加热装置炉衬领域。未来公司会通过资源整合升级，不断优化产品组合方式，提升产品性能，为客户提供定制化、差异化的优质服务，不断提升产品覆盖率。2、陶瓷纤维湿法制品：公司陶瓷纤维湿法制品生产线产能利用率在%左右。陶瓷纤维山东鲁阳节能材料股份有限公司 2019 年年度报告全文 17 湿法制品主要应用于石化、冶金、玻璃、陶瓷、建材、有色金属等领域，陶瓷纤维湿法制品定制化程度较高，未来公司会加强客户应用技术交流，深度挖掘客户应用场景，提升陶瓷纤维湿法制品的定制化服务能力，扩大市场应用领域，促进产能发挥，不断提高产品的市场竞争力和占有率。3、轻质莫来石砖产品：公司轻质莫来石砖产品的产能利用率在99%左右，产品主要应用于石化、冶金、建材、陶瓷、机械等行业的各种工业窑炉热面衬里和背衬领域。未来公司会通过产品优化升级和生产产能提升，满足市场需求，提升市场占有率。主要产品细分 生产量 销售量 库存量 2019年数据（万吨）同 比 变 动（%）2019年数据（万吨）同 比 变 动（%）2019年数据（万吨）同 比 变 动（%）陶瓷纤维棉毯及组件产品 23.64 9.36 22.83 4.32 1.80 82.85 陶瓷纤维湿法制品 2.13-25.95 2.17-15.74 0.30-14.08 轻质莫来石砖产品 1.13-3.9 0.99-14.05 0.30 92.99 公司结合市场供求情况计划实施以下产能利用率调整计划：根据公司综合服务能力的实际情况，继续调整优化销售市场结构，重点做好石化行业、冶金行业重点工程项目的开发和终端客户产品服务的优化升级，以及细分行业优化设计、功能性产品的开发以及应用结构的优化改进等，进一步优化销售产品结构、提升市场占有率，提高产能利用率。（七）主要产品的原材料和能源及其供应情况（七）主要产品的原材料和能源及其供应情况 报告期内，陶瓷纤维产品主要原材料采购价格有所变动，其中煤矸石采购价格同比增长10%左右，氧化铝粉采购价格同比下降15%左右，公司根据主要原材料市场供需情况及市场预判，与优质供应商建立战略合作伙伴关系，对大宗原材料实行集中招标、统一议价，以降低公司采购成本。陶瓷纤维产品的主要能源为电和天然气，采购价格基本保持稳定。2019年公司能源供应整体平稳有序，根据生产经营预测和实际需要合理采购。在确保经营和能源性价比最高的前提下，优化与能源供应商合作模式，降低公司能源采购成本；并积极开展节能改造提升项目，通过工艺优化、装备调整等措施，积极推动节能降耗工作。二、主营业务分析二、主营业务分析 1、概述、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。山东鲁阳节能材料股份有限公司 2019 年年度报告全文 18 2、收入与成本、收入与成本（1）营业收入构成）营业收入构成 单位：元 2019 年 2018 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 2,147,040,501.61 100%1,842,370,172.90 100%16.54%分行业 工业 2,136,120,601.53 99.49%1,833,255,927.93 99.51%16.52%其他 10,919,900.08 0.51%9,114,244.97 0.49%19.81%分产品 陶瓷纤维制品 1,833,741,869.64 85.41%1,598,132,673.87 86.75%14.74%玄武岩产品 302,378,731.89 14.08%235,123,254.06 12.76%28.60%其他 10,919,900.08 0.51%9,114,244.97 0.49%19.81%分地区 国内 2,014,855,130.89 93.84%1,696,989,610.61 92.11%18.73%国外 132,185,370.72 6.16%145,380,562.29 7.89%-9.08%（2）占公司营业收入或营业利润）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况以上的行业、产品或地区情况 适用 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年同期增减 营业成本比上年同期增减 毛利率比上年同期增减 分行业 工业 2,136,120,601.53 1,278,768,225.08 40.14%16.52%20.45%-1.95%分产品 陶瓷纤维制品 1,833,741,869.64 1,042,371,704.88 43.16%14.74%15.31%-0.28%玄武岩产品 302,378,731.89 236,396,520.20 21.82%28.60%49.89%-11.10%分地区 国内 2,014,855,130.89 1,186,115,883.59 41.13%18.73%23.13%-2.10%国外 132,185,370.72 92,652,341.49 29.91%-9.08%-10.32%0.97%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用 山东鲁阳节能材料股份有限公司 2019 年年度报告全文 19（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入）公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否 行业分类 项目 单位 2019 年 2018 年 同比增减 工业制造业 销售量 吨 364,335.45 329,377.89 10.61%生产量 吨 372,486.69 333,470.93 11.70%库存量 吨 31,519.8 23,368.56 34.88%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 报告期内，公司承揽的石化行业工程项目增多，未完工工程项目陶瓷纤维发出商品增加。（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 适用 不适用 （5）营业成本构成）营业成本构成 产品分类 产品分类 单位：元 产品分类 项目 2019 年 2018 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 陶瓷纤维制品 原材料 533,570,371.12 51.19%425,399,258.87 47.06%4.13%陶瓷纤维制品 燃料、动力 273,070,935.36 26.20%271,362,636.33 30.02%-3.82%陶瓷纤维制品 人工成本 121,414,860.74 11.65%114,941,590.74 12.72