002198_2019_嘉应制药_2019年年度报告_2020-04-24.pdf

广东嘉应制药股份有限公司 2019 年年度报告全文 1 广东嘉应制药股份有限公司广东嘉应制药股份有限公司 2019 年年度报告年年度报告 2020-011 2020 年年 04 月月 广东嘉应制药股份有限公司 2019 年年度报告全文 2 第一节重要提示、目录和释义第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。带的法律责任。公司负责人陈建宁、主管会计工作负责人宋稚牛及会计机构负责人公司负责人陈建宁、主管会计工作负责人宋稚牛及会计机构负责人(会计主会计主管人员管人员)陈晓燕声明：保证年度报陈晓燕声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。立信会计师事务所对本公司出具了保留意见的审计报告，本公司董事会、立信会计师事务所对本公司出具了保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。立信会计师事务所对本公司出具了否定意见的内部控制鉴证报告，本公司立信会计师事务所对本公司出具了否定意见的内部控制鉴证报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本报告中如有涉及未来发展陈述，属于计划事项，均不构成公司对投资者本报告中如有涉及未来发展陈述，属于计划事项，均不构成公司对投资者的实质承诺，敬请广大投资者注意投资风险。的实质承诺，敬请广大投资者注意投资风险。报告期内可能存在行业政策变化、主导产品较为集中、市场竞争加剧、新报告期内可能存在行业政策变化、主导产品较为集中、市场竞争加剧、新药开发等风险，详见本报告第四药开发等风险，详见本报告第四节节“经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析”的的“九、公司未来发展九、公司未来发展的展望的展望”中对公司可能面临风险的相关描述，敬请广大投资者注意投资风险。中对公司可能面临风险的相关描述，敬请广大投资者注意投资风险。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。广东嘉应制药股份有限公司 2019 年年度报告全文 3 目录目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.5 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.9 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.15 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析.28 第五节第五节 重要事项重要事项.55 第六节第六节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.62 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.62 第八节第八节 可转换公司债券相关情况可转换公司债券相关情况.62 第九节第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.63 第十节第十节 公司治理公司治理.64 第十一节第十一节 公司债券相关情况公司债券相关情况.71 第十二节第十二节 财务报告财务报告.81 第十三节第十三节 备查文件目录备查文件目录.82 广东嘉应制药股份有限公司 2019 年年度报告全文 4 释义释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、嘉应制药 指 广东嘉应制药股份有限公司 嘉应医药 指 广东嘉应医药有限公司 嘉应大健康 指 嘉应（深圳）大健康发展有限公司 嘉惠融资租赁 指 广东嘉惠融资租赁有限公司 湖南金沙、金沙药业 指 湖南金沙药业有限责任公司 华清园生物 指 广东华清园生物科技有限公司 康慈医疗 指 广东康慈医疗管理有限公司 康慈医院 指 广东康慈脑退化病医院 德昌祥 指 贵阳德昌祥药业有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会广东证监局 深交所 指 深圳证券交易所 GMP 指 药品生产质量管理规范 中联集信 指 中联集信投资管理有限公司 老虎汇 指 深圳市老虎汇资产管理有限公司 药大控股 指 江苏省中国药科大学控股有限责任公司 长沙大邦 指 长沙大邦日用品贸易有限责任公司 金汇康华 指 共青城金汇康华医疗产业投资合伙企业（有限合伙）广东嘉应制药股份有限公司 2019 年年度报告全文 5 第二节公司简介和主要财务指标第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息一、公司信息 股票简称 嘉应制药 股票代码 002198 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 广东嘉应制药股份有限公司 公司的中文简称 嘉应制药 公司的外文名称（如有）GUANGDONG JIAYING PHARMACEUTICAL CO.,LTD 公司的外文名称缩写（如有）JYPC 公司的法定代表人 陈建宁 注册地址 广东省梅州市东升工业园 B 区 注册地址的邮政编码 514021 办公地址 广东省深圳市福田区福华三路京地大厦 1508 室 办公地址的邮政编码 518000 公司网址 http:/ 电子信箱 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 徐胜利 联系地址 深圳市福田区福华三路京地大厦 1508 室 电话 0755-82808010 传真 0755-82808010 电子信箱 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 证券时报、中国证券报、证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http:/ 公司年度报告备置地点 广东省深圳市福田区福华三路京地大厦 1508 室 广东嘉应制药股份有限公司 2019 年年度报告全文 6 四、注册变更情况四、注册变更情况 组织机构代码 91441400748002647K 公司上市以来主营业务的变化情况（如有）无 历次控股股东的变更情况（如有）2016 年 12 月 1 日，原控股股东黄小彪和老虎汇签署了广东嘉应制药股份有限公司股份转让协议，将其持有的本公司 57,200,000 股（占公司总股本的 11.27%）无限售流通股以协议转让方式转让给老虎汇，转让价格为 18.30 元/股，转让股份价款总额为 1,046,760,000 元。2017 年 2 月 23 日，中国证券登记结算有限责任公司出具了证券过户登记确认书，至此上述协议转让的股份过户登记手续办理完成。黄小彪不再为嘉应制药控股股东及实际控制人。老虎汇虽然通过受让上述股份成为嘉应制药第一大股东，但仍无法实际支配控制嘉应制药，嘉应制药目前无控股股东及实际控制人。五、其他有关资料五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址 深圳福田香梅路 1061 号中投国际商务中心 A 栋 16 楼 签字会计师姓名 李斌华、曾小生 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 六、主要会计数据和财务指标六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2019 年 2018 年 本年比上年增减 2017 年 营业收入（元）500,504,004.47 536,983,626.24-6.79%468,080,735.66 归属于上市公司股东的净利润（元）-122,184,478.40 35,878,607.29-440.55%-214,761,693.31 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）-123,997,257.40 34,469,997.74-459.73%-215,383,138.82 经营活动产生的现金流量净额（元）12,963,921.39 62,102,737.57-79.13%30,631,917.68 基本每股收益（元/股）-0.2408 0.0706-441.08%-0.4232 稀释每股收益（元/股）-0.2408 0.0706-441.08%-0.4232 广东嘉应制药股份有限公司 2019 年年度报告全文 7 加权平均净资产收益率-16.85%4.67%-21.52%-24.62%2019 年末 2018 年末 本年末比上年末增减 2017 年末 总资产（元）855,938,235.20 889,559,036.66-3.78%876,610,240.21 归属于上市公司股东的净资产（元）663,167,692.82 785,352,171.22-15.56%749,810,780.63 七、境内外会计准则下会计数据差异七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。八、分季度主要财务指标八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 87,770,964.01 126,822,924.61 123,518,936.91 162,391,178.94 归属于上市公司股东的净利润 8,477,275.40 5,422,308.33 6,819,903.68-143,200,612.42 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 7,082,502.79 5,377,768.29 6,516,469.56-142,973,998.04 经营活动产生的现金流量净额-28,848,233.85-4,173,817.71-1,512,636.44 47,498,609.39 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 是 否 九、非经常性损益项目及金额九、非经常性损益项目及金额 适用 不适用 单位：元 项目 2019 年金额 2018 年金额 2017 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-18,053.30 25,387.79-208,136.28 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）2,403,190.89 1,872,416.02 1,169,458.33 广东嘉应制药股份有限公司 2019 年年度报告全文 8 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-32,429.34-179,668.74-90,142.19 减：所得税影响额 539,929.25 309,525.52 249,734.35 合计 1,812,779.00 1,408,609.55 621,445.51-对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目，以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 公司报告期不存在将根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。广东嘉应制药股份有限公司 2019 年年度报告全文 9 第三节公司业务概要第三节公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务一、报告期内公司从事的主要业务 本公司是一家集研发、生产、销售为一体的中成药制造企业，拥有5种剂型共60多个药品品种，主要涉及咽喉类、感冒类、骨科类、风湿类中成药。主导品种多为独家经营产品、国家中药保护品种、国家专利保护品种、国家基本用药目录及医保目录品种，产品深受广大消费者青睐，在全国市场有一定占有率和影响力，已初具品牌规模。(一一)公司主要产品情况：公司主要产品情况：主要类别 主要产品 产品功能或用途 咽喉类 双料喉风散、双料喉风含片 清热解毒，消肿利咽。用于肺胃热毒炽盛所致咽喉肿痛，齿龈肿痛。感冒类 重感灵片 解表清热，疏风止痛，用于表邪未解，郁里化热引起的重症感冒。银翘解毒颗粒 疏风解表，清热解毒。用于风热感冒，症见发热头痛、咳嗽口干、咽喉疼痛。橘红痰咳颗粒 理气祛痰，润肺止咳。用于广东嘉应制药股份有限公司 2019 年年度报告全文 10 感冒、咽喉炎引起的痰多咳嗽，气喘。连知解毒胶囊 清热解毒，泻肺解表。用于急性上呼吸道感染属外感风热证。骨科类 接骨七厘片、接骨七厘胶囊 活血化瘀，接骨止痛。用于跌打损伤，续筋接骨，血瘀疼痛。风湿类 疏风活络片 疏风活络，散寒祛湿。用于风寒湿痹，四肢麻木，关节、腰背酸痛等症。妇科类 调经活血片 调经活血，行气止痛。用于月经不调，行经腹痛。清热类 消炎利胆片 清热，祛湿，利胆。用于肝胆湿热所致的胁痛、口苦；急性胆囊炎、胆管炎见上述证候者。金菊五花茶颗粒 清热利湿，凉血解毒，清肝明目。用于大肠湿热所致的泄泻、痔血以及肝热目赤，风热咽痛，口舌溃烂。补益类 壮腰健肾丸 壮腰健肾，养血，祛风湿。广东嘉应制药股份有限公司 2019 年年度报告全文 11 用于肾亏腰痛，膝软无力，小便频数，风湿骨痛,神经衰弱。固精参茸丸 补气补血，养心健肾。用于气虚血弱，精神不振，肾亏遗精，产后体弱。桂附理中丸 补肾助阳，温中健脾。用于肾阳衰弱，脾胃虚寒，脘腹冷痛，呕吐泄泻，四肢厥冷。肠胃类 胃痛片 芳香行气，和中止痛。用于胃酸过多，胃痛及脘闷，呕吐等属气滞证者。吐泻肚痛胶囊 化气消滞，祛湿止泻。用于湿热积滞引起的肚痛泄泻，晕眩呕吐。（二）公司所处医药行业的发展趋势和竞争格局（二）公司所处医药行业的发展趋势和竞争格局 近年来，国家持续深化医药卫生体制改革，加强行业监管，鼓励支持具有临床价值的药品、器械创新；通过进行“部委机构改革”，理顺药品招标采购、价格管理和医保基金支付等管理体制，深化医保控费改革；国家组织“药品集中采购试点”，在“4+7试点城市”推行带量集中采购，在确保药品质量疗效的前提下，推动药品降价和仿制药替代，可以说医药行业的发展模式发生了深刻变革，医药整个行业进入了调整期，部分企业的销售额和毛利率明显下滑，在利润空间广东嘉应制药股份有限公司 2019 年年度报告全文 12 被不断挤压的情况下，创新将成为优质药企发展的主流方向。国家对中医药产业发展也是极其重视的。中医药法颁布实施以后，国家进一步规范了中医药及医疗市场，建立符合中医药特点的管理制度，加强了对中医药的监管；同时加大了对中医药事业的扶持力度，坚持扶持与规范并重。大众对中医药认知度在逐渐提高，各类中成药及养生保健品的需求在不断增大，中药行业具有强大的潜在发展空间。同时，我国是世界中药资源最丰富的国家，国际市场中70%的天然药用植物来源于中国。随着科学的发展，人民生活的日益改善，国际国内对中药材科学医疗重视和认识的提高，特别是人类社会面对各类疫病时，中医药在临床中的杰出的表现，为中医药获取很大的发展机遇。2019年年末爆发的新冠肺炎，就是一个典型的案例，此次疫情在爆发初期，国家高度重视，国家主席习近平亲自领导、亲自指挥、新自部署疫情防控工作，在医药专家的精心指导下，强力推进中医药全面介入、深度参与新冠肺炎救治工作，成为中国疫情防控的一大亮点，之所以取得显著效果，这跟中医药的独特调节机理有关，中医药能够有效缓解新冠肺炎症状，能够减少轻型、普通型向重型发展，提高治愈率、降低病亡率，能够促进恢复期人群机体康复，专家们总结中医药治疗病毒性传染病规律和经验，深入发掘古代经典名方，结合临床实践，筛选了以“三药三方”为代表的一批有效方药，实践充分证明，中医药学是这个老祖宗留下来的宝贵财富屡经考验，历久弥新，值得珍惜。公司作为一家中成药制药企业，具有多个国家中药保护品种，部分药品具有一定的品牌影响力，公司有意在中成药领域继续深耕，聚焦个别专科病种，培育新品种，坚持创新，本着“以德正心、嘉惠于民”的经营理念做健康事业。广东嘉应制药股份有限公司 2019 年年度报告全文 13 二、主要资产重大变化情况二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 长期股权投资期末余额 6,190.29 万元，较期初增加 3,436.44 万元，增幅 124.79%，主要系本期对康慈医疗的股权投资增加所致。固定资产 不适用 无形资产 不适用 在建工程 不适用 2、主要境外资产情况、主要境外资产情况 适用 不适用 三、核心竞争力分析三、核心竞争力分析 报告期内，公司核心竞争力与上年相比未发生大的变化。公司共拥有5个剂型66种药品品种，主导产品双料喉风散、重感灵片曾为国家中药保护品种，且均荣获“广东省名牌产品”称号，具有一定的品牌影响力。双料喉风散是根据清朝雍正年间民间秘方研制而成，已具有二百多年的悠久历史，其生产工艺独特，疗效确切，应用广泛，对肺胃热毒炽盛所致的咽喉肿痛、口腔糜烂、鼻窦脓肿、皮肤溃烂等症状均有较好疗效，在华南地区乃至全国部分地区都有较高的知名度和良好的口碑，目前已占据一定的市场份额。重感灵片是梅州制药厂于80年代首创开发的感冒类品种，其价格便宜，对治疗风热感冒疗效显著，起效迅速，在市场有较强的竞争优势。子公司金沙药业的接骨七厘片、调经活血片是全国独家产品，均申请了专利保护或中药保护品种，在产品定价、招标采购、销售议价等方面有着得天独厚的竞争优势。金沙药业通过15年的专业市场推广，大大提高了产品的市场成熟广东嘉应制药股份有限公司 2019 年年度报告全文 14 度，主打产品具有一定的品牌效应和良好的口碑；产品在临床上反应好，医生和病人的接受程度高。同时，“中理”商标被国家工商总局评定为中国驰名商标，极大的提升了金沙药业的品牌形象。广东嘉应制药股份有限公司 2019 年年度报告全文 15 第四节经营情况讨论与分析第四节经营情况讨论与分析 一、概述一、概述 2019年是公司新一届董、监、高履职的第一年，一年多来，董事会依照股东大会的决议切实履行公司法和公司章程所赋予的职责，坚持以医药为依托、以大健康生态圈建设为方向，切实履行股东会决议，诚实守信、勤勉尽职、以严谨、审慎、客观的工作态度，参与到各项重大事项的决策，努力维护公司及全体股东的合法权益，积极推动公司各项工作的顺利开展。2019年公司上下克服了诸多不利影响，推进各项工作开展。2019年度，公司实现营业收入人民币50,050.4万元，同比增长6.79%，实现净利润人民币-12,218.45万元，截至2019年12月31日，公司资产总额85,593.82万元，归属于上市公司股东的所有者权益66,316.77万元。在科研方面，完成了科研楼改造，采购补充了部分研发设备，公司将积极推动研发工作开展，围绕公司现有主打药品进行二次开发，提高适应症，同时实施基础研发并举的策略，与大专院校建立合作关系，集中优势力量，开展自有知识产权品种立项，构建创新型研发生态。研发范围扩展到中药活血化瘀、中药抗病毒等领域。在营销方面，公司部分产品在小众用药市场口碑较好，有较高的市场知名度，如：双料喉风散、橘红痰咳颗粒等，但近几年来，随着原材料涨价，加上公司产品单价价格低，产品利润日趋微薄，2019年公司管理层一方面确保产品质量，积极拓展销售渠道，精细化管理外，另一方面对于有部分竞争力的产品，主动提高了销售价格，营销政策作了相应调整，取得了一定的效果。下一步，将深广东嘉应制药股份有限公司 2019 年年度报告全文 16 耕终端目标医院，不断完善并执行以地区经理为核心的单品上量政策绩效考核方案，加强省区经理日常工作内容指标的考核和监督，不断完善营销人才的凝聚、考核、培养机制，打造一支执行有力的管理团队与公开、公平、公正的营销生态环境。在生产方面，公司持续投入资金对梅州制药车间进行了系统化改造，引进了一批自动化、信息化设备，以智能制造提质增效；2020年将继续完成对长沙金沙药业生产研发基地的改造，预计改造完成后，制造车间人力成本将下降20%。在对外投资方面，公司在年度内计划完成对贵阳德昌祥药业有限公司的并购，鉴于德昌祥药业财务规范性不能达到上市公司收购要求，而且存在短期难以解决的历史问题，公司及时终止了对德昌祥药业公司的重组事项。公司在布局大健康产业，关注了脑退化病专科医院，在年度内完成了对广东康慈医疗管理有限公司的投资，占比18.55%股份，下属广东康慈脑退化病医院于2019年7月份开业试运营5个月，截止本报告披露日，医院处于停业装修完善阶段。在公司治理方面，公司严格按照深圳证券交易所股票上市规则、深圳证券交易所上市公司规范运作指引（2020年修订）、公司章程及各项制度规范运作，完善内控制度和公司治理结构，为公司稳步发展奠定基础。二、主营业务分析二、主营业务分析 1、概述、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。广东嘉应制药股份有限公司 2019 年年度报告全文 17 2、收入与成本、收入与成本（1）营业收入构成）营业收入构成 单位：元 2019 年 2018 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 500,504,004.47 100%536,983,626.24 100%-6.79%分行业 医药行业 495,010,430.53 98.90%536,983,626.24 100.00%-7.82%其他行业 5,493,573.94 1.10%0.00 0.00%分产品 接骨七厘片/胶囊 342,922,854.96 68.52%355,168,049.05 66.14%-3.45%双料喉风散 77,713,749.20 15.53%78,287,056.41 14.58%-0.73%重感灵片 25,385,712.00 5.07%33,454,871.45 6.23%-24.12%消炎利胆片 18,279,979.20 3.65%20,071,910.86 3.74%-8.93%其他医药产品 30,708,135.17 6.14%50,001,738.47 9.31%-38.59%融资租赁利息收入 5,493,573.94 1.10%0.00 0.00%分地区 国内市场 500,504,004.47 100.00%536,983,626.24 100.00%-6.79%（2）占公司营业收入或营业利润）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况以上的行业、产品或地区情况 适用 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年同期增减 营业成本比上年同期增减 毛利率比上年同期增减 分行业 医药行业 495,010,430.53 106,379,909.80 78.51%-7.82%-26.13%6.00%融资租赁业务 5,493,573.94 0.00 100.00%分产品 一、自产类药品 接骨七厘片/胶囊 342,922,854.96 40,699,613.15 88.13%-3.45%-8.36%1.00%双料喉风散 77,713,749.20 8,620,825.28 88.91%-0.73%-31.60%5.00%重感灵片 25,385,712.00 13,347,733.30 47.42%-24.12%-41.85%16.00%消炎利胆片 18,279,979.20 13,176,818.34 27.92%-8.93%-21.21%11.00%广东嘉应制药股份有限公司 2019 年年度报告全文 18 其他产品 30,708,135.17 30,534,919.75 0.56%-38.59%-35.46%-4.00%分地区 国内市场 500,504,004.47 106,379,909.80 78.75%-6.79%-26.13%6.00%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入）公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否 行业分类 项目 单位 2019 年 2018 年 同比增减 医药工业 销售量 元 500,504,004.47 536,983,626.24-6.79%生产量 元 113,352,088.36 144,728,413.97-21.68%库存量 元 76,770,925.65 71,707,150.09 7.06%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 适用 不适用 （5）营业成本构成）营业成本构成 行业分类 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2019 年 2018 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 医药行业 原材料 78,696,403.76 15.21%106,332,129.57 73.84%-25.99%医药行业 人工成本 16,180,393.64 10.81%23,124,062.63 16.06%-30.03%医药行业 折旧摊销费用 11,503,112.42 73.98%14,548,193.41 10.10%-20.93%医药行业 合计 106,379,909.82 100.00%144,004,385.61 100.00%-26.13%说明（6）报告期内合并范围是否发生变动）报告期内合并范围是否发生变动 是 否 嘉惠租赁于2019年1月23日成立，注册资本3,000万美元（尚未实缴出资），由公司全资子公司嘉应大健康认缴出资2,250万美元，占比75%，全资子公司嘉应国际认缴出资750万美元，占比25%，公司于2019年1月将其纳入合并范围。广东嘉应制药股份有限公司 2019 年年度报告全文 19（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元）47,474,873.83 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 9.49%前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00%公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元）占年度销售总额比例 1 第一名 15,303,483.54 3.06%2 第二名 10,289,935.99 2.06%3 第三名 8,526,530.42 1.70%4 第四名 7,697,251.98 1.54%5 第五名 5,657,671.90 1.13%合计-47,474,873.83 9.49%主要客户其他情况说明 适用 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元）36,872,049.53 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 28.24%前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 0.00%公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元）占年度采购总额比例 1 第一名 10,924,855.10 8.37%2 第二名 9,888,651.75 7.57%3 第三名 6,451,575.25 4.94%4 第四名 5,558,581.82 4.26%5 第五名 4,048,385.61 3.10%合计-36,872,049.53 28.24%主要供应商其他情况说明 适用 不适用 广东嘉应制药股份有限公司 2019 年年度报告全文 20 3、费用、费用 单位：元 2019 年 2018 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 306,060,977.13 275,669,565.63 11.02%管理费用 56,497,953.52 47,594,429.85 18.71%财务费用 3,005,285.32 1,472,747.10 104.06%报告期支付银行短期借款利息增加。研发费用 14,352,996.73 12,407,495.56 15.68%4、研发投入、研发投入 适用 不适用 报告期内公司研发项目的情况详见“经营情况讨论与分析”中“一、概述”的相关内容。公司研发投入情况 2019 年 2018 年 变动比例 研发人员数量（人）85 91-6.59%研发人员数量占比 10.28%8.90%1.38%研发投入金额（元）14,352,996.73 12,407,495.56 15.68%研发投入占营业收入比例 2.87%2.31%0.56%研发投入资本化的金额（元）0.00 0.00 0.00%资本化研发投入占研发投入的比例 0.00%0.00%0.00%研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 适用 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 适用 不适用 5、现金流、现金流 单位：元 项目 2019 年 2018 年 同比增减 经营活动现金流入小计 555,217,927.65 616,649,755.88-9.96%经营活动现金流出小计 542,254,006.26 554,547,018.31-2.22%经营活动产生的现金流量净额 12,963,921.39 62,102,737.57-79.13%投资活动现金流入小计 11,136.41 2,162,889.51-99.49%投资活动现金流出小计 105,128,296.47 8,949,811.51 1,074.64%广东嘉应制药股份有限公司 2019 年年度报告全文 21 投资活动产生的现金流量净额-105,117,160.06-6,786,922.00-1,448.82%筹资活动现金流入小计 121,966,115.77 37,000,000.00 229.64%筹资活动现金流出小计 22,451,929.54 59,333,643.60-62.16%筹资活动产生的现金流量净额 99,514,186.23-22,333,643.60 545.58%现金及现金等价物净增加额 7,360,947.56 32,982,171.97-77.68%相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 适用 不适用 2019年度公司经营活动产生的现金流量净额1,296.39万元，较上年同期减少4,913.88万元，降幅为79.13%，主要系本期销售商品收到的现金减少和支付销售费用的现金增加所致；投资活动产生的现金流量净额-10,511.72万元，较上年同期减少9,833.02万元，降幅为1448.82%，主要系本期投资康慈医疗支付的现金增加及开展融资租赁业务支付的现金增加所致；筹资活动产生的现金流量净额9,951.42万元，较上年同期增加12,184.78万元，增幅为545.58%，主要系本期取得银行短期借款收到的现金增加和偿还银行短期借款支付的现金减少所致。（1）报告期内收到其他与经营活动有关的现金1,315.70万元，较上年同期减少1,026.03万元，降幅43.82%，主要系报告期内公司收到的外部往来款减少所致。（2）报告期内购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金1,881.83万元,较去年同期增加986.85万元，增幅110.26%，主要系报告期内公司厂房及生产车间进行GMP改造，支付的设备采购款及工程款增加。（3）报告期内投资支付的现金8,631.00万元,较去年同期增加8,631.00万元，主要系本期投资康慈医疗支付的现金增加及开展融资租赁业务支付的现金增加所致。（4）报告期内取得借款收到的现金9,500.00万元，较去年同期增加5,800.00万元，主要是本期取得银行短期借款增加。（5）报告期内偿还债务支付的现金1,900万元，较上年同期减少3,900万元，降幅67.24%，主要系报告期内公司偿还银行短期借款减少所致。（6）报告期内分配股利、利润或偿付利息支付的现金345.19万元，较上年同期增加211.83万元，增幅158.83%，主要系本期支付银行短期借款利息增加所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 不适用 三、非主营业务分析三、非主营业务分析 适用 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益-945,569.79 0.83%对联营企业华清园及参股公司康慈医疗的股权投资收益 是 广东嘉应制药股份有限公司 2019 年年度报告全文 22 资产减值-121,604,581.84 106.70%合并报表商誉减值准备及存货跌价准备 否 营业外收入 10,427.75-0.01%员工罚款收入 否 营业外支出 42,857.09-0.04%税收滞纳金 否 其他收益 2,403,190.89-2.11%政府补助 否 四、资产及负债状况分析四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况、资产构成重大变动情况 公司 2019 年起首次执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目 适用 不适用 单位：元 2019 年末 2019 年初 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 货币资金 122,308,997.38 14.29%114,948,049.82 12.92%1.37%应收账款 137,606,105.30 16.08%151,887,724.26 17.07%-0.99%存货 76,770,925.65 8.97%71,707,150.09 8.06%0.91%投资性房地产 0.00 0.00%0.00 0.00%长期股权投资 61,902,825.17 7.23%27,538,394.96 3.10%4.13%固定资产 255,558,529.27 29.86%250,981,884.03 28.21%1.65%在建工程 1,170,960.21 0.13%-0.13%短期借款 96,781,065.63 11.31%19,000,000.00 2.14%9.17%长期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%2、以公允价值计量的资产和负债、以公允价值计量的资产和负债 适用 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况、截至报告期末的资产权利受限情况 具体情况详见“合并资产负债表项目注释”中“45、所有权或使用权受到限制的资产”的相关内容。广东嘉应制药股份有限公司 2019 年年度报告全文 23 五、投资状况分析五、投资状况分析 1、总体情况、总体情况 适用 不适用 2、报告期内获取的重大的股权投资情况、报告期内获取的重大的股权投资情况 适用 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 适用 不适用 4、以公允价值计量的金融资产、以公允价值计量的金融资产 适用 不适用 5、募集资金使用情况、募集资金使用情况 适用 不适用 公司报告期无募集资金使用情况。六、重大资产和股权出售六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况、出售重大资产情况 适用 不适用 公司报告期未出售重大资产。2、出售重大股权情况、出售重大股权情况 适用 不适用 七、主要控股参股公司分析七、主要控股参股公司分析 适用 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 嘉应医药 子公司 批发中成药、中药材（收购）、中药饮片、化10,000,000.00 22,976,782.30 1,014,861.77 61,007,710.90 8,774,499.38 5,098,866.22 广东嘉应制药股份有限公司 2019 年年度报告全文