300237_2022_美晨生态_2022年年度报告_2023-04-21.pdf

山东美晨生态环境股份有限公司 2022 年年度报告全文1山东美晨生态环境股份有限公司山东美晨生态环境股份有限公司20222022 年年度报告年年度报告2023-0272023-027【披露时间】【披露时间】山东美晨生态环境股份有限公司 2022 年年度报告全文220222022 年年度报告年年度报告第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。别和连带的法律责任。公司负责人窦茂功、主管会计工作负责人郑舒文及会计机构负责人公司负责人窦茂功、主管会计工作负责人郑舒文及会计机构负责人(会计会计主管人员主管人员)卢会婷声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。卢会婷声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。（一）业绩大幅亏损的具体原因为：（一）业绩大幅亏损的具体原因为：1 1、非轮胎橡胶制品板块：受商用车市场和工程机械市场环境影响，市场、非轮胎橡胶制品板块：受商用车市场和工程机械市场环境影响，市场需求不足致使公司产品销量相应下降，导致公司收入下降；受国内外宏观环需求不足致使公司产品销量相应下降，导致公司收入下降；受国内外宏观环境影响，大宗原材料价格上涨，同时下游客户面临较大市场压力，下调零部境影响，大宗原材料价格上涨，同时下游客户面临较大市场压力，下调零部件产品价格，造成公司产品毛利率下降，导致非轮胎橡胶制品板块整体盈利件产品价格，造成公司产品毛利率下降，导致非轮胎橡胶制品板块整体盈利较去年同期下降。较去年同期下降。2 2、园林生态板块：园林行业大环境变化对公司经营影响较大：（、园林生态板块：园林行业大环境变化对公司经营影响较大：（1 1）各）各地政府及开发商压缩投资，导致市场需求订单不足，新开工项目减少；同时，地政府及开发商压缩投资，导致市场需求订单不足，新开工项目减少；同时，与以往传统市政与以往传统市政 EPCEPC 项目、项目、PPPPPP 项目相比，新开工项目规模普遍偏小，营业项目相比，新开工项目规模普遍偏小，营业收入受到很大程度的压缩；（收入受到很大程度的压缩；（2 2）受市场主材价格及劳务成本上涨影响，公司）受市场主材价格及劳务成本上涨影响，公司工程施工人力及材料成本都有增加，导致毛利率降低，园林生态板块的净利工程施工人力及材料成本都有增加，导致毛利率降低，园林生态板块的净利润同比下降。此外，基于审慎性原则，公司对商誉等资产的减值风险审慎评润同比下降。此外，基于审慎性原则，公司对商誉等资产的减值风险审慎评估，对其计提相应的减值准备金额。同时，为更加客观公允地反映公司的财估，对其计提相应的减值准备金额。同时，为更加客观公允地反映公司的财山东美晨生态环境股份有限公司 2022 年年度报告全文3务状况与经营成果，对应收账款、应收票据的预期信用损失率进行调整，计务状况与经营成果，对应收账款、应收票据的预期信用损失率进行调整，计提的减值准备金额同比增加，对公司的利润造成一定影响。（提的减值准备金额同比增加，对公司的利润造成一定影响。（3 3）由于地方政）由于地方政府财政状况持续紧张，部分项目回款延缓，对公司正常的资金周转造成巨大府财政状况持续紧张，部分项目回款延缓，对公司正常的资金周转造成巨大压力，公司持续增加融资用于支付项目成本，导致财务成本增加，对公司的压力，公司持续增加融资用于支付项目成本，导致财务成本增加，对公司的利润造成一定影响。利润造成一定影响。（二）公司的基本面及主营业务、核心竞争力、主要财务指标等均未发（二）公司的基本面及主营业务、核心竞争力、主要财务指标等均未发生重大不利变化，与行业趋势一致。生重大不利变化，与行业趋势一致。（三）公司在本报告第三节（三）公司在本报告第三节“管理层讨论与分析管理层讨论与分析”中中“报告期内公司所报告期内公司所处行业情况处行业情况”以及以及“报告期内公司从事的主要业务报告期内公司从事的主要业务”中详细描述公司所处行中详细描述公司所处行业情况。业情况。（四）公司在下列风险因素中以及第三节（四）公司在下列风险因素中以及第三节“管理层讨论与分析管理层讨论与分析”中中“公公司未来发展的展望司未来发展的展望”部分，详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措部分，详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容：施，敬请投资者关注相关内容：1 1、截至、截至 20222022 年年 1212 月月 3131 日，公司合同资产净额日，公司合同资产净额 41.5541.55 亿元，占资产总亿元，占资产总额的额的 44.06%44.06%。针对合同资产净额过高问题，未来可能存在计提大额减值准备。针对合同资产净额过高问题，未来可能存在计提大额减值准备导致相关财务指标下滑的风险；随着公司业务规模的持续扩大，合同资产余导致相关财务指标下滑的风险；随着公司业务规模的持续扩大，合同资产余额存在进一步增加的风险；公司将积极推进合同资产内部核查工作，公司组额存在进一步增加的风险；公司将积极推进合同资产内部核查工作，公司组织内审人员对接重点工程项目，加强内部核查，加快项目的竣工验收审计，织内审人员对接重点工程项目，加强内部核查，加快项目的竣工验收审计，加强与客户沟通，努力提高项目结算进度，加速合同资产周转速度，降低合加强与客户沟通，努力提高项目结算进度，加速合同资产周转速度，降低合同资产净额占比。请投资者注意投资风险，谨慎投资。同资产净额占比。请投资者注意投资风险，谨慎投资。山东美晨生态环境股份有限公司 2022 年年度报告全文42 2、受益于国家基建投资政策的影响，公司曾与多地政府就、受益于国家基建投资政策的影响，公司曾与多地政府就 PPPPPP 模式开展模式开展过合作。但由于我国过合作。但由于我国 PPPPPP 模式处于起步阶段，模式处于起步阶段，PPPPPP 模式发展的政策环境、信模式发展的政策环境、信用环境还有待完善。公司将密切关注政策变化，同时审慎考虑项目风险，筛用环境还有待完善。公司将密切关注政策变化，同时审慎考虑项目风险，筛选优质低风险的项目，并控制选优质低风险的项目，并控制 PPPPPP 项目整体规模。项目整体规模。3 3、基于公司、基于公司 PPPPPP 模式下的资本金出资，会给公司形成较大的资金投入客模式下的资本金出资，会给公司形成较大的资金投入客观需求，使得业务规模的扩张能力在一定程度上依赖于资金的周转状况及融观需求，使得业务规模的扩张能力在一定程度上依赖于资金的周转状况及融资能力，并可能使公司面临经营活动现金流量净额波动的风险及应收账款增资能力，并可能使公司面临经营活动现金流量净额波动的风险及应收账款增加的风险。加的风险。20202020 年后公司没有增加新的年后公司没有增加新的 PPPPPP 项目订单，公司加快未完工项目项目订单，公司加快未完工项目的施工进度并加快已完工项目的验收和结算工作，尽快进入运营期并达到付的施工进度并加快已完工项目的验收和结算工作，尽快进入运营期并达到付款条件，部分项目已经实现现金回流，缓解公司在这方面的资金压力和风险。款条件，部分项目已经实现现金回流，缓解公司在这方面的资金压力和风险。4 4、下游房地产行业的景气度及房地产企业对园林景观的投入将对公司营、下游房地产行业的景气度及房地产企业对园林景观的投入将对公司营业收入产生重要影响，下游房地产行业如果受宏观调控或其他因素影响而出业收入产生重要影响，下游房地产行业如果受宏观调控或其他因素影响而出现波动，将影响赛石园林的市场开拓和业务规模；部分房地产商如果资金紧现波动，将影响赛石园林的市场开拓和业务规模；部分房地产商如果资金紧张，还可能影响赛石园林工程款的回收，导致坏账增加，造成应收账款坏账张，还可能影响赛石园林工程款的回收，导致坏账增加，造成应收账款坏账风险。同时，国家对地方债务融资平台的整顿及地方政府对市政景观的投入风险。同时，国家对地方债务融资平台的整顿及地方政府对市政景观的投入等将对赛石园林的业务收入产生重要影响。下游市政园林市场如果受宏观调等将对赛石园林的业务收入产生重要影响。下游市政园林市场如果受宏观调控或其他因素影响而出现波动，将影响赛石园林的市场开拓和业务规模；如控或其他因素影响而出现波动，将影响赛石园林的市场开拓和业务规模；如果下游地方政府财政紧张，同样将影响到工程款的回收，甚至可能导致坏账果下游地方政府财政紧张，同样将影响到工程款的回收，甚至可能导致坏账的大幅增加，造成应收款项坏账风险。公司将对现有地产园林项目进行风险的大幅增加，造成应收款项坏账风险。公司将对现有地产园林项目进行风险排查，及时发现风险隐患并积极应对，对风险较高房地产公司实行禁入政策，排查，及时发现风险隐患并积极应对，对风险较高房地产公司实行禁入政策，以尽可能减少给公司带来的潜在风险；公司将与项目所在地政府积极沟通，以尽可能减少给公司带来的潜在风险；公司将与项目所在地政府积极沟通，尽量降低因宏观调控带来的对市政园林业务的影响，加快在建市政园林项目尽量降低因宏观调控带来的对市政园林业务的影响，加快在建市政园林项目山东美晨生态环境股份有限公司 2022 年年度报告全文5的完工进度，对已完工项目尽快验收和审计，并督促当地政府尽快支付工程的完工进度，对已完工项目尽快验收和审计，并督促当地政府尽快支付工程款。款。5 5、20232023 年，面临复杂多变的海内外环境，汽车市场风险点仍存。一是年，面临复杂多变的海内外环境，汽车市场风险点仍存。一是稳增长政策效果不及预期，消费信心及市场动能持续承压，对市场修复支撑稳增长政策效果不及预期，消费信心及市场动能持续承压，对市场修复支撑力度有限，力度有限，20232023 年第一季度出现微增现象，但是第二季度形势不太明朗；二年第一季度出现微增现象，但是第二季度形势不太明朗；二是新能源国补及燃油车购置税减半两大政策于是新能源国补及燃油车购置税减半两大政策于 20222022 年底退出导致消费前置，年底退出导致消费前置，需求透支叠加市场修复初期需求疲软；三是我国车规级芯片等关键零部件进需求透支叠加市场修复初期需求疲软；三是我国车规级芯片等关键零部件进口依赖性仍强，国际形势紧张也将扰动汽车产业链供应链安全保障。但整体口依赖性仍强，国际形势紧张也将扰动汽车产业链供应链安全保障。但整体而言，市场不确定性风险整体可控，在无超预期的黑天鹅事件发生的条件下，而言，市场不确定性风险整体可控，在无超预期的黑天鹅事件发生的条件下，20232023 年汽车市场回暖态势基本已定。年汽车市场回暖态势基本已定。本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对任何投资者及相关人士的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足司对任何投资者及相关人士的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。山东美晨生态环境股份有限公司 2022 年年度报告全文6目录目录第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.2第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.10第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.14第四节第四节 公司治理公司治理.46第五节第五节 环境和社会责任环境和社会责任.65第六节第六节 重要事项重要事项.69第七节第七节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.92第八节第八节 优先股相关情况优先股相关情况.98第九节第九节 债券相关情况债券相关情况.99第十节第十节 财务报告财务报告.110山东美晨生态环境股份有限公司 2022 年年度报告全文7备查文件目录备查文件目录一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的 2022 年度财务报表；二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的 2022 年度审计报告原件；三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿；四、在其他证券市场公布的年度报告。山东美晨生态环境股份有限公司 2022 年年度报告全文8释义释义释义项指释义内容美晨生态、公司、上市公司指山东美晨生态环境股份有限公司年报指山东美晨生态环境股份有限公司 2022年度报告深交所指深圳证券交易所创业板指深圳证券交易所创业板报告期、上年同期指2022 年度、2021 年度元、万元指人民币元、人民币万元乘用车指汽车两大分类中的一类，其设计和技术特征上主要用于载运乘客及其随身行李和（或）临时物品的汽车，包括轿车、SUV、MPV 和交叉型乘用车商用车指汽车两大分类中的一类，其设计和技术特征上用于运送人员和货物，并且可以牵引挂车，包括载货汽车（卡车）和 9 座以上客车重卡指公路运行时厂定最大总质量（GA）14 吨的卡车工程机械指用于工程建设的施工机械的总称。广泛用于建筑、水利、电力、道路、矿山、港口和国防等工程领域，种类较多。包括挖掘机、装载机、混凝土机械、汽车起重机、推土机、桩工机械、叉车、压路机、平路机、潜孔钻机等新能源汽车指新能源汽车是指采用非常规的车用燃料作为动力来源(或使用常规的车用燃料、采用新型车载动力装置)，综合车辆的动力控制和驱动方面的先进技术，形成的技术原理先进、具有新技术、新结构的汽车，包括纯电动汽车、增程式电动汽车、混合动力汽车、燃料电池电动汽车、氢发动机汽车等。EPC指EPC(Engineering ProcurementConstruction)是指承包方受业主委托，按照合同约定对工程建设项目的设计、采购、施工等实行全过程或若干阶段的总承包。并对其所承包工程的质量、安全、费用和进度进行负责。PPP指PPP 是（Public-Private-Partnership）指在公共服务领域，政府采取竞争性方式选择具有投资、运营管理能力的社会资本，双方按照平等协商原则订立合同，由社会资本提供公共服务，政府依据公共服务绩效评价结果向社会资本支付对价。橡胶制品指橡胶制品是以橡胶为主要原料，经过一系列加工制成的具有弹性或韧性的产品总称，包括轮胎和非轮胎橡胶制品。山东美晨生态环境股份有限公司 2022 年年度报告全文9减震橡胶制品、其它减震制品指利用天然橡胶、合成橡胶等高分子弹性体特有的高弹性、阻尼性及制品结构上的可变形性来减少或消除机械振动、噪声以及冲击所导致的危害的一类特殊制品，是振动与噪声控制系统中的重要弹性元件。胶管、胶管制品指用于气体、液体等流体输送的管状橡胶制品，一般由内外胶层和骨架层组成。其中：内胶层直接承受输送介质的磨损、侵蚀，且防止其泄漏；骨架层是胶管的承压层，赋予管体强度和刚度；外胶层保护骨架层不受外界的损伤和侵蚀。TPV指热塑性硫化橡胶(英文为Thermoplastic Vulcanizate)，聚烯烃合金热塑性弹性体,简称为 TPV。TPE指TPE(Thermoplastic Elastomer)是一种热塑性弹性体材料，具有高强度，高回弹性，可注塑加工的特征，应用范围广泛，环保无毒安全，有优良的着色性。PA指聚酰胺树脂，英文名称为polyamide，简称 PA。俗称尼龙(Nylon)，为五大工程塑料中产量最大、品种最多、用途最广的品种。PP指聚丙烯（Polypropylene，简称 PP）是一种半结晶的热塑性塑料。具有较高的耐冲击性，机械性质强韧，抗多种有机溶剂和酸碱腐蚀。在工业界有广泛的应用，是平常常见的高分子材料之一。美晨工业集团指山东美晨工业集团有限公司赛石园林指杭州赛石园林集团有限公司华以农业指潍坊市华以农业科技有限公司美能捷指美晨美能捷汽车减震系统科技有限公司东风美晨指东风美晨（十堰）汽车流体系统有限公司杭州园林指杭州市园林工程有限公司法雅生态指法雅生态环境集团有限公司潍坊市城投集团指潍坊市城市建设发展投资集团有限公司诸城经开投指诸城市经济开发投资公司潍坊国资委指潍坊市国有资产监督管理委员会宁波国丰指宁波国丰科技有限公司公司法指中华人民共和国公司法证券法指中华人民共和国证券法劳动法指中华人民共和国劳动法劳动合同法指中华人民共和国劳动合同法公司章程指山东美晨生态环境股份有限公司章程山东美晨生态环境股份有限公司 2022 年年度报告全文10第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标一、公司信息一、公司信息股票简称美晨生态股票代码300237公司的中文名称山东美晨生态环境股份有限公司公司的中文简称美晨生态公司的外文名称（如有）Shandong Meichen Ecology&Environment Co.,Ltd.公司的外文名称缩写（如有）Meichen Ecology公司的法定代表人窦茂功注册地址山东省潍坊市诸城市密州东路 12001 号注册地址的邮政编码262200公司注册地址历史变更情况公司分别于 2019 年 06 月 26 日、7 月 25 日召开第四届董事会第十次会议、2019 年第二次临时股东大会，审议通过了关于变更公司住所及修改公司章程的议案，将住所及办公地址由“山东省潍坊市诸城市密州街道北十里四村 600 号”变更为“山东省潍坊市诸城市密州东路 12001 号”。办公地址山东省潍坊市诸城市密州东路 12001 号办公地址的邮政编码262200公司国际互联网网址www.meichen.cc电子信箱meichenmeichen.cc二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名李炜刚张云霞联系地址山东省潍坊市诸城市密州东路 12001号山东省潍坊市诸城市密州东路 12001号电话0536-61515110536-6151511传真0536-63200580536-6320058电子信箱liweigangmeichen.cczhangyunxiameichen.cc三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点公司披露年度报告的证券交易所网站巨潮资讯网（http:/）公司披露年度报告的媒体名称及网址中国证券报上海证券报证券日报证券时报公司年度报告备置地点公司证券部四、其他有关资料四、其他有关资料公司聘请的会计师事务所会计师事务所名称永拓会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址北京市朝阳区关东店北街 1 号 2 幢 13 层山东美晨生态环境股份有限公司 2022 年年度报告全文11签字会计师姓名李景伟、谢家龙公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构适用 不适用公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问适用 不适用五、主要会计数据和财务指标五、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据是 否追溯调整或重述原因会计差错更正2022 年2021 年本年比上年增减2020 年调整前调整后调整后调整前调整后营业收入（元）1,366,867,043.812,075,544,445.902,075,544,445.90-34.14%3,065,072,419.563,065,072,419.56归属于上市公司股东的净利润（元）-1,357,019,017.25-367,126,013.73-366,807,078.25-269.95%42,486,910.1142,486,910.11归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）-1,381,129,044.27-407,274,487.72-406,955,552.24-239.38%34,415,224.8534,415,224.85经营活动产生的现金流量净额（元）4,633,905.2735,179,045.2135,179,045.21-86.83%-227,378,350.25-227,378,350.25基本每股收益（元/股）-0.94-0.25-0.25-276.00%0.030.03稀释每股收益（元/股）-0.94-0.25-0.25-276.00%0.030.03加权平均净资产收益率-86.15%-15.73%-15.71%-70.44%1.48%1.48%2022 年末2021 年末本年末比上年末增减2020 年末调整前调整后调整后调整前调整后资产总额（元）9,431,201,368.9610,257,898,473.4810,249,939,211.82-7.99%10,473,506,439.0810,473,506,439.08归属于上市公司股东的净资产（元）927,638,772.682,260,059,436.762,253,769,320.46-58.84%2,522,080,788.922,522,080,788.92会计政策变更的原因及会计差错更正的情况中国证券监督管理委员会山东监管局在对美晨生态的 2021 年年报审核中，发现公司 2021 年合并报表编制存在合并抵消不充分的情形。山东美晨生态环境股份有限公司 2022 年年度报告全文122022 年 9 月 5 日，中国证券监督管理委员会山东监管局出具关于对山东美晨生态环境股份有限公司采取责令改正并出警示函措施的决定（2022）53 号，发现公司 2018 年在建工程虚计施工成本 637.87 万元，导致固定资产相关科目披露不实。根据企业会计准则第 28 号会计政策、会计估计变更和差错更正和中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号财务信息的更正及相关披露（2018 年修订）等相关文件的规定，公司对相关的前期差错进行更正.上述问题对公司财务状况、经营成果影响较小，属于财务报告的一般缺陷，为增加报告期间相关财务数据的可比性，避免给投资者造成误解，公司对相关的数据可比期间财务报表进行了调整。公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性是 否扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值是 否项目2022 年2021 年备注营业收入（元）1,366,867,043.812,075,544,445.90原材料、租赁费、水电、废料、仓储收入等营业收入扣除金额（元）30,501,330.7431,740,525.84原材料、租赁费、水电、废料、仓储收入等营业收入扣除后金额（元）1,336,365,713.072,043,803,920.06扣除项为原材料、租赁费、水电、废料、仓储收入等六、分季度主要财务指标六、分季度主要财务指标单位：元第一季度第二季度第三季度第四季度营业收入432,754,427.12291,358,012.90403,527,367.76239,227,236.03归属于上市公司股东的净利润-109,421,943.07-151,506,052.49-146,594,925.97-949,496,095.72归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-110,973,486.92-154,434,525.73-148,884,404.66-966,836,626.96经营活动产生的现金流量净额-88,725,549.1384,596,898.0877,211,207.02-68,448,650.70上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异是 否七、境内外会计准则下会计数据差异七、境内外会计准则下会计数据差异1 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况适用 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。2 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况适用 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。山东美晨生态环境股份有限公司 2022 年年度报告全文13八、非经常性损益项目及金额八、非经常性损益项目及金额适用 不适用单位：元项目2022 年金额2021 年金额2020 年金额说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）1,837,471.39-643,050.19-2,419,371.33计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）7,366,133.7936,830,921.4513,164,290.47计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费14,915,728.74委托他人投资或管理资产的损益4,249.72债务重组损益9,628,981.96除上述各项之外的其他营业外收入和支出1,503,354.54-3,098,838.42-1,620,005.11减：所得税影响额992,929.45868,718.11少数股东权益影响额（税后）1,516,911.161,576,611.36184,510.66合计24,110,027.0240,148,473.998,071,685.26-其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：适用 不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明适用 不适用公司不存在将公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。山东美晨生态环境股份有限公司 2022 年年度报告全文14第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析一、报告期内公司所处行业情况一、报告期内公司所处行业情况公司需遵守深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号行业信息披露中的“土木工程建筑业务”的披露要求（一）非轮胎橡胶业务据中国汽车工业协会数据显示，2022 年，汽车产销分别完成 2702.1 万辆和 2686.4 万辆，同比增长 3.4%和 2.1%，全年实现小幅增长。乘用车产销分别完成 2383.6 万辆和 2356.3 万辆，同比增长 11.2%和 9.5%，增速高于行业总体。在乘用车主要品种中，与上年同期相比，基本型乘用车（轿车）和运动型多用途乘用车（SUV）产销呈现较快增长，继续占据主导地位，其他两大类车型呈现不同程度下降。商用车产销分别完成 318.5 万辆和 330 万辆，同比下降 31.9%和 31.2%，呈现两位数下滑。在商用车主要品种中，与上年同期相比，客车和货车产销均呈较快下降，在货车主要品种中，与上年同期相比，四大类货车品种产销均呈两位数下降，其中重型货车和中型货车降幅更为明显；在客车主要品种中，与上年同期相比，大型客车产销实现小幅增长，中型客车和轻型客车产销明显下降。2022 年，新能源汽车产销分别达到 705.8万辆和 688.7 万辆，同比增长 96.9%和 93.4%，市场占有率达到 25.6%。在新能源汽车主要品种中，与上年同期相比，纯电动汽车、插电式混合动力汽车和燃料电池汽车产销继续保持高速增长。中国汽车工业协会预计 2023 年汽车市场将继续呈现稳中向好的发展态势，呈现 3%左右增长。其中乘用车市场将出现 1的小幅增长，商用车市场则将触底反弹，出现 15的同比增长。根据中央经济政策部署，2023 年将继续加大稳汽车消费政策，重点支持公共领域电动化及改善消费环境。智能网联汽车重点推动准入试点，促进高等级自动驾驶车辆产业化。乐观估计 2023 年国内汽车整体销量达到 2850 万辆同比增长 5.2%;其中，新能源汽车有望达到 900 万辆。（二）园林生态业务近年来，我国生态文明建设持续推进，制度构建和体制机制创新不断加强，应对气候变化和二氧化碳减排工作加快推进，生态文明建设进入到以降碳为重点战略方向的新阶段。2021 年 2 月 2 日，国务院发布了关于加快建立健全绿色低碳循环发展经济体系的指导意见（国发20214 号），立足系统观念，对生产体系、流通体系、消费体系、基础设施建设、技术创新体系、法律法规政策体系等六个方面的绿色低碳循环发展提出了任务要求，为构建绿色低碳循环发展的经济体系提供了顶层设计。在提供绿色金融支撑方面，中国人民银行、发展改革委、证监会 4 月 2 日印发了绿色债券支持项目目录（2021 年版），为金融机构和企业发行绿色债券支持绿色项目提供了更明确的依据。2021 年 6 月，浙江省发布浙江高质量发展建设共同富裕示范区实施方案（20212025 年），目标之一就是：生态之美更加彰显，努力成为全域美丽大花园建设的省域范例。绿水青山就是金山银山转化通道进一步拓展，生态产品价值实现机制全面推行，生态文明制度体系率先形成。2021 年 4 月 25 日，国务院批复济南新旧动能转换起步区建设实施方案，国家发展改革委于 5 月 8 日正式印发，“通过保护修复自然生态系统、加快建设绿色生态廊道、推进滩区生态综合整治、扎实开展环境综合治理，全面提升生态环境质量”，成为实施方案起步区建设的主要任务之一。国家层面对生态建设的重视力度，将推动中央和地方政府加大在生态环境保护和生态建设等领域的投入，园林行业有望迎来新的发展机遇，生态项目落地规模和进度可期。2021 年 12 月 31 日，山东省生态环境厅、省发展改革委、省科技厅、省工业和信息化厅、省自然资源厅、省农业农村厅、人民银行济南分行等七部门联合印发了山东省“十四五”生态环保产业发展规划，指出生态环保产业是战略性新兴产业，是生态文明建设和生态环境保护的重要支撑，是新的经济增长点。2022 年 1 月 1 日，住房和城乡建设部印发了关于进一步做好市政基础设施安全运行管理的通知，要求加强城市园林绿化安全管理，建立园林绿化领域安全风险清单、突发安全事件应急预案和突发舆情应对预案，加强城市公园、城市动物园、城市植物园等各类公园安全管理和防控，按职责分工做好城市公园、绿化带区域外来入侵物种防控，强化极端天气安全防范工作。2022 年 6 月 28 日，生态环境部、国家发展和改革委员会、自然资源部和水利部等四部委联合印发了黄河流域生态环境保护规划，到 2030 年，黄河流域生态环境质量将明显改善，生态安全格局初步构建，是落实黄河流域生态保护和山东美晨生态环境股份有限公司 2022 年年度报告全文15高质量发展规划纲要“1+N+X”要求的专项规划，是指导黄河流域当前和今后一个时期生态环境保护工作，制定实施相关规划方案、政策措施和工程项目建设的重要依据。二、报告期内公司从事的主要业务二、报告期内公司从事的主要业务公司需遵守深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号行业信息披露中的“土木工程建筑业务”的披露要求（一）非轮胎橡胶业务公司产品主要由各种流体输送系统产品、减震悬架系统产品等构成，产品广泛应用于乘用车、商用车、工程机械、储能、充电桩等领域。其中流体输送系统产品中的冷却系统产品在汽车行业应用广泛并逐步向储能领域拓展，有着非常广阔的发展前景。悬架减震系统中的橡胶减震产品和悬架类产品是汽车上不可或缺的零部件。其中空气弹簧阻尼减震产品主要用于商用车重卡领域驾驶室空气弹簧、座椅空气弹簧、底盘空气弹簧，目前，驾驶室空气弹簧在国内重卡领域普及率已经非常高，而底盘空气弹簧在国内重卡领域的普及率比较低，但随着国家相关法律法规的推动，底盘空气弹簧后续有广阔的增长空间。以减震弹性元件为核心拓展的汽车悬架总成系统，包括驾驶室悬置系统、底盘橡胶悬架系统、底盘空气悬架系统，广泛应用于商用车和工程机械领域，底盘橡胶悬架系统在工程机械汽车起重机领域已全面普及，受此影响，商用车领域对于底盘橡胶悬架系统的应用也逐步拓展；底盘空气悬架目前在国内重卡领域的普及率比较低，但随着治超及国家相关法律法规的推动，后续也将有广阔的增长空间。公司以商用车智能空气悬架系统开发为依托，联合全球行业专家，并以多年空气弹簧开发生产经验为背景，以乘用车空气弹簧为核心零部件成功拓展乘用车空气悬架系列产品。目前非轮胎橡胶制品有 60%左右应用于汽车领域，所以国内汽车产销量情况对该类产品的配套需求、行业企业的收入及利润情况影响明显。在行业整体竞争格局方面，非轮胎车用橡胶市场中外资企业较多，得益于中国汽车产业发展，国内橡胶零件企业认可度逐渐提高。随着国内汽车工业的高速发展，国内汽车橡胶零件工业在科研投入、制造标准化、高端产品的研发上取得了巨大的进步，同时橡胶零部件的国产化使成本更具优势，目前国内自主汽车品牌橡胶管已基本采用国内自主品牌橡胶零部件供应商，随着合资、外资汽车品牌竞争逐趋激烈，高品质、高标准、低成本的国内自主企业已逐步成为合资、外资汽车企业的主要供货伙伴，将逐步进入高端汽车零部件领域。1.主要经营模式（1）采购模式公司拥有独立的采购渠道，以战略供应商为主，部分产品集中采购。原材料采购模式为上线结算，重要原材料实行“代存代管”制度。其中，橡胶原材料供应商主要采用“现款现货，货到付款”方式结算，半成品类供应商主要采用“月结电汇，月结承兑”方式结算，成品类供应商主要采用“月结承兑”等方式结算。（2）生产模式A.主机厂公布采购计划每年、每个季度和每个月末，汽车主机厂商将其下一年度、季度和月份的采购计划发给其各主要供应商，此类采购计划仅作为各供应商备货生产的参考。公司根据各产品在主机厂的供货系数而制定年度、季度、月度生产计划，实际生产主要根据各主机厂的正式订单组织原材料备货。B.组织生产并检验入库供应商根据主机厂订单组织生产，产品生产完成并经质量检验员检验合格后，由包装人员负责包装并办理产品入库手续，填写成品入库单。（3）销售模式目前相关产品销售均采用直销模式，由公司营销部负责相关业务的操作。公司营销部将国内外市场划分为 10 个业务大区管理，在产品销售政策方面，公司一般可给予客户三个月的回款账期。2.市场地位山东美晨生态环境股份有限公司 2022 年年度报告全文16国内汽车工业起步较晚，国内从事汽车减震橡胶制品的生产企业有 600 余家以上，但是具有一定规模的橡胶减震制品企业较少，具有系统化、模块化供货能力的厂家更少，国内从事汽车减震橡胶制品生产的企业多从其他橡胶制品、塑料、模压等行业转型而来，在产品研发、制造技术、品质控制、生产规模等方面与国外大型企业还有较大差距。商用车橡胶减震制品生产具有多品种、小批量特点，不同规格产品性能要求不同、生产工艺差异较大。另外，商用车减震橡胶制品工作环境相对恶劣，与国内路况的匹配性要求较高，使得国内乘用车和外资品牌供应商进入商用车减震橡胶制品市场面临着较大的进入壁垒和周期。商用车橡胶减震制品市场具有相对宽松的竞争环境，有利于拥有较强研发力量、掌握先进技术和工艺的民族企业发展。美晨以其丰富的技术积累和高性价比产品，快速成长为商用车减震橡胶制品规模最大的供应商之一。对于汽车悬架系统产品，需要企业既具备核心零部件的设计生产能力，又要具备悬架系统的设计匹配和试验能力，系统集成度高，行业门槛较高，行业竞争力较高的主要为外资品牌，国内具有一定规模的不到 10 家，美晨具备核心零部件和系统总成的设计制造能力，同时经过 10 余年的持续不断地研发，在系统总成开发匹配、平台搭建、试验能力等多方面有着丰富的积累，同时，相比外资品牌有一定的价格优势，美晨工业集团已成为商用车和工程机械汽车起重机领域悬架系统最大的综合供应商之一。近十年，随着国内乘用车市场发生巨大变化，乘用车销量直线上升，对于管路的需求也随之增长。尤其在乘用车发展初期，涡轮增压器大量应用，对高温高压管路需求急速增长，但由于国内供应商较少，技术水平差，在产品研发、制造技术、品质控制、生产规模等方面与国外大型企