002356_2022_赫美集团_2022年年度报告_2023-04-28.pdf

深圳赫美集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 1 深圳赫美集团股份有限公司深圳赫美集团股份有限公司 20222022 年年度报告年年度报告 20232023 年年 4 4 月月 深圳赫美集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 2 20222022 年年度报告年年度报告 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。和连带的法律责任。公司负责人郑梓微、主管会计工作负责人许明及会计机构负责人公司负责人郑梓微、主管会计工作负责人许明及会计机构负责人(会计主会计主管人员管人员)黄冰声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。黄冰声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本年度报告中涉及的未来发展战略、经营规划等前瞻性内容，不构成公本年度报告中涉及的未来发展战略、经营规划等前瞻性内容，不构成公司对投资者的实质性承诺。敬请广大投资者注意风险。司对投资者的实质性承诺。敬请广大投资者注意风险。公司在本报告“管理层讨论与分析”中公司在本报告“管理层讨论与分析”中 “公司未来发展的展望”部分，“公司未来发展的展望”部分，描述了公司未来经营可能面临的主要风险及应对措施，敬请广大投资者关注描述了公司未来经营可能面临的主要风险及应对措施，敬请广大投资者关注相关内容。相关内容。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。深圳赫美集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 3 目录目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.2 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.6 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.10 第四节第四节 公司治理公司治理.23 第五节第五节 环境和社会责任环境和社会责任.37 第六节第六节 重要事项重要事项.39 第七节第七节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.53 第八节第八节 优先股相关情况优先股相关情况.60 第九节第九节 债券相关情况债券相关情况.61 第十节第十节 财务报告财务报告.62 深圳赫美集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 4 备查文件目录备查文件目录 一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。三、报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。深圳赫美集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 5 释义释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、赫美集团 指 深圳赫美集团股份有限公司 报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 深圳中院 指 广东省深圳市中级人民法院 公司章程 指 深圳赫美集团股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 元 指 人民币元 控股股东、第一大股东 指 海南时代榕光实业投资合伙企业（有限合伙）、孝义市富源金来热源有限公司 赫美商业 指 深圳赫美商业有限公司 上海欧蓝 指 上海欧蓝国际贸易有限公司 盈彩拓展、深圳盈彩 指 盈彩拓展商贸（深圳）有限公司 深圳彩虹 指 深圳彩虹现代商贸（深圳）有限公司 彩虹商贸 指 彩虹现代商贸有限公司 臻乔时装、深圳臻乔 指 深圳臻乔时装有限公司 惠州浩宁达 指 惠州浩宁达科技有限公司 广东浩宁达 指 广东浩宁达实业有限公司 时代榕光 指 海南时代榕光实业投资合伙企业（有限合伙）孝义富源、富源金来 指 孝义市富源金来热源有限公司 国鹏新材 指 海南国鹏新材料科技有限公司 汉桥机器厂 指 汉桥机器厂有限公司 重整计划 指 深圳赫美集团股份有限公司重整计划 重整管理人、管理人 指 深圳诚信会计师事务所（特殊普通合伙）和北京市君合（深圳）律师事务所 深圳赫美集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 6 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、公司信息一、公司信息 股票简称 赫美集团 股票代码 002356 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 深圳赫美集团股份有限公司 公司的中文简称 赫美集团 公司的外文名称（如有）Shenzhen Hemei Group Co.,LTD.公司的法定代表人 郑梓微 注册地址 深圳市坪山新区金牛西路 16 号华瀚科技工业园 2 号厂房 218A 注册地址的邮政编码 518118 公司注册地址历史变更情况 经公司第三届董事会第四十五次会议和 2016 年第三次临时股东大会审议通过，公司注册地址由“深圳市南山区侨香路东方科技园华科大厦六楼”变更为“深圳市坪山新区金牛西路 16 号华瀚科技工业园 2 号厂房 218A”办公地址 深圳市南山区中心路 3008 号深圳湾 1 号 T7 座 2106 办公地址的邮政编码 518000 公司网址 电子信箱 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 田希 邰晓巍、缪鑫 联系地址 深圳市南山区中心路 3008 号深圳湾 1号 T7 座 2106 深圳市南山区中心路 3008 号深圳湾 1号 T7 座 2106 电话 0755-26755598 0755-26755598 传真 0755-26755598 0755-26755598 电子信箱 ； 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司披露年度报告的证券交易所网站 证券时报 公司披露年度报告的媒体名称及网址 巨潮资讯网（http:/）公司年度报告备置地点 深圳市南山区中心路 3008 号深圳湾 1 号 T7 座 2106 四、注册变更情况四、注册变更情况 统一社会信用代码 914403006188138042 公司上市以来主营业务的变化情况（如有）商业 历次控股股东的变更情况（如有）公司原控股股东汉桥机器厂持有赫美集团 125,018,000 股股票，占公司总股本的 23.69%。因执行重整计划，公司总股本由 527,806,548 股增至 1,311,254,521 股，汉桥机器深圳赫美集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 7 厂持有的公司股份比例被动稀释至 9.53%；2022 年 1 月 21日，因执行重整计划，管理人向重整投资人时代榕光及其一致行动人孝义富源划转合计 269,916,059 股股票，占公司总股本的 20.58%，至此，时代榕光为公司第一大股东。根据上市公司收购管理办法，时代榕光及其一致行动人可实际支配的上市公司股份表决权未达到 30%，未决定公司董事会半数以上成员选任，不足以对公司股东大会的决议产生重大影响，因此赫美集团无控股股东、实际控制人。2023 年 1 月 4 日，公司董事会完成换届选举，公司第一大股东时代榕光推荐和决定了公司第六届董事会半数以上成员，时代榕光及其一致行动人孝义富源拥有公司的控制权，为公司控股股东。时代榕光及孝义富源的实际控制人郑梓豪先生为公司的实际控制人。五、其他有关资料五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 众华会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址 上海市虹口区东大名路 1089 号北外滩来福士广场东塔楼18 楼 签字会计师姓名 付声文、郭卫娜 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 六、主要会计数据和财务指标六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2022 年 2021 年 本年比上年增减 2020 年 营业收入（元）162,371,478.87 332,794,449.34-51.21%466,537,017.16 归属于上市公司股东的净利润（元）-61,681,255.07 899,850,522.82-106.85%-503,997,729.76 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）-89,805,384.71-351,363,900.61 74.44%-514,210,665.25 经营活动产生的现金流量净额（元）-21,424,792.60-13,099,459.27-63.55%37,055,705.99 基本每股收益（元/股）-0.0470 0.6863-106.85%-0.3844 稀释每股收益（元/股）-0.0470 0.6863-106.85%-0.3844 加权平均净资产收益率-9.61%2022 年末 2021 年末 本年末比上年末增减 2020 年末 总资产（元）844,632,282.85 1,074,565,150.08-21.40%1,131,023,675.20 归属于上市公司股东606,569,315.98 677,032,430.89-10.41%-2,266,322,152.74 深圳赫美集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 8 的净资产（元）公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性 是 否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 是 否 项目 2022 年 2021 年 备注 营业收入（元）162,371,478.87 332,794,449.34 无 营业收入扣除金额（元）5,736,962.40 8,443,790.29 正常经营之外的其他业务收入 营业收入扣除后金额（元）156,634,516.47 324,350,659.05 无 七、境内外会计准则下会计数据差异七、境内外会计准则下会计数据差异 1 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。2 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。八、分季度主要财务指标八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 53,046,144.06 37,605,194.53 36,574,643.74 35,145,496.54 归属于上市公司股东的净利润-3,444,579.59-23,428,795.77-17,379,708.20-17,428,171.51 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-6,617,728.86-35,395,611.93-18,043,835.48-29,748,208.44 经营活动产生的现金流量净额-36,247,842.54 10,837,892.01 1,628,129.42 2,357,028.51 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 是 否 九、非经常性损益项目及金额九、非经常性损益项目及金额 适用 不适用 单位：元 项目 2022 年金额 2021 年金额 2020 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减4,653,363.72 756,551,452.21 61,562,459.98 主要为根据重整计划拍卖子公司股权产生深圳赫美集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 9 值准备的冲销部分）的收益 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）2,005,654.37 2,882,245.95 5,953,358.60 债务重组损益-8,319,281.76 1,418,209,954.30 32,385,175.64 主要为因重整需要清偿的债权金额减少产生的债务重组损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 60,731.20 363,886.10 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 4,736,158.90 5,003,370.38 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 25,078,234.41-923,668,759.10-134,158,308.11 主要为重整公司需承担的历史违规担保清偿责任债权金额减少 减：所得税影响额 13,815.86 203,476.67 少数股东权益影响额（税后）30,000.00 2,807,385.27-39,306,469.57 合计 28,124,129.64 1,251,214,423.43 10,212,935.49-其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：适用 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 适用 不适用 公司不存在将公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。深圳赫美集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 10 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况一、报告期内公司所处行业情况 公司需遵守深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号行业信息披露中零售相关业的披露要求 公司所处行业属于零售业。2022 年，国内经济总量突破 120 万亿，人均 GDP 达到了 85,698 元，比上年实际增长 3%，经济总量和人均水平的持续提高，意味着人民生活水平的进一步提升，意味着经济韧性强，空间广且长期向好的基本面没有改变。2022 年，国内社会消费品零售总额 439,733 亿元，虽受到经济下行压力和需求萎缩等阻力，但消费发展长期向好基本面没有改变。随着政策优化、消费场景有序恢复，接触型服务消费开始有所改善。从长期发展潜力看，我国总人口超过 14 亿人，城镇化率稳步提升，有力支撑我国消费市场稳定恢复发展。当前，居民消费已呈现出升级发展态势，居民品质化需求持续增加，服务消费意愿依然强烈。伴随消费场景创新拓展，居民收入稳步增长及市场供给不断完善，消费结构将持续优化升级。2022 年由于宏观经济环境和不确定性因素的影响，实体零售业分化持续加速。公司在整体经济环境放缓的经营环境下，立足主业，精耕细作，不断巩固自身韧性，提升运营管理质量，认真洞察消费新趋势，研究市场发展新方向，快速应对市场变化和顾客需求，从经营业态和营销模式上不断寻求创新与变革；加强品牌门店定位，充分利用品牌效应加大对顾客的吸引力，积极提供定制化的体验服务和营销活动，努力提高会员粘性，满足顾客的消费需求。进入 2023 年，随着扩大内需战略深入实施，以国内大循环为主体、国内国际双循环相互促进的新发展格局加快构建，消费市场稳定恢复的基础将更加牢固，消费市场有望恢复向好。二、报告期内公司从事的主要业务二、报告期内公司从事的主要业务 公司需遵守深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号行业信息披露中零售相关业的披露要求 报告期内，公司主营业务未发生重大变化，公司定位于“国际品牌运营的服务商”，致力于服务中国年轻一代品质生活，主要基于国内消费市场，从事国际品牌服装、鞋帽、箱包等商品的零售业务，公司运营的品牌既包含国际知名品牌 MCM、Fular、Pinko、Radley、Aspinal Of London 等，也包含自营品牌 Oblu，经营业态有品牌专营店和奥莱店等，主要分布于北京、上海、郑州、三亚、合肥等主要城市。公司拥有终端实体门店、优质的战略合作渠道和较为稳定的客户群，凭借近二十年的运营经验和数十个品牌的运营案例，逐步形成了品牌零售策略，为欧美等国际高端品牌进入中国市场提供了全面的运营服务。报告期内，在复杂多变的市场环境下，公司积极应对多重不利因素对经营活动所产生的持续压力，全面落实各项政策，多管齐下稳定经营业绩。经营方面，推动下属商业子公司把控调改节奏，稳固经营业绩；响应市场需求，激发消费活力；强化品牌建设，拓展稳中求进。管理方面，稳定经营秩序，承担主体责任；加强制度建设，筑牢管理体系。品牌维护方面，完善商品开发，实施精细管理。2022 年，公司实现营业收入 16,237.15 万元，同比下降 51.21%，归属于上市公司股东的净利润-6,168.13 万元，同比下降 106.85%。报告期内，宏观经济环境和国内消费市场受到持续冲击，公司各门店经营场所和经营活动均面临一定挑战，使得 2022 年经营业绩较上年同期有较大幅度下降。但随着政策和措施的优化调整，线下消费活力逐步复苏，消费市场需求有望回暖，公司经营状况也在逐步恢复中。公司在稳定发展现有业务外，将根据宏观环境、市场政策以及公司自身发展战略和生产经营管理需求，择机注入盈利能力强的优质资产。同时完善内部控制制度，提高规范化水平，建立健全长效激励机制，充分调动员工积极性，全面落实公司战略举措与业务协同并进，不断提高公司的经营业绩和管理水平、稳步提高公司质量，多措并举做优做强。从采购、销售、盈利三个角度分析公司的商业模式如下：1、采购模式：公司的品牌运营部门组织买手向品牌方采购货品，公司一般按 SS(Spring/Summer)、FW(Fall/Winter)两次主要的采购季，提前 3-6 个月提交订单。品牌方接收到订单后，开始排期生产，货品发送至上海等关口后，经报关、纳税等手续后进入公司仓库，再经库管调配后发送至各门店、渠道。2、销售模式：公司主要在购物中心、城市综合体、商业街、专业市场（奥特莱斯等）、电子商城渠道等租赁商业物业，按照品牌方的形象、品质、材料等要求，经专业设计后装修为品牌专营店铺，通过此等店铺销售品牌商品。公司具有强大的执行能力，可以快速的完成选址、设计、施工、培训、陈列，开业等业务程序，并拥有丰富的店铺运营经验，最大限度的增加销售坪效，提高产品周转率。3、盈利模式：公司向品牌方采购的商品进入门店或其他渠道后，通过门店形象的展示，销售人员对自然流量客户及会员客户的营销和服务，将商品销售给消费者产生收入，扣除采购成本及销售费用等实现利润。深圳赫美集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 11（一）公司门店的经营情况（一）公司门店的经营情况 1、报告期末门店的经营情况 截至报告期末，公司共有门店 44 家，全部为直营门店，分布在上海、北京、三亚、郑州、合肥等全国 20 多个城市，报告期末的门店分布情况如下：地区 经营业态 门店数量（家）合同面积（）南方 专营店 17.00 2,090.23 奥莱店 10.00 3,936.24 北方 专营店 13.00 1,924.80 奥莱店 4.00 1,143.54 合计 44.00 9,094.81 报告期公司收入排名前十名的门店情况如下：序号 门店全称 地址 开业日期 合同面积（）经营业态 经营模式 物业权属状态 1 MCM 郑州正弘城 郑州市金水区花园路 126 号正弘城一层 L105 商铺 2019-1-5 180.00 专营店 联营 租赁物业 2 海花岛 1 号店 海南省儋州市白马井镇海花岛1 号岛 1 号博物馆 2021-2-1 1,603.97 奥莱店 联营 租赁物业 3 三亚亚龙湾壹号奥特莱斯广场Venita 海南省三亚市龙溪路 6 号亚龙湾壹号小镇奥特莱斯 3 号楼A1006-1007 Venita OUTLET 店铺 2017-11-11 617.00 奥莱店 联营 租赁物业 4 OBLU 北京 SKP 北京市朝阳区建国路大望桥北京 SKP 地下一层 oblu 专柜 2016-9-5 78.00 专营店 联营 租赁物业 5 MCM 徐州苏宁 江苏省徐州市鼓楼区淮海东路29 号苏宁广场一楼 125#MCM 店铺 2017-11-23 135.00 专营店 联营 租赁物业 6 MCM 郑州丹尼斯 河南省郑州市金水区人民路 2号丹尼斯百货一楼 049#MCM 2015-7-3 181.00 专营店 联营 租赁物业 7 MCM 常州购物中心 常州市天宁区延陵西路 1 号常州购物中心一楼 F109#店柜 2018-6-27 151.00 专营店 联营 租赁物业 8 哈尔滨杉杉奥特莱斯 OL 哈尔滨市利民开发区利民大道555 号首层 A10100 2015-9-26 325.00 奥莱店 联营 租赁物业 9 MCM 沈阳中兴 太原北街 86 号中兴商业大厦 1楼 MCM 店铺 2011-9-28 212.00 专营店 联营 租赁物业 10 FURLA 合肥银泰 合肥市长江中路 98 号合肥银泰中心 2F 214#2018-5-29 76.00 专营店 联营 租赁物业 2、报告期门店的变动情况 报告期内，公司新开门店 8 家，关闭门店 5 家，新开和关闭的门店均不存在对公司业绩有重大影响的情况。项目 门店类型 2022 年新开 2022 年关闭 门店数量 门店面积 门店数量 门店面积 南方 专营店 2.00 184.50 1.00 150.00 奥莱店 3.00 526 2.00 423.00 北方 专营店 3.00 451.80 奥莱店 2.00 555.00 合计 8.00 1,162.30 5.00 1,128.00 深圳赫美集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 12 3、门店店效信息 地区 经营业态 门店数量（家）店面平效（元/年）营业收入（万元）销售增长率 2021 年度 2020 年度 南方 专营店 17.00 19,739.57 4,126.02 5,281.55-21.88%奥莱店 10.00 8,353.34 3,288.08 3,354.88-1.99%北方 专营店 13.00 22,216.54 4,276.24 5,395.19-20.74%奥莱店 4.00 11,826.98 1,352.46 1,733.56-21.98%合计 44.00 14,340.93 13,042.80 15,765.19-17.27%（二）公司线上销售情况（二）公司线上销售情况 报告期内，公司无自建线上销售平台，在第三方销售平台的线上营业收入为 245.85 万元，占营业收入总额的比例为1.51%。（三）公司采购、仓储及物流情况（三）公司采购、仓储及物流情况 1、商品采购与存货情况 公司采用统一进货、集中采购的采购运作模式。采购部门在每年年底制定次年的年度、季度及月度商品采购计划。公司销售部门根据库存定量管理标准告知采购部门产品需求，采购部门根据产品的销售情况、周转率、库存情况等，制定订货计划，以实施品类优化措施，不断调整产品结构。报告期内公司服饰采购前五名供应商的采购额为 5,753.27 万元，占服饰总采购额的比例为 66.38%。对于过季和滞销的存货，由门店将货品退回到总仓，进行货品调配后，通过商场组织的临时特卖，用相对的低折扣及营销策略做特卖销售，或者公司通过各批发渠道，根据批发商的货品需求结合公司实际库存情况，将过季和滞销的做批发销售处理，以加快存货周转，维持合理库存水平。2、仓储与物流情况 公司在上海、昆山等地设有总仓，在每个门店设有分仓，存货采购到货后，在总仓完成入库手续，然后根据各门店的需求和销售情况，通过第三方物流公司将货品分发到全国各地门店仓库。三、核心竞争力分析三、核心竞争力分析 1、线下+线上全渠道优势 公司拥有成熟的线下销售渠道资源，也与部分知名电商平台形成长期合作关系，形成线下门店+线上电商平台的销售全渠道优势，具备销售系统的数据分析和产品推广能力，强化全国销售网络的库存、物流和售后管理，为国际高端品牌运营行业合作提供对接平台。2、品牌资源及货源优势 公司所运营的国际品牌均属于拥有较高的知名度、号召力及品牌附加值的代表性品牌，形成品牌集群效益。国际品牌属于极具商业影响力和号召力的优质资源，公司拥有国际品牌运营资源以及公司从事品牌运营的各子公司较强的区域运营能力。3、运营团队优势 公司商业运营团队核心成员均拥有超过 20 年的国际品牌运营管理经验，曾为众多国际知名品牌首次进入中国设立零售门店并进行生产供应链管理。团队销售资源丰富，零售能力出色，具有强大的管理经验和时尚的认知度，深受国际品牌高层的信任和认可。综上，公司在商业板块具备成熟且综合的核心竞争力，报告期内，公司通过资源整合，创新合作模式、持续关注消费者消费需求，加强运营管理等资源协同实现商业板块的经营状况改善。报告期内，公司通过重整方式处置了非经营所必需资产，提高整体运营效率，优化了公司的财务状况，实现了减负增效，为公司的后续发展不断蓄力。深圳赫美集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 13 四、主营业务分析四、主营业务分析 1 1、概述、概述 报告期内公司主要经营情况详见本章节“二、报告期内公司从事的主要业务”；主要财务数据的变动情况及变动原因详见本节“收入与成本、费用、研发投入及现金流”情况分析。2 2、收入与成本、收入与成本 （1 1）营业收入构成营业收入构成 单位：元 2022 年 2021 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 162,371,478.87 100%332,794,449.34 100%-51.21%分行业 商业 147,174,099.93 90.64%270,126,184.74 81.17%-45.52%高端制造业 15,197,378.94 9.36%61,226,783.31 18.40%-75.18%类金融业 1,441,481.29 0.43%-100.00%分产品 服饰 147,126,223.82 90.61%229,452,190.18 68.95%-35.88%钻石首饰 47,876.11 0.03%39,772,046.75 11.95%-99.88%智能电表 9,508,292.65 5.86%55,130,991.04 16.57%-82.75%金融服务 1,441,481.29 0.43%-100.00%其他 5,689,086.29 3.50%6,997,740.08 2.10%-18.70%分地区 北方 56,579,992.30 34.85%101,934,957.63 30.63%-44.49%南方 105,791,486.57 65.15%230,859,491.71 69.37%-54.17%分销售模式（2 2）占公司营业收入或营业利润占公司营业收入或营业利润 10%10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况以上的行业、产品、地区、销售模式的情况 适用 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年同期增减 营业成本比上年同期增减 毛利率比上年同期增减 分行业 商业 147,174,099.93 72,366,145.60 50.83%-45.52%-54.29%9.43%高端制造业 15,197,378.94 8,942,077.59 41.16%-75.18%-78.97%10.60%分产品 服饰 147,126,223.82 72,265,370.15 50.88%-35.88%-41.39%4.61%钻石首饰 47,876.11 100,775.45-110.49%-99.88%-99.71%-122.49%智能电表 9,508,292.65 6,613,244.74 30.45%-82.75%-83.02%1.09%其他 5,689,086.29 2,328,832.85 59.06%-18.70%-35.03%10.28%分地区 北方 56,579,992.30 25,775,901.62 54.44%-44.49%-56.64%12.76%南方 105,791,486.57 55,532,321.57 47.51%-54.17%-63.95%14.24%分销售模式 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 深圳赫美集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 14 适用 不适用（3 3）公司实物销售收入是否大于劳务收入公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否 行业分类 项目 单位 2022 年 2021 年 同比增减 钻石首饰行业 销售量 件 359.00 26,922.00-98.67%生产量 件 24,890.00-100.00%库存量 件 3.00 362.00-99.17%服饰行业 销售量 件 154,116.00 347,763.00-55.68%生产量 库存量 件 442,512.00 549,465.00-19.46%电能表行业 销售量 台 80,703.00 294,607.00-72.61%生产量 台 17,875.00 233,482.00-92.34%库存量 台 52,738.00 65,990.00-20.08%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 1、钻石首饰行业销售量、生产量和库存量较上年同期大幅下降，主要因上年同期子公司欧祺亚 1-4 月纳入合并范围。2、服饰行业销售量较上年同期大幅下降，主要受经济下行，需求萎缩影响，销售规模下降。3、电能表行业本期生产量和销售量较上年同期大幅下降，主要受公司高端制造板块子公司广东浩宁达剥离以及资产、人员逐步剥离影响。（4 4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 适用 不适用（5 5）营业成本构成营业成本构成 行业和产品分类 单位：元 行业分类 项目 2022 年 2021 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 商业 72,366,145.60 89.00%158,298,693.61 74.15%-54.29%高端制造业 8,942,077.59 11.00%42,518,343.80 19.92%-78.97%类金融业 12,677,321.70 5.94%-100.00%单位：元 产品分类 项目 2022 年 2021 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 服饰 72,265,370.15 88.88%123,289,133.62 57.75%-41.39%钻石首饰 100,775.45 0.12%34,999,617.51 16.39%-99.71%智能电表 6,613,244.74 8.13%38,943,989.59 18.24%-83.02%金融服务 12,677,321.70 5.94%-100.00%深圳赫美集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 15 其他 2,328,832.85 2.87%3,584,296.69 1.68%-35.03%（6 6）报告期内合并范围是否发生变动报告期内合并范围是否发生变动 是 否 1、2022 年 3 月 8 日，深圳市佳恒资产管理有限公司以 1,000.00 元人民币价格拍卖取得本公司全资子公司赫美商业持有杭州贸易 70%股权，公司丧失杭州贸易控制权后不再纳入合并范围；2、2022 年 3 月 8 日，北京博众望科技有限公司以 2,434,286.86 元人民币价格拍卖取得公司持有广东浩宁达 100%股权，公司丧失广东浩宁达控制权后，广东浩宁达及其子公司齐齐哈尔花生壳科技有限公司不再纳入合并范围。3、2022 年 9 月 30 日，自然人张远虎以 137,122.32 元人民币价格拍卖取得公司持有赫美旅业 100%股权。公司丧失赫美旅业控制权后，赫美旅业及其子公司北京赫美思路文化有限公司、深圳数享家数字科技有限公司、霍尔果斯付得妙信息技术有限公司、深圳心齐拓远投资有限公司不再纳入合并范围；4、2022 年 12 月 16 日，深圳市佳恒资产管理有限公司以 1,406,678.86 元人民币拍卖取得本公司全资子公司赫美商业持有深圳臻乔 100%股权，公司丧失深圳臻乔控制权后，臻乔及其子公司杭州中外科技有限公司、臻乔国际（香港）有限公司、海南中腾科技有限公司不再纳入合并范围。5、2022 年 3 月 24 日，本公司新设成立山西赫美供应链有限公司，注册资本 1000 万元人民币，持股比例 100%，自成立之日起纳入合并范围。（7 7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用（8 8）主要销售客户和主要供应商情况主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元）55,355,745.67 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 34.09%前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 5.07%公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元）占年度销售总额比例 1 客户一 18,019,517.90 11.10%2 客户二 13,075,527.70 8.05%3 客户三 8,897,989.91 5.48%4 客户四 8,234,902.37 5.07%5 客户五 7,127,807.79 4.39%合计-55,355,745.67 34.09%主要客户其他情况说明 适用 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元）59,951,924.56 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 61.66%前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 7.68%公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元）占年度采购总额比例 1 供应商一 33,844,864.46 34.81%深圳赫美集团股份有限公司 2022 年年度报告全文 16 2 供应商二 7,678,580.02 7.90%3 供应商三 7,471,827.92 7.68%4 供应商四 5,485,782.85 5.64%5 供应商五 5,470,869.31 5.63%合计-59,951,924.56 61.66%主要供应商其他情况说明 适用 不适用 3 3、费用、费用 单位：元 2022 年 2021 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 51,924,290.38 67,591,281.46-23.18%主要系本期收入规模下降所致 管理费用 64,960,652.21 104,895,732.82-38.07%主要系本期收入规模下降以及加强控制费用支出所致 财务费用-15,801,107.76 180,331,916.34-108.76%主要因本期根据重整债权实际偿还情况，冲回上年度多计提的利息支出 研发费用 802,332.51 7,281,491.31-88.98%主要系本期合并范围减少广东浩宁达所致 4 4、研发投入、研发投入 适用 不适用 主要研发项目名称 项目目的 项目进展 拟达到的目标 预计对公司未来发展的影响 无 无 无 无 无 公司研发人员情况 2022 年 2021 年 变动比例 研发人员数量（人）0 18-100.00%研发人员数量占比 0.00%3.64%-3.64%研发人员学历结构 本科 0 7-100.00%硕士 0 1-100.00%其他 0 10-100.00%研发人员年龄构成 30 岁以下 0 1-100.00%3040 岁 0 17-100.00%公司研发投入情况 2022