002295_2022_精艺股份_2022年年度报告_2023-04-24.pdf

广东精艺金属股份有限公司 2022 年年度报告全文1广东精艺金属股份有限公司广东精艺金属股份有限公司20222022 年年度报告年年度报告20232023 年年 4 4 月月 2525 日日广东精艺金属股份有限公司 2022 年年度报告全文220222022 年年度报告年年度报告第一节重要提示、目录和释义第一节重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。和连带的法律责任。公司负责人卫国、主管会计工作负责人顾冲及会计机构负责人公司负责人卫国、主管会计工作负责人顾冲及会计机构负责人(会计主管会计主管人员人员)王雪飞声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。王雪飞声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本年度报告涉及的经营计划、发展规划等前瞻性描述不构成公司对投资本年度报告涉及的经营计划、发展规划等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。公司在本报告第三节者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。公司在本报告第三节“管理层讨管理层讨论与分析论与分析”之之“十一、公司未来发展的展望十一、公司未来发展的展望”描述了公司未来经营中可能面描述了公司未来经营中可能面临的风险，敬请广大投资者注意查阅。临的风险，敬请广大投资者注意查阅。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。广东精艺金属股份有限公司 2022 年年度报告全文3目录目录第一节重要提示、目录和释义第一节重要提示、目录和释义.2第二节公司简介和主要财务指标第二节公司简介和主要财务指标.6第三节管理层讨论与分析第三节管理层讨论与分析.10第四节公司治理第四节公司治理.30第五节环境和社会责任第五节环境和社会责任.51第六节重要事项第六节重要事项.53第七节股份变动及股东情况第七节股份变动及股东情况.67第八节优先股相关情况第八节优先股相关情况.75第九节债券相关情况第九节债券相关情况.76第十节财务报告第十节财务报告.77广东精艺金属股份有限公司 2022 年年度报告全文4备查文件目录备查文件目录（一）载有公司法定代表人签名的2022 年年度报告原件。（二）载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。（三）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。（四）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。（五）其它有关文件资料。广东精艺金属股份有限公司 2022 年年度报告全文5释义释义释义项指释义内容本公司/公司/母公司/本企业指广东精艺金属股份有限公司会计师事务所/注册会计师指苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）公司法指中华人民共和国公司法证券法指中华人民共和国证券法公司章程指广东精艺金属股份有限公司章程中国证监会指中国证券监督管理委员会报告期指2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31日精艺万希指佛山市顺德区精艺万希铜业有限公司芜湖铜业指芜湖精艺铜业有限公司飞鸿国际指飞鸿国际发展有限公司精艺销售指广东精艺销售有限公司芜湖新材料指芜湖精艺新材料科技有限公司上海精艺指精艺（上海）科技有限公司精晟科技指广东精晟信息科技有限公司三建控股指南通三建控股有限公司广东精艺金属股份有限公司 2022 年年度报告全文6第二节公司简介和主要财务指标第二节公司简介和主要财务指标一、公司信息一、公司信息股票简称精艺股份股票代码002295股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称广东精艺金属股份有限公司公司的中文简称精艺股份公司的外文名称（如有）GuangdongJingYiMetalCO.,Ltd公司的外文名称缩写（如有）JINGYIINC.公司的法定代表人卫国注册地址广东省佛山市顺德区北滘镇黄龙村龙涌龙汇路 1 号精艺楼注册地址的邮政编码528311公司注册地址历史变更情况本公司于 2020 年 5 月 21 日召开的 2019 年度股东大会，审议通过了关于变更公司注册地址并修订公司的议案，同意公司注册地址由广东省佛山市顺德区北滘镇西海工业区变更为广东省佛山市顺德区北滘镇黄龙村龙涌龙汇路 1 号精艺楼。办公地址广东省佛山市顺德区北滘镇西海工业区办公地址的邮政编码528311公司网址htttp:/电子信箱二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名杨翔瑞联系地址广东省佛山市顺德区北滘镇西海工业区电话0757-26336931传真0757-22397895电子信箱三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点公司披露年度报告的证券交易所网站深圳证券交易所http:/公司披露年度报告的媒体名称及网址证券时报中国证券报和巨潮资讯网（http:/）公司年度报告备置地点公司董事会办公室四、注册变更情况四、注册变更情况统一社会信用代码91440606708165505N公司上市以来主营业务的变化情况（如有）无重大变更。历次控股股东的变更情况（如有）2019 年 1 月 9 日，公司控股股东由冯境铭、周艳贞夫妻变更为三建控股。广东精艺金属股份有限公司 2022 年年度报告全文7五、其他有关资料五、其他有关资料公司聘请的会计师事务所会计师事务所名称苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址江苏省南京市建邺区泰山路 159 号正太中心 A 座 14-16 层签字会计师姓名陈玉生、王栩公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构适用不适用公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问适用不适用六、主要会计数据和财务指标六、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据是否2022 年2021 年本年比上年增减2020 年营业收入（元）4,801,657,338.686,715,535,791.49-28.50%5,432,264,257.41归属于上市公司股东的净利润（元）28,947,069.8358,656,115.35-50.65%43,819,470.23归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）13,356,941.9345,256,235.73-70.49%32,413,668.08经营活动产生的现金流量净额（元）418,079,087.7939,142,813.63968.09%8,630,951.49基本每股收益（元/股）0.11550.2340-50.64%0.17稀释每股收益（元/股）0.11550.2340-50.64%0.17加权平均净资产收益率2.24%4.70%-2.46%3.64%2022 年末2021 年末本年末比上年末增减2020 年末总资产（元）2,290,483,899.452,608,995,155.88-12.21%2,612,460,526.01归属于上市公司股东的净资产（元）1,305,495,023.981,277,058,332.182.23%1,219,034,059.58公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性是否扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值广东精艺金属股份有限公司 2022 年年度报告全文8是否七、境内外会计准则下会计数据差异七、境内外会计准则下会计数据差异1 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况适用不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。2 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况适用不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。八、分季度主要财务指标八、分季度主要财务指标单位：元第一季度第二季度第三季度第四季度营业收入1,133,376,325.481,488,988,098.171,292,315,524.27886,977,390.76归属于上市公司股东的净利润19,982,667.238,276,380.799,480,007.66-8,791,985.85归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润5,901,943.076,603,503.357,352,073.10-6,500,577.59经营活动产生的现金流量净额148,102,279.7767,188,204.93-59,434,092.59262,222,695.68上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异是否九、非经常性损益项目及金额九、非经常性损益项目及金额适用不适用单位：元项目2022 年金额2021 年金额2020 年金额说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）4,426.68-19,164.54564,189.32本年累计与上年同期相比增加 123.10%，主要是报告期内处置固定资产损益增加所致计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补14,040,521.9910,688,412.225,764,927.84本年累计与上年同期相比增加 31.36%，主要是报告期内摊销与资产相关的政府补助增加所致广东精艺金属股份有限公司 2022 年年度报告全文9助除外）与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益-1,800,000.00除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益6,051,358.566,204,707.2110,213,987.59本年累计与上年同期相比减少 2.47%，主要是报告期内无而上年同期有处置信托产品投资收益影响所致单独进行减值测试的应收款项减值准备转回-110,334.68除上述各项之外的其他营业外收入和支出179,089.43690,833.0618,743.04本年累计与上年同期相比减少 74.08%，主要是报告期内收到的违约金收入大幅减少所致减：所得税影响额4,685,268.764,164,908.333,245,710.96合计15,590,127.9113,399,879.6211,405,802.15-其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：适用不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明适用不适用公司不存在将公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。广东精艺金属股份有限公司 2022 年年度报告全文10第三节管理层讨论与分析第三节管理层讨论与分析一、报告期内公司所处行业情况一、报告期内公司所处行业情况1、铜产品制造行业（铜加工行业）是国民经济的重要部门之一。铜及铜合金作为人类历史上最早使用的金属材料，具有导电、导热、抗蚀等诸多可贵的物理化学特性，已广泛应用于电力、家用电器、汽车、建筑、电子仪器仪表、国防、交通运输、海洋工程等行业。铜产品制造行业根据产品形状可细分为铜管材、铜板带材、铜箔材、铜棒材、铜型材、铜线材等子行业，其中铜管材、铜棒材均属于铜产品制造业中发展较快的细分行业。空调制冷用精密铜管是铜管产品中非常重要的品种，属于技术含量较高的铜管产品，主要应用于家用空调、中央空调、工业和商业制冷机。铜管材下游应用领域广泛，是支撑工业及经济高质量发展的重要基础材料，目前我国已成为世界最大的精炼铜、铜材生产和消费国。2、经历了数十年的快速发展，我国铜加工行业已经取得了长足的进步，具备了总量上的优势；但也面临着产业结构不尽合理、自主创新能力不强、环境污染事件频发、节能减排任务繁重等问题。随着我国宏观经济进入“增速换挡、结构优化”的新常态发展阶段，早期驱动行业快速增长的廉价劳动力等传统要素红利逐渐消褪，下游客户对高性能、高精度、低能耗产品的需求日益增加，铜加工行业进入了“由粗放型向集约型、由传统加工向现代制造”的新发展阶段。行业转型升级的过程势必伴随着对过剩产能及低端产品的淘汰，全球（尤其是海外）需求的萎缩进一步加剧了国内厂商的竞争，虽然短期内导致行业景气度下行、整体盈利能力承压，但也为以创新为导向、专注高附加值产品研发、具备规模成本优势的头部企业在本轮行业洗牌过程中的胜出创造了有利条件。3、伴随着经济发展及消费升级进程，下游需求有望保持长期增长，铜材需求预计将保持长期增长趋势；部分战略性新兴下游产业的快速成长也将对行业景气程度的上行起到推动作用。家电领域，随着房间空气调节器能效限定值及能效等级（GB21455-2019）、绿色高效制冷行动方案等新国标、新政策的陆续出台推行，我国空调能效比标准将大幅提高；叠加经济触底回升、行业洗牌初见分晓、城镇化率稳步提升、更新需求日益增长等积极因素的汇聚，预计我国制冷空调产业将步入新一轮高质量发展周期，行业景气度的上行也将显著拉动作为散热器核心部件的高品质精密铜管的需求。4、根据十四五规划和 2035 年远景目标纲要，新时期我国将深入实施制造强国战略，着力推进产业基础高级化、产业链现代化，增强制造业竞争优势，推动制造业高质量发展。近年来，行业政策亦陆续出台，鼓励铜加工行业加快产业结构调整与优化升级，大力发展循环经济，实现行业的可持续发展，满足国民经济发展对铜产品不断增长的需求。在政策及市场的助推之下，铜加工企业将进一步优化相关铜加工企业的原料结构、增强其成本竞争力。在此背景下，制造主业扎实、生产具备规模、研发能力较强、物流体系健全的产业主体将有望把握住时代机遇并迎来跨越式发展。二、报告期内公司从事的主要业务二、报告期内公司从事的主要业务公司从事的主要业务在报告期内无重大变化，公司主营业务为铜加工和贸易业务。（一）铜加工业务1、业务基本情况介绍广东精艺金属股份有限公司 2022 年年度报告全文11公司主营铜（以电解铜为主要原材料）加工业务，主要产品为精密铜管和铜管深加工以及铜杆等产品。公司为空调制冷等下游行业，特别是空调制冷厂家提供优质产品和服务。同时公司根据客户需求，利用自身行业内资源渠道优势，委托优秀合作厂家进行铜材生产加工，以达到产业链合作共赢目标。铜加工以及委托加工业务主要采取“以销定产”的生产经营模式，采购、生产均围绕销售环节展开。在产品定价上，公司采用“电解铜价格约定加工费”的定价模式。加工费由公司与客户根据产品的规格、工艺复杂性、加工时间等因素并参照行业水平确定。为防范和规避原材料（电解铜）价格大幅波动给公司生产经营带来的不利影响，公司适时地开展了电解铜套期保值业务。报告期内，公司采购模式、生产模式和销售模式均未发生重大变化。2、所属行业地位公司是国内重要的有色金属加工制造基地，广东省级清洁生产企业、广东省民营创新产业化示范基地，“粤港清洁生产优越伙伴，广东省名牌产品。公司始终致力于自主创新、大力发展绿色制造、巩固壮大业务规模，以技术优势、循环经济成本优势、业务规模优势，不断挖掘公司增长潜力。公司经过多年的发展，荣获“国家绿色工厂”、“中国铜管材十强企业”、“广东省企业 500 强”、“广东省民营企业 100 强”、“广东省制造业 100 强”、“广东省优秀企业”、“广东省优秀品牌示范企业”、“安徽省专精特新企业、“佛山脊梁企业”、“佛山市百强企业”、“佛山市专精特新企业”、“佛山市细分龙头企业”、“芜湖市工业百强企业”、“芜湖市优秀民营企业”、“芜湖市专精特新企业”、“鸠江区税收贡献突出企业”、“2021 顺德区企业 100 强”等荣誉。（二）贸易业务1、业务基本情况介绍以公司铜加工业务上下游客户需求为核心，公司积极开展贸易业务，利用上市公司平台资源整合，以“一个成本、收益共享、成就别人，发展自己”的供应链贸易一站式服务，构建采购平台、销售平台和物流平台，帮助合作企业实现从原材料采购到产品销售的全过程供应链管理。通过供应链服务助力合作企业缩短运营周期、降低营运成本和风险，完善治理机制、提高规范运作水平，提升核心竞争力。2、所属行业地位公司是广东省百强民营企业，连续荣获“守合同重信用企业”。借力上市公司平台，以良好的信用口碑和资金实力，逐年提升贸易业务，获批成为“国家绿色供应链管理示范企业”、“广东省供应链管理试点企业”。三、核心竞争力分析三、核心竞争力分析1、技术研发和品牌优势：公司注重技术研发创新，始终坚持产学研结合，促进技术升级，不断提升产品质量。（1）研发优势。公司成立“国家级博士后工作站”、“广东省企业技术中心”、“广东省铜管加工工程技术研发中心”、“广东省民营企业创新产业化示范基地”等，先后获得中国有色金属加工协会颁布的“中国铜管材十强企业”，是全国发明展览会金奖、广东省科技进步一等奖、国家科技进步二等奖等获得者。广东精艺金属股份有限公司 2022 年年度报告全文12（2）品牌优势。公司提倡品质经营和诚信共赢，坚持以品牌立信、以品质立市、以服务立质，将卓越品牌打造成行业代表品牌，与大量的供应商、客户用户保持了长期的健康合作关系，建立合作共赢的商业生态。公司获省优秀自主品牌，散盘薄壁内螺纹铜管被认定为广东省名优高新技术产品，薄壁交叉齿内螺纹铜管、特细径低克重内螺纹管材、超长直管多孔集气焊管等多个项目被认定为高新技术企业产品。公司铜管清洁生产技术改造项目、节能型精密铜管智能化生产线技术改造项目获得省级、国家资金扶持。2、贴近市场的地域优势：公司两大生产基地分别位于广东顺德和安徽芜湖，辐射粤港澳大湾区、长江三角洲两大世界级城市群。区位优势显著，有利于公司拓展客户、提升订单降低成本，完善服务。（1）粤港澳大湾区是国家信息产业部认定的首批国家级电子信息产业基地，正在成为世界主要家电和电子产品生产基地之一，区域内汇集了格力、美的、广州松下、TCL、三菱电机等一大批中国家电行业知名企业。（2）长江三角洲地区是国际产业聚集的重要基地。随着江、浙、沪、皖一体化进程的不断推进，区位优势凸显。3、产品与客户优势：公司核心产品内螺纹铜管、毛细管和铜管深加工产品在行业内知名度高、口碑好。公司是格力、美的、长虹等实力空调企业的战略供应商，并获得主要客户颁发的“优秀供应商”等称号。公司在铜加工行业深耕多年，积累了丰富的技术、销售和管理经验，与行业上下游企业一直保持紧密联系。此外公司财务状况良好，资产负债率较低。4、管理优势公司拥有专业、成熟、稳定的管理团队和高效扁平化的人才组织体系，管理团队拥有丰富的铜加工行业的实践经验，形成了自身独特的管理模式，保证了生产经营的有序运转、生产效率的持续提高和公司的可持续快速发展，具备较强的技术创新能力及市场快速反应能力。公司管理团队善管理、重执行、务实创新、锐意进取，具备为企业客户需求量身定制解决方案的能力，能够把握市场动脉，实现快速响应，从而真正满足客户各项需求。公司注重打造团队执行力，积极探索狼道文化，弘扬铁军精神。公司各级组织和岗位紧紧围绕公司战略和经营方针，以目标管理为手段，狠抓落实，并建立有效机制推动业务和管理的持续改进，使运营质量和效率不断提高。公司具有以优良的组织执行力和持续改进推动力为特点的管理优势。公司逐步完善了薪酬考核激励体系，适时紧抓内外人才储备，采取对内激励和对外引进两手措施，进一步完善公司高层人才梯队建设，开展人才训练营，培养绩优及高潜质人才，形成合理的用人策略和丰富的人才储备，不断填补人才缺口，提升企业核心人员竞争力，为公司加快推进持续发展提供人才保障。同时，开展适岗培训，提升职工技能水平，实现员工稳定就业，提升企业核心竞争力。广东精艺金属股份有限公司 2022 年年度报告全文13四、主营业务分析四、主营业务分析1 1、概述、概述报告期内，公司通过人才引进、人才结构优化、干部考察及调整等措施，逐步建立起一支有担当、敢打硬仗、风清气正的干部队伍。同时，公司对现有客户结构进行调整，降低大客户比例；顺德工厂在有序推进产业搬迁升级改造的同时，保证产销基本持平上一年度；芜湖工厂在维持住整体产销量的同时，积极推进客户结构调整，实现大客户占比从 60%下降到 40%，提升了竞争力。报告期内，公司实现营业总收入为 4,801,657,338.68 元，比去年同期下降 28.50%，实现净利润 28,947,069.83 元，同比下降 50.65%。2 2、收入与成本、收入与成本（1 1）营业收入构成）营业收入构成单位：元2022 年2021 年同比增减金额占营业收入比重金额占营业收入比重营业收入合计4,801,657,338.68100%6,715,535,791.49100%-28.50%分行业加工行业3,642,267,895.8175.85%3,763,443,429.5956.04%-3.22%贸易行业1,112,184,945.7023.16%2,916,138,665.7243.42%-61.86%其他业务47,204,497.170.98%35,953,696.180.54%31.29%分产品铜管加工产品2,535,207,761.5752.80%2,655,638,070.5339.54%-4.53%委托加工产品1,107,060,134.2423.06%1,107,805,359.0616.50%-0.07%贸易产品1,112,184,945.7023.16%2,916,138,665.7243.42%-61.86%其他业务47,204,497.170.98%35,953,696.180.54%31.29%分地区华南地区3,358,925,619.6770.00%4,677,182,981.4669.64%-28.18%华东地区1,322,080,939.8528.00%2,002,598,974.7829.82%-33.98%华中地区119,300,231.472.00%30,200,673.510.45%295.03%广东精艺金属股份有限公司 2022 年年度报告全文14华北地区890,252.290.00%3,851,146.330.06%-76.88%其他地区460,295.400.00%1,702,015.410.03%-72.96%分销售模式直销4,801,657,338.68100.00%6,715,535,791.49100.00%-28.50%（2 2）占公司营业收入或营业利润）占公司营业收入或营业利润 10%10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况以上的行业、产品、地区、销售模式的情况适用不适用单位：元营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减分行业加工行业3,642,267,895.813,605,704,247.581.00%-3.22%-2.07%-1.17%贸易行业1,112,184,945.701,057,302,545.994.93%-61.86%-62.79%2.36%分产品铜管加工产品2,535,207,761.572,508,653,528.601.05%-4.53%-2.95%-1.61%委托加工产品1,107,060,134.241,097,050,718.980.90%-0.07%0.00%-0.08%贸易产品1,112,184,945.701,057,302,545.994.93%-61.86%-62.79%2.36%分地区华南地区3,358,925,619.673,265,842,590.532.77%-28.18%-28.35%0.23%华东地区1,322,080,939.851,297,760,032.081.84%-33.98%-33.36%-0.92%分销售模式直销4,801,657,338.684,685,943,643.842.41%-28.50%-28.36%-0.19%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据适用不适用（3 3）公司实物销售收入是否大于劳务收入）公司实物销售收入是否大于劳务收入是否行业分类项目单位2022 年2021 年同比增减加工行业销售量吨58,59860,074-2.46%生产量吨5,77975,9669-3.14%广东精艺金属股份有限公司 2022 年年度报告全文15库存量吨3,4704,272-18.77%贸易行业销售量元1,112,184,945.702,916,138,665.72-61.86%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明适用不适用1、本期营业收入同比减少 28.5%，主要是报告期国际政治经济形势复杂化，宏观经济波动等影响，导致市场疲软，客户需求量下降，加工收入减少，贸易业务量大幅下滑；以及铜价波动和非铜贸易业务收入确认原则调整等综合因素影响，导致了营业收入下降明显；2、贸易行业收入同比减少 61.86%，主要是报告期报告期国际政治经济形势复杂化，宏观经济波动等影响，导致市场疲软，客户需求减少，部分客户退出，同时受非铜贸易业务收入确认原则调整影响，导致贸易业务量大幅下滑；3、其他业务收入同比增加 31.29%，主要是报告期公司将闲置厂房与办公楼对外出租，租赁业务收入增加所致；4、华南地区、华东地区营业收入同比分别减少 28.18%和 33.98%，主要是报告期部分客户需求量下降所致；5、华中地区，营业收入同比上升 295.03%，主要是因为新增小客户业务所致；6、华北地区、其他地区营业收入同比分别减少 76.88%和 72.96%，主要是报告期部分客户取消合作所致。（4 4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况适用不适用（5 5）营业成本构成）营业成本构成行业和产品分类单位：元行业分类项目2022 年2021 年同比增减金额占营业成本比重金额占营业成本比重加工行业原辅材料3,511,659,891.8997.39%3,587,068,544.8797.42%-2.10%加工行业职工薪酬30,342,682.120.84%31,671,385.290.86%-4.20%加工行业折旧17,762,387.380.49%20,044,938.620.54%-11.39%加工行业燃料动力37,887,216.301.05%32,632,425.720.89%16.10%加工行业其他8,052,069.890.22%10,503,263.620.29%-23.34%加工行业合计3,605,704,247.58100.00%3,681,920,558.12100.00%-2.07%贸易行业材料1,057,302,54100.00%2,841,319,87100.00%-62.79%广东精艺金属股份有限公司 2022 年年度报告全文165.994.85贸易行业合计1,057,302,545.99100.00%2,841,319,874.85100.00%-62.79%其他行业22,936,850.27100.00%17,858,486.82100.00%28.44%单位：元产品分类项目2022 年2021 年同比增减金额占营业成本比重金额占营业成本比重铜管加工产品原辅材料2,414,609,172.9196.25%2,490,069,799.1296.33%-3.03%铜管加工产品职工薪酬30,342,682.121.21%31,671,385.291.23%-4.20%铜管加工产品折旧17,762,387.380.71%20,044,938.620.78%-11.39%铜管加工产品燃料动力37,887,216.301.51%32,632,425.721.26%16.10%铜管加工产品其他8,052,069.890.32%10,503,263.620.41%-23.34%铜管加工产品合计2,508,653,528.60100.00%2,584,921,812.37100.00%-2.95%委托加工产品材料1,097,050,719.00100.00%1,096,998,745.75100.00%0.00%委托加工产品合计1,097,050,718.98100.00%1,096,998,746.00100.00%0.00%贸易产品材料1,057,302,545.99100.00%2,841,319,874.85100.00%-62.79%贸易产品合计1,057,302,545.99100.00%2,841,319,874.85100.00%-62.79%其他业务22,936,850.27100.00%17,858,486.82100.00%28.44%（6 6）报告期内合并范围是否发生变动）报告期内合并范围是否发生变动是否报告期内，公司新设立子公司芜湖万希金属制品有限公司。（7 7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况适用不适用广东精艺金属股份有限公司 2022 年年度报告全文17（8 8）主要销售客户和主要供应商情况）主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况前五名客户合计销售金额（元）3,306,847,045.83前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例68.86%前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例0.00%公司前 5 大客户资料序号客户名称销售额（元）占年度销售总额比例1客户 A1,968,320,620.5640.99%2客户 B496,082,629.6010.33%3客户 C375,709,594.827.82%4客户 D265,795,052.405.54%5客户 E200,939,148.454.18%合计-3,306,847,045.8368.86%主要客户其他情况说明适用不适用公司主要供应商情况前五名供应商合计采购金额（元）3,409,895,925.14前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例70.09%前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例0.00%公司前 5 名供应商资料序号供应商名称采购额（元）占年度采购总额比例1供应商 11,054,759,222.9121.68%2供应商 2830,631,330.1017.07%3供应商 3825,589,948.1716.97%4供应商 4354,702,328.617.29%5供应商 5344,213,095.357.08%合计-3,409,895,925.1470.09%主要供应商其他情况说明适用不适用3 3、费用、费用单位：元2022 年2021 年同比增减重大变动说明销售费用6,949,326.957,275,028.59-4.48%管理费用27,936,802.8631,940,418.09-12.53%主要是报告期内业务减少而减少支出所致广东精艺金属股份有限公司 2022 年年度报告全文18财务费用19,697,483.3740,596,889.44-51.48%主要是报告期内业务规模下滑，公司减少融资及贴现金额，同时市场贴现利率同比大幅下降，提前还贷，综合使得财务利息费用同比减少所致研发费用15,733,240.0918,828,283.69-16.44%主要是报告期内研发项目所使用的固定资产折旧到期不再计提，以及研发项目减少，部分项目进入收尾阶段所致4 4、研发投入、研发投入公司研发人员情况2022 年2021 年变动比例研发人员数量（人）1081016.93%研发人员数量占比21.82%19.96%1.86%研发人员学历结构本科6363硕士12其他4436研发人员年龄构成30 岁以下45553040 岁483640 岁以上1510公司研发投入情况2022 年2021 年变动比例研发投入金额（元）15,733,240.0918,828,283.69-16.44%研发投入占营业收入比例0.33%0.28%0.05%研发投入资本化的金额（元）0.000.000.00%资本化研发投入占研发投入的比例0.00%0.00%0.00%公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响适用不适用研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因广东精艺金属股份有限公司 2022 年年度报告全文19适用不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明适用不适用5 5、现金流、现金流单位：元项目2022 年2021 年同比增减经营活动现金流入小计5,655,934,350.386,599,410,867.69-14.30%经营活动现金流出小计5,237,855,262.596,560,268,054.06-20.16%经营活动产生的现金流量净额418,079,087.7939,142,813.63968.09%投资活动现金流入小计56,753,620.46110,956,590.83-48.85%投资活动现金流出小计97,425,570.38140,596,593.96-30.71%投资活动产生的现金流量净额-40,671,949.92-29,640,003.13-37.22%筹资活动现金流入小计655,400,000.00818,263,188.39-19.90%筹资活动现金流出小计1,064,995,729.47809,099,956.7831.63%筹资活动产生的现金流量净额-409,595,729.479,163,231.61-4,569.99%现金及现金等价物净增加额-32,244,907.3918,729,322.52-272.16%相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明适用不适用（1）经营活动产生的现金流量净额同比增加 968.09%，主要是报告期销售规模下滑，公司采取积极措施收回应收账款所致,以及采购规模缩减，付款减少所致。（2）投资活动产生的现金流量净额同比减少 37.22%，主要是上年同期处置信托产品投资金额较大，本报告期无处置资金流入影响所致。（3）筹资活动产生的现金流量净额同比减少 4569.99%，主要是报告期销售规模下滑，公司减少贷款，同时提前偿还借款以降低财务费用影响所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明适用不适用五、非主营业务分析五、非主营业务分析适用不适用单位：元金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性广东精艺金属股份有限公司 2022 年年度报告全文20投资收益3,208,943.958.29%主要是报告期内投资短期债券产品所形成收益以及被信用等级高的银行承兑汇票贴现利息支出冲减收益，综合所致；否资产减值-94,626.39-0.24%主要报告期内发出商品（不含铜）成本价高于市场价，计提跌价准备所致否营业外收入299,406.000.77%主要是报告期内收到质量罚款以及核销无法支付的款项所致否营业外支出275,074.560.71%主要是报告期内发生对外捐赠及滞纳金支出所致否其他收益14,195,279.9836.66%主要是报告期内摊销与资产相关的政府补助以及取得当期奖励收入所致否信用减值损失-12,207,358.16-31.53%主要是报告期内计提了大额的单项坏账准备金所否资产处置收益4,426.680.01%主要是报告期内处置固定资产产生收益所致否六、资产及负债状况分析六、资产及负债状况分析1 1、资产构成重大变动情况、资产构成重大变动情况单位：元2022 年末20