000893_2022_亚钾国际_2022年年度报告_2023-03-31.pdf

亚钾国际投资（广州）股份有限公司 2022 年年度报告全文 1 亚钾国际投资（广州）股份有限公司 2022 年年度报告全文 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。带的法律责任。公司负责人郭柏春、主管会计工作负责人苏学军及会计机构负责人公司负责人郭柏春、主管会计工作负责人苏学军及会计机构负责人(会计会计主管人员主管人员)苏学军声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。苏学军声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本报告涉及未来计划等前瞻性陈述，该计划不构成公司对投资者的实质本报告涉及未来计划等前瞻性陈述，该计划不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者及相关人士对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预承诺，请投资者及相关人士对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异，注意投资风险。测与承诺之间的差异，注意投资风险。全球钾盐资源储量分布不均衡，钾肥生产高度集中，行业寡头对钾肥定全球钾盐资源储量分布不均衡，钾肥生产高度集中，行业寡头对钾肥定价有较强的影响力，受地缘政治、农产品价格、复合肥整体需求等多种因素影价有较强的影响力，受地缘政治、农产品价格、复合肥整体需求等多种因素影响，存在钾肥价格波动风险。响，存在钾肥价格波动风险。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。亚钾国际投资（广州）股份有限公司 2022 年年度报告全文 3 目录目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.1 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.6 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.11 第四节第四节 公司治理公司治理.40 第五节第五节 环境和社会责任环境和社会责任.65 第六节第六节 重要事项重要事项.68 第七节第七节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.127 第八节第八节 优先股相关情况优先股相关情况.139 第九节第九节 债券相关情况债券相关情况.140 第十节第十节 财务报告财务报告.141 亚钾国际投资（广州）股份有限公司 2022 年年度报告全文 4 备查文件目录备查文件目录 1、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。2、载有会计师事务所盖章，注册会计师签名并盖章的审计报告原件。3、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。4、载有公司法定代表人签名的公司 2022 年度报告文本。5、以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。亚钾国际投资（广州）股份有限公司 2022 年年度报告全文 5 释义释义 释义项 指 释义内容 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 广东证监局 指 中国证券监督管理委员会广东监管局 深交所 指 深圳证券交易所 中登公司 指 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 公司、本公司、亚钾国际、东凌国际、东凌粮油 指 亚钾国际投资（广州）股份有限公司、广州东凌国际投资股份有限公司、广州东凌粮油股份有限公司 股东大会 指 亚钾国际投资（广州）股份有限公司股东大会 董事会 指 亚钾国际投资（广州）股份有限公司董事会 监事会 指 亚钾国际投资（广州）股份有限公司监事会 中农国际 指 中农国际钾盐开发有限公司，系本公司全资子公司 中农香港 指 注册于香港的 SINO-AGRI Mining Investment Co.,Limited系中农国际全资子公司 中农钾肥 指 注册于老挝的 SINO-AGRI POTASH CO.,LTD（中文名：中农钾肥有限公司），系中农香港的全资子公司 农钾资源、北京农钾 指 北京农钾资源科技有限公司，系公司控股子公司 香港矿产 指 SINO-AGRI Mining Investment（Hong Kong）Co.,Limited 系农钾资源全资子公司 中农矿产 指 中农矿产开发有限公司，系农钾资源全资孙公司 云南钾盐 指 云南中农钾盐开发有限公司，系中农国际全资子公司 年谷顺成 指 海南年谷顺成农业科技有限公司，系中农国际全资子公司 正利贸易 指 正利贸易有限公司，系本公司全资子公司 厚朴贸易 指 新加坡厚朴贸易公司，系本公司全资子公司 瑞隆贸易 指 瑞隆国际贸易有限公司，系厚朴贸易全资子公司 钾马国际 指 钾马国际（马来西亚）有限责任公司，系厚朴贸易全资子公司 中农集团 指 中国农业生产资料集团公司（现已更名为中国农业生产资料集团有限公司）新疆江之源 指 新疆江之源股权投资合伙企业（有限合伙）劲邦劲德 指 上海劲邦劲德股权投资合伙企业（有限合伙）东凌实业 指 广东东凌实业投资集团有限公司 凯利天壬 指 上海凯利天壬资产管理有限公司 联创永津 指 上海联创永津股权投资企业（有限合伙）天津赛富 指 天津赛富创业投资基金（有限合伙）金诚信 指 金诚信集团有限公司 智伟至信 指 智伟至信商务咨询（北京）有限公司 报告期、本报告期 指 2022年 1 月 1日-2022 年 12 月 31日 上年同期 指 2021年 1 月 1日-2021 年 12 月 31日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 亚钾国际投资（广州）股份有限公司 2022 年年度报告全文 6 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、公司信息一、公司信息 股票简称 亚钾国际 股票代码 000893 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 亚钾国际投资（广州）股份有限公司 公司的中文简称 亚钾国际 公司的外文名称（如有）Asia-potash International Investment(Guangzhou)Co.,Ltd.公司的外文名称缩写（如有）Asia-potash 公司的法定代表人 郭柏春 注册地址 广州市南沙区万顷沙镇红安路 3 号 注册地址的邮政编码 511462 办公地址 广州市天河区珠江东路 6号广州周大福金融中心 51楼 办公地址的邮政编码 510623 公司网址 http:/www.asia- stockasia- 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 刘冰燕 姜冠宇 联系地址 广州市天河区珠江东路 6号广州周大福金融中心 51楼 广州市天河区珠江东路 6号广州周大福金融中心 51楼 电话 020-85506292 020-85506292 传真 020-85506216 020-85506216 电子信箱 stockasia- stockasia- 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司披露年度报告的证券交易所网站 深圳证券交易所（http:/）公司披露年度报告的媒体名称及网址 证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报、巨潮资讯网（http:/）公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 四、注册变更情况四、注册变更情况 统一社会信用代码 91440101712434165A 公司上市以来主营业务的变化情况（如有）2009年 9月公司实施整体资产置换，主营业务由生产、销售冰箱压缩机变更为植物油加工和销售；2015 年，公司收购中农钾肥资产，出售粮油加工与销售资产；2019 年，公司主营业务为钾肥经营、谷物贸易、船运业务；2020年亚钾国际投资（广州）股份有限公司 2022 年年度报告全文 7 底，公司完成对谷物贸易业务和船运业务的剥离，目前公司主营业务为钾盐矿开采、加工，钾肥生产及销售。历次控股股东的变更情况（如有）1、1998 年 10月-2002 年 12月，万宝冷机为公司控股股东 万宝冷机集团有限公司（以下简称“万宝冷机”）独家发起，以募集设立方式设立广州冷机股份有限公司（以下简称“广州冷机”，现更名为亚钾国际投资（广州）股份有限公司），万宝冷机认购本公司 16,500万股，占当时公司总股本的 74.32%，为公司控股股东。2、2002 年 12月-2006 年 3 月，万宝集团为公司控股股东 广州万宝集团有限公司（以下简称万宝集团）以承担债务的方式取得本公司 15,041 万股，占当时公司总股本的67.75%，万宝集团成为公司控股股东。2005年 3月，万宝集团分别将其持有的本公司 3,552万股、2,997万股、1,998 万股转让给广州市动源涡卷实业有限公司（现已更名为广东东凌实业投资集团有限公司，以下简称东凌实业）、广州市汇来投资有限公司（以下简称“汇来投资”）、广州东晟投资有限公司（以下简称“东晟投资”）。转让后万宝集团仍持有公司股份 6,494 万股，占当时公司总股本的 29.25%，仍为公司控股股东。3、2006 年 3月-2019 年 7 月，东凌实业为公司控股股东 汇来投资、东晟投资分别与东凌实业签订股份转让协议，分别将持有的本公司股份全部转让给东凌实业，股权过户手续于 2006 年 9 月办理完毕，东凌实业持有公司8,547万股，占当时公司总股本的 38.5%，成为公司新的控股股东。4、2019 年 7月-2021 年 5 月，国富投资为公司控股股东 2019年 7月，东凌实业与牡丹江国富投资中心（有限合伙）（以下简称“国富投资”）签署股份转让协议，东凌实业将其持有本公司无限售条件流通股 83,649,277 股以协议转让的方式转让给国富投资。同时，东凌实业与国富投资达成一致行动关系，东凌实业成为国富投资的一致行动人。股权过户手续于 2019 年 11月办理完毕，股权过户完成后国富投资持有本公司股份 83,649,277 股，占当时公司总股本的 11.05%。按照国富投资与东凌实业签署的一致行动安排，国富投资在公司可以实际支配表决权的股份数量为 167,298,554股，占当时公司总股本的 22.10%，国富投资成为公司单一可以实际支配表决权股份数量最大的股东，公司控股股东由东凌实业变更为国富投资。5、2021 年 5月至今，公司无控股股东无实际控制人 亚钾国际投资（广州）股份有限公司 2022 年年度报告全文 8 2021年 5月，公司 5%以上股东中农集团和新疆江之源出具相关承诺，承诺自出具之日起 5年内分别放弃其所持有的上市公司 6,500万股、900万股股票对应的表决权及提名、提案权、参会权等除收益权和股份转让权等财产性权利之外的权利，亦不委托任何其他方行使该等权利；不谋求也不与任何第三方通过任何方式谋求上市公司控股股东或实际控制人地位。同月，国富投资与东凌实业解除一致行动关系。报告期内，各主要大股东中农集团、国富投资、新疆江之源及其一致行动人凯利天壬（新疆江之源已于 2022 年 8月 19 日与凯利天壬解除一致行动关系）、劲邦劲德持有上市公司有表决权的股份的比例接近，上市公司任何一名股东均无法通过其所持表决权股份单独对上市公司的股东大会决议、董事会组成和重大经营决策产生决定性影响；公司变为无控股股东、无实际控制人状态。五、其他有关资料五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16号院 7 号楼 1101 签字会计师姓名 惠增强、王泽斌 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 财务顾问名称 财务顾问办公地址 财务顾问主办人姓名 持续督导期间 东方证券承销保荐有限公司 上海市中山南路 318号 2号楼 24楼 徐思远、胡恒君 2022年 7 月 13日至 2023 年12 月 31日 六、主要会计数据和财务指标六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 追溯调整或重述原因 会计政策变更 2022年 2021年 本年比上年增减 2020年 调整前 调整后 调整后 营业收入（元）3,466,116,843.79 832,964,828.62 839,257,644.52 313.00%363,172,361.57 亚钾国际投资（广州）股份有限公司 2022 年年度报告全文 9 归属于上市公司股东的净利润（元）2,028,673,070.02 895,091,891.35 899,295,122.95 125.58%59,616,114.86 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）2,027,562,144.03 289,506,062.86 293,709,294.46 590.33%4,571,741.47 经营活动产生的现金流量净额（元）1,809,956,943.78 484,402,004.71 484,402,004.71 273.65%104,629,673.55 基本每股收益（元/股）2.4580 1.1826 1.1881 106.88%0.0788 稀释每股收益（元/股）2.4374 1.1826 1.1881 105.15%0.0788 加权平均净资产收益率 28.39%21.51%21.60%6.79%1.62%2022年末 2021年末 本年末比上年末增减 2020年末 调整前 调整后 调整后 总资产（元）12,846,371,183.15 5,554,662,919.75 5,559,301,520.03 131.08%4,317,703,878.92 归属于上市公司股东的净资产（元）10,114,234,651.77 4,609,063,246.01 4,613,266,477.61 119.24%3,713,971,354.66 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 财政部于 2021年 12月 31日发布了“关于印发企业会计准则解释第 15号的通知（财会【2021】35号）”（以下简称“准则解释第 15号”），明确“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”，企业应当按照准则解释第 15号的规定进行追溯调整，自 2022年 1月 1日起施行。公司于 2022年 3月 31日召开第七届董事会第二十七次会议和第七届监事会第十二次会议，批准自 2022年 1月 1日起执行准则解释第 15号的相关规定。公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性 是 否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 是 否 七、境内外会计准则下会计数据差异七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 亚钾国际投资（广州）股份有限公司 2022 年年度报告全文 10 八、分季度主要财务指标八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 522,652,924.53 1,240,968,514.21 649,481,196.92 1,053,014,208.13 归属于上市公司股东的净利润 280,211,043.90 816,344,176.30 422,481,227.89 509,636,621.93 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 279,526,490.32 812,292,644.89 418,107,048.44 517,635,960.38 经营活动产生的现金流量净额 243,436,846.98 537,618,636.45 442,221,331.24 586,680,129.11 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 是 否 九、非经常性损益项目及金额九、非经常性损益项目及金额 适用 不适用 单位：元 项目 2022年金额 2021年金额 2020年金额 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）594,748.07-17,456,811.49-3,855,121.10 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）63,799.41 26,678.36 64,494.38 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益-8,656,538.89-6,480,394.94-43,364,280.43 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 792,821.92 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 8,448,151.31 628,078,535.68 101,302,325.10 减：所得税影响额 186,755.52 278,433.74-11,712.21 少数股东权益影响额（税后）-54,699.69-1,696,254.62-885,243.23 合计 1,110,925.99 605,585,828.49 55,044,373.39 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：适用 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 适用 不适用 公司不存在将公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。亚钾国际投资（广州）股份有限公司 2022 年年度报告全文 11 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况一、报告期内公司所处行业情况 公司需遵守深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号行业信息披露中化工行业的披露要求（一）钾肥行业发展状况及总体供求趋势（一）钾肥行业发展状况及总体供求趋势 钾是农作物生长三大必需的营养元素之一，是 60 多种酶的活化剂，能够促进酶的活化及植物的光合作用，增加植物对于二氧化碳的吸收和转换，促进糖、脂肪及植物纤维的合成。钾肥为资源性产品，主要应用于农业领域，被广泛的施用于大田作物和经济作物，一方面体现在增加农作物产量，提高抵抗极端环境的能力，比如抗倒伏、抗病虫、抗寒等，具有不可替代的作用，另一方面体现在提高农产品品质，促进果实成熟，被誉为“粮食的粮食”。特别在各国高度关注粮食安全问题、饮食消费升级及极端天气频发的当下，更加凸显出钾肥对于农业生产的不可或缺性。钾肥的主要品种包括氯化钾、硫酸钾、硝酸钾以及硫酸钾镁，其中氯化钾由于资源丰富、养分浓度高、易吸收的特点，在钾肥产品中占比超过 90%。自 2020 年全球钾肥市场一直处于供需紧张状态。随着全球人口的增长及消费升级带来饮食习惯的转变，为了提高粮食产量及质量，钾肥需求量逐年增加。2022年，在俄乌冲突及白俄罗斯受制裁的影响下，俄罗斯及白俄罗斯两地钾肥出口量锐减，市场供需紧张情况进一步加剧，导致钾肥价格迅速上涨。由于地缘政治冲突的长期持续性及不确定性，国际权威化肥咨询机构 Argus（阿格斯）预计，俄罗斯 2022 年的出口量与 2021 年相比下降了约 30%，白俄罗斯 2022年出口量下降 67%。加拿大钾肥公司（Nutrien）预计，与 2021年相比，2023年白俄罗斯钾肥出货量预计将下降 40%至 60%，俄罗斯钾肥出货量将下降 15%至 30%，因此预计全球钾肥供需紧张格局将持续。1、全球钾肥行业发展状况、全球钾肥行业发展状况（1）储量及供应情况：全球钾盐资源分布极不均衡，国际钾肥市场呈现寡头垄断格局。加拿大、白俄罗斯、俄罗斯为全球储量最高的 3 个国家，合计占全球钾盐储量 68%以上，剩余主要分布在中东、欧洲等地区，中国资源储量占有率仅6%，呈现资源高度集中的状况。根据 USGS（美国地质调查局）于 2022 年发布的报告显示，2022 年全球钾盐的矿产品产量达到 4,000 万吨（折合 KO，氧化钾），其中加拿大、白俄罗斯和俄罗斯三国产量合计占比达到60%。2022 年上半年，俄乌冲突及西方国家对白俄罗斯及俄罗斯的持续制裁严重影响了钾肥市场供给秩序，钾肥仍然是受制裁、保护主义措施等影响最严重的化肥品种。2022年，加拿大和老挝的产量有所增加，但远不能抵消这两个受制裁国家的供应损失。亚钾国际投资（广州）股份有限公司 2022 年年度报告全文 12 2022年全球钾肥产量占比图年全球钾肥产量占比图 数据来源：U.S.Geological Survey,Mineral Commodity Summaries,January 2023（2）需求与消费情况：由于钾资源分布的高度集中，全球有 100多个国家需要依赖进口钾盐来满足国内需求，据 IFA统计，从消费端来看，预计 2023年全球钾肥消费量将回升 4%。2022年全球化肥市场激流动荡，贸易流向发生改变，通胀加息、对俄制裁共同影响了 2022年全球大宗商品和化肥的价格。根据 Argus 等其他国际权威咨询机构的报告分析，预判 2023 年粮食价格仍在上行通道，全球物流供应链、地缘政治等不确定性因素未完全消除的情况下对粮食价格有较强支撑，进而对全球钾肥需求和价格也形成支撑作用。同时，全球钾肥新增产能有限，政治动荡（包括：战争、罢工等）对原有生产带来影响，在 2023 年的粮食需求依然强劲的背景下，预计钾肥价格回调后消费量将有所增加。据联合国粮农组织统计，全球人口在过去十多年内保持着每年 1%以上的增长，至 2050年全球人口有望达到97亿，而全球耕地面积增长空间有限，未来极限可能在 120亿亩。人均耕地的减少，意味着必须增加化肥的用量和改变施肥结构，以最大限度提高农作物产量。此外，中国、印度、东南亚等大型经济体的生活水平持续改善，又进一步推动了大豆、玉米、棕榈油等农产品的需求大幅提升，成为化肥，特别是钾肥需求量持续提升的关键因素。2、亚洲钾肥行业发展状况、亚洲钾肥行业发展状况（1）供应情况：亚洲地区钾肥生产集中在中国、以色列、约旦、老挝、乌兹别克斯坦等国。中国钾资源总体稀缺，钾盐资源储量逐年减少，服务年限逐步下降,资源型钾肥产能扩张已不可持续，约 50%依赖于进口。东南亚地区钾亚钾国际投资（广州）股份有限公司 2022 年年度报告全文 13 肥生产集中在老挝，除中国企业在老挝投产的钾肥项目已释放部分产能以外，其他东南亚各国钾肥消费全部依赖于进口。2022年，随着白俄罗斯、俄罗斯被制裁，西方继续阻碍两国参与全球钾肥市场。在这样的背景下，老挝正在成为亚洲乃至全球钾肥市场越来越具有颠覆性的参与者。与其他区域的供应商相比，老挝在亚洲钾肥市场具有得天独厚的区位优势和物流优势，并且老挝钾矿具备很好的资源禀赋，钾矿沉积较浅，容易开采从而成本低廉，目前正加速发展，将对亚洲钾肥供应格局产生巨大影响，进而改变世界钾肥供应格局，未来钾肥市场有望形成北美、东欧、老挝三足鼎立的局面。（2）需求情况：根据 IFA 的预测，钾肥需求从 2020 年至 2024 年仍将保持年均 3.3的增长。而亚洲地区作为新兴经济体的经济增速快于主要欧美国家，其钾肥需求增速也超过全球平均水平，根据 Argus 的统计，东南亚、东亚及南亚地区氯化钾需求合计 3,000万吨，过去 10年亚洲地区钾肥需求复合增速为 4.35，随着该地区经济快速发展带来的消费升级以及人口增加，即使在现有高价格的基础上，未来亚洲地区钾肥需求增速仍有望继续保持在4%-5。亚洲地区钾肥需求主要集中在中国、南亚地区和东南亚地区的国家，是全球传统农业大国，也是钾肥需求大国，钾肥施肥的主要农作物有水稻、小麦、棕榈油等。其中，东南亚地区生产了全球约 85%的棕榈油和近 50%的稻米，由于棕榈树及稻米的生长依赖于钾肥，因此东南亚地区是全球钾肥主要消费市场之一，各国农业蓬勃发展，钾肥需求量很大。其中越南主要种植水稻等谷类作物和咖啡，泰国和菲律宾的农作物相对多元化；生物燃料发达的印尼和马来西亚则种植大量棕榈等油料作物，据 USDA(美国农业部)数据显示，棕榈油产量约占全球各类植物油总产量的 36%，印尼是世界上最大的棕榈油生产国，占全球棕榈油市场份额的一半以上。特别是，印尼政府宣布收紧棕榈油出口政策，并于 2023年 2 月 1 日起实施 B35（将棕榈油基生物燃料掺混率提高到 35%）生物柴油掺混计划，并且未来有望进一步推动实施 B40（将棕榈油基生物燃料掺混率提高到 40%）计划，目前 B40 道路测试已在进行中，这一计划的实施，预计未来会进一步提高印尼国内棕榈油的消费量和产量，从而促进对钾肥的需求量。近年来由于国际地缘政治及美元汇率等因素影响，国际市场农产品的价格出现波动，相应影响了钾肥需求。目前全球经济已出现明显复苏回暖迹象，全球农产品价格也逐步恢复正常水平，种植利润相应反弹。未来亚洲及周边地区的农业生产环境改善和产品价格恢复，将带动钾肥需求提升。3、我国钾肥行业发展状况、我国钾肥行业发展状况 我国作为粮食生产、消费和进口大国，长期重视粮食产能提升。去年党的二十大提出“全方位夯实粮食安全根基”，同年 12 月的中央经济工作会议就提出要“实施新一轮千亿斤粮食产能提升行动”，今年 2 月份的中央1 号文件出台，把“抓紧抓好粮食和重要农产品稳产保供”作为首要工作重点，并再次强调要实施新一轮千亿斤粮食产能提升行动。化肥是粮食的“粮食”，对粮食增产贡献率在 40%以上。因此，为满足我国粮食有效安全供亚钾国际投资（广州）股份有限公司 2022 年年度报告全文 14 应的需求，肥料养分资源供应与高效利用不可忽视。现阶段在我国耕地面积有限的情况下，落实“减氮、控磷、增钾”的科学施肥的方式是粮食增产增收的关键，钾肥供应是否充足决定了我国的粮食安全。（1）供应情况：）供应情况：自主供应：钾盐矿产属于我国严重短缺的矿产资源，主要为青海、新疆、西藏的盐湖型液态钾盐资源，品位与境外固体钾矿相比较低。虽然近年来通过钾肥资源和生产能力的挖潜，钾肥自给能力有所提高，但是国内钾肥货源尚不能达到自给自足的状态，自给率仅在 50%左右。由于我国钾资源总体稀缺，钾盐资源储量逐年减少，产量增长乏力，长期依赖进口的局面难以改变。进口供应：钾肥进口主要以氯化钾产品为主，2022 年中国氯化钾进口量为 793.66 万吨，主要进口来源于加拿大、俄罗斯、白俄罗斯、约旦以及以色列，伴随着公司钾肥的扩产放量反哺国内销售，老挝进口钾肥量从 2020年的 12.78万吨，上升至 2022年的 60.70万吨，老挝钾肥进口占比也从 1.5%上升至 7.65%。2022年中国进口氯化钾按来源地统计年中国进口氯化钾按来源地统计 数据来源：卓创资讯 2022 年国内氯化钾的价格波动较大，年初在春耕市场需求旺盛以及高价位大合同签订的双重推动下，国内氯化钾价格一路高涨。虽然在春季市场进入尾声之后，加之国储钾肥的投放致使市场价格的小幅回调，但随之而来的俄乌冲突推动国内氯化钾价格继续走高，甚至冲至历史高位，业内人士多在恐慌后期氯化钾货源的供应紧缺问题。（2）需求情况：）需求情况：目前，我国钾肥消费量居于全球第一位，钾肥消费量占全球消费量的 25%左右，2022 年国内氯化钾的表观消费量在 1593.39 万吨。由于我国人口基数巨大，粮食需求是国家的命脉，在国家保证粮食安全大政策的前提下从科学施肥角度，钾肥的刚性需求仍将呈现稳中有增态势。随着乡村振兴战略+化肥商储+减肥增效等政策叠加，进一步刺激国内部分地区的种植结构调整，为应对我国耕地 18 亿亩红线，要保证粮食安全、保持粮食亚钾国际投资（广州）股份有限公司 2022 年年度报告全文 15 产量稳定，就必须提高粮食单位面积的产量，按照“减氮、控磷、增钾”的科学施肥策略逐渐优化化肥施用结构，提高钾肥施用的占比。此外，随着经济的发展和消费升级，将促进人们饮食结构的持续改善和升级，肉制品和果蔬的消费需求持续提升，进而推动动物饲料需求上涨、增加果蔬种植面积及提高果蔬口感品质，也将进一步提高对钾肥的需求。因此，我国钾肥需求量还有上升空间。（二）行业政策情况：（二）行业政策情况：2022 年 2 月，中央一号文件发布，世界经济复苏脆弱，气候变化挑战突出，我国经济社会发展各项任务极为繁重艰巨。党中央认为，推动经济社会平稳健康发展，必须着眼国家重大战略需要，稳住农业基本盘、做好“三农”工作，持续全面推进乡村振兴，确保农业稳产增产、农民稳步增收、农村稳定安宁。2022 年 4 月，国家发改委召开新闻发布会，表示密切监测研判化肥供需及价格形势，充分发挥保供稳价工作机制作用。化肥供应保障直接关系粮食等农业生产稳定。从当前来看，我国氮肥、磷肥供应总体有保障，钾肥需要部分进口以满足农业需求。针对外部不确定性因素影响我国钾肥保供稳价问题，国家发展改革委在前期工作基础上，通过引导重点钾肥生产企业增产增供、部署投放 100 万吨国家钾肥储备、积极组织扩大钾肥进口、畅通钾肥国内运输、推动降低铁路运输成本等一揽子措施，全力推动钾肥保供稳价。2022 年 12 月 31 日，国务院关税税则委员会发布公告，自 2023 年 1 月 1 日起，我国进口钾肥关税税率自1%下调至零。2023年 2月 9 日，国家发展改革委等十四部委发布关于做好 2023 年春耕化肥保供稳价工作的通知。关于“积极稳妥做好储备和进出口调节”中提到：优化完善进出口工作。主营进口企业要进一步做好钾肥进口工作，与国内接卸港口企业提前做好进口化肥船舶到港计划衔接，及时从港口提离进口货物，避免压港。深入挖掘国际铁路进口钾肥运输潜力，积极提供优质高效运输服务，优先保障进口钾肥口岸接运换装，鼓励有条件的地方出台进口钾肥运价优惠补助政策。航运企业要积极克服各方面困难，全力保障进口钾肥海运运输需求。交通运输部门要及时督促有关港口优先接卸进口到港钾肥及硫磺等化肥生产原料，除不可抗力因素外，优先安排进口钾肥、硫磺海运船舶靠港。各直属海关要为进口钾肥、硫磺提供通关便利，加快通关速度；继续执行好化肥出口检验制度，确保出口化肥质量。化肥行业协会要引导化肥企业加强行业自律，倡导企业持续优化内外销结构，春耕期间保障好国内用肥需求。面对国家相继出台的相关政策，公司作为亚洲最大钾肥资源储量企业，积极响应国家号召，以最大力度边生产、边发运，全力安排公司生产的钾肥回运国内，尽最大努力保障国内供应，充分发挥我国钾肥境外生产基地的作用，为国家钾肥保供稳价作出积极贡献。亚钾国际投资（广州）股份有限公司 2022 年年度报告全文 16 二、报告期内公司从事的主要业务二、报告期内公司从事的主要业务 公司需遵守深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号行业信息披露中化工行业的披露要求（一）公司钾肥产品工艺流程及用途 公司老挝钾肥项目主要采用条带充填采矿法，使用综合机械化掘采采矿工艺，将开采的钾混盐矿进行破碎、分解结晶、经过筛分后，通过浮选、过滤、洗涤、脱水、干燥工序后生产成氯化钾产品；同时将分解后的母液进行蒸发浓缩，与浮选后的尾盐混合充填于井下采空区，形成安全环保的闭环式生产模式。公司生产工艺流程图公司生产工艺流程图 公司主要生产产品为氯化钾，分为粉末结晶状与颗粒状，用于农业直接施用，或者用作复合肥、复混肥生产原料。农作物施用钾肥可以增强作物的抗病、抗寒、抗旱、抗倒伏及抗盐能力，改善作物产品品质，提高粮食作物蛋白质的含量、油料作物的粗脂肪和棕榈酸含量、薯类和糖料作物淀粉和糖分含量；增加纤维作物及棉花的纤维长度、强度、细度；调整水果的糖酸比，增加其维生素 C 的含量；改善果菜的色泽和口感，增强其耐贮性。果蔬粮食等作物均需要钾肥的施用，其中果蔬、玉米和水稻是钾肥主要下游需求，三项作物对钾肥的需求占比分别约为 17%、15%和 12%。（二）经营模式 1、采购模式：以供应链信息管理平台为支撑，建立国际化的采购物流体系和供应商管理体系，通过招标、议标、竞争性谈判和询比价等多种采购方式对机械设备、大宗材料以及备品备件等物资开展采购工作。公司专亚钾国际投资（广州）股份有限公司 2022 年年度报告全文 17 业化采购团队能够按照生产工艺不断优化的需求及时进行采购实施，严格控制成本，提升供应质量，逐步构建起货源稳定、风险可控、质优价宜、完整高效的供应链管理体系，为公司实现“智慧矿山”、智能化开采提供保障。2、销售模式：公司钾肥产品是复合肥生产的主要原料，同时可用于农业直接施用，客户主要为复合肥生产企业及渠道分销商。从资金实力、采购偏好、渠道优势、合作习惯等多个维度对客户进行分级分类管理。对大型集采、支付能力较强的客户，原则上直接销售；对现金流少、规模较小的客户，采用分销商进行渠道销售以控制销售风险，从而实现对不同类型客户的全面开发。3、盈利模式：钾是农作物生长不可或缺的重要元素之一，钾肥属于传统工业产品，公司依靠钾肥的销售收入与成本及费用之间的差额实现盈利。2022年 3月公司首个老挝 100万吨/年钾肥改扩建项目已达产，第二个100万吨/年钾肥项目选厂已于 2023年 1月初完成投料试车。未来，公司将通过持续提升产能规模、打造差异化产品结构、搭建多元化销售渠道、推进工艺优化及降本增效、建立现代化的信息管理系统等切实措施，深化精细化管理，持续增强盈利能力，推进企业高质量可持续发展。4、结算模式：公司在钾肥销售合同中约定明确的价格条款,目前普遍采用前 T/T（外汇现金方式结算）或者 L/C（信用证）方式进行结算，在收到货款或信用证后，安排发运或由客户上门自提。随着产能规模扩大、产品销量增加，公司正在大力开发优质战略客户，在风险可控的原则下，根据经营发展需要灵活调整结算方式。（三）公司钾肥项目的行业地位、产品市场地位 公司在老挝甘蒙省开发实施的东泰钾盐矿项目，是我国首个在境外实现百万吨级规模生产的钾肥项目，实现了我国境外钾盐开发领域的重大突破。当前拥有老挝甘蒙省 263.3 平方公里钾盐矿权，折纯氯化钾资源储量将超过 10 亿吨。凭借多年来对已有钾肥生产装置的运行管理以及研发技改，公司形成了全面机械化的开采系统、低耗高效的选矿系统及工业化充填系统，实现了具有竞争力的成本水平，建立了系统的生产组织，组建了专业高效的管理团队，积累了丰富的项目运营经验，为项目产能进一步扩建奠定了重要基础。2022 年 3月，公司仅仅用时 17+6 个月（17 个月投产，6 个月达产）即实现了首个 100 万吨/年钾肥改扩建项目达产目标，正式步入百万吨产能阶段，保持了公司在境外钾盐领域的领先优势。公司第二个 100 万吨/年钾肥项目选厂于 2023年 1 月 1 日投料试车成功，不断刷新钾盐行业百万吨级产能建设的速度。同时，公司第三个 100万吨/年钾肥项目正在加快推进建设，力争 2023年年底建成投产。公司针对大红颗粒钾的旺盛需求，2022 年启动了大红颗粒钾扩建工程，第一个 100 万吨/年钾肥项目配套大红颗粒钾一期工程 30 万吨/年项目投料试车成功，并转入正式生产；随后，大红颗粒钾二期新增 50 万吨/年产能扩建项目已于 2022年底启动，力争 2023年投产。随着公司产能的翻倍提升，公司着力构建国际和国内双循环、境内外联动的销售体系，进一步增强公司的市场多元化优势，并根据钾肥市场行情，动态调整销售策略，实现公司及股东利益最大化。同时，公司为进一亚钾国际投资（广州）股份有限公司 2022 年年度报告全文 18 步提升对目标市场供应服务能力，创新采用线下销售、线上销售、售后服务三元结构