002520_2022_日发精机_2022年年度报告_2023-04-27.pdf

2022 年年度报告全文 1 浙江日发精密机械股份有限公司浙江日发精密机械股份有限公司 ZheJiang RIFA Precision Machinery Co.,Ltd.（浙江省新昌县七星街道日发数字科技园）20222022 年年度报告年年度报告 2022023 3 年年 4 4 月月 2022 年年度报告全文 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 1、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。2、公司负责人吴捷、主管会计工作负责人苗佳及会计机构负责人(会计主管人员)苗佳声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。3、所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。4、本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对任何投资者及相关人士的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。请投资者认真阅读本报告全文，并特别注意公司可能存在的市场及客户需求波动风险、经营能力变化和经营安全的风险、汇率波动的风险、全球客观因素影响风险、地缘政治冲突风险等，敬请广大投资者注意投资风险。5、公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。2022 年年度报告全文 3 目录目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.2 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.5 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.10 第四节第四节 公司治理公司治理.44 第五节第五节 环境和社会责任环境和社会责任.60 第六节第六节 重要事项重要事项.63 第七节第七节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.73 第八节第八节 优先股相关情况优先股相关情况.93 第九节第九节 债券相关情况债券相关情况.94 第十节第十节 财务报告财务报告.95 2022 年年度报告全文 4 释义释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、日发精机 指 浙江日发精密机械股份有限公司 日发集团 指 浙江日发控股集团有限公司 浙江玛西姆 指 浙江玛西姆精密机床有限责任公司 上海日发 指 上海日发数字化系统有限公司 日发航空装备 指 浙江日发航空数字装备有限责任公司 意大利 MCM 公司 指 Machining Centers Manufacturing S.p.A 日发机床 指 浙江日发精密机床有限公司 日发香港公司 指 日发精机（香港）有限公司 Airwork 指 Airwork Holdings Limited 捷航投资 指 日发捷航投资有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 报告期 指 2022 年度、2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 股东大会 指 浙江日发精密机械股份有限公司股东大会 董事会 指 浙江日发精密机械股份有限公司董事会 监事会 指 浙江日发精密机械股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 深交所 指 深圳证券交易所 元、万元 指 人民币元、人民币万元 2022 年年度报告全文 5 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、公司信息一、公司信息 股票简称 日发精机 股票代码 002520 变更前的股票简称（如有）-股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 浙江日发精密机械股份有限公司 公司的中文简称 日发精机 公司的外文名称（如有）ZheJiang RIFA Precision Machinery Co.,Ltd.公司的外文名称缩写（如有）RIFA PM 公司的法定代表人 吴捷 注册地址 浙江省新昌县七星街道日发数字科技园 注册地址的邮政编码 312500 公司注册地址历史变更情况 未变更 办公地址 浙江省新昌县七星街道日发数字科技园 办公地址的邮政编码 312500 公司网址 http:/ 电子信箱 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 祁兵 陈甜甜 联系地址 浙江省新昌县七星街道日发数字科技园 浙江省新昌县七星街道日发数字科技园 电话 0575-86337958 0575-86337958 传真 0575-86337881 0575-86337881 电子信箱 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司披露年度报告的证券交易所网站 深圳证券交易所 http:/ 公司披露年度报告的媒体名称及网址 证券时报、证券日报及巨潮资讯网 2022 年年度报告全文 6（http:/）公司年度报告备置地点 公司证券投资部 四、注册变更情况四、注册变更情况 统一社会信用代码 91330000726586776L 公司上市以来主营业务的变化情况（如有）-历次控股股东的变更情况（如有）无变更 五、其他有关资料五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址 北京市东城区东长安街 1 号东方广场东 2 座办公楼 8 层 签字会计师姓名 徐敏、泮锋 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 国泰君安证券股份有限公司 上海市静安区新闸路 669 号博华广场 36 楼 倪晓伟、忻健伟 2021 年 9 月 7 日至 2022 年12 月 31 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 六、主要会计数据和财务指标六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2022 年 2021 年 本年比上年增减 2020 年 营业收入（元）2,139,159,734.13 2,184,768,797.69-2.09%1,914,575,371.02 归属于上市公司股东的净利润（元）-1,529,515,550.22 51,008,318.92-3,098.56%107,849,861.90 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）-726,459,361.18 15,323,076.31-4,840.95%81,455,419.89 经营活动产生的现金流351,052,244.04 806,116,250.92-56.45%459,989,895.98 2022 年年度报告全文 7 量净额（元）基本每股收益（元/股）-1.82 0.07-2,700.00%0.15 稀释每股收益（元/股）-1.82 0.07-2,700.00%0.15 加权平均净资产收益率-53.49%1.63%-55.12%3.70%2022 年末 2021 年末 本年末比上年末增减 2020 年末 总资产（元）5,957,833,352.21 7,279,185,896.57-18.15%6,340,976,299.49 归属于上市公司股东的净资产（元）2,209,484,239.65 3,509,440,944.02-37.04%2,893,366,950.01 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性 是 否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 是 否 项目 2022 年 2021 年 备注 营业收入（元）2,139,159,734.13 2,184,768,797.69 2022 年全年营业收入总额，日发精机公司主要从事数控机床、机械产品的研发、生产、销售，航空零部件的研发、加工、销售，航天、航空器及设备的研发、生产、销售，计算机软硬件的研发、销售，飞机租赁等运营服务。营业收入扣除金额（元）45,716,241.87 34,644,227.23 主要系与主营业务收入无关的业务收入 营业收入扣除后金额（元）2,093,443,492.26 2,150,124,570.46 剔除后营业收入主要系主营业务收入及少许其他业务收入 七、境内外会计准则下会计数据差异七、境内外会计准则下会计数据差异 1 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。2 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。2022 年年度报告全文 8 八、分季度主要财务指标八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 534,408,085.77 467,690,391.84 512,893,633.30 624,167,623.22 归属于上市公司股东的净利润 20,328,236.97 14,815,472.62-1,179,117,503.44-385,541,756.37 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 3,290,981.22 11,280,477.77-651,205,041.62-89,825,778.55 经营活动产生的现金流量净额 81,204,640.05 62,888,315.75 189,633,047.93 17,326,240.31 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 是 否 九、非经常性损益项目及金额九、非经常性损益项目及金额 适用 不适用 单位：元 项目 2022 年金额 2021 年金额 2020 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-2,161,419.71 60,606.42 7,099,803.32 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 34,283.17 1,285,002.33 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）14,753,315.45 42,575,567.04 9,889,112.57 委托他人投资或管理资产的损益 1,032,544.23 2,408,802.36 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备-716,964,956.88 受西方地缘政治冲突、双边制裁等客观因素影响，公司预计无法收回被扣留在俄罗斯境内的 5 架 757飞机，对其全额计提 2022 年年度报告全文 9 减值准备。除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 4,962,668.79 31,169.23 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 2,500,000.00 290,642.27 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,568,023.95-6,629,197.39 8,256,603.82 其他符合非经常性损益定义的损益项目-303,174,478.72 -3,073,327.25 主要系本公司下属子公司 Airwork 公司处置其持有的直升机板块公司所产生的投资损失人民币303,174,478.72 元。减：所得税影响额-196,960,658.08 3,888,560.86-207,356.55 少数股东权益影响额（税后）723.19 合计-803,056,189.04 35,685,242.61 26,394,442.01-其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：适用 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 适用 不适用 公司不存在将公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。2022 年年度报告全文 10 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况一、报告期内公司所处行业情况 （一）高端智能制造装备及服务（一）高端智能制造装备及服务 公司的主要产品是高端数控机床，属于机床制造业，在国民经济行业分类标准与上市公司行业分类指引中属于 342 和 C34 的通用设备制造业。数控机床是一种装有程序控制系统的自动化机床。该控制系统能够逻辑地处理具有控制编码或其他符号指令规定的程序，并将其译码，用代码化的数字表示，通过信息载体输入数控装置。经运算处理由数控装置发出各种控制信号，控制机床的动作，按图纸要求的形状和尺寸，自动地将零件加工出来。中国数控机床行业自上世纪 90 年代末快速发展至今，始终处于低档迅速膨胀，中档进展缓慢，高档依靠进口的局面，特别是国家重点工程需要的关键设备主要依靠进口，技术受制于人。面对当前国际形势中不稳定、不确定、不安全因素日益增加，技术封锁现象时常出现，且有加剧趋势，在 2023 年 3 月 5 日的政府工作报告中指出，五年来深入实施创新驱动发展战略，推动产业结构优化升级，今年要重点加快建设现代化产业体系，围绕制造业重点产业链，集中优质资源合力推进关键核心技术攻关等。工欲善其事，必先利其器。作为加强关键核心技术攻关的重点领域之一，工业母机是整个工业体系的基石和摇篮，也是一个国家制造业水平高低的象征，处于制造业产业链和价值链核心环节，尤其是高端数控机床，是实现我国装备制造业向高质量发展和保证国家安全的重要技术产品。高端数控机床的发展不仅可以满足国内重点行业对装备制造的基本需求，同时助力制造业实现转型升级、迈上新台阶。因此，高端数控机床是国之重器，是现代产业体系的核心枢纽和制高点，其发展水平事关国家强盛和民族复兴伟业。机床行业在整个装备制造业中具有基础性和战略性地位，中华人民共和国国民经济和社会发展第十四个五年规划和2035 年远景目标纲要于 2021 年 3 月正式发布，将“高档数控机床”列为未来十年制造业重点发展领域之一，明确了高档数控机床未来发展目标，“到 2025 年，高档数控机床与基础制造装备国内市场占有率超过 80%”。“十四五”智能制造发展规划提出，研发智能立/卧式五轴加工中心、车铣复合加工中心、高精度数控磨床等工作母机；到 2025 年，规模以上制造业企业基本普及数字化，重点行业骨干企业初步实现智能转型；到 2035 年，规模以上制造业企业全面普及数字化，骨干企业基本实现智能转型。高端数控机床行业受政策利好，前景广阔。随着中国制造业加速转型，精密模具、新能源、航空航天、轨道交通、3D 打印、医疗器械等新兴产业迅速崛起，其生产制造过程高度依赖数控机床等智能制造装备，例如新能源车，相较传统燃油车在动力总成结构上发生重大变化，以三电（电机、电控、电池）为代表的零部件均需定制化开发机床进行加工。这些新兴产业的崛起有力推动适用于各新兴领域 2022 年年度报告全文 11 的高速、高精、高效、高稳定性、智能化、多轴化、复合化等金属切削数控机床的发展，极大地推动行业规模增长，高端数控机床产业将迎来新的发展机遇。但同时，高端数控机床是需要慢火细熬的行业，要实现高端数控机床进口替代，一方面，推动国产高端数控机床从“可用”向“好用”和“用好”转变；另一方面，需要全面提升供应链能力，推进关键核心技术攻关，利用新材料、主要功能单元和关键零部件等提供支撑，完善灵活的市场机制、公共的研究土壤、共享的研发体系，破除长期以来对国外产品和零部件的路径依赖，真正实现自主可控。因此，在推进新型工业化、建设制造强国的背景下，加强国产工业母机核心技术攻关，加快实现高水平科技自立自强，方可承载中国制造业的星辰大海。公司成立于 2000 年，为一家集柔性线制造、系统集成、管控系统开发于一体的综合性智能制造装备提供商，从机床、柔性线、柔性线管控系统、定制化解决方案等，均拥有独立的设计、开发、制造能力，可为客户提供集成度、运行效率更高的定制化解决方案。公司不断深化技术强企战略，厚植创新创造沃土，攻克技术难关，推进产品智能化升级，目前拥有电主轴、立式摇篮转台、摆动头、矩阵式刀库等核心零部件自主开发能力，以及轻量化设计和模块化设计能力，有效保障公司产品的各项性能。公司是浙江省机械行业的骨干企业和原国家机械部数控机床重要制造基地、国家级 CIMS 工程示范企业，曾被中国机床工业协会评为“中国机床行业数控机床产值十佳企业”、“综合经济效益十佳企业”。五轴联动高速龙门加工中心及轮毂轴承磨超自动生产线曾被科学技术部火炬高技术产业开发中心授予“国家火炬计划项目证书”。公司未来将继续聚焦主业研发，改进产品细节，优化工艺验证，提升机床产品品质，提高生产效率，加速实现产品变革，全力打造高精、高效、智能化产品及产线，加快提升市场竞争力、品牌影响力。（二）航空运营及服务（二）航空运营及服务 从公司营业收入和净利润贡献情况来看，公司另一块主营业务为货机租赁的运营服务。近年来，新兴业态的不断涌现给货机发展提供了非常好的市场前景。经济全球化的快速发展，让世界日渐成为一个“地球村”，航空货运也凭借安全、快速、灵活的优势，成为一个地区和国家融入全球产业链、价值链与创新链的重要依托。根据 IATA 的预测，亚太地区将成为推动航空需求增长的最大驱动力。到 2024 年或 2025 年，中国将取代美国成为全球最大的航空市场。中国航空货运市场正呈现出物流化、快递化、国际化三大趋势，但目前中国全货机发展还处于初级阶段。根据 IATA 发布的数据显示，受客观因素影响，全球航空公司在 2020 年和 2021 年遭受严重亏损。2022 年，随着各国逐渐调整防疫政策，这一情况得以好转。得益于各国政府放松旅行限制，2022 年全球航空客运量较 2021 年激增 64.4%，恢复到 2019 年客观因素事件前水平的 68.5%。分地区来看，2022 年亚太地区的国际客运量增长最为强劲，同比增长363.3%。中东地区和欧洲地区紧随其后，分别增长 157.4%和 132.2%。随着亚太地区各国调整防疫政策，无论是亚太国家之间还是其与世界其他地区之间的客运航班都呈现良好复苏。与客运快速恢复的态势相比，货运则受国际经济形势影响表现不佳。由于作为货物需求主要指标的全球新出口订单自 2022 年 10 月以来一直停滞不前，多数主要经济体的新出口订单遭 2022 年年度报告全文 12 遇萎缩。全球航空货运量 2022 年同比下降 8%，比 2019 年低 1.6%。根据 IATA 的预测，2023 年航空货运的总收入应该会高于客观因素事件前。但 2023 年航空业依然面临多重风险，包括能源价格不稳定、全球经济增长放缓以及地缘政治冲突等。公司下属全资子公司 Airwork 公司具有八十多年的历史，拥有十分丰富的航空服务经验，具备为客户提供航空货运飞机的服务能力和优势，而且服务网点及客户遍布全球，已经完成了全球化业务布局。客观因素事件及国际地缘政治冲突对航空运输业造成了一定不利影响。二、报告期内公司从事的主要业务二、报告期内公司从事的主要业务 公司主要子公司的产品及服务业务具体如下：1、日发机床公司 日发机床公司主要面向高端轴承、汽车及零部件、工程机械等高精密机械及零部件制造业客户提供产品和服务，产品涵盖了数控车床、立加/卧加、龙门铣床、镗床、高端磨床及柔性化生产线、自动装配线等产品。特别是在高端轴承磨超加工及装配生产线领域，公司产品在国内市场占有率第一，目前国内轴承行业规模靠前的 30 家企业中，有 25 家采用公司的高端轴承磨超加工及装配生产线产品。日发机床公司定位于高端数控机床，用定制化设计、规模化生产、全方位服务逐步实现进口替代并占有优势的行业地位。公司采取以销定产为主的生产模式，以订单合同为依据，根据用户要求进行产品开发和设计，按设计工艺要求组织安排生产。公司以直销为主、代销为辅相结合的销售模式。公司凭借多年来在各细分市场积累的技术优势、优质的客户资源以及稳定的供货能力，积极开拓市场，提升经营效率，实现业务规模与盈利双增长。日发机床公司将进一步夯实高端数控机床及产线的技术基础，依托现有产品和市场优势，持续提升产品加工精度、产线柔性化程度，以及解决方案的智能化水平，继续保持数字化智能机床及产线的平稳发展；并开发更多专用高端机床产品，开拓更多新的业务领域，寻求新的增长点；深化细分市场的战略布局，提升产品服务品质，不断提高企业运行质量，争创公司的高质量发展。报告期内，受国内外宏观经济严峻形势、国内局部客观因素事件及原材料市场价格上涨的等多种因素影响，日发机床公司进口件等采购受阻，客户验收延缓，同时下游较多行业景气度有所下降，市场竞争更为激烈。因此，日发机床公司一方面高瞻远瞩，未雨绸缪，注重研发，形成具有自主知识产权和市场竞争力的系列产品，已成功开发了针对新能源产业的新产品。另一方面，日发机床公司推行精益生产，革新管理，优化运营，加大行业开拓力度。目前已涉及风电轴承领域及新能源汽车零部件制造领域。五轴及三轴龙门加工中心设备目前已应用于风电轴承领域，主要加工风电轴承保持架及内外圈；高端轴承加工设备应用于新能源汽车的电机轴承、轮毂轴承、空调轴承、差速器轴承等；立加卧加应用于新能源汽车副车架的加工。日发机床公司未来在维护好现有客户的同时，积极开发新产品，调整产品结构，提升产品质量，继续开拓新行业及新市场，紧抓下游景气行业的合作机会，增厚公司业绩。2022 年年度报告全文 13 在报告期内，日发机床公司被浙江省科学技术厅授予“浙江省日发机床高端数控机床高新技术企业研究开发中心”。在2023年初，日发机床公司被认定为2022年度浙江省专精特新中小企业，有效期为3年。“专精特新”企业是指具备“专业化、精细化、特色化、新颖化”特征的工业中小企业。日发机床公司被认定为浙江省专精特新中小企业，也说明相关部门对日发机床产品在产业关键领域的重要性、先进性以及日发机床的技术水平、行业地位等的认可，是日发机床公司综合实力的体现，有利于提升核心竞争力及品牌影响力，对经营发展具有积极作用。未来，日发机床公司将持续加大研发投入，更好的专注核心业务，坚持走“专精特新”发展道路，不断提升产品创新能力，增强核心竞争力。2、日发航空装备公司 日发航空装备公司已经成为专业从事航空航天特种智能加工设备、飞机数字化智能装配系统及专用工装夹具的研发、制造和服务提供商，主要是为航空航天客户提供全套解决方案。产品涵盖高精密高刚性航空零部件加工设备、柔性化航空零部件加工产线、飞机总装脉动生产线、飞机大部件智能装配生产线等。另外，日发航空装备已拥有自主研发的 RFMX 智能管控系统，分为工艺生产管控及设备管控，生产管控系统主要方便客户实时调整生产计划，问题处理及时化，智能化决策辅助等；设备管控系统可以提高客户生产过程的可控性、减少生产线上人工的干预，并合理的编排生产计划与生产进度。RFMX 智能管控系统已为客户提供高效服务，获得了良好评价，未来将进一步根据需求开拓智能管控系统的市场规模。日发航空装备公司也提供航空航天零部件加工服务，包括蜂窝零件加工、发动机机匣加工、飞机结构件加工等业务。在蜂窝零件加工方面，公司掌握了纸蜂窝、铝合金蜂窝等各类产品的加工核心技术，形成了制度性的加工技术规范，组建了一批蜂窝芯加工的技术人才队伍；在发动机机匣加工方面，已经具备镁铝合金机匣、钛合金机匣、镍合金机匣等产品的批量加工能力，以及拥有铣车复合设备及自动化连线等加工装备基础；在飞机结构件加工方面，公司拥有钛合金、铝合金大型框、梁类零件的加工能力，并配备了相应粗、精加工设备。报告期内，日发航空装备公司根据发展战略的调整，积极转型升级，内外两手抓，一方面重塑管理架构，驱动内生力量，做好人才梯队培养，提升技术力量，开发新产品，充分发挥装备能力优势，形成具有自主知识产权和市场竞争力的系列产品，另一方面创新营销模式，推进销售与技术协同，强化考核激励，战略营销和价值营销并重，精准定位细分市场，深耕细作传统市场，全力开拓新型市场。3、意大利 MCM 公司 意大利 MCM 公司为全球领先的卧式加工中心制造商，致力于高端数控机床，包括大型加工中心、重型机床和关键零部件的研发、生产和销售，服务于航空航天、超级跑车发动机厂和新能源等领域的高端客户。意大利 MCM 公司拥有技术成熟的监控软件JFMX 系统，应用在柔性线产品上。JFMX 系统已经能够实现全权和准确地管理生产线，即使在无人值守时也可以充分利用该生产线，实现无人化智能制造工厂。目前 JFMX 系统在全球已经有超过 500 套在安装使用，为客户提供高效服务。意大利 MCM 公司在中国独资设立浙江玛西姆公司，将牢牢把握全球及我国航空产业发展机遇，依托公司在高精密高刚性航空零部件加工设备、柔性化航空零部件加工产线等高端装备技术和产品的领先性，拥有空客、赛峰、罗罗、AVIO、欧 2022 年年度报告全文 14 洲宇航防务集团、中航工业集团等国际航空客户群和服务经验，浙江玛西姆公司将加强五轴联动数控机床、柔性化智能产线等产品的市场开拓，为中国及周边客户提供更多的产品和服务。报告期内，受国际地缘政治形势的持续恶化及客观因素事件影响，意大利 MCM 公司面临能源和原材料价格上涨、配件供应紧张、供应时间拉长及不确定等情况，部分订单延期交付，影响了本报告期业绩。但今年航空产业开始复苏，因此在巩固意大利及美国市场份额的同时，将加大对欧洲、亚洲市场的开拓力度，提升市场占有率。4、Airwork 公司 Airwork 公司主要从事民航货运飞机的设计改造、维护及租售等，可为客户提供运营资质、飞机、机组成员、日常维护、航空保险等全套“交钥匙”服务。截至报告期末，Airwork 公司拥有 36 架固定翼飞机，其中波音 B737 飞机 22 架、波音 B757 飞机 12 架（其中 5 架被扣留在俄罗斯境内）、空客 A321 飞机 2 架。其中，已投入运营固定翼飞机 24 架（不包含被扣留在俄罗斯境内的 5 架飞机），分别为 22 架 737 飞机、2 架 757 飞机，客户覆盖大洋洲、北美洲、欧洲、非洲及亚洲各地。报告期内，由于西方地缘政治冲突爆发引起国际经济环境、贸易环境不确定因素增加，全球客观因素事件的影响还未消除，同时，由于受欧盟、美国、新西兰等国与俄罗斯双边关系相互制裁影响，Airwork 公司与俄罗斯客户的飞机租赁关系不得不终止。Airwork 公司有 5 架飞机被扣留在俄罗斯境内，公司及 Airwork 公司曾以多种方式试图取回上述飞机，但未能成功。Airwork 公司在 2022 年对被扣留在俄罗斯境内的 5 架波音 757 飞机全额计提了资产减值准备 71,696.50 万元人民币。Airwork 公司根据事态进展情况，按照保险协议提请索赔事宜。Airwork 公司与奥林巴斯公司终止业务合作后，将 2 架 A321 飞机的运营权从奥林巴斯公司收回。经对飞机进行全面检查，Airwork 公司认为上述飞机由于奥林巴斯公司违反合同约定，未能妥善维护和保管，飞机存在一定减值迹象。经过评估其可回收金额，Airwork 公司在 2022 年第三季度对从奥林巴斯公司收回的 2 架 A321 客机计提了资产减值准备 10,199.81万元人民币。因上述事项导致 Airwork 资产组组合（包含商誉）出现减值迹象，根据企业会计准则及公司会计政策的相关规定，按照谨慎性原则，公司对香港捷航有限公司收购 Airwork 公司时产生的商誉进行减值测试，并根据减值测试结果，对收购捷航投资形成的商誉计提了全额准备 57,607.09 万元人民币。Airwork 公司在 2022 年第四季度出售了其持有的直升机公司全部股权，经 Airwork 公司对最终实际营运资本余额的核算确认，最终实际营运资本余额为 3,700 万新西兰元，即 Airwork 公司须将差额部分 460 万新西兰元退还给 Salus 航空公司，但该差额尚需与 Salus 航空公司进一步商榷。受上述差额退还及汇率影响，Airwork 公司 2022 年度因上述交易产生30,317.45 万元人民币的资产处置损失。于 2022 年 12 月 31 日，部分飞机资产原承租人提前结束租约等市场变化原因导致可收回金额低于其飞机账面价值。于2022年本公司对相关飞机资产的可收回金额作出评价并根据评价结果确认 3,305.84 万新西兰元（折合人民币 14,599.27万元）资产减值损失。2022 年年度报告全文 15 受市场、客观因素事件、地缘政治等上述风险影响，Airwork 公司 2023 年度仍有出现经营业绩未达预期的可能性，会影响公司整体经营业绩和盈利水平，请投资者关注 Airwork 公司业绩不达预期的相关风险。三、核心竞争力分析三、核心竞争力分析 1、高端智能制造装备及服务优势（1）产品技术和性能优势 自创立以来，公司始终在高端数控机床领域不断发展，尤其在整合 MCM 公司后，在高端数控机床产品和技术上的优势更加明显。目前，公司不仅拥有自主开发高精度、高刚性、高可靠性的各类数控机床产品的能力，还拥有电主轴、转台、摆动头、矩阵式刀库等核心零部件自主开发能力，以及轻量化设计和模块化设计能力，能够有效保障公司产品的各项性能。研发生产各类数控机床，形成了立式及卧式加工中心、立式及卧式数控车床、龙门加工中心、落地及刨台式镗铣床、五轴联动和车铣复合加工机床，各类柔性生产线，轴承磨超加工及装配生产线等多种产品系列。公司通过精心设计、严格制造和明确的可靠性目标，以及通过维修分析故障模式找出薄弱环节，推进产品质量和可靠性的提高，拥有良好的设计、精加工和装配的综合能力，在客户的口口相传中赢得了良好的声誉。产品的稳定性、可靠性和完善的售前、售中、售后服务形成了公司的品牌，提升了公司的美誉度和行业内的知名度，为公司市场份额的进一步扩大奠定了良好的基础。（2）智能制造系统集成优势 随着行业的发展和客户需求的升级，公司产品也逐渐从“单机模式”朝“连线模式”发展，逐渐在柔性线制造、系统集成、控制系统开发、定制化系统解决方案等方面形成了优势。目前，公司拥有飞机总装自动生产线、飞机部装自动生产线、航空零部件自动生产线、深沟球轴承磨超自动生产线、圆锥滚子轴承磨超自动生产线、汽车轮毂轴承自动生产线、汽车三叉体自动装配线、轴承自动装配线等多种智能制造系统，并拥有自主开发的智能制造管理软件。（3）客户及行业地位优势 经过多年的发展，凭借公司优秀的产品和技术，以及完善的客户服务能力，积累了稳定的客户群体；同时，随着公司产品系列的不断丰富和对下游应用行业的不断开拓，形成了较为广泛的行业客户基础。客户群涵盖了航空航天、汽车及零部件、工程机械、轨道交通、电力及能源、轴承制造等多个行业和领域。目前公司已经成为航空航天智能制造设备和产线综合实力领先的企业，为航空航天客户提供高端制造装备、智能生产线、智能工厂建设及零部件加工服务等综合性业务服务。在高端轴承磨超加工及装配生产线领域，公司产品市场占有率第一；目前国内轴承行业规模靠前的 30 家企业中，有 25 家采用公司的高端轴承磨超加工及装配生产线产品。2、综合运营管理优势 目前，公司主要业务涉及高端智能制造装备和航空运营及服务，主要运营基地分布在中国、意大利、澳大利亚和新西兰，主要客户遍布全球各大洲的众多国家和地区，公司已经成为一家具备综合性业务能力的国际性公司。为此，公司已经 2022 年年度报告全文 16 建立了一支能够适应跨国家、跨业务、跨领域协同运营的国际性管理团队。经过多年的运营，公司各个业务板块均能够稳步发展，国际化综合运营管理能力已经得到验证，为今后公司进一步在国内外整合发展奠定了运营和管理基础。四、主营业务分析四、主营业务分析 1 1、概述、概述 面对全球经济持续低迷、市场复杂多变及地缘政治冲突等不确定因素，公司经营管理层尽管全力攻坚克难，贯彻执行董事会战略部署，但全年业绩受多种因素影响为亏损。报告期内，公司全年实现营业收入 2,139,159,734.13 元，同比减少2.09%；实现归属于上市公司股东的净利润为-1,529,515,550.22 元，同比减少 3,098.56%；归属于上市公司股东的扣除非经常损益的净利润-726,459,361.18 元，同比减少 4,840.95%；总资产 5,957,833,352.21 元，比上年同期减少 18.15%；归属于上市公司股东的净资产 2,209,484,239.65 元，同比减少 37.04%。2 2、收入与成本、收入与成本 （1 1）营业收入构成营业收入构成 单位：元 2022 年 2021 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 2,139,159,734.13 100%2,184,768,797.69 100%-2.09%分行业 机械及零部件制造业 1,026,707,656.04 48.00%823,453,917.35 37.69%24.68%航空航天制造业 26,402,711.10 1.23%213,348,931.84 9.77%-87.62%航空航天服务业 1,086,049,366.99 50.77%1,147,965,948.50 52.54%-5.39%分产品 数字化智能机床及产线 980,991,414.17 45.86%788,809,690.12 36.10%24.36%航空航天智能装备及产线 7,456,564.85 0.35%166,182,769.69 7.61%-95.51%航空航天零部件加工 18,946,146.25 0.89%47,166,162.15 2.16%-59.83%固定翼工程、运营及租售 785,216,129.90 36.71%904,458,616.91 41.40%-13.18%直升机工程、运营及租售 300,833,237.09 14.06%243,507,331.59 11.15%23.54%其他业务 45,716,241.87 2.14%34,644,227.23 1.59%31.96%分地区 境内 530,562,105.94 24.80%577,983,470.79 26.46%-8.20%境外 1,608,597,628.19 75.20%1,606,785,326.90 73.54%0.11%分销售模式 直销 2,139,159,734.1100.00%2,184,768,797.6100.00%-2.09%2022 年年度报告全文 17 3 9 （2 2）占公司营业收入或营业利润占公司营业收入或营业利润 10%10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况以上的行业、产品、地区、销售模式的情况 适用 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年同期增减 营业成本比上年同期增减 毛利率比上年同期增减 分行业 机械及零部件制造业 1,026,707,656.04 690,914,782.09 32.71%24.68%28.25%-1.87%航空航天服务业 1,086,049,366.99 856,850,925.29 21.10%-5.39%7.60%-9.53%分产品 数字化智能机床及产线 980,991,414.17 656,931,858.67 33.03%24.36%23.95%0.22%固定翼工程、运营及租售 785,216,129.90 648,465,511.30 17.42%-13.18%3.35%-13.21%直升机工程、运营及租售 300,833,237.09 208,385,413.99 30.73%23.54%23.40%0.08%分地区 境内 530,562,105.94 330,684,825.38 37.67%-8.20%-6.