002495_2022_佳隆股份_2022年年度报告_2023-04-28.pdf

广东佳隆食品股份有限公司广东佳隆食品股份有限公司 Guangdong Jialong Food Co.,Ltd.二二二二二二年年度报告年年度报告 证券简称：佳隆股份 证券代码：002495 披露日期：二二三年四月二十九日 2022 年年度报告 1 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。带的法律责任。公司负责人林平涛、主管会计工作负责人林长浩及会计机构负责人公司负责人林平涛、主管会计工作负责人林长浩及会计机构负责人(会计主会计主管人员管人员)钟彩琼声明：保证本年钟彩琼声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与投资者及相关人士应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。请投资者注意投资风险。承诺之间的差异。请投资者注意投资风险。公司已在本报告公司已在本报告“第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析”之之“十一、公司未来发展的展十一、公司未来发展的展望望”详详细描述了公司未来经营可能面临的风险以及细描述了公司未来经营可能面临的风险以及 2023 年度经营计划，敬请广年度经营计划，敬请广大投资者注意查阅。大投资者注意查阅。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。2022 年年度报告 2 目录目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.1 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.5 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.9 第四节第四节 公司治理公司治理.33 第五节第五节 环境和社会责任环境和社会责任.49 第六节第六节 重要事项重要事项.52 第七节第七节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.62 第八节第八节 优先股相关情况优先股相关情况.67 第九节第九节 债券相关情况债券相关情况.68 第十节第十节 财务报告财务报告.69 2022 年年度报告 3 备查文件目录备查文件目录 一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。三、报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。四、以上备查文件的备置地点：公司证券事务部。2022 年年度报告 4 释义释义 释义项 指 释义内容 公司/本公司/佳隆股份 指 广东佳隆食品股份有限公司 中国证监会/证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 本报告 指 广东佳隆食品股份有限公司 2022 年年度报告 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 元、万元 指 人民币元、人民币万元 英歌山分公司 指 广东佳隆食品股份有限公司英歌山分公司 佳隆夏津 指 佳隆食品夏津有限公司 前海控股 指 前海股交投资控股（深圳）有限公司 控股股东、实际控制人 指 林平涛先生、林长浩先生、林长青先生、林长春先生和许巧婵女士 股东大会 指 广东佳隆食品股份有限公司股东大会 董事会 指 广东佳隆食品股份有限公司董事会 监事会 指 广东佳隆食品股份有限公司监事会 章程、公司章程 指 广东佳隆食品股份有限公司章程 本期、报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 2022 年年度报告 5 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、公司信息一、公司信息 股票简称 佳隆股份 股票代码 002495 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 广东佳隆食品股份有限公司 公司的中文简称 佳隆股份 公司的外文名称（如有）Guangdong Jialong Food Co.,Ltd.公司的外文名称缩写（如有）Jialong 公司的法定代表人 林平涛 注册地址 广东省普宁市池尾工业区上寮园 256 幢 0138 号 注册地址的邮政编码 515343 公司注册地址历史变更情况 无 办公地址 广东省普宁市池尾工业区上寮园 256 幢 0138 号 办公地址的邮政编码 515343 公司网址 http:/ 电子信箱 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 许钦鸿 赵淑昂 联系地址 广东省普宁市池尾工业区上寮园 256 幢 0138 号 广东省普宁市池尾工业区上寮园 256 幢 0138 号 电话 0663-2912816 0663-2912816 传真 0663-2918011 0663-2918011 电子信箱 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司披露年度报告的证券交易所网站 深圳证券交易所（http:/）公司披露年度报告的媒体名称及网址 证券时报、证券日报、中国证券报、上海证券报及巨潮资讯网（http:/）公司年度报告备置地点 公司证券事务部 2022 年年度报告 6 四四、注册变更情况、注册变更情况 组织机构代码 91445200X18195192M 公司上市以来主营业务的变化情况（如有）无 历次控股股东的变更情况（如有）无 五、其他有关资料五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 众华会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址 上海市东大名路 1089 号北外滩来福士广场东塔楼 18 楼 签字会计师姓名 杨格、纪道希 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 六、主要会计数据和财务指六、主要会计数据和财务指标标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2022 年 2021 年 本年比上年增减 2020 年 营业收入（元）207,599,557.31 279,795,197.05-25.80%243,328,651.83 归属于上市公司股东的净利润（元）-54,769,783.86 26,716,169.94-305.01%9,748,957.91 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）-13,624,936.50 16,147,474.61-184.38%8,510,866.87 经营活动产生的现金流量净额（元）4,797,763.80 88,838,661.47-94.60%62,945,752.33 基本每股收益（元/股）-0.0585 0.0286-304.55%0.0104 稀释每股收益（元/股）-0.0585 0.0286-304.55%0.0104 加权平均净资产收益率-4.60%2.21%-6.81%0.82%2022 年末 2021 年末 本年末比上年末增减 2020 年末 总资产（元）1,227,597,620.86 1,302,208,755.06-5.73%1,277,190,223.71 归属于上市公司股东的净资产（元）1,163,656,918.37 1,218,426,702.23-4.50%1,199,195,531.08 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性 是 否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 是 否 2022 年年度报告 7 项目 2022 年 2021 年 备注 营业收入（元）207,599,557.31 279,795,197.05 总收入 营业收入扣除金额（元）6,119,274.67 5,429,155.54 租赁收入、销售材料收入等 营业收入扣除后金额（元）201,480,282.64 274,366,041.51 无 七、境内外会计准则下会计数据差异七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。八、分季度主要财务指标八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 55,132,876.54 46,641,991.46 66,332,629.77 39,492,059.54 归属于上市公司股东的净利润-2,182,269.48-2,900,946.69 3,233,544.82-52,920,112.51 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-2,449,611.09-4,131,721.77 3,036,079.47-10,079,683.11 经营活动产生的现金流量净额-32,951,630.47-1,031,096.76 16,275,481.86 22,505,009.17 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 是 否 九、非经常性损益项目及金额九、非经常性损益项目及金额 适用 不适用 单位：元 项目 2022 年金额 2021 年金额 2020 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-391,931.90 11,505,095.81-517,570.71 处置非流动资产损益。计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）1,399,036.78 1,087,370.76 1,122,370.76 收到的各类政府补助资金。委托他人投资或管理资产的损益-762,599.85 642,569.61-2022 年年度报告 8 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益-49,666,000.00 0.00 0.00 持有的非流动金融资产产生的公允价值变动损失。除上述各项之外的其他营业外收入和支出 64,550.63-1,106,821.74 9,975.29-减：所得税影响额-7,449,497.13 1,679,549.35 19,253.91-合计-41,144,847.36 10,568,695.33 1,238,091.04-其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：适用 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 适用 不适用 公司不存在将 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。2022 年年度报告 9 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处的行业情况一、报告期内公司所处的行业情况 1、公司所属行业的发展情况 调味品作为消费者饮食中的刚需产品，市场规模大，消费频次高，具有“小产品，大市场”的特点。根据中商产业研究院数据显示，2020 年我国调味品市场规模达到 3,950 亿元，同比增长 18.10%；2021 年我国调味品市场规模达到 4,594 亿元，同比增长 16.30%。2020 年以来，世界经济复苏动力不足，大宗商品价格高位波动，外部环境复杂严峻，调味品行业面临消费需求收缩、成本上涨等压力和挑战，行业收入和利润增速放缓，企业运营分化加速，优胜劣汰加剧，部分经营能力较差、市场份额小、抗风险能力较低的企业快速退出市场竞争，市场份额逐步向拥有品牌、渠道、资金及规模等优势的头部企业靠拢，头部企业竞争力和规模效应不断增强，行业加速整合，由分散逐渐走向集中，市场集中度不断提升。随着后续经济复苏政策的落地生效，国民经济将逐渐恢复并持续增长，消费市场疲软的现状有望得到根本扭转，作为日常必需品，调味品行业具有较强的抗风险能力，行业景气度将逐步恢复，长期来看，量增趋势不改，总体环境边际向好。2、行业的周期性 调味品行业属于日常消费品行业范畴，需求弹性小，具备较强的经营稳定性，受宏观经济等外部因素影响相对较弱，行业周期性特征不突出。3、公司的市场地位 公司自成立以来一直致力于调味品的研发、生产和销售，在业内树立了良好的企业品牌形象。公司建立了丰富的产品类别，保持着较高的产品品质，并拥有突出的产品研发能力以及稳定的销售渠道，在行业内具有较强的竞争优势。公司被评为“广东省高新技术企业”和“广东省省级企业技术中心”。公司“佳隆及图”注册商标被认定为“中国驰名商标”。二、报告期内公司从事的主要业务二、报告期内公司从事的主要业务 公司需遵守深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号行业信息披露中食品及酒制造相关业的披露要求 1、公司主要业务及产品 2022 年年度报告 10 公司是一家集科研开发、生产、销售为一体的食品制造企业。公司目前生产的产品涵盖了鸡粉、鸡精、鸡汁、青芥辣酱、玉米粳等多个系列，其中，主导产品鸡粉、鸡精是公司营业收入和利润的主要来源，其在报告期内的销售收入分别占公司当期营业收入的 46.52%、22.42%。鸡粉、鸡精产品是以鸡肉、鸡骨架等原材料为基础，采用现代生物工程技术，利用酶工程手段提取出富含多种氨基酸、多肽及呈味单核苷酸等动物提取物后，经一系列高新技术手段加工制作而成的，该产品是传统调味品味精的升级产品，集鲜、香和营养于一体，适用于腌肉、炒菜、炆煮肉类、火锅放汤及粥品等用途。自成立以来，公司的主营业务和主要产品均未发生重大变化。2、公司主要经营模式（1）生产模式 生产方面，公司实行以销定产，生产部门将市场发货信息纳入生产计划管理，根据客户订单需求量、历年销售业务数据、当前产品库存量以及生产标准产能等信息拟定月度生产计划，经生产负责人审核，总裁批准后，组织财务、采购、技术、生产等相关部门实施。公司目前形成自主生产和委托生产相结合的生产模式。自主生产模式下，公司使用自身拥有的厂房、生产设备、工人、技术工艺组织生产产品。委托生产模式下，公司将自身研发或他方研发的产品委托给选定的合作厂家，合作厂家根据公司标准要求进行生产，产品由公司负责销售。（2）采购模式 在采购方面，公司根据销售计划和生产计划确定生产物料需求清单，采购部结合原材料库存情况、安全库存等因素，合理确定物料采购申请量，在物料价格处于高位时，小批量购入物料以满足一定时间的生产需求，控制采购成本，在物料价格处于低价位时，对通用物料采取大批量采购，分批交货的措施降低采购成本，同时根据产品质量、交货期、价格、应变能力、交货期与价格的均衡、价格与批量的均衡以及地理位置等因素对供应商进行综合评价，确定合格供应商名单，拟成订货合同交部门负责人审核，总裁批准后执行采购。公司品控部严格控制采购流程，对采购过程进行全程质量监督，定期或不定期赴供应商处巡检，同时在物料入库时依照材料检验标准对物料进行严格审查检验，将质量问题发生的可能性降至最低。（3）销售模式 2022 年年度报告 11 公司目前销售模式采取经销模式，在河南、山东、京津冀、内蒙古、东北、陕西、山西、吉林等地区建立省级代理作为一级经销商，借助经销商资源将公司产品销售给餐饮企业、家庭消费者、集采、大型食堂、商超、食品制造企业等终端市场。3、品牌运营情况 公司主要品牌为“佳隆”、“福味”、“港厨”、“太太厨”、“家丰”、“狮球牌”和“EAS”等。公司“佳隆及图”注册商标被认定为“中国驰名商标”。公司根据行业市场情况，积极利用网站、报刊杂志、店招等方式宣传推广公司品牌和产品，加深消费者对公司及产品的认识，提高公司品牌知名度，树立公司品牌形象。主要销售模式 公司目前销售模式采取经销模式，通过在某一区域选取经销商作为合作伙伴，借助经销商资源将公司产品销售给餐饮企业、家庭消费者、集采、大型食堂、商超、食品制造企业等终端市场。经销模式 适用 不适用（1）按销售模式分类的营业收入、营业成本及毛利率情况 单位：元 销售模式 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年同期增减 营业成本比上年同期增减 毛利率比上年同期增减 经销模式 201,480,282.64 146,881,640.34 27.10%-26.57%-18.26%-7.41%（2）按产品分类的营业收入、营业成本及毛利率情况 单位：元 分产品 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年同期增减 营业成本比上年同期增减 毛利率比上年同期增减 鸡粉 96,588,340.04 67,644,944.22 29.97%-35.49%-25.96%-9.01%鸡精 46,535,938.30 33,732,418.47 27.51%-26.02%-17.15%-7.77%其他产品 58,356,004.30 45,504,277.65 22.02%-5.46%-4.43%-0.85%（3）公司经销商按区域分布情况 单位：个 所在区域 经销商数量（一级经销商）结算方式 2022 年末 2021 年末 增减数量 华中地区 28.00 26.00 2.00 先款后货，转账支付，同时给 2022 年年度报告 12 华北地区 4.00 4.00 0.00 予一定的信用额度。华南地区 73.00 66.00 7.00 东北地区 2.00 3.00-1.00 西北地区 5.00 5.00 0.00 华东地区 9.00 9.00 0.00 西南地区 40.00 42.00-2.00 合计 161.00 155.00 6.00（4）公司报告期前五名客户具体情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 占年度销售比例 期末余额（应收账款+/预收账款-）1 客户 1 50,855,494.76 25.24%403,195.90 2 客户 2 28,723,287.39 14.26%3,700,566.00 3 客户 3 22,826,056.33 11.33%3,889,324.00 4 客户 4 21,065,385.37 10.46%571,462.01 5 客户 5 19,696,896.76 9.78%-1,366,479.00 合计-143,167,120.61 71.07%-门店销售终端占比超过 10%适用 不适用 线上直销销售 适用 不适用 占当期营业收入总额 10%以上的主要产品销售价格较上一报告期的变动幅度超过 30%适用 不适用 采购模式及采购内容 单位：元 采购模式 采购内容 主要采购内容的金额 直接采购 原料 92,261,581.33 直接采购 包材 30,001,529.84 直接采购 燃料及动力 2,656,316.78 直接采购 产成品 23,616,908.07 向合作社或农户采购原材料占采购总金额比例超过 30%适用 不适用 主要外购原材料价格同比变动超过 30%适用 不适用 发生变动的具体原因并说明对主营业务成本的影响 公司 2022 年主要原材料柠檬酸钠采购价格同比变动超过 30%，主要是受市场需求提升、企业限产停产以及国际市场行情影响。2022 年年度报告 13 主要生产模式 公司目前形成自主生产和委托生产相结合的生产模式。自主生产模式下，公司使用自身拥有的厂房、生产设备、工人、技术工艺组织生产产品。委托生产模式下，公司将自身研发或他方研发的产品委托给选定的合作厂家，合作厂家根据公司标准要求进行生产，产品由公司负责销售。委托加工生产 适用 不适用 营业成本的主要构成项目 单位：元 产品分类 项目 2022 年 2021 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 鸡粉 原材料 58,968,612.94 87.18%78,804,219.27 86.26%-25.17%鸡粉 直接人工 1,429,215.27 2.11%2,084,815.87 2.28%-31.45%鸡粉 制造费用 7,017,986.29 10.37%10,150,959.39 11.11%-30.86%鸡粉 运费 229,129.72 0.34%321,571.88 0.35%-28.75%鸡粉鸡粉 合计合计 67,644,944.22 100.00%91,361,566.41 100.00%-25.96%鸡精 原材料 27,638,516.41 81.93%33,580,426.77 82.49%-17.69%鸡精 直接人工 1,011,737.21 3.00%1,291,554.88 3.17%-21.67%鸡精 制造费用 4,850,978.40 14.38%5,489,108.22 13.48%-11.63%鸡精 运费 231,186.45 0.69%351,808.14 0.86%-34.29%鸡精鸡精 合计合计 33,732,418.47 100.00%40,712,898.01 100.00%-17.15%其他产品 原材料 15,480,797.20 34.01%15,615,718.26 32.80%-0.86%其他产品 直接人工 881,271.50 1.94%980,613.06 2.06%-10.13%其他产品 制造费用 4,180,390.43 9.19%5,195,070.10 10.91%-19.53%其他产品 运费 1,190,471.48 2.62%1,255,489.25 2.64%-5.18%其他产品 成品采购 23,771,347.04 52.24%24,565,238.20 51.59%-3.23%其他产品其他产品 合计合计 45,504,277.65 100.00%47,612,128.87 100.00%-4.43%产量与库存量（1）按行业和产品分类的产量与库存量情况 行业分类 项目 单位 2022年 2021年 同比增减 调味品 销售量 吨 16,192 22,139-26.86%生产量 吨 14,405 18,682-22.89%成品采购量 吨 3,047 3,449-11.66%2022 年年度报告 14 其他出库量 吨 2 3-33.33%库存量 吨 1,509 251 501.20%产品分类 项目 单位 2022年 2021年 同比增减 鸡粉 销售量 吨 7,633 11,664-34.56%生产量 吨 8,345 11,737-28.90%库存量 吨 834 122 583.61%鸡精 销售量 吨 3,451 4,769-27.64%生产量 吨 3,752 4,773-21.39%其他出库量 吨 2 1 100.00%库存量 吨 329 30 996.67%其他 销售量 吨 5,108 5,706-10.48%生产量 吨 2,308 2,172 6.26%成品采购量 吨 3,047 3,449-11.66%其他出库量 吨 0 2-100.00%库存量 吨 346 99 249.49%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明：受报告期产品销售需求下降的影响，公司鸡粉、鸡精销量下降，生产量相应减少，以及今年春节假期在 1 月份，期末各系列产品库存储备量相应增加。（2）主要生产主体的产能情况 单位：吨 生产主体 年设计产能 2022年实际产能 生产基地 33,337 14,867 三、核心竞争力分析三、核心竞争力分析 1、质量控制优势 作为行业标准起草单位之一，公司高度重视产品质量，配备了专业人员，全面负责统筹食品安全工作，确保食品质量管理工作有效运行。优化了生产工艺，引进了先进生产设备，实现了标准化、自动化、智能化的现代化生产模式，提高了公司产品生产效率，保障了产品质量的稳定与可靠。持续建立健全质量管理体系，严格执行相关制度，对原材料采购、生产加工、贮存、销售等过程进行全面管控，力争实现产品质量控制的无盲区。目前，公司各种质量要素的控制程序运转良好，产品质量稳定可靠。公司取得了 CNAS（中国合格评定国家 2022 年年度报告 15 认可委员会）、IQNET(国际认证联盟)以及 IAF(国际认可论坛)均认可的 ISO9001 质量管理体系和 ISO22000 食品安全管理体系等认证。2、技术研发优势 公司为广东省高新技术企业和广东省省级企业技术中心，目前拥有发明专利 7 项，实用新型专利 18 项，外观设计专利 21 项。公司设有技术研发中心，专门从事产品研发与技术创新，拥有高素质研发团队，具备丰富的专业知识和行业经验，能够及时掌握行业变化和技术进步的最新动态，吸取行业内的领先技术，持续改进生产工艺，升级产品，优化产品结构，满足市场需求。公司“一步法风味鸡粉生产关键技术及产业化”荣获广东省科学技术进步奖三等奖。“鸡肉粉生产新技术研究”荣获揭阳市科学技术进步奖一等奖。公司被评为“广东省创新型企业”、“广东省食品生产技术产学研示范基地”、“揭阳市知识产权保护重点企业”。3、品牌优势 经过多年的经营与积累，公司及产品在消费者和经销商中树立了良好的商业信誉，产品深得广大客户的信赖，公司曾荣获“全国质量检验稳定合格产品”、“中国调味品协会推荐产品”、“最受欢迎的调味品企业”等荣誉称号，被评为“农业产业化国家重点龙头企业”、“中国调味品企业 20 强单位”、“中国鸡精行业十强单位”，公司商标被认定为“中国驰名商标”。4、营销优势 根据市场环境与行业发展趋势，公司不断推动营销改革，整合优化营销系统，在河南、山东、京津冀、内蒙古、东北、陕西、山西、吉林等地区建立一级经销商，并与经销商建立稳定的合作关系，借助经销商资源将公司产品销往餐饮企业、便民店、副食店、商场、超市、食品制造企业等终端市场，从而形成覆盖广、高效率的市场营销网络，为公司的持续稳定发展提供良好的基础。四、主营业务分析四、主营业务分析 1、概述、概述（1）经营业绩情况 2022 年，受国内经济下行、原材料价格高企、餐饮消费场景受限、需求疲软等多重不利因素影响，公司销售订单下滑，产能利用率不足，生产成本增加，经营情况面临较大的压力与挑战。面对不利的经营局面，公司经营管理团队迎难而上，积极应对，坚持自身经营计划，2022 年年度报告 16 通过优化人员结构、推广新产品、升级改良技术与工艺等措施，确保战略规划逐步落地实施，将不利影响尽可能降到最低。报告期内，公司实现营业收入 20,759.96 万元，较上年同期下降 25.80%，利润总额-6,231.29万元，较上年同期下降 285.90%，实现归属于上市公司股东的净利润-5,476.98 万元，较上年同期下降 305.01%，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-1,362.49 万元，较上年同期下降 184.38%。（2）主要经营情况 报告期内，公司贯彻落实“安全第一、预防为主、综合治理”的安全生产管理方针，加强安全生产管理工作，划分责任区域，明确责任到人，并不断推进员工安全操作培训及安全意识宣导工作，提升员工安全意识和综合素质，确保企业安全生产。合理规划生产排期，灵活调配生产资源，实行集中生产，适当降低费用支出，提升生产效率。强化现场精细化管理，优化生产流程，减少生产过程中的物料损耗，提高产品成品率。加大研发投入，升级改良鸡粉、鸡精等产品生产工艺，研发番茄牛肉、五香牛腩、鱼香风味酱、黑椒风味酱等新产品，增加公司产品品类，优化公司产品结构。报告期内，受国际国内错综复杂的环境影响，原辅材料市场行情不稳定，价格不可控，为了降低原材料价格波动的不利影响，公司实时关注原材料市场行情，加强与供应商的沟通，灵活安排原材料采购，在满足生产需求的同时，减少原材料积压，避开涨价高峰期。包装材料通过植入供应商竞争，坚持货比三家，价比三家的原则，严控包装材料的采购成本。同时，公司采购部、品控部与物料部等部门紧密配合，实时沟通了解物料到货使用情况，做好物料质量分析工作，考核与评估供应商资质，优化供应商体系，保障物料的供应与质量符合公司要求。报告期内，公司加强对现有市场的维护，做好市场调研，了解客户销售情况，实时更新销售政策，调动客户的销售积极性，确保公司产品销售目标的完成。在公司原有核心产品的基础上，增加佳隆鸡鲜粉、鸡鲜精等系列新品，完善公司产品价格区间，抢占中低端客户群体，满足各类消费群体的需求。加大对生粉、豆瓣酱、川粉、番茄酱等产品的推广，丰富公司产品结构，拓宽公司产品销售渠道和客户群体，提升公司产品市场竞争力，提高未来的市场发展空间。2022 年年度报告 17 2、收入与成本、收入与成本（1）营业收入构成）营业收入构成 单位：元 2022 年 2021 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 207,599,557.31 100%279,795,197.05 100%-25.80%分行业 调味品行业 201,480,282.64 97.05%274,366,041.51 98.06%-26.57%其他业务构成 6,119,274.67 2.95%5,429,155.54 1.94%12.71%分产品 鸡粉 96,588,340.04 46.52%149,735,969.99 53.52%-35.49%鸡精 46,535,938.30 22.42%62,902,330.62 22.48%-26.02%其他产品 58,356,004.30 28.11%61,727,740.90 22.06%-5.46%其他业务收入 6,119,274.67 2.95%5,429,155.54 1.94%12.71%分地区 华中地区 76,945,319.07 37.07%109,456,614.55 39.11%-29.70%华北地区 51,629,158.20 24.87%74,218,482.62 26.53%-30.44%华南地区 22,749,209.11 10.96%22,622,975.07 8.09%0.56%东北地区 32,460,649.25 15.64%50,901,478.89 18.19%-36.23%西北地区 6,030,719.74 2.90%3,905,853.48 1.40%54.40%华东地区 4,573,961.60 2.20%5,996,690.94 2.14%-23.73%西南地区 13,210,540.34 6.36%12,693,101.50 4.54%4.08%分销售模式 经销模式 201,480,282.64 97.05%274,366,041.51 98.06%-26.57%其他业务收入 6,119,274.67 2.95%5,429,155.54 1.94%12.71%（2）占公司营业收入或营业利润）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况以上的行业、产品、地区、销售模式的情况 适用 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年同期增减 营业成本比上年同期增减 毛利率比上年同期增减 分行业 调味品行业 201,480,282.64 146,881,640.34 27.10%-26.57%-18.26%-7.41%2022 年年度报告 18 分产品 鸡粉 96,588,340.04 67,644,944.22 29.97%-35.49%-25.96%-9.01%鸡精 46,535,938.30 33,732,418.47 27.51%-26.02%-17.15%-7.77%其他产品 58,356,004.30 45,504,277.65 22.02%-5.46%-4.43%-0.85%分地区 华中地区 76,570,567.23 56,330,705.87 26.43%-29.79%-21.47%-7.80%华北地区 51,368,098.59 35,182,809.20 31.51%-30.52%-22.47%-7.11%华南地区 17,394,033.63 12,702,252.81 26.97%-3.23%4.84%-5.63%东北地区 32,353,519.91 23,493,237.19 27.39%-36.32%-28.05%-8.35%西北地区 6,009,769.31 4,576,936.95 23.84%53.94%67.26%-6.07%华东地区 4,573,961.60 3,956,639.76 13.50%-23.73%-17.43%-6.59%西南地区 13,210,332.37 10,639,058.56 19.46%4.07%3.47%0.47%分销售模式 经销模式 201,480,282.64 146,881,640.34 27.10%-26.57%-18.26%-7.41%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入）公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否 行业分类 项目 单位 2022 年 2021 年 同比增减 调味品 销售量 吨 16,192 22,139-26.86%生产量 吨 14,405 18,682-22.89%库存量 吨 1,509 251 501.20%其他出库量 吨 2 3-33.33%成品采购量 吨 3,047 3,449-11.66%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 受报告期产品销售需求下降的影响，公司鸡粉、鸡精销量下降，生产量相应减少，以及今年春节假期在1月份，期末各系列产品库存储备量相应增加。其他出库量是公司处置不符合品质要求的产品，本期处置的产品同比减少。（4）公司）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 适用 不适用 2022 年年度报告 19（5）营业成本构成）营业成本构成 行业和产品分类 单位：元 行业分类 项目 2022 年 2021 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 调味品 原材料 102,087,926.55 69.51%128,000,364.30 71.24%-20.24%调味品 直接人工 3,322,223.98 2.26%4,356,983.81 2.42%-23.75%调味品 制造费用 16,049,355.12 10.93%20,835,137.71 11.60%-22.97%调味品 运费 1,650,787.65 1.12%1,928,869.27 1.07%-14.42%调味品 成品采购 23,771,347.04 16.18%24,565,238.20 13.67%-3.23%调味品 合计 146,881,640.34 100.00%179,686,593.29 100.00%-18.26%单位：元 产品分类 项目 2022 年 2021 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 鸡粉 原材料 58,968,612.94 87.18%78,804,219.27 86.26%-25.17%鸡粉 直接人工 1,429,215.27 2.11%2,084,815.87 2.28%-31.45%鸡粉 制造费用 7,017,986.29 10.37%10,150,959.3